← Latvija

Zaudējis spēku - Par noteikumu "Noteikumi par mēneša pārskatiem par starpnieksabiedrību darbību vērtspapīru tirgū" apstiprināšanu

Vērtspapīru tirgus komisija Rīkojums Nr. 111 Rīgā

  1. gada 26.oktobrī Par noteikumu "Noteikumi par mēneša pārskatiem par starpnieksabiedrību darbību vērtspapīru tirgū" apstiprināšanu Pamatojoties uz 1995.gada 24.augusta likuma "Par Vērtspapīru tirgus komisiju" 7.pantu un 2000.gada 20.oktobra Vērtspapīru tirgus komisijas padomes sēdes protokola Nr. 9/2000, 2.punktu, apstiprināt noteikumus "Noteikumi par mēneša pārskatiem par starpnieksabiedrību darbību vērtspapīru tirgū". Priekšsēdētājs V. Gustsons Noteikumi par mēneša pārskatiem par starpnieksabiedrību darbību vērtspapīru tirgū
  2. Mēneša pārskatu par starpnieksabiedrību darbību vērtspapīru tirgū sagatavošanas noteikumi (turpmāk - Noteikumi) izdoti, pamatojoties uz likuma "Par Vērtspapīru tirgus komisiju" 7.pantu un ir saistoši visām starpnieksabiedrībām.
  3. Noteikumos lietotie termini: 1) Starpnieksabiedrība - brokeru sabiedrība vai banka, kas saņēmusi Komisijas licenci starpniekdarbībai vērtspapīru publiskajā apgrozībā. 2) Rezidenti - visas institūcijas, t.sk. ārvalstu, kas reģistrētas un darbojas Latvijas teritorijā, un privātpersonas, kuru dzīves vieta atrodas Latvijā un kuras neizbrauc ārpus Latvijas uz laiku, kas pārsniedz vienu gadu (izņēmums - studenti). Par rezidentiem uzskatāmas arī Latvijas valsts diplomātiskās, konsulārās un citas oficiālās pārstāvniecības ārvalstīs. 3) Nerezidenti - visas institūcijas, kas reģistrētas ārvalstīs, un privātpersonas, kuru dzīves vieta atrodas ārpus Latvijas vai kuras ieradušās Latvijā uz laiku, kas īsāks par vienu gadu (izņēmums - studenti). Par nerezidentiem uzskatāmas arī ārvalstu diplomātiskās, konsulārās, starptautisko institūciju un citas oficiālās pārstāvniecības Latvijā.
  4. Mēneša pārskati par starpnieksabiedrību darbību vērtspapīru tirgū ir: 1) Mēneša pārskats par vērtspapīru darījumiem (turpmāk arī - Darījumu pārskats) un 2) Mēneša pārskats par vērtspapīru portfeļiem (turpmāk arī - Portfeļu pārskats).
  5. Darījumu pārskatu sastāda atbilstoši 1.pielikumā dotajai veidlapai un 2.pielikumā dotajiem norādījumiem par Darījumu pārskata sagatavošanu.
  6. Portfeļu pārskatu sastāda atbilstoši 3.pielikumā dotajai veidlapai un 4.pielikumā dotajiem norādījumiem par Portfeļu pārskata sagatavošanu.
  7. Darījumu pārskatu un Portfeļu pārskatu neatkarīgi no veikto darījumu un portfeļa apjoma starpnieksabiedrības iesniedz Vērtspapīru tirgus komisijā (turpmāk - Komisija) par katru mēnesi līdz nākamā mēneša desmitajam datumam.
  8. Pārejas noteikumi: 1) Noteikumi stājas spēkā 2001.gada 1.janvārī; 2) 2001.gada 1.janvārī spēku zaudē ar Komisijas 1998.gada 27.marta rīkojumu Nr.76 apstiprinātie noteikumi "Mēneša pārskata par veiktajiem darījumiem vērtspapīru publiskajā apgrozībā sagatavošanas noteikumi"; 3) 2001.gada 1.janvārī spēku zaudē ar Komisijas 1998.gada 27.marta rīkojumu Nr.76 apstiprinātie noteikumi "Mēneša pārskata par vērtspapīru portfeļiem sagatavošanas noteikumi"; 4) Pārskatu par veiktajiem darījumiem vērtspapīru publiskajā apgrozībā par 2000.gada decembri starpnieksabiedrības sagatavo un iesniedz saskaņā ar Komisijas 1998.gada 27.marta rīkojumu Nr.76 apstiprinātajiem noteikumiem "Mēneša pārskata par veiktajiem darījumiem vērtspapīru publiskajā apgrozībā sagatavošanas noteikumi"; 5) Pārskats par vērtspapīru portfeļiem uz 2000.gada 31.decembri starpnieksabiedrības sagatavo un iesniedz saskaņā ar Komisijas 1998.gada 27.marta rīkojumu Nr.76 apstiprinātajiem noteikumiem "Mēneša pārskata par vērtspapīru portfeļiem sagatavošanas noteikumi". 1.pielikums Mēneša pārskats par vērtspapīru darījumiem Jāiesniedz Vērtspapīru tirgus komisijā līdz nākošā mēneša 10.datumam. Veidlapa saskaņota ar LR CSP, 24.10.2000 vēstule Nr.01/2-6-
  9. Apstiprināta ar Vērtspapīru tirgus komisijas 2000.gada 26.oktobra rīkojumu Nr.
  10. Par periodu: Starpnieksabiedrības nosaukums: Uzņēmuma reģistrācijas Nr. Licence Nr. Adrese: Atbildīgais izpildītājs: ......................................... Vadītājs: zv (paraksts) 1.tabula 1.VTK REĢISTRĒTU LATVIJAS EMITENTU VĒRTSPAPĪRI Darījuma subjekts Rindas Ieskai- Norak- kods tīts stīts 1.1.Darījumi ar kapitāla vērtspapīriem (akcijām) Klientu Rezidenti 10 uzdevumā Nerezidenti 20 Par saviem līdzekļiem 30 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 40 klientu uzdevumā Nerezidenti 50 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 60 1.2.Darījumi ar īstermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem Klientu Rezidenti 70 uzdevumā Nerezidenti 80 Par saviem līdzekļiem 90 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 100 klientu uzdevumā Nerezidenti 110 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 120 1.3.Darījumi ar ilgtermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem Klientu Rezidenti 130 uzdevumā Nerezidenti 140 Par saviem līdzekļiem 150 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 160 klientu uzdevumā Nerezidenti 170 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 180 1.4.Darījumi ar valsts institūciju emitētiem īstermiņa parāda vērtspapīriem Klientu Rezidenti 190 uzdevumā Nerezidenti 200 Par saviem līdzekļiem 210 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 220 klientu uzdevumā Nerezidenti 230 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 240 1.5.Darījumi ar valsts institūciju emitētiem ilgtermiņa parāda vērtspapīriem Klientu Rezidenti 250 uzdevumā Nerezidenti 260 Par saviem līdzekļiem 270 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 280 klientu uzdevumā Nerezidenti 290 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 300 1.6.Darījumi ar atvasinātajiem vērtspapīriem Klientu Rezidenti 310 uzdevumā Nerezidenti 320 Par saviem līdzekļiem 330 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 340 klientu uzdevumā Nerezidenti 350 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 360 2.tabula 2.VTK REĢISTRĒTU ĀRVALSTU EMITENTU VĒRTSPAPĪRI Darījuma subjekts Rindas Ieskai- Norak- kods tīts stīts 2.1.Darījumi ar kapitāla vērtspapīriem (akcijām) Klientu Rezidenti 370 uzdevumā Nerezidenti 380 Par saviem līdzekļiem 390 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 400 klientu uzdevumā Nerezidenti 410 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 420 2.2.Darījumi ar īstermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem Klientu Rezidenti 430 uzdevumā Nerezidenti 440 Par saviem līdzekļiem 450 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 460 klientu uzdevumā Nerezidenti 470 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 480 2.3.Darījumi ar ilgtermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem Klientu Rezidenti 490 uzdevumā Nerezidenti 500 Par saviem līdzekļiem 510 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 520 klientu uzdevumā Nerezidenti 530 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 540 2.4.Darījumi ar valsts institūciju emitētiem īstermiņa parāda vērtspapīriem Klientu Rezidenti 550 uzdevumā Nerezidenti 560 Par saviem līdzekļiem 570 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 580 klientu uzdevumā Nerezidenti 590 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 600 2.5.Darījumi ar valsts institūciju emitētiem ilgtermiņa parāda vērtspapīriem Klientu Rezidenti 610 uzdevumā Nerezidenti 620 Par saviem līdzekļiem 630 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 640 klientu uzdevumā Nerezidenti 650 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 660 2.6.Darījumi ar atvasinātajiem vērtspapīriem Klientu Rezidenti 670 uzdevumā Nerezidenti 680 Par saviem līdzekļiem 690 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 700 klientu uzdevumā Nerezidenti 710 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 720 3.tabula 3.VTK NEREĢISTRĒTU LATVIJAS EMITENTU VĒRTSPAPĪRI Darījuma subjekts Rindas Ieskai- Norak- kods tīts stīts 3.1.Darījumi ar kapitāla vērtspapīriem (akcijām) Klientu Rezidenti 730 uzdevumā Nerezidenti 740 Par saviem līdzekļiem 750 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 760 klientu uzdevumā Nerezidenti 770 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 780 3.2.Darījumi ar īstermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem Klientu Rezidenti 790 uzdevumā Nerezidenti 800 Par saviem līdzekļiem 810 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 820 klientu uzdevumā Nerezidenti 830 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 840 3.3.Darījumi ar ilgtermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem Klientu Rezidenti 850 uzdevumā Nerezidenti 860 Par saviem līdzekļiem 870 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 880 klientu uzdevumā Nerezidenti 890 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 900 3.4.Darījumi ar valsts institūciju emitētiem īstermiņa parāda vērtspapīriem Klientu Rezidenti 910 uzdevumā Nerezidenti 920 Par saviem līdzekļiem 930 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 940 klientu uzdevumā Nerezidenti 950 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 960 3.5.Darījumi ar valsts institūciju emitētiem ilgtermiņa parāda vērtspapīriem Klientu Rezidenti 970 uzdevumā Nerezidenti 980 Par saviem līdzekļiem 990 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 1000 klientu uzdevumā Nerezidenti 1010 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 1020 3.6.Darījumi ar atvasinātajiem vērtspapīriem Klientu Rezidenti 1030 uzdevumā Nerezidenti 1040 Par saviem līdzekļiem 1050 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 1060 klientu uzdevumā Nerezidenti 1070 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 1080 4.tabula 4.VTK NEREĢISTRĒTU ĀRVALSTU EMITENTU VĒRTSPAPĪRI Darījuma subjekts Rindas Ieskai- Norak- kods tīts stīts 4.1.Darījumi ar kapitāla vērtspapīriem (akcijām) Klientu Rezidenti 1090 uzdevumā Nerezidenti 1100 Par saviem līdzekļiem 1110 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 1120 klientu uzdevumā Nerezidenti 1130 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 1140 4.2.Darījumi ar īstermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem Klientu Rezidenti 1150 uzdevumā Nerezidenti 1160 Par saviem līdzekļiem 1170 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 1180 klientu uzdevumā Nerezidenti 1190 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 1200 4.3.Darījumi ar ilgtermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem Klientu Rezidenti 1210 uzdevumā Nerezidenti 1220 Par saviem līdzekļiem 1230 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 1240 klientu uzdevumā Nerezidenti 1250 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 1260 4.4.Darījumi ar valsts institūciju emitētiem īstermiņa parāda vērtspapīriem Klientu Rezidenti 1270 uzdevumā Nerezidenti 1280 Par saviem līdzekļiem 1290 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 1300 klientu uzdevumā Nerezidenti 1310 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 1320 4.5.Darījumi ar valsts institūciju emitētiem ilgtermiņa parāda vērtspapīriem Klientu Rezidenti 1330 uzdevumā Nerezidenti 1340 Par saviem līdzekļiem 1350 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 1360 klientu uzdevumā Nerezidenti 1370 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 1380 4.6.Darījumi ar atvasinātajiem vērtspapīriem Klientu Rezidenti 1390 uzdevumā Nerezidenti 1400 Par saviem līdzekļiem 1410 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Rezidenti 1420 klientu uzdevumā Nerezidenti 1430 Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana Par saviem līdzekļiem 2.pielikums Norādījumi par mēneša pārskata par vērtspapīru darījumiem sagatavošanu
  11. Darījumu pārskatā uzskaitāmi darījumi (turpmāk - Darījums): 1) kuru priekšmets ir vērtspapīrs, izņemot tos vērtspapīrus, kas noteikti likuma "Par vērtspapīriem" 4.panta 2.daļas 5.,
  12. un 7.punktā; 2) kuru rezultātā mainās vērtspapīru īpašnieks; 3) kam ir pabeigti norēķini.
  13. Vērtspapīru aizdošanas darījums ir Darījums, kura rezultātā aizdod vērtspapīrus vai darījums par vērtspapīru pārdošanu ar atpirkšanu (repurchase agreements) , kura rezultātā pārdod vērtspapīrus ar nosacījumu atpirkt šos vērtspapīrus vai līdzvērtīgus vērtspapīrus par noteikto cenu līgumā noteiktā datumā vai datumā, kuru noteiks darījuma veicējs.
  14. Vērtspapīru aizņemšanās darījums ir Darījums, kura rezultātā aizņemas vērtspapīrus vai darījumi par vērtspapīru pirkšanu ar atpārdošanu (reverse repurchase agreements) , kura rezultātā pērk vērtspapīrus ar nosacījumu pārdot šos vērtspapīrus vai līdzvērtīgus vērtspapīrus par noteikto cenu līgumā noteiktā datumā vai datumā, kuru noteiks darījuma otra puse.
  15. Darījumus, kas saistīti ar klientu naudas līdzekļu ieguldīšanu vērtspapīros, atspoguļo kā vērtspapīru darījumus klientu uzdevumā.
  16. Pirmajā lapā informācija par starpnieksabiedrību: 1) "Par periodu" - mēnesis un gads, par kuru sastādīts pārskats; 2) "Starpnieksabiedrības nosaukums" - starpnieksabiedrības pilns nosaukums; 3) "Uzņēmuma reģistrācijas Nr." - starpnieksabiedrības reģistrācijas numurs Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā; 4) "Licence Nr." - licences starpniekdarbībai vērtspapīru publiskajā apgrozībā numurs; 5) "Adrese" - starpnieksabiedrības juridiskā adrese; 6) "Atbildīgais izpildītājs" - pārskata aizpildītāja vārds, uzvārds un paraksts; 7) "Vadītājs" - starpnieksabiedrības paraksta tiesīgas personas vārds, uzvārds, amata nosaukums, paraksts un zīmoga nospiedums.
  17. Informācija par Darījumiem atkarībā no emitenta statusa: 1) 1.tabula "VTK reģistrētu Latvijas emitentu vērtspapīri" - tabulā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, ja emisija ir reģistrēta Komisijā un emitents ir rezidents; 2) 2.tabula "VTK reģistrētu ārvalstu emitentu vērtspapīri" - tabulā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, ja emisija ir reģistrēta Komisijā un emitents ir nerezidents; 3) 3.tabula "VTK nereģistrētu Latvijas emitentu vērtspapīri" - tabulā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, ja emisija nav reģistrēta Komisijā un emitents ir rezidents; 4) 4.tabula "VTK nereģistrētu ārvalstu emitentu vērtspapīri" - tabulā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, ja emisija nav reģistrēta Komisijā un emitents ir nerezidents.
  18. Informācija par Darījumiem atkarībā no vērtspapīra šķiras: 1) tabulu segments "Darījumi ar kapitāla vērtspapīriem (akcijām)" - tabulu segmentā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, kuri apliecina līdzdalību uzņēmuma (uzņēmējsabiedrības) kapitālā un dod tiesības saņemt dividendes vai gūt ienākumus; 2) tabulu segments "Darījumi ar īstermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem" - tabulu segmentā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, kuri apliecina emitenta, kas nav valsts sektora institūcija (t.sk. valdības, pašvaldības, centrālās bankas), saistības pret šo vērtspapīru īpašnieku un kuru dzēšanas termiņš ir līdz vienam gadam (ieskaitot); 3) tabulu segments "Darījumi ar ilgtermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem" - tabulu segmentā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, kuri apliecina emitenta, kas nav valsts sektora institūcija (t.sk. valdības, pašvaldības, centrālās bankas), saistības pret šo vērtspapīru īpašnieku un kuru dzēšanas termiņš ir garāks par vienu gadu; 4) tabulu segments "Darījumi ar valsts institūciju emitētiem īstermiņa parāda vērtspapīriem" - tabulu segmentā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, kuri apliecina emitenta, kas ir valsts sektora institūcija (t.sk. valdības, pašvaldības, centrālās bankas) saistības pret šo vērtspapīru īpašnieku un kuru dzēšanas termiņš ir līdz vienam gadam (ieskaitot); 5) tabulu segments "Darījumi ar valsts institūciju emitētiem ilgtermiņa parāda vērtspapīriem" - tabulu segmentā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, kuri apliecina emitenta, kas ir valsts sektora institūcija (t.sk. valdības, pašvaldības, centrālās bankas) saistības pret šo vērtspapīru īpašnieku un kuru dzēšanas termiņš ir garāks par vienu gadu; 6) tabulu segments "Darījumi ar atvasinātajiem vērtspapīriem" - tabulu segmentā uzrāda Darījumus ar atvasinātiem vērtspapīriem, kuru vērtība ir atkarīga no bāzes aktīvu izmaiņām (piemēram, procentu likmju, valūtas kursu, akciju cenu, akciju indeksu, preču cenu u.tml.).
  19. Informācija par Darījumiem atkarībā no Darījumu subjekta: 1) rinda "Klientu uzdevumā - rezidenti" - rindā uzrāda Darījumus, kas noslēgti klientu, kuri ir rezidenti, uzdevumā, izņemot vērtspapīru aizņemšanās darījumus un vērtspapīru aizdošanas darījumus; 2) rinda "Klientu uzdevumā - nerezidenti" - rindā uzrāda Darījumus, kas noslēgti klientu, kuri ir nerezidenti, uzdevumā, izņemot vērtspapīru aizņemšanās darījumus un vērtspapīru aizdošanas darījumus; 3) rinda "Par saviem līdzekļiem" - rindā uzrāda Darījumus, kas noslēgti pašas starpnieksabiedrības uzdevumā un tos izpilda neizmantojot citas starpnieksabiedrības pakalpojumus, izņemot vērtspapīru aizņemšanās darījumus un vērtspapīru aizdošanas darījumus; 4) rinda "Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana klientu uzdevumā - rezidenti" - rindā uzrāda klientu, kuri ir rezidenti, vērtspapīru aizņemšanās darījumus un vērtspapīru aizdošanas darījumus, kas fiksēti starpnieksabiedrības uzskaitē; 5) rinda "Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana klientu uzdevumā - nerezidenti" - rindā uzrāda klientu, kuri ir nerezidenti, vērtspapīru aizņemšanās darījumus un vērtspapīru aizdošanas darījumus, kas fiksēti starpnieksabiedrības uzskaitē; 6) rinda "Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana - par saviem līdzekļiem" - rindā uzrāda starpnieksabiedrības vērtspapīru aizņemšanās darījumus un vērtspapīru aizdošanas darījumus, ja šie darījumi ir fiksēti starpnieksabiedrības vērtspapīru uzskaitē vai citas sabiedrības, kas nav starpnieksabiedrība atbilstoši Noteikumu 2.punkta 1.apakšpunkta definīcijai, vērtspapīru uzskaitē.
  20. Darījumu sadalījums pa vērtspapīru plūsmām: 1) "Ieskaitīts" - atbilstoši tabulas un rindas nosacījumiem, kas noteikti šī pielikuma 6.,
  21. un 8.punktā, uzrāda Darījumus, kuru rezultātā attiecīgai Darījuma pusei vērtspapīru skaits pieaug. Šeit uzrāda arī Darījumu apjomu vērtspapīru aizņemšanās un vērtspapīru pirkšanas ar atpārdošanu gadījumā (reverse repurchase agreements) ; 2) "Norakstīts" - atbilstoši tabulas un rindas nosacījumiem, kas noteikti šī pielikuma 6.,
  22. un 8.punktā, uzrāda Darījumus, kuru rezultātā attiecīgai Darījuma pusei vērtspapīru skaits samazinās. Šeit uzrāda arī Darījumu apjomu vērtspapīru aizdošanas un vērtspapīru pārdošanas ar atpirkšanu gadījumā (repurchase agreements) .
  23. Darījumu novērtēšanas metodes: 1) Darījumus novērtē faktiskajās izpildes cenās; 2) ja starpnieksabiedrībai nav zināma Darījuma izpildes cena, tad Darījuma apjomu novērtē fondu biržas cenās Darījuma izpildes dienā. Ja Darījuma izpildes dienā nav notikusi attiecīgo vērtspapīru tirdzniecība, tad vērtspapīrus novērtē pēc pēdējās tirgus cenas fondu biržā. Ja pēdējā vērtspapīru tirdzniecība nav notikusi vairāk kā vienu mēnesi, tad šo novērtēšanas metodi nepiemēro; 3) ja Darījumu nav iespējams novērtēt pēc fondu biržas cenas, tad to novērtē pēc pēdējo trīs Darījumu vidējās svērtās cenas neatkarīgi no Darījumu slēgšanas vietas, bet ņemot vērā Darījumus, kas ir slēgti ne senāk kā pirms viena mēneša; 4) ja Darījumu nav iespējams novērtēt pēc 1.,
  24. vai 3.apakšpunktā dotajām vai citām metodēm, tad Pārskata pielikumā norāda iemeslu un neiekļauto vērtspapīru nosaukumu un skaitu; 5) visus ierakstus izsaka veselos latos (santīmus noapaļo līdz pilnam latam, piemēram: no Ls 0.00 līdz Ls 0.49 noapaļo kā Ls 0.00; no Ls 0.50 līdz Ls 0.99 noapaļo kā Ls 1.00); 6) ja Darījums ir veikts ārvalsts valūtā, tad Darījumu novērtē latos pēc Latvijas Bankas noteiktā valūtas kursa izpildes dienā. 3.pielikums Mēneša pārskats par vērtspapīru portfeļiem Jāiesniedz Vērtspapīru tirgus komisijā līdz nākošā mēneša 10.datumam. Veidlapa saskaņota ar LR CSP, 24.10.2000 vēstule Nr.01/2-6-
  25. Apstiprināta ar Vērtspapīru tirgus komisijas 2000.gada 26.oktobra rīkojumu Nr.
  26. Uz perioda beigām: Starpnieksabiedrības nosaukums: Uzņēmuma reģistrācijas Nr. Licence Nr. Adrese: Atbildīgais izpildītājs: 1440 .......................................... Vadītājs: zv (paraksts) 1.tabula 1.VTK REĢISTRĒTU LATVIJAS EMITENTU VĒRTSPAPĪRI Portfeļa īpašnieks Rindas Kopējais kods portfelis (Ls) 1.1.Kapitāla vērtspapīru portfelis Klienti - rezidenti 10 Klienti - nerezidenti 20 Starpnieksabiedrība 30 1.2.Korporatīvo parāda vērtspapīru portfelis Klienti - rezidenti 40 Klienti - nerezidenti 50 Starpnieksabiedrība 60 1.3.Valsts institūciju emitēto parāda vērtspapīru porfelis Klienti - rezidenti 70 Klienti - nerezidenti 80 Starpnieksabiedrība 90 2.tabula 2.VTK REĢISTRĒTU ĀRVALSTU EMITENTU VĒRTSPAPĪRI Portfeļa īpašnieks Rindas Kopējais kods portfelis (Ls) 1.1.Kapitāla vērtspapīru portfelis Klienti - rezidenti 100 Klienti - nerezidenti 110 Starpnieksabiedrība 120 1.2.Korporatīvo parāda vērtspapīru portfelis Klienti - rezidenti 130 Klienti - nerezidenti 140 Starpnieksabiedrība 150 1.3.Valsts institūciju emitēto parāda vērtspapīru porfelis Klienti - rezidenti 160 Klienti - nerezidenti 170 Starpnieksabiedrība 180 3.tabula 3.VTK NEREĢISTRĒTU LATVIJAS EMITENTU VĒRTSPAPĪRI Portfeļa īpašnieks Rindas Kopējais kods portfelis (Ls) 1.1.Kapitāla vērtspapīru portfelis Klienti - rezidenti 190 Klienti - nerezidenti 200 Starpnieksabiedrība 210 1.2.Korporatīvo parāda vērtspapīru portfelis Klienti - rezidenti 220 Klienti - nerezidenti 230 Starpnieksabiedrība 240 1.3.Valsts institūciju emitēto parāda vērtspapīru porfelis Klienti - rezidenti 250 Klienti - nerezidenti 260 Starpnieksabiedrība 270 4.tabula 4.VTK NEREĢISTRĒTU ĀRVALSTU EMITENTU VĒRTSPAPĪRI Portfeļa īpašnieks Rindas Kopējais kods portfelis (Ls) 1.1.Kapitāla vērtspapīru portfelis Klienti - rezidenti 280 Klienti - nerezidenti 290 Starpnieksabiedrība 300 1.2.Korporatīvo parāda vērtspapīru portfelis Klienti - rezidenti 310 Klienti - nerezidenti 320 Starpnieksabiedrība 330 1.3.Valsts institūciju emitēto parāda vērtspapīru porfelis Klienti - rezidenti 340 Klienti - nerezidenti 350 Starpnieksabiedrība 360 5.tabula
  27. VĒRTSPAPĪRU KONTU SKAITS Portfeļa īpašnieks Rindas Kontu kods skaits Rezidenti 370 Nerezidenti 380 Kontu turētāji - rezidenti 390 4.pielikums Norādījumi par mēneša pārskata par vērtspapīru portfeļiem sagatavošanu
  28. Portfeļu pārskatā uzskaitāmi starpnieksabiedrības vērtspapīru kontos uzskaitīto vērtspapīru, izņemot tos vērtspapīrus, kas noteikti likuma "Par vērtspapīriem" 4.panta 2.daļas 5.,
  29. un 7.punktā, vērtību kopsumma, kas izteikta vienotā naudas vienībā (turpmāk - Vērtspapīru portfelis).
  30. Pirmajā lapā informācija par starpnieksabiedrību: 1) "Uz perioda beigām" - diena, mēnesis un gads, uz kuras beigām sastādīts Pārskats; 2) "Starpnieksabiedrības nosaukums" - starpnieksabiedrības pilns nosaukums; 3) "Uzņēmuma reģistrācijas Nr." - starpnieksabiedrības reģistrācijas numurs Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā; 4) "Licence Nr." - licences starpniekdarbībai vērtspapīru publiskajā apgrozībā numurs; 5) "Adrese" - starpnieksabiedrības juridiskā adrese; 6) "Atbildīgais izpildītājs" - Pārskata aizpildītāja vārds, uzvārds un paraksts; 7) "Vadītājs" - starpnieksabiedrības paraksta tiesīgas personas vārds, uzvārds, amata nosaukums, paraksts un zīmoga nospiedums.
  31. Informācija par Vērtspapīru portfeļiem atkarībā no emitenta statusa: 1) 1.tabula "VTK reģistrētu Latvijas emitentu vērtspapīri" - tabulā uzrāda Vērtspapīru portfeļus, kas sastāv no vērtspapīriem, kuru emisiju ir reģistrējusi Komisija un emitents ir rezidents; 2) 2.tabula "VTK reģistrētu ārvalstu emitentu vērtspapīri" - tabulā uzrāda Vērtspapīru portfeļus, kas sastāv no vērtspapīriem, kuru emisiju ir reģistrējusi Komisija un emitents ir nerezidents; 3) 3.tabula "VTK nereģistrētu Latvijas emitentu vērtspapīri" - tabulā uzrāda Vērtspapīru portfeļus, kas sastāv no vērtspapīriem, kuru emisiju nav reģistrējusi Komisija un emitents ir rezidents; 4) 4.tabula "VTK nereģistrētu ārvalstu emitentu vērtspapīri" - tabulā uzrāda Vērtspapīru portfeļus, kas sastāv no vērtspapīriem, kuru emisiju nav reģistrējusi Komisija un emitents ir nerezidents.
  32. Informācija par Vērtspapīru portfeļiem šī pielikuma 3.punktā minētajās tabulās, atkarībā no vērtspapīra šķiras: 1) tabulu segments "Kapitāla vērtspapīru portfelis" - tabulu segmentā uzrāda Vērtspapīru portfeļus, kas sastāv no vērtspapīriem, kuri apliecina līdzdalību uzņēmuma (uzņēmējsabiedrības) kapitālā un dod tiesības saņemt dividendes vai gūt ienākumus; 2) tabulu segments "Korporatīvo parāda vērtspapīru portfelis" - tabulu segmentā uzrāda Vērtspapīru portfeļus, kas sastāv no vērtspapīriem, kuri apliecina emitenta, kas nav valsts sektora institūcija (t.sk. valdības, pašvaldības, centrālās bankas), saistības pret šo vērtspapīru īpašnieku; 3) tabulu segments "Valsts institūciju emitēto parāda vērtspapīru portfelis" - tabulu segmentā uzrāda Vērtspapīru portfeļus, kas sastāv no vērtspapīriem, kuri apliecina emitenta, kas ir valsts sektora institūcija (t.sk. valdības, pašvaldības, centrālās bankas) saistības pret šo vērtspapīru īpašnieku.
  33. Informācija par Vērtspapīru portfeļiem šī pielikuma 3.punktā minētajās tabulās, pa darījumu subjektiem: 1) rinda "Klienti - rezidenti" - rindā uzrāda Vērtspapīru portfeļus, kas ir klientu, kuri ir rezidenti, īpašumā; 2) rinda "Klienti - nerezidenti" - rindā uzskaita Vērtspapīru portfeļus, kas ir klientu, kuri ir nerezidenti, īpašumā; 3) rinda "Starpnieksabiedrība" - rindā uzskaita Vērtspapīru portfeļus, kas ir pašas starpnieksabiedrības īpašumā un šie vērtspapīri tiek turēti pašā starpnieksabiedrībā.
  34. Vērtspapīru portfeļu novērtēšanas metodes: 1) Vērtspapīru portfeli novērtē atbilstoši attiecīgo vērtspapīru cenai fondu biržā pārskata dienā; 2) ja pārskata dienā nav notikusi attiecīgo vērtspapīru tirdzniecība fondu biržā, tad vērtspapīrus novērtē pēc pēdējās tirgus cenas fondu biržā. Ja vērtspapīru tirdzniecība nav notikusi vairāk kā vienu mēnesi, tad šo novērtēšanas metodi nepiemēro; 3) ja vērtspapīrs nav iekļauts nevienā no fondu biržas sarakstiem, tad to novērtē pēc pēdējo trīs Darījumu vidējās svērtās cenas neatkarīgi no Darījumu veikšanas vietas, bet ņemot vērā Darījumus, kas ir veikti ne senāk kā pirms viena mēneša; 4) ja vērtspapīru nevar novērtēt pēc šī punkta pēc 1.,
  35. vai 3.apakšpunktā dotajām metodēm, tad to novērtē atbilstoši faktiskajām iegādes izmaksām; 5) ja vērtspapīru nav iespējams novērtēt pēc minētajām vai citām metodēm, tad tos novērtē pēc nominālvērtības vai Portfeļu pārskata pielikumā norāda iemeslu un neiekļauto vērtspapīru nosaukumu un skaitu; 6) visus ierakstus izsaka veselos latos (santīmus noapaļo līdz pilnam latam, piemēram: no Ls 0.00 līdz 0.49 noapaļo kā Ls 0.00; no Ls 0.50 līdz 0.99 noapaļo kā Ls 1.00); 7) ja Vērtspapīru portfelis ir izteikts ārvalsts valūtā, tad to novērtē latos pēc Latvijas Bankas noteiktā valūtas kursa pārskata dienā.
  36. Informācija 5.tabulā "Vērtspapīru kontu skaits": 1) rinda "Rezidenti" - rindā uzskaita visu starpnieksabiedrībā atvērto klientu, kuri ir rezidenti, vērtspapīru kontu skaitu uz pārskata perioda beigām, izņemot tos rezidentu vērtspapīru kontus, kuros atrodas šo personu turējumā esošie vērtspapīri; 2) rinda "Nerezidenti" - rindā uzskaita visu starpnieksabiedrībā atvērto klientu, kuri ir nerezidenti, vērtspapīru kontu skaitu uz pārskata perioda beigām, izņemot tos nerezidentu vērtspapīru kontus, kuros atrodas šo personu turējumā esošie vērtspapīri; 3) rinda "Kontu turētāji - rezidenti" - rindā uzskaita visu to starpnieksabiedrībā atvērto klientu vērtspapīru kontu skaitu uz pārskata perioda beigām, kuri ir rezidenti un, kuru vērtspapīru kontā atrodas šo personu turējumā esošie vērtspapīri; 4) rinda "Kontu turētāji - nerezidenti" - rindā uzskaita visu to starpnieksabiedrībā atvērto klientu vērtspapīru kontu skaitu uz pārskata perioda beigām, kuri ir nerezidenti un, kuru vērtspapīru kontā atrodas šo personu turējumā esošie vērtspapīri. Kontu turētāji - nerezidenti 400

🔗 Uz oficiālo avotu

MI skaidrojums pēc oficiālā likuma teksta. Orientējošs, neaizstāj juridisku konsultāciju.