Ieguldītāju aizsardzības sistēmas dalībnieka finanšu instrumentu portfeļa pārskata noteikumi

Latvijas Bankas noteikumi Nr. 296 Rīgā

1. gada
2. aprīlī Ieguldītāju aizsardzības sistēmas dalībnieka finanšu instrumentu portfeļa pārskata noteikumi Izdoti saskaņā ar Ieguldītāju aizsardzības likuma
3. panta trešo daļu
4. Noteikumi nosaka ieguldītāju aizsardzības sistēmas dalībnieka (turpmāk – sistēmas dalībnieks) ceturkšņa pārskata par savu finanšu instrumentu portfeli (turpmāk – pārskats) sagatavošanas un iesniegšanas kārtību un termiņus, kā arī sistēmas dalībnieka finanšu instrumentu portfeļa apmēra aprēķināšanas kārtību. 2
5. Sistēmas dalībnieks par katru kalendārā gada ceturksni sagatavo pārskatu atbilstoši šo noteikumu pielikumam "Pārskats par ieguldītāju aizsardzības sistēmas dalībnieka finanšu instrumentu portfeļa apmēru" un iesniedz to Latvijas Bankai līdz nākamā kalendārā ceturkšņa pirmā mēneša
6. datumam. Ja
7. datums ir brīvdiena vai svētku diena, pārskatu iesniedz ne vēlāk kā nākamajā darbdienā. 3
8. Pārskatā neiekļauj informāciju par ieguldījumiem, par kuriem saskaņā ar Ieguldītāju aizsardzības likumu kompensāciju neizmaksā. 4
9. Ja attiecībā uz pārvaldībā nodotajiem finanšu instrumentiem un naudas līdzekļiem turēšanas un pārvaldības pakalpojumu sniedz dažādi sistēmas dalībnieki, minētos finanšu instrumentus un naudas līdzekļus pārskatā iekļauj gan sistēmas dalībnieks, kurš veic to turēšanu, gan sistēmas dalībnieks, kurš veic to pārvaldīšanu. 5
10. Pārskatu sagatavo, ievērojot šādas prasības: 5.
11. pārskata pozīcijā "Ieguldījumi līdz kompensējamo ieguldījumu apmēram" (pozīcijas kods 10) norāda šādu informāciju katra kalendārā mēneša pēdējā datumā: 5.1.
12. to ieguldītāju skaitu, kuru ieguldījumu apmērs katram nepārsniedz 20 000 euro (ailē 1, 3 un 5); 5.1.
13. ieguldījumu, kas katram ieguldītājam nepārsniedz 20 000 euro, kopējo summu (ailē 2, 4 un 6); 5.
14. pārskata pozīcijā "Ieguldījumi virs kompensējamo ieguldījumu apmēra" (pozīcijas kods 11) norāda šādu informāciju katra kalendārā mēneša pēdējā datumā: 5.2.
15. to ieguldītāju skaitu, kuru ieguldījumu apmērs katram pārsniedz 20 000 euro (ailē 1, 3 un 5); 5.2.
16. ieguldījumu, kas katram ieguldītājam pārsniedz 20 000 euro, kopējo summu (ailē 2, 4 un 6); 5.
17. sistēmas dalībnieks visus viena ieguldītāja ieguldījumus summē un uzskata par vienu ieguldījumu; 5.
18. pārskatā lietojamā naudas izteiksmes vienība ir euro. Ieguldījumus, kuru valūta nav euro, pārrēķina pēc Eiropas Centrālās bankas kursa attiecīgā kalendārā mēneša pēdējās dienas beigās; 5.
19. novērtējot sistēmas dalībnieka finanšu instrumentu portfelī esošos finanšu instrumentus, par pamatu tiek ņemta finanšu instrumentu tirgus cena (vērtība) attiecīgā ceturkšņa katra mēneša pēdējā datumā; 5.
20. ieguldījumu, kuru veido atvasinātais instruments, pārskatā iekļauj ieguldījuma apmērā kopā ar attiecīgā atvasinātā instrumenta pārvērtēšanas rezultātu, izņemot, ja tas ir tāds atvasinātais instruments, kurš ir nodrošināts ar līdzekļiem, kas netiek turēti šķirti; 5.
21. ja viena ieguldītāja ieguldījumu kopējā vērtība ir negatīva, to pārskatā neiekļauj; 5.
22. ja sistēmas dalībniekam nav tādu ieguldījumu, kuri būtu jāiekļauj pārskatā, to iesniedz ar nulles vērtībām. 6
23. Sistēmas dalībnieks pārskatu Latvijas Bankai iesniedz elektroniskā veidā, izmantojot paaugstinātās drošības sistēmu, saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem, kuri regulē elektronisko informācijas apmaiņu ar Latvijas Banku. 7
24. Ja Latvijas Banka konstatē, ka pārskats sagatavots kļūdaini, par to tiek paziņots sistēmas dalībniekam. Ja Latvijas Banka nav norādījusi citu termiņu, laboto pārskatu iesniedz ne vēlāk kā nākamajā darbdienā pēc paziņojuma par kļūdu esamību saņemšanas no Latvijas Bankas. 8
25. Atzīt par spēku zaudējušiem Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
26. gada
27. decembra normatīvos noteikumus Nr. 234 "Sistēmas dalībnieku finanšu instrumentu portfeļu pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi" (Latvijas Vēstnesis, 2020, Nr. 241). 9
28. Pārskatam par
29. gada
30. ceturksni piemēro Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
31. gada
32. decembra normatīvos noteikumus Nr. 234 "Sistēmas dalībnieku finanšu instrumentu portfeļu pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi". Šajā punktā minēto pārskatu Latvijas Bankai iesniedz līdz
33. gada
34. jūlijam. 10
35. Noteikumi stājas spēkā
36. gada
37. jūlijā. 11 Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks Pielikums Latvijas Bankas
38. gada
39. aprīļa noteikumiem Nr. 296 Pārskats par ieguldītāju aizsardzības sistēmas dalībnieka finanšu instrumentu portfeļa apmēru 20___. gada ____. __________________(kalendārā gada ceturkšņa pēdējās dienas datums)Ieguldītāju aizsardzības sistēmas dalībnieka kods ________________________________________(veselos skaitļos)Pozīcijas nosaukumsPozīcijas kodsIeguldījumu apmērs ceturkšņa
40. mēneša pēdējā datumā
41. mēneša pēdējā datumā
42. mēneša pēdējā datumāieguldītājuskaitsieguldījumu apmērsieguldītājuskaitsieguldījumu apmērsieguldītājuskaitsieguldījumu apmērsAB123456Ieguldījumi līdz kompensējamo ieguldījumu apmēram10 Ieguldījumi virs kompensējamo ieguldījumu apmēra11 Izpildītājs (vārds, uzvārds; e-pasta adrese; tālruņa numurs) Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks