← Latvija

Zaudējis spēku - Grozījumi "Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāju pārskatu sagatavošanas noteikumos"

Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr.146 Rīgā 2014.gada 23.jūlijā (Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomes sēdes protokols Nr.27 3.p.) Grozījumi "Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāju pārskatu sagatavošanas noteikumos" Izdoti saskaņā ar Valsts fondēto pensiju likuma

  1. panta trešo daļu Izdarīt Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 14.09.
  2. noteikumos Nr. 125 "Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāju pārskatu sagatavošanas noteikumi" (tālāk tekstā - noteikumi) šādus grozījumus:
  4. punktā: izteikt 4.
  5. apakšpunktu šādā redakcijā: "4.
  6. pārskatos lietojamā naudas vienība ir euro;"; izteikt 4.
  7. apakšpunktu šādā redakcijā: "4.
  8. valsts kodu norāda atbilstoši starptautiskajam standartam ISO 3166 "Standartizētie valsts un teritoriju kodi;"; izteikt 4.
  9. apakšpunktu šādā redakcijā: "4.
  10. starptautiskās organizācijas, kas nav reģistrēta kā vienas valsts rezidents, piemēram, Eiropas Rekonstrukcijas un attīstības banka, Eiropas Reģionālās attīstības fonds, Eiropas Investīciju banka, Starptautisko norēķinu banka, kodu norāda kā divu zīmju kodu atbilstoši Latvijas Bankas tīmekļa vietnē pieejamajam starptautisko organizāciju kodu sarakstam;"; izteikt 4.
  11. apakšpunktu šādā redakcijā: "4.
  12. ailē "Regulētā tirgus reģistrācijas valsts kods" norāda valsts, kurā finanšu instruments iekļauts regulētā tirgū, kodu. Ja pārvedami vērtspapīri vai naudas tirgus instrumenti iegūti darījumu rezultātā ārpus regulētā tirgus, norāda valsts kodu regulētajam tirgum, kurā tie tiek tirgoti. Ja finanšu instrumentiem, par kuru iegādi darījumi ir noslēgti vairākos regulētajos tirgos, ir vienādi ISIN kodi, tad norāda regulētā tirgus valsts kodu, kurā noslēgti darījumi par lielākās vērtspapīru daļas (skaita) iegādi, bet, ja attiecīgi iegādāto vērtspapīru skaits ir vienāds, tad norāda tā regulētā tirgus valsts kodu, kurā veikts agrākais darījums."
  13. Izteikt
  14. punktu šādā redakcijā: "
  15. Noteikumos lietotie termini atbilst Valsts fondēto pensiju likumā, Komisijas noteikumos par valsts fondēto pensiju shēmas ieguldījumu plānu gada pārskata sagatavošanu, Komisijas noteikumos par ieguldījumu fonda kopējā riska un riska darījumu apmēra ar darījumu partneri aprēķināšanu un Latvijas Bankas noteikumos "Monetāro finanšu iestāžu "Mēneša bilances pārskata" sagatavošanas noteikumi" lietotajiem terminiem."
  16. Papildināt noteikumus ar jaunu 9.1 punktu šādā redakcijā: "9.1 "Ieguldījumu plāna ieguldījumu portfeļa pārskata"
  17. sadaļā "Ieguldījumu fondu un alternatīvo ieguldījumu fondu (izņemot
  18. sadaļā minēto ieguldījumu riska kapitāla tirgū) ieguldījumu apliecības (daļas)" daļas "Regulētā tirgū tirgotās"
  19. pozīcijā "Ieguldījumu fondu, kuru prospektā paredzēts veikt ieguldījumus kapitāla vērtspapīros, ieguldījumu apliecības" un
  20. pozīcijā "Pārējo ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības" norāda ieguldījumus gan ieguldījumu fondos, kuri iekļauti tirgošanai regulētajā tirgū, gan publiskā apgrozībā esošajos ieguldījumu fondos."
  21. Izteikt
  22. punktu šādā redakcijā: "
  23. "Ieguldījumu plāna ieguldījumu portfeļa pārskata"
  24. sadaļā "Ieguldījumi riska kapitāla tirgū"
  25. ailē "Uzskaites vērtības attiecība pret emitenta emitētajiem finanšu instrumentiem" norāda attiecīgi ieguldījumu plāna rīcībā esošo: 10.
  26. attiecīgā emitenta (kapitālsabiedrības) kapitāla vērtspapīru nominālvērtības attiecību pret emitenta pamatkapitāla apmēru, kas izteikta procentos, vai 10.
  27. ieguldījumu daļu uzskaites vērtības attiecību pret attiecīgā alternatīvā ieguldījumu fonda neto aktīvu vērtību, kas izteikta procentos."
  28. Izteikt
  29. punktu šādā redakcijā: "
  30. "Ieguldījumu plāna ieguldījumu portfeļa pārskata"
  31. sadaļā "Darījumi ar atvasinātajiem finanšu instrumentiem": 11.
  32. B ailē norāda atvasinātā finanšu instrumenta veidu (iespējamos atvasināto finanšu instrumentu veidus skatīt Komisijas 11.11.
  33. noteikumos Nr. 242 "Fonda kopējā riska un riska darījumu apmēra ar darījumu partneri aprēķināšanas normatīvie noteikumi"); 11.
  35. ailē "Uzskaites vērtība; aktīvi" norāda atvasināto finanšu instrumentu pozitīvās uzskaites vērtības, bet
  36. ailē "Uzskaites vērtība; saistības" negatīvās uzskaites vērtības absolūtos skaitļos."
  37. Izteikt noteikumu
  38. un
  39. pielikumu jaunā redakcijā (pielikumā).
  40. Noteikumi stājas spēkā 30.09.
  41. Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētājs K.Zakulis Līdzekļu pārvaldītāja nosaukums: Ieguldījumu plāna nosaukums: Kods:
  42. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 14.09.
  43. noteikumiem Nr. 125 Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai līdz
  44. aprīlim,
  45. jūlijam,
  46. oktobrim un
  47. janvārim Ieguldījumu plāna aktīvu un saistību pārskats 20____. gada ______________________________ (veselos euro) Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Uzskaites vērtība iepriekšējā pārskata gada beigās Uzskaites vērtība B 01 02 AKTĪVI Finanšu ieguldījumi (
  48. pielikuma
  49. pozīcija) 0100 Debitoru parādi 0200 Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi 0300 Pārējie aktīvi 0400 KOPĀ AKTĪVI (0100+0200+0300+0400) 0500 SAISTĪBAS Finanšu saistības 1000 t.sk. finanšu aktīvu nodošanas rezultātā radušās finanšu saistības 1001 t.sk. atvasinātie finanšu instrumenti 1002 Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi 1200 Uzkrājumi 1300 Pārējās saistības 1400 t.sk. ieguldījumu plāna daļu dzēšanas parādi 1401 KOPĀ SAISTĪBAS (1000+1200+1300+1400) 1500 NETO AKTĪVI (0500-1500) 1600 Līdzekļu pārvaldītāja valdes priekšsēdētājs / (vārds, uzvārds) (paraksts) Ieguldījumu plāna pārvaldnieks / (vārds, uzvārds) (paraksts) Izpildītājs (vārds, uzvārds, tālruņa numurs, e-pasta adrese) Līdzekļu pārvaldītāja nosaukums: Ieguldījumu plāna nosaukums: Kods:
  50. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 14.09.
  51. noteikumiem Nr.125 Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai līdz nākamā mēneša
  52. datumam Ieguldījumu plāna ieguldījumu portfeļa pārskats 20____. gada ______________________________
  53. Kopsavilkums Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Uzskaites vērtība (veselos euro) Uzskaites vērtības attiecība pret ieguldījumu plāna aktīvu kopsummu (%) Ieguldījumu plāna prospektā paredzētais ierobežojums (%) A B 01 02 03 Regulētā tirgū tirgotie finanšu instrumenti Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu (1110

(01)) 110 Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu (1201
(01)) 120 Ieguldījumu fondu un alternatīvo ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības (daļas) (1310
(01)) 130 Ieguldījumi riska kapitāla tirgū (1401
(01)) 140 Atvasinātie finanšu instrumenti (1510
(01)) 150 Kopā (110+...+150) 100 Pārējie finanšu instrumenti Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu (1120
(01)) 210 Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu (1202
(01)) 220 Alternatīvo ieguldījumu fondu ieguldījumu daļas (1320
(01)) 230 Ieguldījumi riska kapitāla tirgū (1400
(01)-1401
(01)) 240 Prasības uz pieprasījumu un termiņnoguldījumi kredītiestādēs Termiņnoguldījumi (1601
(01)) 251 Prasības uz pieprasījumu (1601
(02)) 252 Kopā (251+252) 250 Atvasinātie finanšu instrumenti (1520
(01)) 260 Kopā (210+220+230+240+250+260) 200 IEGULDĪJUMU PORTFELIS KOPĀ (100+200) 300 t.sk. ar līdzekļu pārvaldītāju grupā esošu komercsabiedrību emitētie vērtspapīri 301
  1. Komercsabiedrība A
  2. Komercsabiedrība B
  3. ... t.sk. pārējās grupās esošu komercsabiedrību emitētie vērtspapīri 302
  4. Grupa C
  5. Grupa D
  6. ... t.sk. ieguldījumi kapitāla vērtspapīros, alternatīvo ieguldījumu fondos un ieguldījumu fondos, kuri var veikt ieguldījumus kapitāla vērtspapīros vai citos riska ziņā tiem pielīdzināmos finanšu instrumentos (1200+1311+1313+1321+1400) 303 t.sk. alternatīvo ieguldījumu fondu ieguldījumu daļas (1313+1314+1321+1322+1420) 304 IEGULDĪJUMU PLĀNA AKTĪVU KOPSUMMA (
  7. pielikuma
  8. pozīcija) 400
  9. Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Mēnešu skaits līdz vērtspapīru iekļaušanai regulētā tirgū Vērtspapīra ISIN kods* Emitenta vai garantētāja reģistrācijas valsts kods Regulētā tirgus reģistrācijas valsts kods Emitenta reģistrācijas valsts ilgtermiņa kredītreitings ārvalstu valūtā** Kredītreitingu piešķīrušās aģentūras nosaukums** Valūtas kods Uzskaites vērtība (veselos euro) Ieguldījumu attiecība pret emitenta emitētajiem parāda vērtspapīriem (%) Uzskaites vērtības attiecība pret ieguldījumu plāna aktīvu kopsummu (01.aile: 1.sadaļas 400.pozīciju) (%) Ieguldījumu plāna prospektā noteiktais ierobežojums (%) A B C D E F G H I 01 02 03 04 REGULĒTĀ TIRGŪ TIRGOTIE Valsts emitētie vai garantētie vērtspapīri
  10. Emitents A X X
  11. Emitents B X X
  12. ... X X Kopā (1+2+3+...) 1101 X X X X X X X X Starptautisko finanšu institūciju emitētie vai garantētie vērtspapīri
  13. Emitents A X X X X
  14. Emitents B X X X X
  15. ... X X X X Kopā (1+2+3+...) 1102 X X X X X X X X Pašvaldību emitētie vai garantētie vērtspapīri
  16. Emitents A X
  17. Emitents B X
  18. ... X Kopā (1+2+3+...) 1103 X X X X X X X X Komercsabiedrību emitētie vērtspapīri
  19. Emitents A X X X
  20. Emitents B X X X
  21. ... X X X Kopā (1+2+3+...) 1104 X X X X X X X X Kopā (1101+...+1104) 1110 X X X X X X X X PĀRĒJIE Valsts emitētie vai garantētie vērtspapīri
  22. Emitents A X X
  23. Emitents B X X
  24. ... X X Kopā (1+2+3...) 1105 X X X X X X X X Starptautisko finanšu institūciju emitētie vai garantētie vērtspapīri
  25. Emitents A X X X X
  26. Emitents B X X X X
  27. ... X X X X Kopā (1+2+3+...) 1106 X X X X X X X X Pašvaldību emitētie vai garantētie vērtspapīri
  28. Emitents A X
  29. Emitents B X
  30. ... X Kopā (1+2+3+...) 1107 X X X X X X X X Komercsabiedrību emitētie vērtspapīri
  31. Emitents A X X X
  32. Emitents B X X X
  33. ... X X X Kopā (1+2+3+...) 1108 X X X X X X X X Kopā (1105+...+1108) 1120 X X X X X X X X t.sk. ieguldījumi Valsts fondēto pensiju likuma
  34. panta pirmās daļas 1.1 punktā minēto emitentu emitētajos vērtspapīros 1121 X X X X X X X X * Vērtspapīriem, kas nav iekļauti regulētā tirgū, ISIN kodu norāda, ja tāds ir piešķirts. ** Aizpilda par Ekonomiskās sadarbības un attīstības organizācijas dalībvalstīm, kas nav Eiropas Ekonomikas zonas valstis.
  35. Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Mēnešu skaits līdz vērtspapīru iekļaušanai regulētā tirgū Vērtspapīra ISIN kods* Emitenta vai garantētāja reģistrācijas valsts kods Regulētā tirgus reģistrācijas valsts kods Valūtas kods Uzskaites vērtība (veselos euro) Līdzdalība emitenta pamatkapitālā (%) Balsstiesības (%) Uzskaites vērtības attiecība pret ieguldījumu plāna aktīvu kopsummu (01.aile: 1.sadaļas 400.pozīciju) (%) Ieguldījumu plāna prospektā noteiktais ierobežojums (%) A B C D E F G 01 02 03 04 05 REGULĒTĀ TIRGŪ TIRGOTIE Komercsabiedrību emitētie vērtspapīri
  36. Emitents A X
  37. Emitents B X
  38. ... X Kopā (1+2+3+...) 1201 X X X X X X X PĀRĒJIE Komercsabiedrību emitētie vērtspapīri
  39. Emitents C X
  40. Emitents D X
  41. ... X Kopā (1+2+3+...) 1202 X X X X X X X Kopā (1201+1202) 1200 X X X X X X X * Vērtspapīriem, kas nav iekļauti regulētā tirgū, ISIN kodu norāda, ja tāds ir piešķirts.
  42. Ieguldījumu fondu un alternatīvo ieguldījumu fondu (izņemot
  43. sadaļā minētos ieguldījumu riska kapitāla tirgū) ieguldījumu apliecības (daļas) Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Vērtspapīra ISIN kods* Ieguldījumu apliecību (daļu) emitenta reģistrācijas valsts kods Regulētā tirgus reģistrācijas valsts kods Valūtas kods Uzskaites vērtība (veselos euro) Uzskaites vērtības attiecība pret ieguldījumu fonda neto aktīviem (%) Uzskaites vērtības attiecība pret ieguldījumu plāna aktīvu kopsummu (01.aile: 1.sadaļas 400.pozīciju) (%) Ieguldījumu plāna prospektā noteiktais ierobežojums (%) A B C D E F 01 02 03 04 REGULĒTĀ TIRGŪ TIRGOTĀS Ieguldījumu fondu, kuru prospektā paredzēts veikt ieguldījumus kapitāla vērtspapīros, ieguldījumu apliecības
  44. Ieguldījumu fonds A
  45. Ieguldījumu fonds B
  46. ... Kopā (1+2+3+...) 1311 X X X X X Pārējo ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības
  47. Ieguldījumu fonds C
  48. Ieguldījumu fonds D
  49. ... Kopā (1+2+3+...) 1312 X X X X X Alternatīvo ieguldījumu fondu, kuru darbības noteikumi paredz veikt ieguldījumus kapitāla vērtspapīros, ieguldījumu daļas
  50. Alternatīvo ieguldījumu fonds E
  51. Alternatīvo ieguldījumu fonds F
  52. ... Kopā (1+2+3+...) 1313 X X X X Pārējo alternatīvo ieguldījumu fondu ieguldījumu daļas
  53. Alternatīvo ieguldījumu fonds G
  54. Alternatīvo ieguldījumu fonds H
  55. ... Kopā (1+2+3+...) 1314 X X X X X Kopā (1311+... +1314) 1310 X X X X X PĀRĒJĀS Alternatīvo ieguldījumu fondu, kuru darbības noteikumi paredz veikt ieguldījumus kapitāla vērtspapīros, ieguldījumu daļas
  56. Alternatīvo ieguldījumu fonds I X
  57. Alternatīvo ieguldījumu fonds J X
  58. ... X Kopā (1+2+3+...) 1321 X X X X X Pārējo alternatīvo ieguldījumu fondu ieguldījumu daļas
  59. Alternatīvo ieguldījumu fonds K X
  60. Alternatīvo ieguldījumu fonds L X
  61. ... X Kopā (1+2+3+...) 1322 X X X X X Kopā (1321+1322) 1320 X X X X X KOPĀ (1310+1320) 1300 X X X X X t.sk. ar līdzekļu pārvaldītāju vienā grupā esošu komercsabiedrību pārvaldītajos fondos** 1301 X X X X X X t.sk. līdzekļu pārvaldītāja pārvaldīšanā esošajos fondos** 1302 X X X X X X t.sk. alternatīvo ieguldījumu fondos, kuri drīkst veikt ieguldījumus nekustamajā īpašumā 1303 X X X X X X * Vērtspapīriem, kas nav iekļauti regulētā tirgū, ISIN kodu norāda, ja tāds ir piešķirts. ** Norāda ieguldījumus gan ieguldījumu fondos, gan alternatīvo ieguldījumu fondos
  62. Ieguldījumi riska kapitāla tirgū Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Vērtspapīru ISIN kods* Emitenta reģistrācijas valsts kods Regulētā tirgus reģistrācijas valsts kods Valūtas kods Uzskaites vērtība (veselos euro) Uzskaites vērtības attiecība pret emitenta emitētajiem finanšu instrumentiem (%) Uzskaites vērtības attiecība pret ieguldījumu plāna aktīvu kopsummu (01.aile: 1.sadaļas 400.pozīciju) (%) Ieguldījumu plāna prospektā noteiktais ierobežojums (%) A B C D E F 01 02 03 04 Ieguldījumi kapitālsabiedrības kapitālā
  63. Emitents K
  64. Emitents L
  65. ... Kopā (1+2+3+...) 1410 X X X X X Ieguldījumi alternatīvo ieguldījumu fondos
  66. AIF A
  67. AIF B
  68. ... Kopā (1+2+3+...) 1420 X X X X X Kopā (1410+1420) 1400 X X X X X X X t.sk. regulētā tirgū tirgotie vērtspapīri 1401 X X X X X X X * Vērtspapīriem, kas nav iekļauti regulētā tirgū, ISIN kodu norāda, ja tāds ir piešķirts.
  69. Darījumi ar atvasinātajiem finanšu instrumentiem Pozīcijas nosaukums Atvasinātā finanšu instrumenta veids Pozīcijas kods Regulētā tirgus/ kredītiestādes reģistrācijas valsts kods Valūtas kods Uzskaites vērtība (veselos euro) aktīvi saistības A B C D E 01 02 REGULĒTĀ TIRGŪ TIRGOTIE Darījuma partneris A Darījuma partneris A ... Darījuma partneris B Darījuma partneris B ... Kopā X 1510 X X PĀRĒJIE Kredītiestāde A Kredītiestāde A ... Kredītiestāde B Kredītiestāde B ... Kopā X 1520 X X Kopā (1510+1520) X 1500 X X
  70. Ieguldījumi kredītiestādēs (veselos euro) Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Kredītiestādes reģistrācijas valsts kods Termiņnoguldījumu uzskaites vērtība Prasību uz pieprasījumu uzskaites vērtība Uzkrātie procenti Noguldījumu pamatsumma (01+02*-03) Noguldījumu pamatsummas attiecība pret ieguldījumu plāna aktīvu kopsummu (01.aile: 1.sadaļas 400.pozīciju) (%) Riska darījumu apmērs darījumos ar atvasinātajiem finanšu instrumentiem Pārējie emitētie finanšu instrumenti Ieguldījumu kopsummas attiecība pret ieguldījumu plāna aktīvu kopsummu ((04+06+07): 1.sadaļas 400.pozīciju) (%) A B C 01 02 03 04 05 06 07 08
  71. Kredītiestāde A
  72. Kredītiestāde B
  73. ... Kopā (1+2+3+...) 1601 X * Nepieskaita prasības uz pieprasījumu pret turētājbanku. Līdzekļu pārvaldītāja valdes priekšsēdētājs / (vārds, uzvārds) (paraksts) Ieguldījumu plāna pārvaldnieks / (vārds, uzvārds) (paraksts) Izpildītājs (vārds, uzvārds, tālruņa numurs, e-pasta adrese)

🔗 Uz oficiālo avotu

MI skaidrojums pēc oficiālā likuma teksta. Orientējošs, neaizstāj juridisku konsultāciju.