Noteikumi par valsts fondēto pensiju shēmas darbību

Noteikumi par valsts fondēto pensiju shēmas darbību Uzmanību! Jūs lietojat neatbilstošu interneta pārlūkprogrammu. Lai varētu lietot visas Likumi.lv piedāvātās iespējas, piedāvājam BEZ MAKSAS ielādēt jaunāku pārlūkprogrammas versiju. Iesakām izmēģināt arī vietnes MOBILO VERSIJU - m.likumi.lv (piemērota arī mazāk jaudīgiem datoriem). nerādīt turpmāk šo paziņojumu Apstiprināt Paldies par viedokli!   Rādīt vēlāk LATVIJAS REPUBLIKAS TIESĪBU AKTI veidi tēmas visvairāk skatītie jaunākie LV  EN uz sākumu meklēt Izvērstā meklēšana Noklusējuma vērtības Izvērstā meklēšana Kā meklēt? Meklēt nosaukumā meklēt locījumos meklēt frāzi Meklēt tekstā meklēt locījumos meklēt frāzi Izdevējs Veids nemeklēt grozījumos Pieņemts Stājas spēkā Dokumenta Nr. līdz līdz Publicēts LV Zaudējis spēku Redakcija uz līdz līdz Statuss: spēkā esošs vēl nav spēkā zaudējis spēku meklēt notīrīt Attēlotā redakcija Ministru kabineta noteikumi Nr.272 Rīgā 2003.gada 27.maijā (prot. Nr.31 13.§) Noteikumi par valsts fondēto pensiju shēmas darbību Izdoti saskaņā ar Valsts fondēto pensiju likuma 3. panta trešo daļu, 5. panta otro daļu, 7. panta 1.1 daļu, 10. panta pirmās daļas 5. punktu, otro daļu un 2.1 daļu, 11. panta trešo un sesto daļu un 13. panta sesto un septīto daļu (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā; izdošanas pamatojuma norādes jaunā redakcija stājas spēkā 01.07.2024., sk. grozījumu 2. punktu) I. Vispārīgie jautājumi 1. Noteikumi nosaka: 1.1. kārtību, kādā sociāli apdrošinātās personas reģistrē valsts fondēto pensiju shēmā (turpmāk — shēma); 1.2. Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras (turpmāk — aģentūra) un shēmas līdzekļu pārvaldītāju (turpmāk — līdzekļu pārvaldītājs) līguma saturu, veidu un noslēgšanas kārtību; 1.3. līdzekļu pārvaldītāja maiņas kārtību un shēmas līdzekļu ieguldījumu plānu (turpmāk — ieguldījumu plāns) maiņas kārtību; 1.4. shēmas dalībnieku kontu uzskaites kārtību un shēmas dalībnieka valsts fondētās pensijas kapitāla (turpmāk — fondētās pensijas kapitāls) aprēķināšanas kārtību; 1.5. kārtību, kādā izmaksā fondētās pensijas kapitālu, beidzoties dalībai shēmā; 1.6. kārtību, kādā tiek segti aģentūras izdevumi shēmas administrēšanai; 1.7. shēmas administrēšanas izdevumu maksimālo apmēru; 1.8. dzīvības apdrošināšanas (mūža pensijas) (turpmāk – mūža pensija) polises iegādes kārtību; 1.9. kārtību, kādā aģentūra nodod shēmas līdzekļu pārvaldītājam informāciju par shēmas dalībniekiem, kuru līdzekļus tie pārvalda, un to uzkrāto līdzekļu kopējo apmēru; 1.10. kārtību, kādā shēmas līdzekļu pārvaldītājs sniedz attiecīgajam shēmas dalībniekam informāciju par to, vai viņš ir izvēlējies savam vecumam un vajadzībām atbilstošāko ieguldījumu plānu, kā arī prasības shēmas līdzekļu pārvaldītājam, apstrādājot šo informāciju; 1.11. kārtību, kādā aģentūra nodrošina shēmas dalībnieka konta izraksta atspoguļošanu citā drošā tiešsaistes risinājumā, un šā konta izraksta saturu un sniegšanas formu. 2 (Grozīts ar MK 17.04.2012. noteikumiem Nr. 278; MK 17.09.2019. noteikumiem Nr. 438; MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640; 1.9., 1.10. un 1.11. apakšpunkta jaunā redakcija stājas spēkā 01.07.2024., sk. grozījumu 2. punktu) 2. Aģentūra nosaka ar līdzekļu pārvaldītāja un ieguldījumu plāna izvēli un maiņu, kā arī ar uzkrātā fondētās pensijas kapitāla izmantošanu saistīto iesniegumu paraugus. 3 (MK 08.04.2008. noteikumu Nr. 248 redakcijā, kas grozīta ar MK 13.02.2018. noteikumiem Nr. 81) 2.1 Šajos noteikumos minētā prasība − sagatavot dokumentus vairākos eksemplāros − nav attiecināma uz gadījumiem, ja dokumenti tiek sagatavoti elektroniski atbilstoši normatīvajiem aktiem par elektronisko dokumentu noformēšanu. 4 (MK 05.08.2014. noteikumu Nr.432 redakcijā) II. Sociāli apdrošināto personu reģistrācija 3. Visas personas, kas dzimušas pēc 1971.gada 1.jūlija un tiek reģistrētas valsts pensiju apdrošināšanai, aģentūra vienlaikus reģistrē par shēmas dalībniekiem. 5 4. Valsts pensiju apdrošināšanai pakļautās personas, kas dzimušas laikposmā no 1951.gada 2.jūlija līdz 1971.gada 1.jūlijam (ieskaitot) un vēlas brīvprātīgi uzsākt dalību shēmā, aģentūra reģistrē par shēmas dalībniekiem, pamatojoties uz iesniegumu, kuru persona iesniegusi aģentūrā. Personu reģistrē par shēmas dalībnieku ar tā mēneša pirmo datumu, kas seko mēnesim, kad saņemts iesniegums par dalības uzsākšanu shēmā. 6 5. Ja persona nepamatoti nav reģistrēta par shēmas dalībnieku, aģentūra šādu personu reģistrē par shēmas dalībnieku ar datumu, kad saskaņā ar šo noteikumu 3. vai 4.punktu personai bija radušās tiesības kļūt par shēmas dalībnieku. Šādā gadījumā aģentūra nodrošina, ka ne vēlāk kā piecu darbdienu laikā pēc tam, kad konstatēta kļūda, līdzekļu pārvaldītājam par minēto personu tiek pārskaitīta attiecīgā daļa no valsts sociālās apdrošināšanas iemaksām pensiju apdrošināšanai, kas aprēķināta saskaņā ar spēkā esošo iemaksu likmi shēmā laikposmā, par kuru netika veiktas iemaksas shēmā. 7 6. Shēmas dalībnieks, reģistrējoties dalībai shēmā, ir tiesīgs šo noteikumu 7. un 8.punktā noteiktajos gadījumos un kārtībā, iesniedzot aģentūrā attiecīgu iesniegumu, izvēlēties līdzekļu pārvaldītāju, norādot ieguldījumu plānu. 8 7. Līdzekļu pārvaldītāja sākotnējo izvēli šo noteikumu 3.punktā minētās personas veic šādi: 7.1. aģentūra ne vēlāk kā 30 darbdienu laikā no reģistrēšanas dienas nosūta attiecīgajām personām paziņojumu par reģistrāciju dalībai shēmā un ieguldījumu plānā atbilstoši šo noteikumu 7.1 punktā minētajām prasībām, kā arī par tiesībām izvēlēties citu līdzekļu pārvaldītāju, norādot ieguldījumu plānu; 7.2. ja shēmas dalībnieka iesniegums aģentūrā saņemts divu mēnešu laikā no šo noteikumu 7.1.apakšpunktā minētā paziņojuma nosūtīšanas dienas, aģentūra reģistrē shēmas dalībnieku izvēlētajā līdzekļu pārvaldītāja ieguldījumu plānā un to uzskata par shēmas dalībnieka izvēli; 7.3. ja divu mēnešu laikā no šo noteikumu 7.1.apakšpunktā minētā paziņojuma nosūtīšanas dienas shēmas dalībnieka iesniegums aģentūrā nav saņemts, aģentūra uzsāk shēmas dalībnieka kontā reģistrēto iemaksu nodošanu pārvaldīšanā šo noteikumu 7.1.apakšpunktā minētajā paziņojumā norādītajam līdzekļu pārvaldītājam un minētās iemaksas ieskaita attiecīgā ieguldījumu plāna kontā turētājbankā, un to uzskata par shēmas dalībnieka izvēli; 7.4. ja shēmas dalībnieka iesniegums aģentūrā saņemts vēlāk nekā divus mēnešus pēc šo noteikumu 7.1.apakšpunktā minētā paziņojuma nosūtīšanas dienas, attiecīgo iesniegumu aģentūra izpilda saskaņā ar šo noteikumu 34.punktā minētajiem nosacījumiem. 9 (MK 13.03.2007. noteikumu Nr.177 redakcijā) 7.1 Aģentūra nodrošina shēmas līdzekļu pārvaldītāja un ieguldījumu plāna izvēli vai maiņu šādā kārtībā: 7.11. aģentūra sadala shēmas dalībniekus starp ieguldījumu plāniem, kurus ir reģistrējusi Latvijas Banka un kuros tiek pārvaldīti līdzekļi vismaz 36 mēnešus, skaitot no dienas, kad ieguldījumu plāns uzsācis darbību, atbilstoši shēmas dalībnieka vecumam, nodrošinot, ka shēmas dalībnieks, kurš vēl nav sasniedzis 55 gadu vecumu, ir  ieguldījumu plānu kategorijā, kas paredz līdz 100 procentiem ieguldījumu plāna aktīvu ieguldīšanu kapitāla vērtspapīros vai citos riska ziņā tiem pielīdzināmos riska instrumentos (turpmāk – akcijas), un shēmas dalībnieks, kurš ir sasniedzis 55 gadu vecumu, – ieguldījumu plānu kategorijā, kas paredz ne vairāk kā 25 procentu ieguldījumu plāna aktīvu ieguldīšanu akcijās; 7.12. līdzekļu pārvaldītājs katru gadu līdz 5. janvārim paziņo Latvijas Bankai, ar kuriem ieguldījumu plāniem katrā no šo noteikumu 7.11. apakšpunktā minētajām kategorijām tas plāno piedalīties kārtējā gada sadales procesā. Katrs līdzekļu pārvaldītājs shēmas dalībnieku sadalē piedalās ar vienu ieguldījumu plānu, kas paredz  100 procentu ieguldījumu plāna aktīvu ieguldīšanu akcijās, un vienu ieguldījumu plānu, kas paredz ne vairāk kā 25 procentu ieguldījumu plāna aktīvu ieguldīšanu akcijās; 7.13. ievērojot  šo noteikumu  7.11. apakšpunktā ieguldījumu plāniem noteiktās prasības, Latvijas Banka nosaka ieguldījumu plānus katra kalendāra gada sadales procesam šādā kārtībā: 7.13.1. katram ieguldījumu plānam, kas iesniegts saskaņā ar šo noteikumu 7.12. apakšpunktu attiecīgajā ieguldījumu plānu kategorijā, nosaka ienesīgumu, to aprēķinot kā vērtības pieaugumu pēdējo triju kalendāra gadu periodā uz gada 31. decembri, izteiktu gada procentos, izmantojot salikto procentu metodi; 7.13.2. atlasa pusi no ieguldījumu plāniem ar augstāko ienesīgumu katrā ieguldījumu plānu kategorijā, ņemot vērā  ienesīguma rādītājus līdz diviem cipariem aiz komata. Ja puse no ieguldījumu plānu skaita nav vesels skaitlis, atlasē iekļaujamo ieguldījumu plānu skaitu samazina līdz veselam skaitlim. Ja diviem vai vairākiem ieguldījumu plāniem ir vienādi ienesīguma rādītāji ar noapaļojumu līdz simtdaļai aiz komata, visi plāni ar vienādiem ienesīguma rādītājiem atlasē tiek iekļauti kā viens vesels, kā rezultātā atbilstoši palielinās atlasē iekļaujamo ieguldījumu plānu skaits; 7.13.3. katru gadu līdz 15. janvārim paziņo aģentūrai visu šo noteikumu 7.12. apakšpunktā minēto ieguldījumu plānu nosaukumus; 7.14. ieguldījumu plāna, kas attiecīgajā gadā piedalās dalībnieku sadales procesā, noteiktā pastāvīgās maksājuma daļas likme visa šī gada garumā nedrīkst pārsniegt zemāko noteikto pastāvīgās maksājuma daļas likmi iepriekšējā gadā; 7.15. aģentūra divu darbdienu laikā pēc Latvijas Bankas paziņojuma saņemšanas ieguldījumu plānus, kas piedalās sadales procesā, sakārto pēc to reģistrācijas datuma Latvijas Bankā. Katrā ieguldījumu plānā alfabēta secībā reģistrē vienu shēmas dalībnieku. Ja ieguldījumu plānu ir mazāk nekā reģistrējamo shēmas dalībnieku, reģistrāciju turpina, atlikušos shēmas dalībniekus reģistrējot tādā pašā secībā kā iepriekšējos. 10 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā; punkta jaunā redakcija stājas spēkā 01.01.2026., sk. grozījumu 3. punktu) 8. Lai reģistrētos dalībai shēmā, šo noteikumu 4.punktā minētās personas iesniedz aģentūrā iesniegumu par līdzekļu pārvaldītāja un ieguldījumu plāna izvēli. Aģentūra ne vēlāk kā 30 darbdienu laikā no reģistrēšanas dienas nosūta šīm personām paziņojumu par reģistrāciju dalībai shēmā (izņemot gadījumu, ja shēmas dalībnieks iesniedzis aģentūrā attiecīgu iesniegumu par atteikšanos no informācijas saņemšanas). 11 (MK 08.04.2008. noteikumu Nr.248 redakcijā) 8.1 (Svītrots ar MK 13.02.2018. noteikumiem Nr. 81) 12 8.2 (Svītrots ar MK 13.02.2018. noteikumiem Nr. 81) 13 8.3 Datus, kas nodrošina fondēto pensiju shēmas dalībnieku kontu izveidi un aktualizāciju, aģentūra glabā elektroniski, kamēr turpinās attiecīgās personas dalība fondēto pensiju shēmā un vēl piecus gadus pēc tam, kad fondēto pensiju shēmas dalībnieks ir sasniedzis vecumu, kas dod tiesības saņemt vecuma pensiju, un fondētās pensijas kapitāls ir izmantots. Iesniegumus par shēmas līdzekļu pārvaldītāja un ieguldījumu plāna izvēli vai maiņu aģentūrā glabā vienu gadu no saņemšanas dienas. 14 (MK 13.02.2018. noteikumu Nr. 81 redakcijā) III. Aģentūras un līdzekļu pārvaldītāja līgums 9. Aģentūra, pārstāvot shēmas dalībniekus, slēdz rakstveida līgumus ar fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāju reģistrā reģistrētu līdzekļu pārvaldītāju par shēmas līdzekļu pārvaldīšanu (turpmāk – līgums) atbilstoši šo noteikumu ​pielikumā noteiktajam paraugam. 15 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 10. Līguma neatņemama sastāvdaļa ir pielikums​ "Ieguldījumu plāna prospekts" (turpmāk – plāna prospekts). Plāna prospekts ir sistematizēts noteikumu kopums, kas nosaka fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanu noteikta ieguldījumu plāna ietvaros. Plāna prospektu sagatavo, ievērojot šo noteikumu 11., 12., 13., 14., 15., 16., 17., 18., 19., 20. un 22. punktā minētos nosacījumus. 16 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā; sk. 86. punktu) 11. Plāna prospektā ietvertajai informācijai jābūt pārskatāmai. Sadaļas nodala ar attiecīgu virsrakstu saskaņā ar šo noteikumu 13.punktu. 17 12. Plāna prospektu noformē ar titullapu, kurā norāda šādu informāciju: 12.1. dokumenta nosaukumu "Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna ... (plāna nosaukums) prospekts"; 12.2. līdzekļu pārvaldītāja nosaukumu, darbības licences numuru un izsniegšanas datumu; 12.3. turētājbankas nosaukumu; 12.4. norādi par pēdējiem veiktajiem grozījumiem un to datumu; 12.5. norādi par to, kur un kādā veidā var saņemt plāna prospektu vai iepazīties ar to; 12.6. (svītrots ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640). 18 (Grozīts ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640) 13. Plāna prospektā ir šādas sadaļas: 13.1. satura rādītājs; 13.2. lietoto terminu un saīsinājumu skaidrojums; 13.3. informācija par ieguldījumu plānu pārvaldi; 13.4. informācija par ieguldījumu plānu, kurā norāda: 13.4.1. ieguldījumu plāna mērķa dalībnieka raksturojumu, piemēram, dalībnieka vecumu, kādai riska pakāpei dalībnieks dod priekšroku; 13.4.2. ieguldījumu plāna raksturīgākās pazīmes, kas pamato ieguldījumu plāna  piemērotību attiecīgajiem mērķa dalībniekiem; 13.4.3. ieguldījumu plāna ieguldījumu politiku; 13.4.4. ieguldījumu politikas neievērošanas sekas un kārtību, kādā novērtē un sedz radušos zaudējumus; 13.4.5. darījumu ar ieguldījumu plāna līdzekļiem un ieguldījumu plāna pārvaldīšanas izmaksu pārvaldītājam, turētājbankai un trešajām personām, kā arī atlīdzības kopsavilkumu; 13.4.6. riskus; 13.4.7. ieguldījumu plāna dalībnieka tiesības; 13.4.8. ieguldījumu plāna līdzekļu un līdzekļu daļas vērtības noteikšanas metodes un kārtību; 13.4.9. informāciju par nodokļiem un nodevām, ja tādi ir paredzēti. 13.5. (svītrots ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640); 13.6. (svītrots ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640); 13.7. (svītrots ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640); 13.8. (svītrots ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640); 13.9. (svītrots ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640); 13.10. (svītrots ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640); 13.11. (svītrots ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640). 19 (Grozīts ar MK 13.02.2018. noteikumiem Nr. 81; MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640) 14. Plāna prospekta sadaļā "Ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi" sniedz informāciju par ieguldījumu plānu pārvaldi, līdzekļu pārvaldītājam un turētājbankai maksājamajām atlīdzībām un citiem maksājumiem trešajām personām, kurus veic no ieguldījumu plāna līdzekļiem, par to maksimālajiem apmēriem (procentos no ieguldījumu plāna aktīvu vidējās vērtības) un  par to ieturēšanas kārtību. Minēto informāciju sniedz šādā secībā: 14.1. maksājumu kopējais apmērs par ieguldījumu plāna pārvaldi, kurš ietver šo noteikumu 14.2., 14.3. un 14.4. apakšpunktā norādīto atlīdzību un maksājumus; 14.2. pastāvīgā un mainīgā atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam; 14.3. atlīdzība turētājbankai; 14.4. atlīdzība trešajām personām, ja tā nav segta no šo noteikumu 14.2. un 14.3. apakšpunktā ​​​​​​​ minētajiem maksājumiem, norādot, kāda veida maksājumi tie ir. 20 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 15. Plāna prospekta sadaļā "Ieguldījumu plāna ieguldījumu politika" sniedz informāciju par plāna ieguldījumu politiku un ieguldījumu pārvaldības stratēģiju un norāda, kādos finanšu instrumentos un kādās valūtās tiks veikti ieguldījumi, katra ieguldījuma veida un valūtas maksimālo īpatsvaru kopējos aktīvos, ieguldījumu veidus un mērķa apjomu kopējiem ieguldījumiem Latvijā, ieguldījumu ģeogrāfiskos reģionus un nozares, atklāj informāciju par šī ieguldījumu plāna ilgtspējas aspektiem atbilstoši Eiropas Parlamenta un Padomes 2019. gada 27. novembra Regulas (ES) 2019/2088 par informācijas atklāšanu, kas saistīta ar ilgtspēju, finanšu pakalpojumu nozarē prasībām, sniedz informāciju par citām ieguldījumu plānu raksturojošām pazīmēm un ierobežojumiem, tai skaitā: 15.1. norāda, kādos finanšu instrumentos tiks veikti ieguldījumi, un papildus sniedz šādu informāciju: 15.1.1. maksimāli pieļaujamo kapitāla vērtspapīru vai tiem pielīdzināmu finanšu instrumentu apmēra īpatsvaru aktīvos, kur ietver arī šī veida investīcijas ar ieguldījumu fondu un alternatīvo ieguldījumu fondu starpniecību;  15.1.2. maksimālo ieguldījuma apmēru katrā no alternatīvo ieguldījumu fondu veidiem, kuri norādīti kā dominējošie alternatīvo ieguldījumu fondu veidi Eiropas Komisijas 2012. gada 19. decembra Deleģētajā regulā (ES) Nr.  231/2013, ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvu 2011/61/ES attiecībā uz atbrīvojumiem, vispārējiem darbības nosacījumiem, depozitārijiem, saistību īpatsvaru, pārskatāmību un uzraudzību;  15.2. norāda informāciju par ieguldījumiem ģeogrāfiskajos reģionos un skaidro, kurās valstīs ir plānoti ieguldījumi, ņemot vērā: 15.2.1. veiktās investīcijas ar ieguldījumu fondu un alternatīvo ieguldījumu fondu starpniecību; 15.2.2. iedalījumu ģeogrāfiskajos reģionos – Eiropas Ekonomikas zona, Eiropa, izņemot Eiropas Ekonomikas zonu, Āzija, Āfrika, Tuvie Austrumi, Ziemeļamerika, Dienvidamerika; 15.2.3. fondiem ģeogrāfiskos reģionus nosaka saskaņā ar fonda ieguldījumu portfelī esošo ieguldījumu izvietojumu. Attiecīgi finanšu instrumentiem tas ir reģions, kurā reģistrēts finanšu instrumenta emitents, nekustamajam īpašumam – reģions, kurā tas atrodas, noguldījumiem kredītiestādēs – reģions, kurā kredītiestāde reģistrēta; 15.2.4. ieguldījumu mērķa apjoms visos reģionos kopā nedrīkst pārsniegt 100 procentus no kopējiem ieguldījumiem; 15.3. aizņēmumu darījumus, ja tādi ir paredzēti, skaidrojot specifiski šim plānam uz plāna līdzekļu rēķina izdarāmo aizņēmumu principus un kārtību, kā arī aizņēmumu izdarīšanas ierobežojumus; 15.4. principus un kārtību, kādā slēdz darījumus ar plāna aktīvu pārdošanu ar atpirkšanu un darījumus ar atvasinātajiem finanšu instrumentiem, kā arī slēgšanas ierobežojumus. 21 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 16. Plāna prospekta sadaļā "Riski" raksturo galvenos riska faktorus, kuri negatīvi ietekmē ieguldījumu plāna darbības rezultātus, skaidro riska faktorus, to ietekmi un pārvaldītāja rīcību riska faktoru mazināšanai. 22 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 17. Plāna prospekta sadaļā "Ieguldījumu plāna dalībnieka tiesības" raksturo shēmas dalībnieku tiesības, ieskaitot tiesības: 17.1. pieprasīt fondētās pensijas kapitālu nodot citam līdzekļu pārvaldītājam vai citam ieguldījumu plānam; 17.2. saņemt informāciju par ieguldījumu plānu, līdzekļu pārvaldītāju un turētājbanku. 23 18. Plāna prospekta sadaļā "Informācija par ieguldījumu plāna pārvaldi" sniedz informāciju par līdzekļu pārvaldītāju, turētājbanku, ieguldījumu plāna pārvaldnieku (atbildīgo amatpersonu) un ieguldījumu plāna zvērinātu revidentu. Minēto informāciju sniedz saskaņā ar noteikto kārtību, un tajā ietver šādas ziņas: 18.1. par līdzekļu pārvaldītāju: 18.1.1. līdzekļu pārvaldītāja juridiskā adrese; 18.1.2. ieguldījumu plāna pārvaldnieka (atbildīgās amatpersonas) vārds, uzvārds; 18.1.3. informācija par atsevišķiem pakalpojumiem, kas saistīti ar fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanu un ko līdzekļu pārvaldītājs plāno nodot citām personām; 18.2. par turētājbanku – turētājbankas nosaukums un tās tiesību un pienākumu apraksts saistībā ar ieguldījumu plāna pārvaldi un uzskaiti; 18.3. par ieguldījumu plāna zvērinātu revidentu – vārds, uzvārds un sertifikāta numurs vai zvērinātu revidentu komercsabiedrības firma, reģistrācijas numurs un licences numurs. 24 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 19. Plāna prospekta sadaļā "Ieguldījumu plāna līdzekļu un līdzekļu daļas vērtības noteikšanas metodes un kārtība" sniedz informāciju par ieguldījumu plāna līdzekļu vērtības un ieguldījumu plāna daļas vērtības noteikšanas principiem, metodēm un kārtību un norāda: 19.1. ieguldījumu plāna aktīvu vērtēšanas metodes un principus, ieskaitot: 19.1.1. likvīdo aktīvu vērtēšanu; 19.1.2. nelikvīdo aktīvu vērtēšanu; 19.1.3. atvasināto finanšu instrumentu vērtēšanu; 19.2. informāciju par to, cik bieži un kādā veidā ziņas par ieguldījumu plāna līdzekļu vērtību un līdzekļu daļas vērtību tiek nodotas atklātībā; 19.3. kārtību, kādā ieguldījumu plāna ienākumi tiek atkārtoti ieguldīti. 25 (Grozīts ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640) 20. Plāna prospekta sadaļā "Informācija par nodokļiem un nodevām" sniedz informāciju par nodokļiem un nodevām, kas būtu jāmaksā no ieguldījumu plāna līdzekļiem, kā arī par ieguldījumu plāna dalībniekiem piemērojamiem nodokļu un nodevu maksājumiem un to veikšanas kārtību. 26 21. (Svītrots ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640) 27 22. Plāna prospektā var iekļaut arī citu informāciju, kas pēc līdzekļu pārvaldītāja viedokļa nepieciešama shēmas esošajiem un potenciālajiem dalībniekiem. 28 23. Aģentūra un līdzekļu pārvaldītājs var vienoties par kārtību, kādā sedzamas izmaksas, kas netiek segtas no ieguldījumu plānu līdzekļiem un tādēļ nav norādītas plānu prospektos, kā arī par citiem ar izmaksu segšanu saistītiem jautājumiem, ja tie skar tikai aģentūras un līdzekļu pārvaldītāja attiecības, bet neskar shēmas dalībnieku intereses, to skaitā par: 23.1. maksas iekasēšanu un sadalīšanu aģentūras un līdzekļu pārvaldītāja starpā gadījumos, ja tiek noteikta maksa par papildu pakalpojumiem, ko aģentūra un līdzekļu pārvaldītājs var sniegt shēmas dalībniekiem (piemēram, informācijas sniegšana pēc dalībnieka pieprasījuma); 23.2. līdzekļu pārvaldītāja kompensāciju aģentūrai tās papildu izdevumu segšanai gadījumos, ja aģentūra un līdzekļu pārvaldītājs saskaņā ar līgumu vienojas par kādas līdzekļu pārvaldītāja papildu informācijas izplatīšanu vai papildu servisa nodrošināšanu shēmas dalībniekiem ar aģentūras starpniecību. 29 24. Vienošanos par šo noteikumu 23.punktā minēto maksu un izdevumiem aģentūra un līdzekļu pārvaldītājs slēdz kā līguma neatņemamu sastāvdaļu "Vienošanās par izmaksu segšanas kārtību". 30 25. Līguma neatņemama sastāvdaļa ir pielikums "Informācijas apmaiņas kārtība", kurā aģentūra un līdzekļu pārvaldītājs nosaka: 25.1. veidu (formu), kādā starp līgumslēdzējpusēm tiks veikta informācijas apmaiņa; 25.2. līgumslēdzējpušu adreses un rekvizītus katram informācijas nosūtīšanas veidam (formai); 25.3. nosacījumus, kad vienas līgumslēdzējpuses informācija uzskatāma par pienācīgi nosūtītu (piegādātu) otrai līgumslēdzējpusei, īpaši norādot nosūtīšanas un saņemšanas nosacījumus ziņām par aģentūras pilnvaroto personu iecelšanu, atcelšanu un pilnvaru apjomu, kā arī aģentūras rīkojumiem par līdzekļu pārvaldīšanas pārtraukšanu un naudas summu pārskaitīšanu uz aģentūras norādītajiem kontiem. 31 25.1 Līguma neatņemama sastāvdaļa ir pielikums​ "Fondēto pensiju shēmas dalībniekiem paredzētā pamatinformācija" (turpmāk – dalībniekiem paredzētā pamatinformācija), kuru līdzekļu pārvaldītājs sagatavo atbilstoši Latvijas Bankas noteiktajām prasībām. 32 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 25.2 Līguma neatņemama sastāvdaļa ir pielikums "Informācijas sniegšana par fondēto pensiju shēmas dalībniekiem". Lai identificētu fondēto pensiju shēmas dalībniekus, izvērtētu viņu izvēlēto ieguldījumu plānu un informētu par viņu izvēlētā ieguldījumu plāna atbilstību vecumam un vajadzībām, pielikumā nosaka, ka:    25.21. aģentūra sniedzamajā informācijā norāda Valsts fondēto pensiju likuma 10. panta pirmās daļas 1.2  punktā noteiktos fondēto pensiju shēmas dalībnieku identificējošus personas datus, deklarēto dzīvesvietas adresi, informāciju par dalībnieka izvēlēto plānu un izmaiņām šajos dalībnieka personas datos; 25.22. katra ceturkšņa pirmajā darbdienā aģentūra informāciju par fondēto pensiju shēmas dalībniekiem, kuriem ir mainījušies līdzekļu pārvaldītāji vai ieguldījumu plāni, vai personas dati, fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītājiem sniedz elektroniski apstrādājamu datu formā; 25.23. šo noteikumu 25.22. apakšpunktā minēto dalībnieku aktualizēto personas datu saņemšanas dienā līdzekļu pārvaldītāji dzēš no aģentūras iepriekš saņemtos neaktuālos savu ieguldījumu plānu dalībnieku personas datus un to fondēto pensiju shēmas dalībnieku datus, kuri vairs nav konkrētā līdzekļu pārvaldītāja ieguldījumu plāna dalībnieki. 33 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā; punkts stājas spēkā 01.07.2024., sk. grozījumu 2. punktu) 26. Lēmumu par līguma slēgšanu ar katru līdzekļu pārvaldītāju, par jebkuriem grozījumiem līgumā, kā arī par līguma izbeigšanu pieņem aģentūra, ievērojot šādus nosacījumus attiecībā uz turētājbankas līgumu: 26.1. pirms līguma noslēgšanas līdzekļu pārvaldītājs ir noslēdzis turētājbankas līgumu, kurā papildus turētājbankas līguma prasībām, kas noteiktas Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likumā, ir paredzēti arī turētājbankas pienākumi: 26.1.1. sadarboties ar aģentūru un tās ieceltiem zvērinātiem revidentiem, pēc aģentūras pieprasījuma sniegt izrakstus no līdzekļu pārvaldītāja kontiem saistībā ar shēmas līdzekļu pārvaldīšanu, bet aģentūras ieceltiem zvērinātiem revidentiem (līdzekļu pārvaldītāja pārbaudēm) padarīt pieejamus visus turētājbankas rīcībā esošos dokumentus par shēmas līdzekļu pārvaldīšanu; 26.1.2. iespējami ātri, taču ne vēlāk kā nākamajā darbdienā rakstiski ziņot aģentūrai par jebkuru līdzekļu pārvaldītāja rīcību, ar kuru pārkāptas normatīvo aktu prasības shēmas līdzekļu pārvaldīšanas jomā vai kas ir pretrunā ar noslēgtā turētājbankas līguma nosacījumiem; 26.1.3. ja Latvijas Banka fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāju reģistrā ir anulējusi ierakstu par attiecīgo līdzekļu pārvaldītāju, izpildīt aģentūras rīkojumus par šī līdzekļu pārvaldītāja pārvaldīšanā esošo shēmas līdzekļu nodošanu citam līdzekļu pārvaldītājam; 26.2. trīs turētājbankas līguma eksemplārus līdzekļu pārvaldītājs ir iesniedzis aģentūrā. 34 (Grozīts ar MK 13.03.2007. noteikumiem Nr. 177; MK 22.09.2009. noteikumiem Nr. 1064; MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640) 27. Attiecībā uz līguma slēgšanu ar līdzekļu pārvaldītājiem, kas reģistrēti fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāju reģistrā, aģentūra, Latvijas Banka un līdzekļu pārvaldītājs ievēro šādu procedūru: 27.1. līdzekļu pārvaldītājs iesniedz Latvijas Bankā prospektu un dalībniekiem paredzētās pamatinformācijas dokumentu saskaņošanai un reģistrēšanai; 27.2. Latvijas Banka atbilstoši kompetencei izskata saņemtos dokumentus un 30 darbdienu laikā pēc to saņemšanas nosūta aģentūrai un līdzekļu pārvaldītājam paziņojumu par plāna prospekta un dalībniekiem paredzētās pamatinformācijas saskaņošanu un reģistrāciju vai paziņojumu par saskaņojuma vai reģistrācijas atteikumu kopā ar pamatojumu. Paziņojumam par plāna prospekta un dalībniekiem paredzētās pamatinformācijas dokumentu reģistrāciju Latvijas Banka pievieno saskaņotās un reģistrētās plāna prospekta un dalībniekiem paredzētās pamatinformācijas dokumentus; 27.3. līdzekļu pārvaldītājs iesniedz aģentūrā pieteikumu slēgt līgumu, turētājbankas līgumu (trīs eksemplārus), ar Latvijas Banku saskaņoto un reģistrēto  plāna prospektu (trīs eksemplārus) un dalībniekiem paredzēto pamatinformāciju (trīs eksemplārus); 27.4. pēc līdzekļu pārvaldītāja pieteikuma saņemšanas aģentūra sagatavo un ar attiecīgo līdzekļu pārvaldītāju saskaņo līguma projektu; 27.5. aģentūra un līdzekļu pārvaldītājs savstarpēji rakstiski iesniegtos priekšlikumus, dokumentus un to projektus izskata 15 darbdienu laikā pēc to saņemšanas; 27.6. aģentūra 20 darbdienu laikā pēc šo noteikumu 27.2. apakšpunktā minētā Latvijas Bankas paziņojuma saņemšanas pieņem lēmumu par līguma slēgšanu vai par atteikumu to darīt un nosūta noslēgtā līguma kopiju vai paziņojumu ar atteikuma iemesliem Latvijas Bankai. 35 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 28. Attiecībā uz līguma grozīšanu ar līdzekļu pārvaldītājiem, kas reģistrēti fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāju reģistrā, aģentūra, Latvijas Banka un līdzekļu pārvaldītājs ievēro šādu procedūru: 28.1. ja kāda no līgumslēdzējpusēm pēc savas iniciatīvas vēlas grozīt līgumu, tā sagatavo un nosūta otrai pusei pieteikumu par līguma grozījumiem un līguma grozījumu projektu; 28.2. ja līguma grozījumi ir saistīti ar izmaiņām dalībniekiem paredzētajā pamatinformācijā vai plāna prospektā sniegtajā informācijā, līdzekļu pārvaldītājs iesniedz Latvijas Bankā prospekta un dalībniekiem paredzētās pamatinformācijas dokumenta grozījumus saskaņošanai un reģistrēšanai; 28.3. Latvijas Banka atbilstoši kompetencei izskata saņemtos dokumentus un 30 darbdienu laikā pēc to saņemšanas nosūta aģentūrai un līdzekļu pārvaldītājam paziņojumu par plāna prospekta un dalībniekiem paredzētās pamatinformācijas grozījumu reģistrāciju vai pamatotu paziņojumu par reģistrācijas atteikumu. Paziņojumam par plāna prospekta un dalībniekiem paredzētās pamatinformācijas grozījumu reģistrāciju Latvijas Banka pievieno saskaņotās un reģistrētās plāna prospekta un dalībniekiem paredzētās pamatinformācijas dokumentus; 28.4. līdzekļu pārvaldītājs iesniedz aģentūrai līguma grozījumu projektu; 28.5. aģentūra un līdzekļu pārvaldītājs rakstveidā iesniegtos priekšlikumus, dokumentus un to projektus izskata 15 darbdienu laikā pēc to saņemšanas; 28.6. aģentūra 20 darbdienu laikā pēc šo noteikumu 28.3. apakšpunktā saņemtās informācijas pieņem lēmumu par līguma grozījumu slēgšanu un nosūta noslēgtā līguma grozījumu kopiju vai atteikumu slēgt līguma grozījumus ar atteikuma iemesliem Latvijas Bankai un pārvaldītājam. 36 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 29. (Svītrots ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640) 37 30. Aģentūra nav tiesīga nepamatoti atteikt saskaņot vai noslēgt līgumu par shēmas līdzekļu pārvaldīšanu vai vienošanos par līguma grozījumiem, ja ir ievērotas visas normatīvajos aktos noteiktās prasības attiecībā uz līdzekļu pārvaldītāju un uz līguma slēgšanas vai grozīšanas procedūru. 38 31. Attiecībā uz līguma pirmstermiņa izbeigšanu ar līdzekļu pārvaldītājiem, kas reģistrēti fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāju reģistrā, Latvijas Banka un līdzekļu pārvaldītājs ievēro šo noteikumu 35., 36. un 37. punktā minēto procedūru. 39 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 32. Lai shēmas dalībnieki varētu realizēt savas ar likumu noteiktās tiesības brīvi izvēlēties un mainīt līdzekļu pārvaldītājus un ieguldījumu plānus, aģentūras pienākums shēmas dalībnieku interesēs ir sekmēt līdzekļu pārvaldītāju godīgu konkurenci, nodrošinot aģentūras vienādu (vienlīdzīgu) attieksmi un prasības pret visiem līdzekļu pārvaldītājiem (arī līgumu ar potenciālajiem līdzekļu pārvaldītājiem slēgšanas procesā). Aģentūra nodrošina, ka katrā aģentūras nodaļā jebkuram shēmas dalībniekam pēc tā pieprasījuma ir iespēja iepazīties ar šo noteikumu 33. un 33.1 punktā minēto informāciju, kā arī ar pārskatu par shēmas darbību. Aģentūrai, tās amatpersonām un darbiniekiem ir aizliegts izteikt shēmas dalībniekiem un trešajām personām jebkādus ieteikumus, viedokļus un rekomendācijas attiecībā uz jebkura līdzekļu pārvaldītāja darbību, tās iespējamām priekšrocībām vai trūkumiem, kā arī aizliegts veikt jebkādas citas darbības, kas ir vai varētu būt pretrunā ar līdzekļu pārvaldītāju godīgas konkurences principiem. 40 (Grozīts ar MK 08.04.2008. noteikumiem Nr.248) 33. Līdzekļu pārvaldītājs nodrošina, ka visi tā pārvaldīšanā esošo ieguldījumu plānu spēkā esošie prospekti, dalībniekiem paredzētās pamatinformācijas dokuments un ziņojumi par visu attiecīgā līdzekļu pārvaldītāja ieguldījumu plānu ceturkšņa rezultātiem ir shēmas dalībniekiem publiski pieejami pārvaldītāja tīmekļvietnē un klientu apkalpošanas vietās pēc dalībnieku pieprasījuma. Ziņojumos par plānu ceturkšņa rezultātiem līdzekļu pārvaldītājs ietver šādu informāciju: 33.1. līdzekļu pārvaldītāja nosaukums, juridiskā adrese un ieguldījumu plāna nosaukums; 33.2. īss ieguldījumu politikas izklāsts; 33.3. ieguldījumu plāna daļas vērtība (euro) pārskata ceturkšņa sākumā un beigās un vērtības izmaiņas (pieaugums vai samazinājums (procentos)) pārskata ceturkšņa, pusgada un pēdējo 12 mēnešu laikā, kā arī no ieguldījumu plāna darbības sākšanas dienas; 33.4. ieguldījumu plāna līdzekļu kopējais apmērs (euro) pārskata ceturkšņa sākumā un beigās; 33.5. ieguldījumu plāna rezultātu salīdzinājums ar nozares vidējiem rezultātiem un citiem attiecīgajam ieguldījumu plānam atbilstošiem salīdzinošiem rādītājiem; 33.6. pārskata ceturkšņa rezultātu analītisks izvērtējums, norādot iemeslus, kāpēc rezultāti atšķiras no nozares vidējiem rādītājiem un citiem attiecīgajam ieguldījumu plānam atbilstošajiem salīdzinošajiem rādītājiem; 33.7. līdzekļu pārvaldītāja vērtējums par ieguldījumu plānam aktuālām finanšu tirgus attīstības tendencēm tuvākajā nākotnē un to iespējamo ietekmi uz ieguldījumu plāna rezultātiem nākamajos ceturkšņos; 33.8. ieguldījumu portfeļa struktūra (procentos) pārskata ceturkšņa beigās pēc aktīvu veidiem un pēc ieguldījumu ģeogrāfiskā sadalījuma, tai skaitā ieguldījumi Latvijā; 33.9. ieguldījumu portfeļa 10 lielākie ieguldījumi (procentos) pēc stāvokļa pārskata ceturkšņa beigās; 33.10. līdzekļu pārvaldīšanas izmaksas, kas tiek segtas no ieguldījumu plāna aktīviem; 33.11. ja nepieciešams, cita būtiska informācija, kas ir jāzina ieguldījumu plāna dalībniekiem, lai varētu iespējami objektīvi novērtēt ieguldījumu plāna ceturkšņa rezultātus, kā arī dažāda tehniska rakstura informācija. 41 MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 33.1 Lai aģentūra nodrošinātu shēmas dalībniekus ar informāciju, kas nepieciešama lēmuma pieņemšanai par līdzekļu pārvaldītāja vai ieguldījumu plāna izvēli un maiņu, Latvijas Banka saskaņā ar savstarpējās sadarbības līgumu un katra līdzekļu pārvaldītāja parakstītu apliecinājumu iesniedz aģentūrā līdzekļu pārvaldītāju sagatavotos pārskatus par valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanu, kas sagatavoti atbilstoši Latvijas Bankas noteiktajām prasībām, par stāvokli 31. decembrī, kā arī ieguldījumu plānu revidētos gada pārskatus. 42 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 33.2 Aģentūra ne vēlāk kā nākamā mēneša piecpadsmitajā datumā pēc ceturkšņa beigām oficiālajā tīmekļvietnē publicē informāciju par shēmā reģistrēto dalībnieku skaitu un uzkrāto kapitālu sadalījumā pēc dalībnieku dzimšanas gada un ieguldījumu plāna ceturkšņa pēdējā dienā.  43 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā; punkts stājas spēkā 01.07.2024., sk. grozījumu 2. punktu) IV. Līdzekļu pārvaldītāju un ieguldījumu plānu maiņa 34. Shēmas dalībnieks, iesniedzot aģentūrā attiecīgu iesniegumu, ir tiesīgs reizi kalendāra gadā mainīt līdzekļu pārvaldītāju, kā arī divas reizes kalendāra gadā mainīt viena līdzekļu pārvaldītāja pārvaldītos ieguldījumu plānus. Papildus šiem nosacījumiem līdzekļu pārvaldītāja un ieguldījumu plāna maiņa tiek veikta Valsts fondēto pensiju likuma 11. panta sestajā daļā noteiktajos gadījumos. Līdzekļu pārvaldītāja un ieguldījumu plāna maiņu veic šo noteikumu 35., 36., 37., 39., 39.1, 40., 41., 42., 43., 43.1 un 44. punktā noteiktajā kārtībā. 44 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 35. Ja Latvijas Banka fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāju reģistrā anulē ierakstu par līdzekļu pārvaldītāju, ievēro šādu procedūru: 35.1. no dienas, kad Latvijas Banka ir anulējusi ierakstu fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāju reģistrā, līdz dienai, kad aģentūra atbilstoši šo noteikumu 41. punktā minētajam termiņam ir nodevusi līdzekļus citiem līdzekļu pārvaldītājiem, shēmas līdzekļu pārvaldīšanas pienākumu veic turētājbanka atbilstoši attiecīgā ieguldījumu plāna noteikumiem; 35.2. turētājbanka, kurai ir pārgājis fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanas pienākums, iegūst visas līdzekļu pārvaldītājam Valsts fondēto pensiju likumā noteiktās tiesības un pienākumus, un līdzekļu pārvaldītājam ir pienākums nodot turētājbankai visus dokumentus, kas saistīti ar fondēto pensiju shēmas līdzekļu vai līdzekļu daļas pārvaldi; 35.3. aģentūra 10 darbdienu laikā pēc informācijas saņemšanas par ieraksta anulēšanu fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāju reģistrā shēmas dalībniekus, kuru fondēto pensiju kapitālu pārvalda attiecīgais līdzekļu pārvaldītājs, sadala starp līdzekļu pārvaldītājiem atbilstoši šo noteikumu 7.1 punktā minētajām prasībām un nosūta šiem shēmas dalībniekiem paziņojumu par līdzekļu pārvaldītāja izslēgšanu no fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāju reģistra. Paziņojumā norāda shēmas dalībnieka tiesības paziņojumā minētajā termiņā izvēlēties citu līdzekļu pārvaldītāju, kā arī gadījumā, ja shēmas dalībnieks paziņojumā minētajā termiņā neiesniedz aģentūrā iesniegumu par līdzekļu pārvaldītāja maiņu, shēmas dalībnieka fondētās pensijas kapitāls tiks ieskaitīts ieguldījumu plānā, ko aģentūra noteikusi atbilstoši šo noteikumu 7.1 punktā minētajām prasībām. 45 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 36. Ja līdzekļu pārvaldītājs pats vēlas atteikties no shēmas līdzekļu pārvaldīšanas, ievēro šādu procedūru: 36.1. līdzekļu pārvaldītājs ne vēlāk kā deviņus mēnešus pirms pārvaldīšanas vēlamās pārtraukšanas dienas iesniedz attiecīgu pieteikumu aģentūrā un Latvijas Bankā; 36.2. aģentūra ne vēlāk kā četru mēnešu laikā pēc šo noteikumu 36.1.apakšpunktā minētā pieteikuma saņemšanas shēmas dalībniekus, kuru fondētās pensijas kapitālu pārvalda attiecīgais līdzekļu pārvaldītājs, sadala starp līdzekļu pārvaldītājiem atbilstoši šo noteikumu 7.1 punktā minētajām prasībām un nosūta šiem shēmas dalībniekiem paziņojumus par līdzekļu pārvaldītāja atteikšanos turpināt fondētās pensijas kapitāla pārvaldīšanu. Paziņojumā norāda shēmas dalībnieka tiesības paziņojumā minētajā termiņā izvēlēties citu līdzekļu pārvaldītāju, kā arī – gadījumā, ja shēmas dalībnieks paziņojumā minētajā termiņā neiesniegs aģentūrai iesniegumu par ieguldījumu plāna maiņu, shēmas dalībnieka fondētās pensijas kapitālu ieskaitīs ieguldījumu plānā, ko aģentūra noteikusi atbilstoši šo noteikumu 7.1 punktā minētajām prasībām; 36.3. ja Latvijas Banka pēc šo noteikumu 36.1. apakšpunktā minētā pieteikuma saņemšanas pieņem lēmumu anulēt fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāju reģistrā ierakstu par attiecīgo līdzekļu pārvaldītāju, Latvijas Banka ne vēlāk kā darbdienas laikā paziņo par pieņemto lēmumu aģentūrai; 36.4. ja Latvijas Banka fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāju reģistrā ierakstu par attiecīgo līdzekļu pārvaldītāju anulē pirms šo noteikumu 41. punktā minētā termiņa, shēmas līdzekļu pārvaldīšanas pienākumu no dienas, kad Latvijas Banka ir anulējusi minēto ierakstu, līdz šo noteikumu 41. punktā minētajam termiņam veic turētājbanka atbilstoši attiecīgā ieguldījumu plāna noteikumiem. 46 (MK 22.09.2009. noteikumu Nr. 1064 redakcijā, kas grozīta ar MK 17.04.2012. noteikumiem Nr. 278; MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640) 37. Shēmas dalībnieka izvēlētā līdzekļu pārvaldītāja reorganizācijas gadījumā ievēro šādu procedūru: 37.1. Latvijas Banka informē aģentūru par izsniegto atļauju veikt līdzekļu pārvaldītāja reorganizāciju un, ja nepieciešams,  attiecīgā līdzekļu pārvaldītāja turētājbankas tiesībām pārvaldīt fondēto pensiju shēmas līdzekļus; 37.2. līdzekļu pārvaldītājs 60 kalendāra dienu laikā pēc tam, kad saņemta Latvijas Bankas izsniegtā atļauja veikt pārvaldītāja reorganizāciju, nosūta shēmas dalībniekiem, kuru fondētās pensijas kapitālu tas pārvalda, paziņojumu par notikušo reorganizāciju. Paziņojumā norāda dalībnieka tiesības aģentūras norādītajā  termiņā, kas nevar būt mazāks par diviem mēnešiem, izvēlēties citu līdzekļu pārvaldītāju; 37.3. līdzekļu pārvaldītājs piecu darbdienu laikā pēc reorganizācijas reģistrācijas Uzņēmumu reģistrā (komercreģistrā) vai citā reģistrā, kas ir atbildīgs par minēto izmaiņu reģistrāciju, paziņo Latvijas Bankai un aģentūrai par reorganizācijas reģistrāciju un iesniedz to apliecinošos dokumentus. 47 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 38. (Svītrots ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640) 48 39. Ja līdzekļu pārvaldītājs ieguldījumu plānus apvieno, pievienojot vienu ieguldījumu plānu citam tā paša līdzekļu pārvaldītāja pārvaldītajam ieguldījumu plānam, kā arī visus ieguldījumu plāna (plānu) aktīvus un saistības iegūstošajam ieguldījumu plānam:  39.1. līdzekļu pārvaldītājs ne vēlāk kā deviņus mēnešus pirms ieguldījumu plānu apvienošanas vai pievienošanas sākuma iesniedz Latvijas Bankā un aģentūrā: 39.1.1. pamatotu iesniegumu un tajā norāda ieguldījumu plānu, kuram paredzēts pievienot citu ieguldījumu plānu, pievienojamo ieguldījumu plānu, pievienošanas pamatojumu un šo izmaiņu ietekmes, tai skaitā uz shēmas dalībniekiem, novērtējumu; 39.1.2. ja ieguldījumu plānu pievieno citam ieguldījumu plānam, – iegūstošā ieguldījumu plāna prospekta un dalībniekiem paredzētās pamatinformācijas grozījumus (trīs eksemplārus); 39.1.3. grozījumus turētājbankas līgumā, ja tādi nepieciešami; 39.1.4. līdzekļu pārvaldītāja un turētājbankas pilnvaroto personu parakstītu ieguldījumu plānu pievienošanas kalendāra plānu un aprakstu, kurā norāda aktīvu pievienošanas kārtību un saistību izpildes kārtību, kā arī daļas vērtības noteikšanas kārtību, pēc kuras pievienos attiecīgos ieguldījumu plānus; 39.1.5. pievienojamā ieguldījumu plāna un ieguldījumu plāna, kuram paredzēts pievienot citu ieguldījumu plānu, starpposma finanšu pārskatus, kas sagatavoti atbilstoši normatīvajos aktos valsts fondēto pensiju shēmas darbības jomā noteiktajām  prasībām, un zvērināta revidenta atzinumu; 39.1.6. šo noteikumu 28. punktā noteiktajā kārtībā sagatavotos grozījumus ar aģentūru noslēgtajā līgumā; 39.2. pēc šo noteikumu 39.1. apakšpunktā minētā iesnieguma un informācijas saņemšanas aģentūra un Latvijas Banka tos atbilstoši kompetencei izskata 30 darbdienu laikā; 39.3. Latvijas Banka nosūta aģentūrai un līdzekļu pārvaldītājam saskaņojumu vai pamatotu saskaņojuma atteikumu, ja nav ievērotas normatīvajos aktos valsts fondēto pensiju shēmas darbības jomā noteiktās  prasības. Aģentūrai nosūtāmajam saskaņojumam Latvijas Banka pievieno ieguldījumu plāna prospektu un shēmas dalībniekiem paredzēto pamatinformāciju vai tās grozījumus ar Latvijas Bankas atzīmi par reģistrāciju; 39.4. aģentūra pēc šo noteikumu 39.3. apakšpunktā minētā saskaņojuma saņemšanas pieņem lēmumu par plānoto ieguldījumu plāna pievienošanu un paziņo līdzekļu pārvaldītājam un Latvijas Bankai datumu, ar kuru atļauts sākt ieguldījumu plāna pievienošanu, vai pamatotu atteikumu; 39.5. līdzekļu pārvaldītājs savā tīmekļvietnē publicē paziņojumu par plānoto pievienošanu un, izmantojot citus tiešsaistes rīkus, nosūta to dalībniekiem, informējot par izmaiņām, atšķirībām un priekšrocībām. Paziņojumā norāda shēmas dalībnieku tiesības aģentūras norādītajā termiņā, kas nevar būt mazāks par diviem mēnešiem, mainīt ieguldījumu plānu vai līdzekļu pārvaldītāju, kā arī informē par shēmas dalībnieka fondētās pensijas kapitāla pārvaldīšanu atbilstoši tā ieguldījumu plāna noteikumiem, kuram tiks pievienots cits ieguldījumu plāns, ja shēmas dalībnieks paziņojumā minētajā termiņā nemainīs ieguldījumu plānu vai līdzekļu pārvaldnieku; 39.6. līdzekļu pārvaldītājs piecu darbdienu laikā pēc ieguldījumu plāna pievienošanas dienas iesniedz aģentūrā un Latvijas Bankā līdzekļu pārvaldītāja un turētājbankas pilnvaroto personu parakstītu paziņojumu par pievienošanas pabeigšanu. 49 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā, kas grozīta ar MK 03.03.2026. noteikumiem Nr. 101) 39.1 Ja līdzekļu pārvaldītājs nodod tā pārvaldīto ieguldījumu plānu citam līdzekļu pārvaldītājam: 39.11. līdzekļu pārvaldītājs, kas vēlas nodot ieguldījumu plānu, ne vēlāk kā sešus mēnešus pirms ieguldījumu plāna nodošanas sākuma iesniedz Latvijas Bankā un aģentūrā: 39.11.1. iesniegumu, kurā norāda katra nododamā ieguldījumu plāna nosaukumu vai katra nododamā ieguldījumu plāna un jaunā līdzekļu pārvaldītāja nosaukumu, ieguldījumu plāna nodošanas iemeslu, ieguldījumu plānu, ar kuru līdzekļu pārvaldītājs pēc ieguldījumu plāna nodošanas pabeigšanas piedalīsies shēmas dalībnieku sadalē saskaņā ar šo noteikumu 7.1 punktu, kā arī citu līdzekļu pārvaldītāja izpratnē svarīgu informāciju; 39.11.2. līgumu par ieguldījumu plāna aktīvu nodošanu, kas noslēgts starp līdzekļu pārvaldītājiem; 39.11.3. valdes apstiprinātu ieguldījumu plāna nodošanas kalendāra plānu, kurā norādītas veicamās darbības, to plānotais datums vai laikposms un atbildīgās personas. Kalendāra plāns ir saskaņots ar jauno līdzekļu pārvaldītāju, un to ir parakstījuši abi līdzekļu pārvaldītāji; 39.11.4. plāna starpperioda finanšu pārskatus, kas sagatavoti atbilstoši valsts fondēto pensiju shēmas darbību regulējošajiem normatīvajiem aktiem, un zvērināta revidenta atzinumu; 39.12. aģentūra un Latvijas Banka 45 darbdienu laikā no iesnieguma saņemšanas dienas izskata šo noteikumu 39.11. apakšpunktā minētos dokumentus; 39.13. Latvijas Banka nosūta aģentūrai un ieguldījumu plāna nodošanā iesaistītajiem līdzekļu pārvaldītājiem saskaņojumu vai motivētu saskaņojuma atteikumu, ja nav ievērotas šajos noteikumos noteiktās prasības; 39.14. līdzekļu pārvaldītāji 10 darbdienu laikā pēc Latvijas Bankas saskaņojuma saņemšanas atbilstoši šo noteikumu 28. punktā minētajai procedūrai sagatavo un iesniedz grozījumus ar aģentūru noslēgtajos līgumos par valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanu, kā arī jaunu turētājbankas līgumu (trīs eksemplārus); 39.15. aģentūra pēc vienošanās noslēgšanas par līguma grozījumiem informē abus līdzekļu pārvaldītājus par datumu, ar kuru aģentūra atļauj sākt ieguldījumu plāna nodošanu. Jaunais līdzekļu pārvaldītājs vienas darbdienas laikā pēc ieguldījumu plāna nodošanas pabeigšanas iesniedz aģentūrā un Latvijas Bankā rakstisku apliecinājumu par ieguldījumu plāna nodošanas pabeigšanu, ko parakstījuši abi līdzekļu pārvaldītāji un turētājbanka, ja turētājbanka netiek mainīta, vai abas turētājbankas, ja turētājbanka tiek mainīta. Ieguldījumu plāna nodošana uzskatāma par pabeigtu ar apliecinājuma saņemšanu aģentūrā; 39.16. jaunais līdzekļu pārvaldītājs 60 kalendāra dienu laikā pēc šo noteikumu 39.15. apakšpunktā minētā apliecinājuma nosūtīšanas Latvijas Bankai un aģentūrai nosūta shēmas dalībniekiem, kuru ieguldījumu plāns nodots jaunam līdzekļu pārvaldītājam, paziņojumu par notikušo ieguldījumu plāna nodošanu citam līdzekļu pārvaldītājam. Paziņojumā norāda shēmas dalībnieku tiesības mainīt ieguldījumu plānu vai līdzekļu pārvaldītāju, kā arī gadījumā, ja shēmas dalībnieks paziņojumā minētajā aģentūras norādītajā termiņā, kas nevar būt mazāks par diviem mēnešiem, neiesniedz aģentūrai iesniegumu par līdzekļu pārvaldītāja vai ieguldījumu plāna maiņu, shēmas dalībnieka fondētās pensijas kapitālu turpina pārvaldīt līdzekļu pārvaldītājs, kurš pārvalda nodoto ieguldījumu plānu; 39.17. (svītrots ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640); 39.18. aģentūra 20 darbdienu laikā pēc ieguldījumu plāna nodošanas pabeigšanas izbeidz līgumu ar līdzekļu pārvaldītāju par shēmas līdzekļu pārvaldīšanu, ja līdzekļu pārvaldītāja pārvaldībā pēc ieguldījumu plāna nodošanas pabeigšanas nav neviena cita ieguldījumu plāna, un paziņo par to Latvijas Bankai. 50 (MK 08.04.2008. noteikumu Nr. 248 redakcijā, kas grozīta ar MK 22.09.2009. noteikumiem Nr. 1064; MK 17.04.2012. noteikumiem Nr. 278; MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640) 39.2 Aģentūra mēneša laikā pēc šo noteikumu 37.1. apakšpunktā minētās informācijas un  šo noteikumu 39.3. un 39.13. apakšpunktā minētā saskaņojuma saņemšanas nosūta informāciju līdzekļu pārvaldītājam par šo noteikumu 37.2.​​​​​​, 39.5. un 39.16. apakšpunktā minēto termiņu. 51 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 40. To shēmas dalībnieku fondētās pensijas kapitālu, kuri iesniegumu par līdzekļu pārvaldītāja vai ieguldījumu plāna maiņu iesnieguši aģentūrā divu mēnešu laikā no šo noteikumu 35.3., 36.2., 37.2., 39.6. vai 39.16. apakšpunktā minēto paziņojumu nosūtīšanas dienas, aģentūra 15 darbdienu laikā pēc attiecīgā iesnieguma saņemšanas dienas nodod pārvaldīšanā shēmas dalībnieka izvēlētajam līdzekļu pārvaldītājam, ieskaitot fondētās pensijas kapitālu shēmas dalībnieka norādītā ieguldījumu plāna kontā turētājbankā. 52 (MK 03.03.2026. noteikumu Nr. 101 redakcijā) 41. To shēmas dalībnieku fondētās pensijas kapitālu, kuri iesniegumu par līdzekļu pārvaldītāja vai ieguldījumu plāna maiņu nav iesnieguši aģentūrā divu mēnešu laikā no šo noteikumu 35.3. vai 36.2. apakšpunktā minētā paziņojuma nosūtīšanas dienas, aģentūra nodod pārvaldīšanā šo noteikumu 35.3. vai 36.2. apakšpunktā minētajā paziņojumā norādītajam līdzekļu pārvaldītājam un ieskaita pensijas kapitālu attiecīgā ieguldījumu plāna kontā turētājbankā. 53 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 42. To shēmas dalībnieku fondētās pensijas kapitālu, kuri iesniegumu par līdzekļu pārvaldītāja vai ieguldījumu plāna maiņu nav iesnieguši aģentūrā divu mēnešu laikā no šo noteikumu 37.2. apakšpunktā minētā paziņojuma nosūtīšanas dienas, turpina pārvaldīt reorganizētais līdzekļu pārvaldītājs saskaņā ar esošajiem ieguldījumu plāniem. 54 (MK 07.11.2023. noteikumu Nr. 640 redakcijā) 43. To shēmas dalībnieku fondētās pensijas kapitālu, kuri iesniegumu par līdzekļu pārvaldītāja vai ieguldījumu plāna maiņu nav iesnieguši aģentūrā divu mēnešu laikā no šo noteikumu 39.6. apakšpunktā minētā paziņojuma nosūtīšanas dienas, turpina pārvaldīt līdzekļu pārvaldītājs, kurš pārvalda ieguldījumu plānu, kuram tika pievienots cits ieguldījumu plāns. 55 (MK 03.03.2026. noteikumu Nr. 101 redakcijā) 43.1 To shēmas dalībnieku fondētās pensijas kapitālu, kuri iesniegumu par līdzekļu pārvaldītāja vai ieguldījumu plāna maiņu nav iesnieguši aģentūrā divu mēnešu laikā no šo noteikumu 39.16.apakšpunktā minētā paziņojuma nosūtīšanas dienas, turpina pārvaldīt līdzekļu pārvaldītājs, kurš pārvalda nodoto ieguldījumu plānu. 56 (MK 08.04.2008. noteikumu Nr.248 redakcijā) 44. Ja shēmas dalībnieka iesniegums par līdzekļu pārvaldītāja vai ieguldījumu plāna maiņu saņemts vēlāk nekā divu mēnešu laikā no šo noteikumu 35.3., 36.2., 37.2., 39.6. vai 39.16. apakšpunktā minētā paziņojuma nosūtīšanas dienas, aģentūra rīkojas saskaņā ar šo noteikumu 34. punktā minētajiem nosacījumiem. 57 (MK 03.03.2026. noteikumu Nr. 101 redakcijā) 45. Paziņojumos shēmas dalībniekiem šo noteikumu 7.1., 35.3., 36.2., 37.2., 39.6. vai 39.16. apakšpunktā minētajos gadījumos aģentūra un līdzekļu pārvaldītājs norāda visus līdzekļu pārvaldītājus un to ieguldījumu plānus, kurus attiecīgā paziņojuma sagatavošanas dienā shēmas dalībnieks ir tiesīgs izvēlēties. 58 (MK 03.03.2026. noteikumu Nr. 101 redakcijā) 45.1 Izdevumus, kas rodas: 45.11. aģentūrai, sagatavojot un nosūtot šo noteikumu 36.2. apakšpunktā minētos paziņojumus, no saviem līdzekļiem sedz attiecīgi līdzekļu pārvaldītājs, kurš atteicies no shēmas līdzekļu pārvaldīšanas; 45.12. (svītrots ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640); 45.13. nosūtot šo noteikumu 37.2., 39.6. vai 39.16. apakšpunktā minētos paziņojumus, no saviem līdzekļiem sedz attiecīgi reorganizācijas rezultātā izveidotais līdzekļu pārvaldītājs, kurš ir pievienojis savu ieguldījumu plānu citam savam ieguldījumu plānam vai ir pārņēmis cita līdzekļu pārvaldītāja nodoto ieguldījumu plānu. 59 (MK 22.09.2009. noteikumu Nr. 1064 redakcijā, kas grozīta ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640; MK 03.03.2026. noteikumiem Nr. 101) V. Dalībnieku kontu uzskaites un fondētās pensijas kapitāla aprēķināšanas kārtība 46. Iemaksas shēmas dalībnieka kontā tiek reģistrētas: 46.1. pamatojoties uz: 46.1.1. darba devēja ziņojumu par obligātajām iemaksām no darba ņēmēju darba ienākumiem pārskata mēnesī (mēnesis, par kuru pienācis termiņš veikt obligātās iemaksas) un ziņām par darba ņēmējiem; 46.1.2. pašnodarbinātā, iekšzemes darba ņēmēja pie darba devēja ārvalstnieka un ārvalstu darba ņēmēja pie darba devēja ārvalstnieka ziņojumu par obligātajām iemaksām pārskata ceturksnī (ceturksnis, par kuru pienācis termiņš veikt obligātās iemaksas) un Valsts ieņēmumu dienesta izziņu par veiktajām obligātajām iemaksām; 46.1.3. (svītrots ar MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640); 46.1.4. Tieslietu ministrijas vai Ģenerālprokuratūras ziņojumu par obligātajām iemaksām par personām pārskata mēnesī, kurām izziņas iestādes, prokuratūras vai tiesas nelikumīgas vai nepamatotas rīcības dēļ ir nodarīts zaudējums; 46.1.5. konta izrakstu par veiktajām brīvprātīgajām iemaksām; 46.1.6. aprēķināto solidaritātes nodokli; 46.2. ne agrāk kā pārskata mēnesim sekojošā ceturtā mēneša pirmajā darbdienā, bet ne vēlāk kā 10.darbdienā, ja informācija par pārskata mēneša iemaksām aģentūrā ir pilnīga un pareiza. 60 (MK 08.04.2008. noteikumu Nr. 248 redakcijā, kas grozīta ar MK 13.02.2018. noteikumiem Nr. 81) 47. Ja pilnīga un pareiza informācija par pārskata mēneša iemaksām aģentūrā tiek saņemta vēlāk nekā veikta pārskata mēneša iemaksu reģistrācija shēmas dalībnieku kontos, pārskata mēneša iemaksas shēmas dalībnieku kontos reģistrē piecu darbdienu laikā. 61 (MK 08.04.2008. noteikumu Nr. 248 redakcijā; punkts stājas spēkā 01.07.2008., sk. grozījumu 2.punktu.) 48. (Svītrots ar MK 08.04.2008. noteikumiem Nr. 248.; punkts zaudē spēku 01.07.2008., skat. grozījumu 2.punktu) 62 49. (Svītrots ar MK 08.04.2008. noteikumiem Nr. 248.; punkts zaudē spēku 01.07.2008., skat. grozījumu 2.punktu) 63 50. (Svītrots ar MK 08.04.2008. noteikumiem Nr. 248.; punkts zaudē spēku 01.07.2008., skat. grozījumu 2.punktu) 64 51. Pēc iemaksu reģistrēšanas shēmas dalībnieku kontos un pamatojoties uz dalībnieku izvēli par līdzekļu pārvaldītāju un ieguldījumu plānu, kā arī, ja aģentūra pieņēmusi lēmumu par līdzekļu nodošanu pārvaldīšanā atbilstoši šo noteikumu 7.1 punktā minētajām prasībām izvēlētajam līdzekļu pārvaldītājam, aģentūra ne vēlāk kā piecu darbdienu laikā iemaksas pārskaita attiecīgā ieguldījumu plāna kontā turētājbankā. 65 (MK 13.03.2007. noteikumu Nr.177 redakcijā) 52. Lai nodrošinātu shēmas administrēšanas procesu, ieguldījumu plāna līdzekļi tiek izteikti ieguldījumu plāna daļās. Ieguldījumu plāna daļa ir ieguldījumu plāna līdzekļu uzskaites vienība, kas tiek izmantota ieguldījumu plāna līdzekļu uzskaitei un darījumos ar šiem līdzekļiem. Ieguldījumu plāna daļa nav vērtspapīrs. 66 53. Ieguldījumu plāna daļas vērtību nosaka, ievērojot šādus nosacījumus: 53.1. katras darbdienas beigās noteiktā laikā, kas norādīts plāna prospektā (turpmāk — aprēķina brīdis), līdzekļu pārvaldītājs aprēķina ieguldījumu plāna līdzekļu vērtību un ieguldījumu plāna daļas vērtību; 53.2. ieguldījumu plāna daļas vērtība ir attiecība starp ieguldījumu plāna līdzekļu vērtību uz aprēķina brīdi un uz aprēķina brīdi reģistrēto ieguldījumu plāna daļu skaitu; 53.3. ieguldījumu plāna līdzekļi ir shēmas līdzekļu daļa, kas tiek pārvaldīta saskaņā ar noteiktu ieguldījumu plānu šķirti no līdzekļu pārvaldītāja citiem aktīviem un pārējo ieguldījumu plānu līdzekļiem. Ieguldījumu plāna vērtība ir ieguldījumu plāna līdzekļu aktīvu un saistību vērtības starpība; 53.4. ieguldījumu plāna līdzekļu vērtību izsaka euro ar precizitāti līdz ne mazāk kā četrām zīmēm aiz komata un aprēķina atbilstoši spēkā esošajiem normatīvajiem aktiem un plāna prospekta noteikumiem par ieguldījumu plāna aktīvu un saistību novērtējumu. Ieguldījumu plāna daļas vērtība ieguldījumu plāna darbības sākšanas brīdī ir viens euro; 53.5. ieguldījumu plāna daļas vērtību lieto ieguldījumu plāna daļu aprēķināšanai un dzēšanai, kas tiek veikta periodā no pēdējā aprēķina brīža līdz nākamajam aprēķina brīdim (turpmāk – aprēķina periods). Lai veiktu darījumus ar shēmas līdzekļiem, līdzekļu pārvaldītājs katru darbdienu līdz pulksten 10.00 paziņo aģentūrai aprēķina periodā lietojamo ieguldījumu plāna daļas vērtību. Paziņotās ieguldījumu plāna daļas vērtības mainīšana ir pieļaujama tikai tad, ja aģentūra nav uzsākusi darījumus, kuros izmanto šo ieguldījumu plāna daļas vērtību, kā arī aģentūrai un līdzekļu pārvaldītājam savstarpēji vienojoties. 67 (Grozīts ar MK 08.04.2008. noteikumiem Nr. 248; MK 03.09.2013. noteikumiem Nr. 730; MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640) 54. Ieguldījumu plāna daļas aprēķina, ievērojot šādus nosacījumus: 54.1. jaunas ieguldījumu plāna daļas līdzekļu pārvaldītājs aprēķina, līdzekļus, kas no aģentūras konta ieskaitīti ieguldījumu plāna kontā turētājbankā, izsakot ieguldījumu plāna daļās (turpmāk — jaunaprēķinātās ieguldījumu plāna daļas); 54.2. jaunaprēķinātās ieguldījumu plāna daļas ir attiecība starp līdzekļiem, kas ieskaitīti no aģentūras konta vienā aprēķina periodā, un ieguldījumu plāna daļas vērtību attiecīgajā aprēķina periodā; 54.3. ieguldījumu plāna daļu skaitu aprēķina ar precizitāti līdz ne mazāk kā četrām zīmēm aiz komata. 68 55. Ieguldījumu plāna daļas dzēš, ievērojot šādus nosacījumus: 55.1. ieguldījumu plāna daļas līdzekļu pārvaldītājs dzēš, saņemot no aģentūras rakstisku rīkojumu par ieguldījumu plāna daļu dzēšanu ar norādi par dzēšamo ieguldījumu plāna daļu skaitu (turpmāk — dzēšamās ieguldījumu plāna daļas). Šādā gadījumā līdzekļu pārvaldītājs aprēķina dzēšamajām ieguldījumu plāna daļām atbilstošo naudas summu un pārskaita to aģentūras kontā (turpmāk — pārskaitāmā summa); 55.2. pārskaitāmā summa ir no aģentūras vienā aprēķina periodā saņemtā rīkojumā vai rīkojumos norādītā dzēšamo ieguldījumu plāna daļu skaita reizinājums ar ieguldījumu plāna daļas vērtību attiecīgajā aprēķina periodā; 55.3. pārskaitāmo summu līdzekļu pārvaldītājs triju darbdienu laikā pēc ieguldījumu plāna daļu dzēšanas rīkojuma saņemšanas pārskaita uz aģentūras norādīto kontu, izņemot šo noteikumu 55.4. apakšpunktā minētos gadījumus. Minēto termiņu sāk skaitīt no nākamās darbdienas, kas seko rīkojuma saņemšanas dienai;  55.4. ja aģentūra līdzekļu pārvaldītājam ar vienu rīkojumu vai ar vairākiem rīkojumiem, taču vienas darbdienas laikā pieprasa pārtraukt tāda līdzekļu apjoma pārvaldīšanu, kura vērtība pārsniedz 5 % no attiecīgajā ieguldījumu plānā esošo līdzekļu vērtības, vai ar diviem vai vairākiem rīkojumiem, taču piecu darbdienu laikā pieprasa pārtraukt tāda līdzekļu apjoma pārvaldīšanu, kura vērtība summāri pārsniedz 15 % no attiecīgajā ieguldījumu plānā esošo līdzekļu vērtības, līdzekļu pārvaldītājs ir tiesīgs to līdzekļu daļu, kas pārsniedz minētos procentus, pārskaitīt uz aģentūras norādīto kontu ne vēlāk kā 10 darbdienu laikā pēc attiecīgā aģentūras rīkojuma saņemšanas. Līdzekļu pārvaldītājs iespējami ātri, bet ne vēlāk kā triju darbdienu laikā informē aģentūru par tās rīkojuma izpildes paredzamajiem termiņiem; 55.5. iepriekš iesniegta aģentūras rīkojuma par ieguldījumu plāna daļu dzēšanu atsaukšana ir iespējama, ja līdzekļu pārvaldītājs vēl nav uzsācis rīkojuma izpildi, kā arī aģentūrai un līdzekļu pārvaldītājam savstarpēji vienojoties. Ja līdzekļu pārvaldītājs ir uzsācis rīkojuma izpildi un tā atsaukšana samazina ieguldījumu plāna līdzekļu vērtību vai rada zaudējumus līdzekļu pārvaldītājam, attiecīgos zaudējumus sedz aģentūra. 69 (Grozīts ar MK 08.04.2008. noteikumiem Nr.248; MK 07.11.2023. noteikumiem Nr. 640) 56. Ieguldījumu plāna daļas reģistrē, ievērojot šādus nosacījumus: 56.1. līdzekļu pārvaldītājs izveido un uztur ieguldījumu plāna daļu reģistru, kurā tiek reģistrētas visas un jebkuras darbības ar ieguldījumu plāna daļām (daļas vērtības aprēķināšana, jaunu daļu aprēķināšana un daļu dzēšana). Reģistra formu un uzturēšanas kārtību nosaka līgumā; 56.2. jaunaprēķinātās ieguldījumu plāna daļas reģistrē ieguldījumu plāna daļu reģistrā ne vēlāk kā līdz aprēķina brīdim, kas seko aprēķina periodam, kurā līdzekļi ieskaitīti ieguldījumu plāna kontā turētājbankā; 56.3. ne vēlāk kā nākamajā darbdienā pēc jaunaprēķināto ieguldījumu plāna daļu reģistrēšanas līdzekļu pārvaldītājs nosūta aģentūrai apstiprinājumu, kurā norādīta saņemtā naudas summa, ieskaitīšanas datums, reģistrēto daļu skaits, reģistrēšanas datums un laiks, kā arī aprēķinā lietotā ieguldījumu plāna daļas vērtība; 56.4. ieguldījumu plāna daļu dzēšanu reģistrē ieguldījumu plāna daļu reģistrā ne vēlāk kā līdz aprēķina brīdim, kas seko aprēķina periodam, kurā saņemts aģentūras rīkojums par ieguldījumu plāna daļu dzēšanu; 56.5. ne vēlāk kā nākamajā darbdienā pēc ieguldījumu plāna daļu dzēšanas reģistrēšanas līdzekļu pārvaldītājs nosūta aģentūrai apstiprinājumu, kurā norādīts rīkojuma par ieguldījumu plāna daļu dzēšanu saņemšanas datums un laiks, dzēsto ieguldījumu plāna daļu skaits, lietotā ieguldījumu plāna daļas vērtība, ieguldījumu plāna daļu dzēšanas reģistrēšanas datums un laiks, kā arī aģentūrai pārskaitāmā naudas summa; 56.6. aģentūra izveido un uztur visu ieguldījumu plānu daļu reģistrus, kuros, pamatojoties uz apstiprinājumiem, kas saņemti no līdzekļu pārvaldītājiem, pēc to pārbaudes un salīdzināšanas ar aģentūras rīcībā esošo informāciju, tiek reģistrēti dati par darbībām ar ieguldījumu plānu daļām; 56.7. aģentūra un līdzekļu pārvaldītājs regulāri, bet ne retāk kā reizi mēnesī …