Grozījumi Ministru kabineta 2016. gada 5. janvāra noteikumos Nr. 20 "Kārtība, kādā finanšu iestāde izpilda finanšu kontu pienācīgas pārbaudes procedūr

Ministru kabineta noteikumi Nr. 206 Rīgā

1. gada
2. aprīlī (prot. Nr. 19
3. §) Grozījumi Ministru kabineta
4. gada
5. janvāra noteikumos Nr. 20 "Kārtība, kādā finanšu iestāde izpilda finanšu kontu pienācīgas pārbaudes procedūras un sniedz Valsts ieņēmumu dienestam informāciju par finanšu kontiem" Izdoti saskaņā ar likuma "Par nodokļiem un nodevām"
6. pantu,
7. panta pirmo daļu,
8. panta pirmo daļu un
9. panta piekto daļu
10. Izdarīt Ministru kabineta
11. gada
12. janvāra noteikumos Nr. 20 "Kārtība, kādā finanšu iestāde izpilda finanšu kontu pienācīgas pārbaudes procedūras un sniedz Valsts ieņēmumu dienestam informāciju par finanšu kontiem" (Latvijas Vēstnesis, 2016,
13. nr.; 2017,
14. nr.) šādus grozījumus: 1.
15. papildināt noteikumus ar 21.
16. un 21.
17. apakšpunktu šādā redakcijā: "21.
18. iepriekšpastāvējušu fizisko personu lielas vērtības kontu pienācīgu pārbaudi attiecībā uz šo noteikumu pielikuma 100., 101.,
19. un
20. punktā minētajām valstīm - līdz
21. gada
22. decembrim; 21.
23. iepriekšpastāvējušu fizisko personu zemas vērtības kontu pienācīgu pārbaudi attiecībā uz šo noteikumu pielikuma 100., 101.,
24. un
25. punktā minētajām valstīm - līdz
26. gada
27. decembrim."; 1.
28. papildināt pielikumu ar 100., 101.,
29. un
30. punktu šādā redakcijā: "
31. Azerbaidžānas Republika 13.04.
32. 1) 13.04.2018.-31.12.2018., vai 2) 01.01.2019.-31.12.2019., ja finanšu iestāde
33. gadā atzīst kontu par pakļautu ziņošanai 31.07.
34. 31.07.
35. 1) 31.07.2019., vai 2) 31.07.2020., ja finanšu iestāde
36. gadā atzīst kontu par pakļautu ziņošanai 1) 31.07.2019., vai 2) 31.07.2020., ja finanšu iestāde
37. gadā atzīst kontu par pakļautu ziņošanai
38. Krievijas Federācija 13.04.
39. 1) 13.04.2018.-31.12.2018., vai 2) 01.01.2019.-31.12.2019., ja finanšu iestāde
40. gadā atzīst kontu par pakļautu ziņošanai 31.07.
41. 31.07.
42. 1) 31.07.2019., vai 2) 31.07.2020., ja finanšu iestāde
43. gadā atzīst kontu par pakļautu ziņošanai 1) 31.07.2019., vai 2) 31.07.2020., ja finanšu iestāde
44. gadā atzīst kontu par pakļautu ziņošanai
45. Nigērijas Federatīvā Republika 13.04.
46. 1) 13.04.2018.-31.12.2018., vai 2) 01.01.2019.-31.12.2019., ja finanšu iestāde
47. gadā atzīst kontu par pakļautu ziņošanai 31.07.
48. 31.07.
49. 1) 31.07.2019., vai 2) 31.07.2020., ja finanšu iestāde
50. gadā atzīst kontu par pakļautu ziņošanai 1) 31.07.2019., vai 2) 31.07.2020., ja finanšu iestāde
51. gadā atzīst kontu par pakļautu ziņošanai
52. Pakistānas Islāma Republika 13.04.
53. 1) 13.04.2018.-31.12.2018., vai 2) 01.01.2019.-31.12.2019., ja finanšu iestāde
54. gadā atzīst kontu par pakļautu ziņošanai 31.07.
55. 31.07.
56. 1) 31.07.2019., vai 2) 31.07.2020., ja finanšu iestāde
57. gadā atzīst kontu par pakļautu ziņošanai 1) 31.07.2019., vai 2) 31.07.2020., ja finanšu iestāde
58. gadā atzīst kontu par pakļautu ziņošanai"
59. Noteikumi stājas spēkā
60. gada
61. aprīlī. Ministru prezidents Māris Kučinskis Finanšu ministre Dana Reizniece-Ozola