← Latvija

Zaudējis spēku - Grozījumi "Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanas pārskatu sagatavošanas normatīvajos noteikumos"

Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr. 223 Rīgā

  1. gada
  2. decembrī (Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomes sēdes protokols Nr. 55
  3. p.) Grozījumi "Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanas pārskatu sagatavošanas normatīvajos noteikumos" Izdoti saskaņā ar Valsts fondēto pensiju likuma
  4. panta 3.1 daļu un
  5. panta trešo daļu
  6. Izdarīt Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 15.09.
  7. normatīvajos noteikumos Nr. 153 "Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanas pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi" (tālāk tekstā - noteikumi) šādus grozījumus: 1.
  8. aizstāt visā noteikumu tekstā vārdus "riska kapitāls" (attiecīgā locījumā) ar vārdu "iespējkapitāls" (attiecīgā locījumā); 1.
  9. izteikt
  10. punktu šādā redakcijā: "
  11. "Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanas pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi" (tālāk tekstā - noteikumi) ir izstrādāti, lai noteiktu ārvalstu valūtas atklātās pozīcijas aprēķināšanas kārtību un iegūtu informāciju uzraudzības veikšanai, finanšu stabilitātes analīzei, finanšu tirgus struktūras un monetārās politikas transmisijas analīzei, lai sagatavotu maksājumu bilances, starptautisko investīciju bilances, finanšu kontu un pensiju fondu statistiku, kā arī Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras vajadzībām."; 1.
  12. aizstāt
  13. punkta ievaddaļā vārdus "šādus pārskatus" ar vārdiem "statistiskos datus un citu informāciju, kas noteikta"; 1.
  14. aizstāt 3.1.-3.
  15. punktā vārdu "pārskatu" ar vārdu "pārskatā"; 1.
  16. izteikt
  17. punktu šādā redakcijā: "
  18. Noteikumos lietotie termini atbilst Valsts fondēto pensiju likumā, Finanšu un kapitāla tirgus komisijas (tālāk tekstā - Komisija) normatīvajos noteikumos par valsts fondēto pensiju shēmas ieguldījumu plānu gada pārskata sagatavošanu, Komisijas normatīvajos noteikumos par ieguldījumu fonda kopējā riska un riska darījumu apmēra ar darījumu partneri aprēķināšanu un Latvijas Bankas "Statistisko datu par kredītiestāžu un citu monetāro finanšu iestāžu finansiālo stāvokli (MBP) sagatavošanas un iesniegšanas noteikumos" lietotajiem terminiem."; 1.
  19. papildināt noteikumus ar 7.2 punktu šādā redakcijā: "7.2 "Ieguldījumu plāna ieguldījumu portfeļa pārskata"
  20. sadaļas "Kopsavilkums"
  21. pozīciju "Ieguldījumu plāna maksimāli pieļaujamais kapitāla vērtspapīru apmērs" aizpilda par ieguldījumu plānu, kura prospektā paredzētais maksimāli pieļaujamais kapitāla vērtspapīru vai tiem pielīdzināmu finanšu instrumentu apmērs pārsniedz 20 procentus no ieguldījumu plāna aktīviem un prospektā veikti grozījumi atbilstoši Valsts fondēto pensiju likuma
  22. panta trešās daļas
  23. un
  24. punktā noteiktajām prasībām. Šajā pozīcijā norāda ieguldījumu plāna uzskaites vērtību, kas vienāda ar prospektā noteikto maksimāli pieļaujamo kapitāla vērtspapīru vai tiem pielīdzināmu finanšu instrumentu apmēru. Pārējiem ieguldījumu plāniem šo pozīciju neaizpilda."; 1.
  25. izteikt
  26. punktu šādā redakcijā: "
  27. "Ieguldījumu plāna ieguldījumu portfeļa pārskata"
  28. sadaļu "Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu" sagatavo, ievērojot šādas prasības: 8.
  30. ailē "Ieguldījumu attiecība pret emitenta emitētajiem parāda vērtspapīriem (%)" uzrāda ieguldījumu plāna rīcībā esošo attiecīgā emitenta parāda vērtspapīru nominālvērtības attiecību pret emitenta visu emitēto parāda vērtspapīru nominālvērtību kopsummu, kas izteikta procentos; 8.
  31. iedaļas "Pārējie (tiks iekļauti tirgošanai tirdzniecības vietā)" apakšiedaļā "Komercsabiedrību emitētie vērtspapīri" norāda komercsabiedrību parāda vērtspapīrus, kuri atbilst Valsts fondēto pensiju likuma
  32. panta pirmās daļas
  33. punkta "c" apakšpunktā noteiktajām prasībām; 8.
  34. iedaļas "Pārējie (netiks iekļauti tirgošanai tirdzniecības vietā)" apakšiedaļā "Komercsabiedrību emitētie vērtspapīri" norāda komercsabiedrību parāda vērtspapīrus, kuri atbilst Valsts fondēto pensiju likuma
  35. panta pirmās daļas
  36. punkta "d" apakšpunktā noteiktajām prasībām. "F" ailē "Tirdzniecības vietas reģistrācijas valsts kods" norāda tās valsts kodu, kuras tirdzniecības vietā ir iekļauti citi attiecīgās komercsabiedrības emitētie vērtspapīri."; 1.
  37. izteikt
  38. punktu šādā redakcijā: "
  39. "Ieguldījumu plāna atklāto ārvalstu valūtu pozīciju pārskatu" sagatavo, ievērojot šādas prasības: 14.
  40. visas summas, kas izteiktas ārvalsts valūtā, atspoguļo veselos euro, pārrēķinot pēc grāmatvedībā izmantojamā ārvalsts valūtas kursa pārskata datumā; 14.
  41. pārskata
  42. sadaļu sagatavo par ieguldījumu plānu, kura prospektā paredzētais maksimāli pieļaujamais kapitāla vērtspapīru vai tiem pielīdzināmu finanšu instrumentu apmērs pārsniedz 20 procentus no ieguldījumu plāna aktīviem, ievērojot, ka: 14.2.
  43. pārskata 1.
  44. daļas "ESAO valstu valūtas" "A" ailē "Valūtas kods" pirmo norāda euro valūtas kodu un tālāk to Ekonomiskās sadarbības un attīstības organizācijas dalībvalstu valūtu kodus, kurās ir izvietoti ieguldījumu plāna aktīvi un kurās ieguldījumu plāns uzņēmies saistības; 14.2.
  45. pārskata 1.
  46. daļas "ESAO valstu valūtas" pozīcijas "Ārvalstu valūtu kopējā tīrā pozīcija (Kopā

(05)vai Kopā
(06)lielākā vērtība)"
  1. ailē "Tīrās atklātās pozīcijas attiecība pret maksimāli pieļaujamo kapitāla vērtspapīru apmēru (05 vai 06 :
  2. pielikuma
  3. pozīcija) (%)" norāda lielākās ārvalstu valūtu kopējās tīrās pozīcijas vērtības attiecību pret ieguldījumu plāna maksimāli pieļaujamo kapitāla vērtspapīru apmēru, kas izteikta procentos; 14.2.
  4. pārskata 1.
  5. daļas "Ne-ESAO valstu valūtas" "A" ailē "Valūtas kods" norāda to pārējo ārvalstu valūtu kodus, kurās ir izvietoti ieguldījumu plāna aktīvi un kurās ieguldījumu plāns uzņēmies saistības; 14.2.
  6. pārskata 1.
  7. daļas "Ne-ESAO valstu valūtas" pozīcijas "Ārvalstu valūtu kopējā tīrā pozīcija (Kopā
(05)vai Kopā
(06)lielākā vērtība)"
  1. ailē "Tīrās atklātās pozīcijas attiecība pret aktīvu kopsummu (05 vai 06 :
  2. pielikuma
  3. pozīcija) (%)" norāda lielākās ārvalstu valūtu kopējās tīrās pozīcijas vērtības attiecību pret ieguldījumu plāna aktīvu kopsummu, kas izteikta procentos;"; 1.
  4. papildināt noteikumus ar 14.2.1 punktu šādā redakcijā: "14.2.1 pārskata
  5. sadaļu sagatavo par ieguldījumu plānu, kura prospektā paredzētais maksimāli pieļaujamais kapitāla vērtspapīru vai tiem pielīdzināmu finanšu instrumentu apmērs ir mazāks par vai vienāds ar 20 procentiem no ieguldījumu plāna aktīviem, ievērojot, ka: 14.2.
  6. "A" ailē "Valūtas kods" pirmo norāda euro valūtas kodu un tālāk to ārvalstu valūtu kodus, kurās ir izvietoti ieguldījumu plāna aktīvi un kurās ieguldījumu plāns uzņēmies saistības; 14.2.
  7. pārskata pozīcijas "Ārvalstu valūtu kopējā tīrā pozīcija (Kopā
(05)vai Kopā
(06)lielākā vērtība)" 7. ailē "Tīrās atklātās pozīcijas attiecība pret aktīvu kopsummu (05 vai 06 : Aktīvi kopā
(01)) (%)" norāda lielākās ārvalstu valūtu kopējās tīrās pozīcijas vērtības attiecību pret ieguldījumu plāna aktīvu kopsummu, kas izteikta procentos;"; 1.
  1. izteikt
  2. un
  3. punktu šādā redakcijā: "
  4. Līdzekļu pārvaldītājs sagatavo statistiskos datus un citu informāciju, kas noteikta: 15.
  5. šo noteikumu 3.1.-3.
  6. punktā, par stāvokli katra ceturkšņa pēdējā datumā un iesniedz Komisijai līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša
  7. datumam; 15.
  8. šo noteikumu 3.
  9. un 3.
  10. punktā, par stāvokli katra mēneša pēdējā datumā un iesniedz Komisijai līdz nākamā mēneša
  11. datumam.
  12. Statistiskos datus un citu informāciju līdzekļu pārvaldītājs sniedz elektroniski XBRL (Extensible Business Reporting Language) faila formātā saskaņā ar Komisijas sagatavoto taksonomiju vai aizpildot Komisijas sagatavoto XLSX (Microsoft Excel Open XML) failu, kas publicēts Datu ziņošanas sistēmā."; 1.
  13. aizstāt IV nodaļas nosaukumā vārdu "jautājums" ar vārdu "jautājumi"; 1.
  14. papildināt noteikumus ar
  15. un
  16. punktu šādā redakcijā: "
  17. "Ieguldījumu plāna ieguldījumu portfeļa pārskatu" un "Ieguldījumu plāna atklāto ārvalstu valūtu pozīciju pārskatu" saskaņā ar šo noteikumu prasībām līdzekļu pārvaldītājs sagatavo un iesniedz, sākot ar pārskatu par stāvokli 31.03.
  19. Ja ieguldījumu plāna, kura maksimāli pieļaujamais kapitāla vērtspapīru vai tiem pielīdzināmu finanšu instrumentu apmērs pārsniedz 20 procentus no ieguldījumu plāna aktīviem, līdzekļu pārvaldītājs prospektā nav veicis grozījumus atbilstoši Valsts fondēto pensiju likuma
  20. panta trešās daļas
  21. un
  22. punktā noteiktajām prasībām vai grozījumus ir veicis, bet tie nav stājušies spēkā, līdzekļu pārvaldītājs neaizpilda "Ieguldījumu plāna ieguldījumu portfeļa pārskata"
  23. sadaļas "Kopsavilkums"
  24. pozīciju "Ieguldījumu plāna maksimāli pieļaujamais kapitāla vērtspapīru apmērs", bet sagatavo "Ieguldījumu plāna atklāto ārvalstu valūtu pozīciju pārskata"
  25. sadaļu "Maksimāli pieļaujamais kapitāla vērtspapīru vai tiem pielīdzināmu finanšu instrumentu apmērs mazāks par vai vienāds ar 20 % no aktīviem"."; 1.
  26. izteikt
  27. pielikuma "Ieguldījumu plāna ieguldījumu portfeļa pārskats"
  28. sadaļu "Kopsavilkums" un
  29. sadaļu "Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu", kā arī
  30. pielikumu "Ieguldījumu plāna atklāto ārvalstu valūtu pozīciju pārskats" jaunā redakcijā (pielikums).
  31. Normatīvo noteikumu 1.6.-1.
  32. un 1.11.-1.
  33. punkts stājas spēkā 01.03.
  34. Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja S. Purgaile Pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 20.12.
  35. normatīvajiem noteikumiem Nr. 223 "
  36. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 15.09.
  37. normatīvajiem noteikumiem Nr. 153 (Pielikums grozīts ar FKTK 05.10.
  38. noteikumiem Nr. 123) Līdzekļu pārvaldītāja nosaukums: Ieguldījumu plāna nosaukums: Kods: Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai līdz nākamā mēneša
  39. datumam Ieguldījumu plāna ieguldījumu portfeļa pārskats 20___. gada ____________________________
  40. Kopsavilkums Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Uzskaites vērtība (veselos euro) Uzskaites vērtības attiecība pret ieguldījumu plāna aktīvu kopsummu (%) Ieguldījumu plāna prospektā paredzētais ierobežojums (%) A B 01 02 03 Tirdzniecības vietā tirgotie finanšu instrumenti Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu (1110
(01)) 110 Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu (1201
(01)) 120 Ieguldījumu fondu un alternatīvo ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības (daļas) (1310
(01)) 130 Ieguldījumi iespējkapitāla tirgū (1401
(01)) 140 Atvasinātie finanšu instrumenti (1510
(01)) 150 Kopā (110+...+150) 100 Pārējie finanšu instrumenti Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu (tiks iekļauti tirgošanai tirdzniecības vietā) (1120
(01)) 210 Komercsabiedrību parāda vērtspapīri (netiks iekļauti tirgošanai tirdzniecības vietā) (1109
(01)) 211 Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu (1202
(01)) 220 Alternatīvo ieguldījumu fondu ieguldījumu daļas (1320
(01)) 230 Ieguldījumi iespējkapitāla tirgū (1400
(01)-1401
(01)) 240 Prasības uz pieprasījumu un termiņnoguldījumi kredītiestādēs Termiņnoguldījumi (1601
(01)) 251 Prasības uz pieprasījumu (1601
(02)) 252 Kopā (251+252) 250 Atvasinātie finanšu instrumenti (1520
(01)) 260 Kopā (210+211+220+230+240+250+260) 200 IEGULDĪJUMU PORTFELIS KOPĀ (100+200) 300 t.sk. ar līdzekļu pārvaldītāju grupā esošu komercsabiedrību emitētie vērtspapīri 301
  1. Komercsabiedrība A
  2. Komercsabiedrība B
  3. ... t.sk. pārējās grupās esošu komercsabiedrību emitētie vērtspapīri 302
  4. Grupa C
  5. Grupa D
  6. ... t.sk. ieguldījumi kapitāla vērtspapīros, alternatīvo ieguldījumu fondos un ieguldījumu fondos, kuri var veikt ieguldījumus kapitāla vērtspapīros vai citos riska ziņā tiem pielīdzināmos finanšu instrumentos (1200+1311+1313+1321+1400) 303 t.sk. alternatīvo ieguldījumu fondu ieguldījumu daļas (1313+1314+1321+1322+1420) 304 t.sk. alternatīvo ieguldījumu fondi, kuri investē ilgtspējīgos ieguldījumos 305 t.sk. finanšu instrumenti, kuri tirgoti tirdzniecības vietā, kas nav regulētais tirgus 306 IEGULDĪJUMU PLĀNA AKTĪVU KOPSUMMA (
  7. pielikuma
  8. pozīcija) 400 IEGULDĪJUMU PLĀNA MAKSIMĀLI PIEĻAUJAMAIS KAPITĀLA VĒRTSPAPĪRU APMĒRS 401
  9. Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Mēnešu skaits līdz vērtspapīru iekļaušanai tirdzniecības vietā Vērtspapīra ISIN kods* Emitenta vai garantētāja reģistrācijas valsts kods Tirdzniecības vietas reģistrācijas valsts kods Emitenta reģistrācijas valsts ilgtermiņa kredītreitings ārvalstu valūtā** Kredītrei-tingu piešķīrušās aģentūras nosaukums** Valūtas kods Uzskaites vērtība (veselos euro) Ieguldījumu attiecība pret emitenta emitētajiem parāda vērtspapīriem (%) Uzskaites vērtības attiecība pret ieguldījumu plāna aktīvu kopsummu (
  10. aile :
  11. sadaļas
  12. pozīcija) (%) Ieguldījumu plāna prospektā noteiktais ierobežojums (%) A B C D E F G H I 01 02 03 04 TIRDZNIECĪBAS VIETĀ TIRGOTIE Valsts emitētie vai garantētie vērtspapīri
  13. Emitents A X X
  14. Emitents B X X
  15. ... X X Kopā (1+2+3+...) 1101 X X X X X X X X Starptautisko finanšu institūciju emitētie vai garantētie vērtspapīri
  16. Emitents A X X X X
  17. Emitents B X X X X
  18. ... X X X X Kopā (1+2+3+...) 1102 X X X X X X X X Pašvaldību emitētie vai garantētie vērtspapīri
  19. Emitents A X X X
  20. Emitents B X X X
  21. ... X X X Kopā (1+2+3+...) 1103 X X X X X X X X Komercsabiedrību emitētie vērtspapīri
  22. Emitents A X X X
  23. Emitents B X X X
  24. ... X X X Kopā (1+2+3+...) 1104 X X X X X X X X Kopā (1101+...+1104) 1110 X X X X X X X X PĀRĒJIE (tiks iekļauti tirgošanai tirdzniecības vietā) Valsts emitētie vai garantētie vērtspapīri
  25. Emitents A X X
  26. Emitents B X X
  27. ... X X Kopā (1+2+3...) 1105 X X X X X X X X Starptautisko finanšu institūciju emitētie vai garantētie vērtspapīri
  28. Emitents A X X X X
  29. Emitents B X X X X
  30. ... X X X X Kopā (1+2+3+...) 1106 X X X X X X X X Pašvaldību emitētie vai garantētie vērtspapīri
  31. Emitents A X X X
  32. Emitents B X X X
  33. ... X X X Kopā (1+2+3+...) 1107 X X X X X X X X Komercsabiedrību emitētie vērtspapīri
  34. Emitents A X X X
  35. Emitents B X X X
  36. ... X X X Kopā (1+2+3+...) 1108 X X X X X X X X Kopā (1105+...+1108) 1120 X X X X X X X X PĀRĒJIE (netiks iekļauti tirgošanai tirdzniecības vietā) Komercsabiedrību emitētie vērtspapīri
  37. Emitents A X X X
  38. Emitents B X X X
  39. ... X X X Kopā (1+2+3+...) 1109 X X X X X X X X t.sk. ieguldījumi Valsts fondēto pensiju likuma
  40. panta pirmās daļas 1.1 punktā minēto emitentu emitētajos vērtspapīros 1121 X X X X X X X X * Vērtspapīriem, kas nav iekļauti tirdzniecības vietā, ISIN kodu norāda, ja tāds ir piešķirts. ** Aizpilda par Ekonomiskās sadarbības un attīstības organizācijas (ESAO) dalībvalstīm, kas nav Eiropas Ekonomikas zonas valstis.
  41. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 15.09.
  42. normatīvajiem noteikumiem Nr. 153 Līdzekļu pārvaldītāja nosaukums: Ieguldījumu plāna nosaukums: Kods: Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai līdz nākamā mēneša
  43. datumam Ieguldījumu plāna atklāto ārvalstu valūtu pozīciju pārskats 20___. gada ______________________
  44. Maksimāli pieļaujamais kapitāla vērtspapīru vai tiem pielīdzināmu finanšu instrumentu apmērs lielāks par 20% no aktīviem Valūtas kods Aktīvi (euro) Saistības (euro) Tīrā bilances pozīcija (euro) (01-02) (+/-) Tīrā nākotnes pozīcija (euro) (+/-) Tīrā atklātā pozīcija (euro) (03+04) (+) Tīrās atklātās pozīcijas attiecība pret maksimāli pieļaujamo kapitāla vērtspapīru apmēru (05 vai 06 :
  45. pielikuma
  46. pozīcija) (%) garā, ja (03+04)>0 īsā, ja (03+04)<0 A 01 02 03 04 05 06 07 1.
  47. ESAO valstu valūtas EUR X X X X X Kopā X X X X X Ārvalstu valūtu kopējā tīrā pozīcija (Kopā
(05)vai Kopā
(06)lielākā vērtība) 1.
  1. Ne-ESAO valstu valūtas Valūtas kods Aktīvi (euro) Saistības (euro) Tīrā bilances pozīcija (euro) (01-02; +/-) Tīrā nākotnes pozīcija (euro) (+/-) Tīrā atklātā pozīcija (euro) (03+04;+) Tīrās atklātās pozīcijas attiecība pret aktīvu kopsummu (05 vai 06 :
  2. pielikuma
  3. pozīcija) (%) garā, ja (03+04)>0 īsā, ja (03+04)<0 Kopā X X X X X Ārvalstu valūtu kopējā tīrā pozīcija (Kopā
(05)vai Kopā
(06)lielākā vērtība) 2. Maksimāli pieļaujamais kapitāla vērtspapīru vai tiem pielīdzināmu finanšu instrumentu apmērs mazāks par vai vienāds ar 20% no aktīviem Valūtas kods Aktīvi (euro) Saistības (euro) Tīrā bilances pozīcija (euro) (01-02) (+/-) Tīrā nākotnes pozīcija (euro) (+/-) Tīrā atklātā pozīcija (euro) (03+04)(+) Tīrās atklātās pozīcijas attiecība pret aktīvu kopsummu (05 vai 06 : Aktīvi kopā
(01)) (%) garā, ja (03+04)>0 īsā, ja (03+04)<0 A 01 02 03 04 05 06 07 EUR X X X X X Kopā X X X Ārvalstu valūtu kopējā tīrā pozīcija (Kopā
(05)vai Kopā
(06)lielākā vērtība) Līdzekļu pārvaldītāja valdes priekšsēdētājs / (vārds, uzvārds) (paraksts) Ieguldījumu plāna pārvaldnieks / (vārds, uzvārds) (paraksts) Izpildītājs (vārds, uzvārds, tālruņa numurs, e-pasta adrese)"

🔗 Uz oficiālo avotu

MI skaidrojums pēc oficiālā likuma teksta. Orientējošs, neaizstāj juridisku konsultāciju.