📄 Likuma teksts
Statistisko datu par vērtspapīriem sagatavošanas un iesniegšanas noteikumi
Uzmanību! Jūs lietojat neatbilstošu interneta pārlūkprogrammu.
Lai varētu lietot visas Likumi.lv piedāvātās iespējas, piedāvājam BEZ MAKSAS ielādēt jaunāku pārlūkprogrammas versiju. Iesakām izmēģināt arī vietnes MOBILO VERSIJU - m.likumi.lv (piemērota arī mazāk jaudīgiem datoriem).
nerādīt turpmāk šo paziņojumu
Apstiprināt
Paldies par viedokli!
Rādīt vēlāk
LATVIJAS REPUBLIKAS TIESĪBU AKTI
veidi
tēmas
visvairāk skatītie
jaunākie
LV
EN
uz sākumu
meklēt
Izvērstā meklēšana
Noklusējuma vērtības
Izvērstā meklēšana
Kā meklēt?
Meklēt nosaukumā
meklēt locījumos
meklēt frāzi
Meklēt tekstā
meklēt locījumos
meklēt frāzi
Izdevējs
Veids
nemeklēt grozījumos
Pieņemts
Stājas spēkā
Dokumenta Nr.
līdz
līdz
Publicēts LV
Zaudējis spēku
Redakcija uz
līdz
līdz
Statuss:
spēkā esošs
vēl nav spēkā
zaudējis spēku
meklēt
notīrīt
Attēlotā redakcija
Latvijas Bankas noteikumi Nr. 211
Rīgā 2022. gada 13. jūnijā
Statistisko datu par vērtspapīriem sagatavošanas un iesniegšanas noteikumi
Izdoti saskaņā ar Latvijas Bankas likuma
63. panta otro daļu un 68. panta trešo daļu
(Grozīta ar LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
I. Vispārīgie jautājumi
1. Noteikumi nosaka:
1.1. prasības un kārtību, saskaņā ar kuru Latvijā reģistrēta kredītiestāde un citā valstī reģistrētas kredītiestādes filiāle Latvijā (turpmāk – kredītiestāde), šo noteikumu 7. punktā minētā kredītiestādes grupas kontrolakciju sabiedrība un šo noteikumu 8. punktā minētā ieguldījumu brokeru sabiedrība (turpmāk – ieguldījumu brokeru sabiedrība) sagatavo un iesniedz Latvijas Bankai statistiskos datus par vērtspapīriem (turpmāk – statistiskie dati);
1.2. statistisko datu iesniegšanas termiņus;
1.3. statistisko datu glabāšanas ilgumu.
2
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237)
2. Noteikumos lietotie termini atbilst Latvijas Bankas noteikumos, kas nosaka statistisko datu par kredītiestāžu un citu monetāro finanšu iestāžu finansiālo stāvokli (MBP) sagatavošanu un iesniegšanu, Eiropas Parlamenta un Padomes 2013. gada 21. maija Regulā (ES) Nr. 549/2013 par Eiropas nacionālo un reģionālo kontu sistēmu Eiropas Savienībā un Eiropas Parlamenta un Padomes 2013. gada 26. jūnija Regulā (ES) Nr. 575/2013 par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 (turpmāk – Regula (ES) Nr. 575/2013), sniegtajam šo terminu skaidrojumam.
3
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237; LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
3. Statistiskie dati nepieciešami Latvijas Bankas uzdevumu veikšanai, t.sk. maksājumu bilances un starptautisko investīciju bilances statistikas, finanšu kontu statistikas, vērtspapīru turējumu statistikas, ieguldījumu fondu statistikas un citu finanšu starpnieku statistikas sagatavošanai un Vienotā uzraudzības mehānisma vajadzībām saskaņā ar starptautiskajiem standartiem un Eiropas Savienības, t.sk. Eiropas Centrālās bankas, tiesību aktu prasībām.
4
4. Statistiskos datus Latvijas Banka var nodot Latvijas Bankas likuma 71. panta otrajā daļā un trešajā daļā minētajām iestādēm, ievērojot minētajā likumā noteiktās prasības.
5
5. Statistiskos datus Latvijas Banka glabā pastāvīgi.
6
II. Statistisko datu sagatavošanas un iesniegšanas vispārējās prasības, kārtība un iesniegšanas termiņi
6. Kredītiestāde sagatavo un iesniedz statistiskos datus Latvijas Bankai līdz septītajai darbdienai pēc attiecīgā kalendārā mēneša beigām atbilstoši šādiem šo noteikumu pielikumiem:
6.1. 1. pielikums "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskats" (turpmāk – "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskats");
6.2. 2. pielikums "Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskats" (turpmāk – "Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskats");
6.3. 3. pielikums "Kapitāla vērtspapīru mēneša pārskats (atbilstoši kredītiestāžu un citu monetāro finanšu iestāžu "Mēneša bilances pārskata" 270000. pozīcijai)" (turpmāk – "Kapitāla vērtspapīru mēneša pārskats").
7
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237)
7. Kredītiestāde un kredītiestādes grupas kontrolakciju sabiedrība, kuras Eiropas Centrālās bankas Padome saskaņā ar Eiropas Centrālās bankas 2012. gada 17. oktobra Regulas (ES) Nr. 1011/2012 par vērtspapīru turējumu statistiku 2. panta 4. punktu iekļāvusi grupas statistisko datu sniedzēju (group data reporting agents) sarakstā, sagatavo un iesniedz statistiskos datus Latvijas Bankai līdz 30. kalendārajai dienai pēc kalendārā gada ceturkšņa beigām atbilstoši šo noteikumu 4. pielikumam "Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskats" (turpmāk – "Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskats"). Grupas statistisko datu sniedzēju sarakstu uztur Eiropas Centrālā banka. Pirmo "Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskatu" kredītiestāde iesniedz Latvijas Bankai par pirmo kalendārā gada ceturksni, kurš sākas pēc paziņojuma par kredītiestādes iekļaušanu grupas statistisko datu sniedzēju sarakstā saņemšanas dienas.
8
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237)
8. Ieguldījumu brokeru sabiedrība, kurai saskaņā ar Latvijas normatīvajiem aktiem ir tiesības Latvijā sniegt ieguldījumu pakalpojumus un kura ir saņēmusi licenci finanšu instrumentu turēšanai (ieguldījumu blakuspakalpojums), sagatavo un līdz piektajai darbdienai pēc attiecīgā kalendārā mēneša beigām iesniedz Latvijas Bankai:
8.1. "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskatu";
8.2. "Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskatu".
9
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237)
9. Kredītiestādes sagatavotajā "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskatā" un "Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskatā" norādītajai savā turējumā esošo vērtspapīru pozīcijas "Kopējais vērtspapīru apjoms (euro)" kopsummai jāatbilst kredītiestāžu un citu monetāro finanšu iestāžu "Mēneša bilances pārskata" 250000., 225300. un 260000. pozīcijas kopsummai.
10
10. Ja emitents attiecīgā vērtspapīra emisiju veicis, izmantojot citas sabiedrības starpniecību, ar emitenta identificēšanu un aprēķiniem saistītajās pozīcijās uzrāda emisijā piesaistīto naudas līdzekļu galasaņēmēja datus.
11
11. Statistiskos datus Latvijas Bankai iesniedz elektroniskā veidā saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem, kuri regulē elektronisko informācijas apmaiņu ar Latvijas Banku:
11.1. kredītiestāde un kredītiestādes grupas kontrolakciju sabiedrība – izmantojot paaugstinātās drošības sistēmu;
11.2. ieguldījumu brokeru sabiedrība – izmantojot paaugstinātās drošības sistēmu vai elektronisko pārskatu sistēmu.
12
(LB 16.01.2023. noteikumu Nr. 237 redakcijā, kas grozīta ar LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
12. Summas euro (pārrēķinot saskaņā ar grāmatvedībā izmantojamo attiecīgās ārvalstu valūtas kursu attiecīgā kalendārā mēneša pēdējās dienas beigās) vai citā valūtā uzrāda līdz divām zīmēm aiz komata, procentu vērtības – līdz četrām zīmēm aiz komata un skaita vērtības – līdz astoņām zīmēm aiz komata.
13
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237)
13. Pozīcijās "Turētāja identifikators", "Emitenta identifikators", "Turētāja LEI kods", "Emitenta LEI kods", "Tiešā mātes uzņēmuma identifikators" un "Garantijas devēja identifikators" ietverto identifikatoru veido ne vairāk kā 25 simboli.
14
14. Datumus norāda formātā dd.mm.gggg, kur dd – dienas skaitlis, mm – mēneša skaitlis un gggg – gadskaitlis.
15
III. "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskata" sagatavošanas prasības un kārtība
15. "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskatā" ietver statistiskos datus par tiem bilances aktīvos uzrādītajiem, kā arī finanšu instrumentu kontos, t.sk. kredītiestādes vai ieguldījumu brokeru sabiedrības klientu turējumā, esošajiem vērtspapīriem attiecīgā kalendārā mēneša pēdējā datumā, kuriem Nacionālo numerācijas aģentūru asociācijas dalībnieks vai pilnvarnieks piešķīris starptautisko vērtspapīru identifikācijas numuru (International Securities Identification Number; turpmāk – ISIN kods) saskaņā ar starptautisko standartu ISO 6166 "ISIN kodi".
16
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237)
16. Kredītiestāde "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskatā" neietver statistiskos datus par vērtspapīriem, kuri nodrošina tās līdzdalību saistītā vai radniecīgā sabiedrībā.
17
IV. "Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskata" sagatavošanas prasības un kārtība
17. "Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskatā" ietver statistiskos datus par tiem bilances aktīvos uzrādītajiem, kā arī finanšu instrumentu kontos, t.sk. kredītiestādes vai ieguldījumu brokeru sabiedrības klientu turējumā, esošajiem vērtspapīriem attiecīgā kalendārā mēneša pēdējā datumā, par kuriem statistiskie dati nav iekļauti "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskatā".
18
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237)
18. Kredītiestāde "Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskatā" neietver statistiskos datus par vērtspapīriem, kuri nodrošina līdzdalību saistītā vai radniecīgā sabiedrībā.
19
V. "Kapitāla vērtspapīru mēneša pārskata" sagatavošanas prasības un kārtība
19. "Kapitāla vērtspapīru mēneša pārskatā" kredītiestāde ietver statistiskos datus par vērtspapīriem, kuri nodrošina tās līdzdalību saistītās un radniecīgās sabiedrībās attiecīgā kalendārā mēneša pēdējā datumā.
20
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237)
20. Pozīcijas "Kopējais vērtspapīru apjoms (euro)" vērtība atbilst kredītiestāžu un citu monetāro finanšu iestāžu "Mēneša bilances pārskata" 270000. pozīcijas vērtībai.
21
VI. "Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskata" sagatavošanas prasības un kārtība
21. "Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskatā" kredītiestāde un kredītiestādes grupas kontrolakciju sabiedrība ietver statistiskos datus par tiem parāda vērtspapīru, biržā tirgoto akciju un ieguldījumu apliecību atlikumiem kalendārā gada ceturkšņa pēdējā datumā, kuri ir kredītiestādes grupas turējumā, iekļaujot arī šīs kredītiestādes grupas iestāžu emitētos vērtspapīrus.
22
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237; LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
22. Pozīcijās "Emitenta nosaukums", "Emitenta rezidences valsts kods", "Emitenta sektora kods", "Emitenta NACE sektors", "Emisijas datums", "Dzēšanas datums", "Instrumenta kods", "Emitenta identifikators", "Emitenta LEI kods", "Kopējā vērtspapīru apjoma tirgus vērtība (euro)", "Emitenta statuss", "Emitenta statusa maiņas datums", "Galveno aktīvu kategorija", "Vērtspapīroto aktīvu kategorija", "Vērtspapīra statuss", "Vērtspapīra statusa maiņas datums", "No finanšu instrumenta izrietošo kavēto maksājumu apjoms (euro)", "No finanšu instrumenta izrietošo maksājumu kavējuma iestāšanās datums", "Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmenis", "Finanšu instrumenta nodrošinājuma ģeogrāfiskā atrašanās vieta" un "Garantijas devēja identifikators" statistiskos datus sniedz par vērtspapīriem bez ISIN koda.
23
23. Pozīcijās "Emitenta PD (%)", "LGD ekonomiskās lejupslīdes laikā (%)", "LGD parastos ekonomiskās attīstības periodos (%)", "Riska pakāpe (%)", "Riska darījuma vērtība (t. sk. riska darījuma vērtība saistību neizpildes gadījumā (exposure at default); euro)", "Kapitāla aprēķināšanas pieeja" un "Riska darījuma kategorija" statistiskos datus sniedz par netirdzniecības portfelī esošiem vērtspapīriem.
24
(Grozīts ar LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
VII. Statistisko datu sniegšanas prasības un kārtība pozīciju dalījumā
24. Pozīcijā "ISIN kods" uzrāda attiecīgā vērtspapīra 12 zīmju kodu, ko saskaņā ar starptautisko standartu ISO 6166 "ISIN kodi" piešķīris Nacionālo numerācijas aģentūru asociācijas dalībnieks vai pilnvarnieks.
25
25. Pozīcijā "ID numurs" uzrāda attiecīgā vērtspapīra starptautisko vai uzskaites sistēmā esošo unikālo identifikatoru, ko veido ne vairāk kā 20 simbolu.
26
26. Pozīcijā "ISIN kods/ID numurs" uzrāda attiecīgā vērtspapīra ISIN kodu saskaņā ar šo noteikumu 24. punkta nosacījumiem vai, ja ISIN kods nav pieejams, identifikatoru saskaņā ar šo noteikumu 25. punkta nosacījumiem.
27
27. Pozīcijā "Emitenta nosaukums" uzrāda pilnu vērtspapīra emitenta nosaukumu.
28
28. Pozīcijā "Emitenta rezidences valsts kods" uzrāda vērtspapīra emitenta rezidences valsts kodu saskaņā ar starptautisko standartu ISO 3166 "Valstu un to teritoriālā iedalījuma vienību nosaukumu kodi" vai starptautiskās organizācijas kodu saskaņā ar Latvijas Bankas uzturēto sarakstu "Starptautisko organizāciju kodi un sektori".
29
29. Pozīcijā "Emitenta sektora kods" uzrāda vērtspapīra emitenta sektora kodu saskaņā ar šo noteikumu 5. pielikumu "Pārskatos izmantotie kodi" (turpmāk – 5. pielikums). Naudas tirgus fonda, ieguldījumu fonda, izņemot naudas tirgus fondu, un pensiju fonda emitētajiem vērtspapīriem piederību emitenta sektoram nosaka pēc attiecīgā fonda veida.
30
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237; LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
30. Pozīcijā "Emitenta NACE sektors" uzrāda emitenta četrzīmju kodu saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes 2006. gada 20. decembra Regulā (EK) Nr. 1893/2006, ar ko izveido NACE 2. red. saimniecisko darbību statistisko klasifikāciju, kā arī groza Padomes Regulu (EEK) Nr. 3037/90 un dažas EK regulas par īpašām statistikas jomām, noteikto saimnieciskās darbības statistisko klasifikāciju.
31
31. Pozīcijā "Emisijas datums" uzrāda datumu, kurā vērtspapīrs emitēts. Ja veikta vērtspapīra papildemisija, uzrāda sākotnējās emisijas datumu.
32
32. Pozīcijā "Dzēšanas datums" uzrāda parāda vērtspapīra dzēšanas datumu.
33
33. Pozīcijā "Instrumenta kods" uzrāda finanšu instrumenta kodu saskaņā ar šo noteikumu 5. pielikumu.
34
34. Pozīcijā "Valūtas kods" uzrāda vērtspapīra emisijas valūtas kodu saskaņā ar starptautisko standartu ISO 4217 "Valūtu un resursu kodi".
35
35. Pozīcijā "Kopējais vērtspapīru apjoms nominālvērtībā (emisijas valūtā)" uzrāda katra vērtspapīra turētāja kontā esošo parāda vērtspapīru turējuma kopējo nominālvērtību emisijas valūtā.
36
36. Pozīcijā "Kupona likme (%)" uzrāda parāda vērtspapīra kupona likmes apmēru procentos attiecīgā kalendārā mēneša pēdējā datumā.
37
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237)
37. Pozīcijā "Turētāja rezidences valsts kods" uzrāda vērtspapīra turētāja rezidences valsts kodu saskaņā ar starptautisko standartu ISO 3166 "Valstu un to teritoriālā iedalījuma vienību nosaukumu kodi" vai starptautiskās organizācijas kodu saskaņā ar Latvijas Bankas uzturēto sarakstu "Starptautisko organizāciju kodi un sektori", ņemot vērā, ka:
37.1. klientu uzdevumā turētiem vērtspapīriem uzrāda attiecīgā klienta rezidences valsts vai starptautiskās organizācijas kodu;
37.2. nominālajā finanšu instrumentu kontā esošiem vērtspapīriem, kuriem nav iespējams norādīt personu, kam vērtspapīri pieder, uzrāda nominālā finanšu instrumentu konta turētāja rezidences valsts vai starptautiskās organizācijas kodu;
37.3. reversā repo darījuma rezultātā iegūtiem vērtspapīriem uzrāda darījuma partnera rezidences valsts vai starptautiskās organizācijas kodu.
38
38. Pozīcijā "Turētāja sektora kods" uzrāda tā vērtspapīra turētāja, kura rezidences valsts kods norādīts pozīcijā "Turētāja rezidences valsts kods", sektora kodu saskaņā ar šo noteikumu 5. pielikumu. Naudas tirgus fonda, ieguldījumu fonda, izņemot naudas tirgus fondu, un pensiju fonda portfelī ietvertajiem vērtspapīriem piederību vērtspapīra turētāja sektoram nosaka pēc attiecīgā fonda veida.
39
(Grozīts ar LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
39. Pozīcijā "Turētāja identifikators" uzrāda:
39.1. "Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskatā" – attiecīgā vērtspapīra turētāja kodu saskaņā ar Eiropas Centrālās bankas uzturētajiem finanšu iestāžu sarakstiem vai, ja šā vērtspapīra turētājs nav iekļauts Eiropas Centrālās bankas uzturētajos finanšu iestāžu sarakstos, reģistrācijas numuru turētāja reģistrācijas valsts komercreģistrā;
39.2. "Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskatā" un "Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskatā" – attiecīgā vērtspapīra turētāja kodu saskaņā ar Eiropas Centrālās bankas uzturētajiem finanšu iestāžu sarakstiem vai, ja šā vērtspapīra turētājs ir Latvijā reģistrēta ieguldījumu brokeru sabiedrība, ieguldījumu pārvaldes sabiedrība, apdrošināšanas sabiedrība vai pensiju fonds, reģistrācijas numuru Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistra komercreģistrā.
40
40. Pozīcijā "Portfeļa veids" uzrāda kredītiestāžu un pensiju fondu turējumā esošā portfeļa veida kodu saskaņā ar šo noteikumu 5. pielikumu.
41
41. Pozīcijā "Papildinformācija" uzrāda darījumu vai starpniecību raksturojošo kodu saskaņā ar šo noteikumu 5. pielikumu.
42
42. Pozīcijā "Kopējais vērtspapīru apjoms (euro)" uzrāda katra vērtspapīra turētāja kontā esošo vērtspapīru turējuma kopējo vērtību euro (ja vērtība ir negatīva, to norāda ar mīnusa zīmi). Šīs pozīcijas kopsummu uzrāda pozīcijā "Kontrolsumma".
43
43. Pozīcijā "Līdzdalības apmērs (%)" uzrāda līdzdalības apmēru procentos no pamatkapitāla.
44
44. Pozīcijā "Skaits" uzrāda katra vērtspapīra turētāja kontā esošo kapitāla vērtspapīru un ieguldījumu apliecību skaitu.
45
45. Pozīcijā "Vērtspapīru kopējais emitētais apjoms (emisijas valūtā)" uzrāda vērtspapīru kopējo emitēto apjomu emisijas valūtā.
46
46. Pozīcijā "Emitenta pašu kapitāls (emisijas valūtā)" uzrāda vērtspapīra emitenta pašu kapitāla (starpība starp aktīviem un saistībām) apjomu vērtspapīra emisijas valūtā.
47
47. Pozīcijā "Emitenta pārskata gada peļņa vai zaudējumi (emisijas valūtā)" uzrāda vērtspapīra emitenta pārskata gada peļņu vai zaudējumus (zaudējumus uzrāda ar mīnusa zīmi), kuri radušies periodā no finanšu gada sākuma, vērtspapīra emisijas valūtā.
48
48. Pozīcijā "Emitenta identifikators" uzrāda vērtspapīra emitenta kodu saskaņā ar Eiropas Centrālās bankas uzturētajiem finanšu iestāžu sarakstiem vai, ja emitents nav iekļauts Eiropas Centrālās bankas uzturētajos finanšu iestāžu sarakstos, reģistrācijas numuru emitenta reģistrācijas valsts komercreģistrā.
49
VIII. Statistisko datu sniegšanas prasības un kārtība "Kredītiestādes grupas ceturkšņa pārskata" papildu pozīcijās
49. Pozīcijā "Emitenta LEI kods" uzrāda vērtspapīra emitenta juridiskās personas identifikatoru (turpmāk – LEI kods) saskaņā ar starptautisko standartu ISO 17442 "Financial services – Legal entity identifier (LEI)".
50
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237)
50. Pozīcijā "Turētāja LEI kods" uzrāda vērtspapīra turētāja LEI kodu saskaņā ar starptautisko standartu ISO 17442 "Financial services – Legal entity identifier (LEI)".
51
51. Pozīcijā "Tiešā mātes uzņēmuma identifikators" uzrāda vērtspapīra turētāja tiešā mātes uzņēmuma kodu saskaņā ar Eiropas Centrālās bankas uzturētajiem finanšu iestāžu sarakstiem vai reģistrācijas numuru vērtspapīra turētāja tiešā mātes uzņēmuma reģistrācijas valsts komercreģistrā, ja vērtspapīra turētāja tiešā mātes uzņēmuma kods nav iekļauts Eiropas Centrālās bankas uzturētajos finanšu iestāžu sarakstos.
52
52. Pozīcijā "Emitenta statuss prudenciālajā izpratnē" atspoguļo, vai emitents prudenciālajā izpratnē ietilpst grupas statistisko datu sniedzēja grupā, norādot kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu ""Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskatā" papildus izmantotie kodi" (turpmāk – 6. pielikums).
53
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237)
53. Pozīcijā "Emitenta statuss grāmatvedības izpratnē" atspoguļo, vai emitents grāmatvedības izpratnē ietilpst grupas statistisko datu sniedzēja grupā, norādot kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu.
54
54. Pozīcijā "Pārskatīšanas un pārstrukturēšanas statuss" uzrāda finanšu instrumenta emisijas nosacījumu pārskatīšanas un pārstrukturēšanas statusa kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu.
55
55. Pozīcijā "Pārskatīšanas un pārstrukturēšanas statusa maiņas datums" uzrāda datumu, kurā mainīts finanšu instrumenta pārskatīšanas vai pārstrukturēšanas statuss.
56
56. Pozīcijā "No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpildes statuss" uzrāda saistību izpildes statusa kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu.
57
57. Pozīcijā "No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpildes statusa maiņas datums" uzrāda no finanšu instrumenta izrietošo saistību izpildes statusa maiņas datumu:
57.1. ja pozīcijā "No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpildes statuss" nekad nav bijusi norādīta saistību neizpilde, uzrāda emisijas datumu;
57.2. ja iestājusies saistību neizpilde, uzrāda saistību neizpildes iestāšanās datumu;
57.3. ja pēc saistību neizpildes iestājusies saistību izpilde, uzrāda datumu, kurā iestājusies saistību izpilde.
58
58. Pozīcijā "Emitenta saistību neizpildes statuss" uzrāda emitenta saistību neizpildes statusa kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu.
59
(Grozīts ar LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
59. Pozīcijā "Emitenta saistību neizpildes statusa datums" uzrāda datumu, kurā mainīts emitenta saistību neizpildes statuss. Ja pozīcijā "Emitenta saistību neizpildes statuss" norādīts kods "14", pozīcijā "Emitenta saistību neizpildes statusa datums" statistiskos datus nesniedz.
60
(Grozīts ar LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
60. Pozīcijā "No finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes statuss" uzrāda no finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes statusa kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu.
61
(Grozīts ar LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
61. Pozīcijā "No finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes statusa datums" uzrāda datumu, kurā mainīts no finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes statuss. Ja pozīcijā "No finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes statuss" norādīts kods "14", pozīcijā "No finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes statusa datums" statistiskos datus nesniedz.
62
(Grozīts ar LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
62. Pozīcijā "Grāmatvedības standarti" uzrāda vērtspapīra turētāja finanšu instrumenta grāmatošanai lietoto grāmatvedības standartu kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu.
63
63. Pozīcijā "Kopējā vērtspapīru apjoma tirgus vērtība (euro)" uzrāda katra vērtspapīra turētāja kontā esošo vērtspapīru turējuma kopējo tirgus vērtību pārskata ceturkšņa pēdējā datumā euro.
64
64. Pozīcijā "Vērtības samazinājuma veids" uzrāda vērtspapīra vērtības samazinājuma veida kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu.
65
65. Pozīcijā "Vērtības samazinājuma novērtēšanas metode" uzrāda izmantotās vērtspapīra vērtības samazinājuma novērtēšanas metodes kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu.
66
66. Pozīcijā "Uzkrātā vērtības samazinājuma summa (euro)" uzrāda summu, kas paredzēta vērtspapīru zaudējumu segšanai, atbilstoši vērtspapīra vērtības samazinājumam saskaņā ar lietoto grāmatvedības standartu.
67
67. Pozīcijā "Apgrūtinājuma veids" uzrāda vērtspapīra apgrūtinājuma veida kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu.
68
68. Pozīcijā "Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā" uzrāda finanšu instrumenta grāmatošanai lietoto klasifikācijas kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu.
69
69. Pozīcijā "Prudenciālais portfelis" atspoguļo, vai attiecīgais vērtspapīrs ir ietverts tirdzniecības vai netirdzniecības portfelī, norādot attiecīgo kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu.
70
70. Pozīcijā "Kredītriska ietekmē uzkrātās patiesās vērtības pārmaiņas (euro)" uzrāda finanšu instrumenta kredītriska ietekmē uzkrātās patiesās vērtības pārmaiņas vērtspapīra turētājam saskaņā ar Komisijas 2024. gada 29. novembra Īstenošanas Regulas (ES) 2024/3117, ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 575/2013 piemērošanai attiecībā uz iestāžu sniegtajiem uzraudzības pārskatiem un atceļ Komisijas Īstenošanas regulu (ES) 2021/451 (turpmāk – Īstenošanas regula (ES) 2024/3117), I pielikuma 2. iedaļu "Pārskatu sniegšana par finanšu informāciju saskaņā ar SFPS".
71
(LB 30.06.2025. noteikumu Nr. 393 redakcijā)
71. Pozīcijā "Kopš saistību neizpildes brīža atgūto naudas līdzekļu apjoms (euro)" uzrāda kopš brīža, kad iestājusies no finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpilde, atgūto naudas līdzekļu kopsummu.
72
72. Pozīcijā "Emitenta PD (%)" uzrāda saistību neizpildes varbūtības (probability of default; turpmāk – PD) rādītāju, kas procentos raksturo varbūtību, ka emitents viena gada laikā neizpildīs savas saistības, nosakot to saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 160., 163., 179. un 180. pantu.
73
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237)
73. Pozīcijā "LGD ekonomiskās lejupslīdes laikā (%)" uzrāda saistību neizpildes zaudējumu (loss given default; turpmāk – LGD) rādītāju ekonomiskās lejupslīdes laikā, kas aprēķināts saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 181. pantu. LGD rādītājs raksturo tās summas, kura ekonomiskās lejupslīdes laikā varētu tikt zaudēta riska darījumā, ja no finanšu instrumenta izrietošās saistības netiktu izpildītas viena gada laikā, procentos izteiktu attiecību pret neatmaksāto summu saistību neizpildes gadījumā.
74
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237)
74. Pozīcijā "LGD parastos ekonomiskās attīstības periodos (%)" uzrāda LGD rādītāju parastos ekonomiskās attīstības periodos. LGD rādītājs raksturo tās summas, kura parastos ekonomiskās attīstības periodos varētu tikt zaudēta riska darījumā, ja no finanšu instrumenta izrietošās saistības netiktu izpildītas viena kalendārā gada laikā, procentos izteiktu attiecību pret neatmaksāto summu saistību neizpildes gadījumā.
75
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237)
75. Pozīcijā "Riska pakāpe (%)" uzrāda ar riska darījumu saistīto risku pakāpi procentos saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013.
76
76. Pozīcijā "Riska darījuma vērtība (t. sk. riska darījuma vērtība saistību neizpildes gadījumā (exposure at default); euro)" uzrāda riska darījuma vērtību pēc kredītriska samazināšanas un kredīta konversijas faktoru piemērošanas saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) 2024/3117.
77
(Grozīts ar LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
77. Pozīcijā "Kapitāla aprēķināšanas pieeja" saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu norāda tās standartizētās pieejas vai uz iekšējiem reitingiem balstītās pieejas (turpmāk – IRB pieeja) kodu, saskaņā ar kuru aprēķinātas attiecīgā finanšu instrumenta riska svērtās vērtības, ievērojot Regulas (ES) Nr. 575/2013 92. pantā noteikto.
78
(Grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237; LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
78. Pozīcijā "Riska darījuma kategorija" norāda riska darījuma kategoriju saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu, ņemot vērā to, vai izmantota standartizētā pieeja vai IRB pieeja saskaņā ar Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 1. iedaļu "Pārskatu sniegšana par pašu kapitālu un pašu kapitāla prasībām".
79
(LB 30.06.2025. noteikumu Nr. 393 redakcijā)
79. Pozīcijā "Emitenta statuss" uzrāda vērtspapīru bez ISIN koda emitenta statusa kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu.
80
80. Pozīcijā "Emitenta statusa maiņas datums" uzrāda datumu, kurā mainīts šo noteikumu 76. punktā minētā emitenta statuss. Ja pozīcijā "Emitenta statuss" uzrādīts kods "100", pozīcijā "Emitenta statusa maiņas datums" uzrāda attiecīgā vērtspapīra emisijas datumu.
81
81. Pozīcijā "Galveno aktīvu kategorija" uzrāda pēc iespējas detalizētāku aktīva kategorijas kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu.
82
82. Pozīcijā "Vērtspapīroto aktīvu kategorija" uzrāda pēc iespējas detalizētāku vērtspapīroto aktīvu veida kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu.
83
83. Pozīcijā "Vērtspapīra statuss" uzrāda vērtspapīra statusa kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu.
84
84. Pozīcijā "Vērtspapīra statusa maiņas datums" uzrāda datumu, kurā mainīts vērtspapīra statuss. Ja pozīcijā "Vērtspapīra statuss" uzrādīts kods "100", uzrāda vērtspapīra emisijas datumu.
85
85. Pozīcijā "No finanšu instrumenta izrietošo kavēto maksājumu apjoms (euro)" uzrāda summu, ko veido attiecīgā kalendārā gada ceturkšņa beigās nesamaksātā finanšu instrumenta pamatsumma, procentu maksājumi un visu veidu komisijas maksas, kurām iestājies līgumā noteiktais samaksas termiņš un kuras nav samaksātas (ir iestājies kavējums). Ja attiecīgā kalendārā gada ceturkšņa beigās finanšu instrumentam nav iestājies saistību izpildes kavējums, uzrāda "0".
86
86. Pozīcijā "No finanšu instrumenta izrietošo maksājumu kavējuma iestāšanās datums" uzrāda datumu, kurā attiecīgajam finanšu instrumentam iestājies saistību izpildes kavējums saskaņā ar Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 2. iedaļu "Pārskatu sniegšana par finanšu informāciju saskaņā ar SFPS".
87
(Grozīts ar LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
87. Pozīcijā "Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmenis" uzrāda vērtspapīra nodrošinājuma līmeņa trīsciparu kodu, kurā pirmais cipars norāda finanšu instrumenta garantijas veidu, otrais – finanšu instrumenta saistību segšanas prioritāti maksātnespējas gadījumā, bet trešais – finanšu instrumenta nodrošinājuma pazīmes kodu saskaņā ar šo noteikumu 6. pielikumu.
88
88. Pozīcijā "Finanšu instrumenta nodrošinājuma ģeogrāfiskā atrašanās vieta" uzrāda finanšu instrumenta nodrošinājuma ģeogrāfiskās atrašanās vietas valsts kodu saskaņā ar starptautisko standartu ISO 3166 "Valstu un to teritoriālā iedalījuma vienību nosaukumu kodi".
89
89. Pozīcijā "Garantijas devēja identifikators" uzrāda garantijas devēja kodu saskaņā ar Eiropas Centrālās bankas uzturētajiem finanšu iestāžu sarakstiem vai, ja garantijas devējs nav iekļauts Eiropas Centrālās bankas uzturētajos finanšu iestāžu sarakstos, reģistrācijas numuru garantijas devēja reģistrācijas valsts komercreģistrā.
90
IX. Noslēguma jautājumi
90. Atzīt par spēku zaudējušiem Latvijas Bankas 2018. gada 15. marta noteikumus Nr. 163 "Vērtspapīru pārskatu sagatavošanas noteikumi" (Latvijas Vēstnesis, 2018, Nr. 57).
91
91. Statistiskajiem datiem par 2022. gada decembri piemēro Latvijas Bankas 2018. gada 15. marta noteikumus Nr. 163 "Vērtspapīru pārskatu sagatavošanas noteikumi". Šajā punktā minētos statistiskos datus iesniedz Latvijas Bankai līdz 2023. gada 10. janvārim.
92
92. Statistiskajiem datiem par 2022. gada 4. ceturksni piemēro Latvijas Bankas 2018. gada 15. marta noteikumus Nr. 163 "Vērtspapīru pārskatu sagatavošanas noteikumi". Šajā punktā minētos statistiskos datus iesniedz Latvijas Bankai līdz 2023. gada 30. janvārim.
93
93. Noteikumi stājas spēkā 2023. gada 1. janvārī.
94
Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks
1. pielikums
Latvijas Bankas 2022. gada 13. jūnija
noteikumiem Nr. 211
Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskats
20_____. gada _____. _____________ Kredītiestādes kods vai ieguldījumu brokeru sabiedrības reģistrācijas numurs Nr. p.k.ISIN kodsEmitenta rezidences valsts kodsEmitenta sektora kodsInstrumenta kodsValūtas kodsKopējais vērtspapīru apjoms nominālvērtībā (emisijas valūtā)Turētāja rezidences valsts kodsTurētāja sektora kodsTurētāja identifikatorsPortfeļa veidsPapildinformācijaKopējais vērtspapīru apjoms (euro)Skaits1234567891011121314 Kontrolsumma xIzpildītājs Iesniegšanas datums (vārds, uzvārds; e-pasta adrese; tālruņa numurs)
Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks
2. pielikums
Latvijas Bankas 2022. gada 13. jūnija
noteikumiem Nr. 211
Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskats
20_____. gada _____. _____________ Kredītiestādes kods vai ieguldījumu brokeru sabiedrības reģistrācijas numurs Nr. p.k.ID numursEmitenta nosaukumsEmitenta rezidences valsts kodsEmitenta sektora kodsEmitenta NACE sektorsEmisijas datumsDzēšanas datumsInstrumenta kodsValūtas kods12345678910 Kopējais vērtspapīru apjoms nominālvērtībā (emisijas valūtā)Kupona likme (%)Turētāja rezidences valsts kodsTurētāja sektora kodsTurētāja identifikatorsPortfeļa veidsPapildinformācijaKopējais vērtspapīru apjoms (euro)Skaits111213141516171819 Kontrolsumma XIzpildītājs Iesniegšanas datums (vārds, uzvārds; e-pasta adrese; tālruņa numurs)
Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks
3. pielikums
Latvijas Bankas 2022. gada 13. jūnija
noteikumiem Nr. 211(Pielikuma nosaukums grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237)
Kapitāla vērtspapīru mēneša pārskats (atbilstoši kredītiestāžu un citu monetāro finanšu iestāžu "Mēneša bilances pārskata" 270000. pozīcijai)
20_____. gada _____. _____________ Kredītiestādes kods Nr. p.k.ISIN kods/ID numursEmitenta nosaukumsEmitenta rezidences valsts kodsEmitenta sektora kodsInstrumenta kodsValūtas kods1234567 Līdzdalības apmērs(%)Kopējais vērtspapīru apjoms(euro)SkaitsEmitenta NACE sektorsVērtspapīru kopējais emitētais apjoms (emisijas valūtā)Emitenta pašu kapitāls (emisijas valūtā)Emitenta pārskata gada peļņa vai zaudējumi (emisijas valūtā)Emitenta identifikators89101112131415 Kontrolsumma Izpildītājs Iesniegšanas datums (vārds, uzvārds; e-pasta adrese; tālruņa numurs)
Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks
4. pielikums
Latvijas Bankas 2022. gada 13. jūnija
noteikumiem Nr. 211(Pielikums grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237; LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskats
20_____. gada _____. _______________ Kredītiestādes kods vai kredītiestādes grupaskontrolakciju sabiedrības reģistrācijas numurs Nr. p.k.ISIN kods/ID numursEmitenta nosaukums1Emitenta rezidences valsts kods1Emitenta sektora kods1Emitenta NACE sektors1Emisijas datums1Dzēšanas datums1Instrumenta kods1Valūtas kodsKopējais vērtspapīru apjoms nominālvērtībā (emisijas valūtā)Turētāja rezidences valsts kodsTurētāja sektora kods12345678910111213 Kontrolsumma Turētāja identifikatorsKopējais vērtspapīru apjoms(euro)SkaitsEmitenta identifikators1Emitenta LEI kods1Turētāja LEI kodsTiešā mātes uzņēmuma identifikatorsEmitenta statussPārskatīšanas un pārstrukturēšanasNo finanšu instrumenta izrietošo saistību izpildesprudenciālajā izpratnēgrāmatvedības izpratnēstatussstatusa maiņas datumsstatussstatusa maiņas datums14151617181920212223242526 Kontrolsumma (4. pielikuma turpinājums)Emitenta saistību neizpildesNo finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildesGrāmatvedības standartiKopējā vērtspapīru apjoma tirgus vērtība (euro)1Vērtības samazinājumaUzkrātā vērtības samazinājuma summa (euro)Apgrūti-nājuma veidsFinanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībāstatussstatusa datumsstatussstatusa datumsveidsnovērtēšanas metode2728293031323334353637 Prudenciālais portfelisKredītriska ietekmē uzkrātās patiesās vērtības pārmaiņas (euro)Kopš saistību neizpildes brīža atgūto naudas līdzekļu apjoms (euro)Emitenta PD (%)2LGD ekonomiskās lejupslīdes laikā (%)2LGD parastos ekonomiskās attīstības periodos (%)2Riska pakāpe (%)2Riska darījuma vērtība (t. sk. riska darījuma vērtība saistību neizpildes gadījumā (exposure at default); euro)2Kapitāla aprēķināšanas pieeja2Riska darījuma kategorija238394041424344454647 (4. pielikuma turpinājums)Emitenta statuss1Emitenta statusa maiņas datums1Galveno aktīvu kategorija1Vērtspapīroto aktīvu kategorija1Vērtspapīra statuss1Vērtspapīra statusa maiņas datums1No finanšu instrumenta izrietošoFinanšu instrumentaGarantijas devēja identifikators1kavēto maksājumu apjoms (euro)1maksājumu kavējuma iestāšanās datums1nodrošinājuma līmenis1nodrošinājuma ģeogrāfiskā atrašanās vieta14849505152535455565758 1 Aizpilda vērtspapīriem bez ISIN koda.2 Aizpilda netirdzniecības portfelī esošiem vērtspapīriem.Izpildītājs Iesniegšanas datums (vārds, uzvārds; e-pasta adrese; tālruņa numurs)
Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks
5. pielikums
Latvijas Bankas 2022. gada 13. jūnija
noteikumiem Nr. 211(Pielikums grozīts ar LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
Pārskatos izmantotie kodi
Nr. p.k.NosaukumsKodsSkaidrojums12341.Emitenta un turētāja sektora kodsSK11Nefinanšu sabiedrībasSK121Centrālā bankaSK122Monetārās finanšu iestādes, izņemot naudas tirgus fondusSK123Naudas tirgus fondiSK124Ieguldījumu fondi, izņemot naudas tirgus fondusSK125Citi finanšu starpnieki, izņemot apdrošināšanas sabiedrības un pensiju fondusSK126Finanšu palīgsabiedrībasSK127Piesaistošās finanšu iestādes un naudas aizdevējiSK128Apdrošināšanas sabiedrībasSK129Pensiju fondiSK1311Centrālā valdībaSK1312Pavalsts valdībaSK1313Vietējā valdībaSK1314Sociālās nodrošināšanas fondiSK14MājsaimniecībasSK15Mājsaimniecības apkalpojošās bezpeļņas organizācijas2.Instrumenta kodsAF31Īstermiņa parāda vērtspapīriAF32Ilgtermiņa parāda vērtspapīriAF511Kotētas akcijasAF512Nekotētas akcijasAF519Citi kapitāla vērtspapīriAF521Naudas tirgus fondu ieguldījumu apliecībasAF522Ieguldījumu fondu, izņemot naudas tirgus fondus, ieguldījumu apliecības3.Portfeļa veids3.1.Kredītiestāžu turējumā esoši tirgojami parāda vērtspapīriMMTBAmortizētajā iegādes vērtībā vērtēti vērtspapīriMMPVPatiesajā vērtībā vērtēti vērtspapīri ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķināMMPIPatiesajā vērtībā vērtēti vērtspapīri ar atspoguļojumu pārējos apvienotajos ienākumos3.2.Kredītiestāžu turējumā esoši netirgojami parāda vērtspapīri, kuri netiek iekļauti kredītiestāžu un citu monetāro finanšu iestāžu "Mēneša bilances pārskata" 250000. pozīcijāMMNTTBAmortizētajā iegādes vērtībā vērtēti vērtspapīriMMNTPVPatiesajā vērtībā vērtēti vērtspapīri ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķināMMNTPIPatiesajā vērtībā vērtēti vērtspapīri ar atspoguļojumu pārējos apvienotajos ienākumos3.3.Pensiju fondu turēti vērtspapīriMMPFPensiju fonda turējumā esoši vērtspapīriMMPLPensiju plānu vārdā turēti vērtspapīriMMVFValsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanā esoši vērtspapīri4.PapildinformācijaMM13Repo darījumā iesaistīti vērtspapīriMM14Reversā repo darījumā iesaistīti (iegūti) vērtspapīriMM50Nominālajos finanšu instrumentu kontos esoši vērtspapīriMM53Repo darījumā iesaistīti nominālajos finanšu instrumentu kontos esoši vērtspapīriMM54Reversā repo darījumā iesaistīti (iegūti) nominālajos finanšu instrumentu kontos esoši vērtspapīri
Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks
6. pielikums
Latvijas Bankas 2022. gada 13. jūnija
noteikumiem Nr. 211(Pielikums grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237; LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393)
"Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskatā" papildus izmantotie kodi
Nr. p.k.NosaukumsAiles kods pārskatāKodsKoda nosaukums un skaidrojums123451.Emitenta statuss prudenciālajā izpratnē21YVērtspapīra emitents ietilpst grupas statistisko datu sniedzēja grupā(prudenciālajā izpratnē)NVērtspapīra emitents neietilpst grupas statistisko datu sniedzēja grupā(prudenciālajā izpratnē)2.Emitenta statuss grāmatvedības izpratnē22YVērtspapīra emitents ietilpst grupas statistisko datu sniedzēja grupā(grāmatvedības izpratnē)NVērtspapīra emitents neietilpst grupas statistisko datu sniedzēja grupā(grāmatvedības izpratnē)3.Pārskatīšanas un pārstrukturēšanas statuss233Pārskatīšana un refinansēšana(saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) 2024/3117)4Pārskatīšana un refinansēšana, mainot termiņus vai noteikumus un samazinot ienākumu likmi zem tirgus procentu likmes(saskaņā ar Eiropas Centrālās bankas 2013. gada 24. septembra Regulu (ES) Nr. 1072/2013 par monetāro finanšu iestāžu piemēroto procentu likmju statistiku) 5Pārskatīšana un refinansēšana, mainot termiņus vai noteikumus, bet nesamazinot ienākumu likmi zem tirgus procentu likmes(saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) 2024/3117)8Netiek piemēroti pārskatīšanas un pārstrukturēšanas principi(saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) 2024/3117) 9Finanšu instrumentiem ar atjaunotiem noteikumiem nav piemērota pārskatīšana(saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) 2024/3117) 0Pārskatīšanas un pārstrukturēšanas statuss nav piemērojams (grupas iekšējie turējumi, īsās pozīcijas, kapitāla vērtspapīri un ieguldījumu apliecības)4.No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpildes statuss251No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpilde nenotiek11No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpilde notiek0No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpildes statuss nav piemērojams (grupas iekšējie turējumi, īsās pozīcijas, kapitāla vērtspapīri un ieguldījumu apliecības)5.Emitenta un no finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes statuss27; 2914Nav saistību neizpildes18Saistību neizpilde, jo ir pazīme, ka nespēs pilnā apmērā samaksāt, un kavējums pārsniedz 90 dienu(emitenta vai no finanšu instrumenta izrietošām saistībām ir konstatēta saistību neizpilde, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta a) un b) apakšpunktā)19Saistību neizpilde, jo ir pazīme, ka nespēs pilnā apmērā samaksāt(emitenta vai no finanšu instrumenta izrietošām saistībām ir konstatēta saistību neizpilde, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta a) apakšpunktā)20Saistību neizpilde, jo kavējums pārsniedz 90 dienu(emitenta vai no finanšu instrumenta izrietošām saistībām ir konstatēta saistību neizpilde, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta b) apakšpunktā) 0Emitenta un no finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes pazīmes nav piemērojamas(grupas iekšējie turējumi, īsās pozīcijas, kapitāla vērtspapīri un ieguldījumu apliecības)6.Grāmatvedības standarti311Valsts vispārpieņemtajiem grāmatvedības principiem (Generally Accepted Accounting Principles; turpmāk – valsts GAAP) atbilstoši uzskaites portfeļi (turpmāk – valsts GAAP uzskaites portfeļi), kuri neatbilst Starptautisko Finanšu pārskatu standartu (International Financial Reporting Standards; turpmāk – SFPS) lietošanai finanšu instrumentu grāmatošanai 2SFPS atbilstoši uzskaites portfeļi (turpmāk – SFPS uzskaites portfeļi) 3Valsts GAAP uzskaites portfeļi, kuri atbilst SFPS lietošanai finanšu instrumentu grāmatošanai7.Vērtības samazinājuma veids3321Vispārējie atskaitījumi (saskaņā ar valsts GAAP)(vērtības samazinājums ir piemērots saskaņā ar citiem standartiem, nevis 9. SFPS, un vērtspapīru uzskaites portfeļiem nepiemēro īpašus atskaitījumus)231. posms (saskaņā ar 9. SFPS)242. posms (saskaņā ar 9. SFPS)253. posms (saskaņā ar 9. SFPS)26Īpaši atskaitījumi (saskaņā ar valsts GAAP)(vērtības samazinājums ir piemērots saskaņā ar citiem standartiem, nevis 9. SFPS, un vērtspapīru uzskaites portfeļiem piemēro īpašus atskaitījumus)57POCI (SFPS)(izmanto instrumentiem ar samazinātu vērtību un būtiski paaugstinātu kredītrisku (purchased or originated credit-impaired financial assets) saskaņā ar 9. SFPS)0Vērtības samazinājums nav piemērojams8.Vērtības samazinājuma novērtēšanas metode341Kolektīvā novērtējuma metode2Individuālā novērtējuma metode 0Vērtības samazinājuma novērtēšanas metode nav piemērojama9.Apgrūtinājuma veids361Bez apgrūtinājuma(finanšu instruments, kurš nav ieķīlāts, uz kuru neattiecas vienošanās būt par nodrošinājumu jebkuram citam finanšu instrumentam vai uzlabot tā kredītkvalitāti un kuru nevar brīvi atsaukt) 5Centrālās bankas finansējums (visu veidu, t.sk. repo līgumi)(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 6Biržā tirgotie atvasinātie finanšu instrumenti(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 7Ārpusbiržas atvasinātie finanšu instrumenti(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 8Noguldījumi (atpirkšanas līgumi; neietverot līgumus ar centrālo banku)(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 9Noguldījumi, kas nav atpirkšanas līgumi(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 10Emitētie parāda vērtspapīri (segtās obligācijas)(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 11Emitētie parāda vērtspapīri (ar aktīviem nodrošinātie vērtspapīri (Asset Backed Securities; turpmāk – ABS))(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 12Emitētie parāda vērtspapīri, kas nav segtās obligācijas un ABS(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 13Citi apgrūtinājuma avoti(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 0Apgrūtinājuma veids nav piemērojams (grupas iekšējie turējumi un īsās pozīcijas)10.Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā372Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi (SFPS uzskaites portfeļi)3Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi (valsts GAAP uzskaites portfeļi)4Finanšu aktīvi patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā(finanšu aktīvi patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā to sākotnējās atzīšanas brīdī vai vēlāk (SFPS uzskaites portfeļi), izņemot aktīvus, kuri klasificēti kā tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi)6Finanšu aktīvi amortizētajā iegādes vērtībā (SFPS uzskaites portfeļi)7Netirdzniecības neatvasinātie finanšu aktīvi, kuri novērtēti patiesajā vērtībā, ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā (valsts GAAP uzskaites portfeļi)8Finanšu aktīvi patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu citos visaptverošajos ienākumos(pamatojoties uz komercdarbības modeli un naudas plūsmu īpašībām (SFPS uzskaites portfeļi))9Netirdzniecības neatvasināti finanšu aktīvi, kuri novērtēti patiesajā vērtībā, izmantojot pašu kapitālu (valsts GAAP uzskaites portfeļi) 13Netirdzniecības parāda instrumenti, kuri novērtēti, izmantojot iegādes izmaksu metodi (valsts GAAP uzskaites portfeļi) 15Citi netirdzniecības neatvasinātie finanšu aktīvi (valsts GAAP uzskaites portfeļi) 41Netirdzniecības finanšu aktīvi, obligāti uzskaitot patiesajā vērtībā, ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā (SFPS uzskaites portfeļi) 47Finanšu aktīvi patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā (valsts GAAP uzskaites portfeļi) 49Finanšu aktīvi, kas ir ieguldījumi asociētajos uzņēmumos, kopuzņēmumos un meitas uzņēmumos (finanšu aktīvi, kas atbilstoši regulatīvajam konsolidācijas tvērumam netiek pilnā apmērā vai proporcionāli konsolidēti, izņemot gadījumus, kad tie saskaņā ar 5. SFPS tiek klasificēti kā pārdošanai turēti) 99Nav piemērojams – nav atzīts bilancē(bilancē neatzīti vērtspapīru turējumi) 0Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā nav piemērojams (grupas iekšējie turējumi un īsās pozīcijas)11.Prudenciālais portfelis381Tirdzniecības portfelī ietvertie vērtspapīri2Netirdzniecības portfelī ietvertie vērtspapīri0Prudenciālajā portfelī neietvertie vērtspapīri (grupas iekšējie turējumi un īsās pozīcijas)12.Kapitāla aprēķināšanas pieeja461IRB pieeja: 1 250% riska pakāpe(vērtspapīroti finanšu instrumenti, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai piešķirta 1 250% riska pakāpe saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 254. panta 7. punktu) 20IRB pieeja: grupēšanas pieeja attiecībā uz specializēto kreditēšanu(turējumi, izņemot vērtspapīrošanu vai kapitāla vērtspapīru riska darījumus: riska darījuma riska svērto vērtību aprēķināšana specializētās kreditēšanas riska darījumiem, uz kuriem attiecas uzraudzības grupēšanas pieeja, piešķirot riska darījumiem riska pakāpes) 25IRB pieeja: iekšējā novērtējuma metode(vērtspapīroti finanšu instrumenti, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai lietota iekšējā novērtējuma metode) 33IRB pieeja: iekšējo modeļu pieeja(kapitāla vērtspapīri, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai lietota iekšējo modeļu pieeja) 34IRB pieeja: PD/LGD pieeja(kapitāla vērtspapīri, kuru riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai lietota PD/LGD pieeja) 35IRB pieeja: vienkāršā riska pakāpju pieeja(kapitāla vērtspapīri, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai lietota vienkāršā riska pakāpju pieeja) 42Standartizētā pieeja(prudenciāliem nolūkiem izmantotā kapitāla aprēķināšanas standartizētā pieeja saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 trešās daļas II sadaļas 2. nodaļu) 66IRB pieeja: uzlabotā pieeja(kapitāla vērtspapīri, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai izmanto kredītiestādes pašas aprēķināto PD un kredītiestāde papildus aprēķina un izmanto pati savus riska parametrus saskaņā ar uzraudzības pamatnostādnēm) 67IRB pieeja: pamatpieeja(kapitāla vērtspapīri, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai izmanto kredītiestādes pašas aprēķināto PD, bet citiem parametriem (piemēram, LGD rādītājam) izmanto uzraudzības iestāžu nodrošinātas iepriekš noteiktas vērtības) 68IRB pieeja: fiksētas riska pakāpes pieeja(kapitāla vērtspapīru riska darījumiem riska svērtās vērtības aprēķināšanai piemēro fiksētas riska pakāpes, izņemot gadījumus, kad riska darījumiem piemēro vienkāršo riska pakāpju pieeju vai izmanto iespēju (pastāvīgu vai pagaidu) daļai pozīciju piemērot standartizēto pieeju) 118SEC-IRBA pieeja: uz iekšējiem reitingiem balstīta pieeja vērtspapīrošanas pozīcijām(vērtspapīrošana: riska darījumu riska svērto vērtību aprēķināšana vērtspapīrošanas pozīcijām, kurām lieto uz iekšējiem reitingiem balstītu pieeju) 122SEC-SA pieeja: standartizētā pieeja vērtspapīrošanai(vērtspapīrošana: riska darījumu riska svērto vērtību aprēķināšana vērtspapīrošanas pozīcijām, kurām lieto standartizēto pieeju) 125SEC-ERBA pieeja: uz ārējiem reitingiem balstīta pieeja vērtspapīrošanas pozīcijām(vērtspapīrošana: riska darījumu riska svērto vērtību aprēķināšana vērtspapīrošanas pozīcijām, kurām lieto uz ārējiem reitingiem balstītu pieeju) 99Nav piemērojams – no pašu kapitāla atskaitītas pozīcijas(no pašu kapitāla atskaitītas pozīcijas) 0Klasifikācijas aprēķināšanas pieeja nav piemērojama13.Riska darījuma kategorija471Standartizētā pieeja: riska darījumi ar kapitāla vērtspapīriem 2Standartizētā pieeja: riska darījumi, no kuriem izrietošās saistības netiek pildītas 3Standartizētā pieeja: riska darījumi segto obligāciju veidā 4Standartizētā pieeja: riska darījumi kolektīvo ieguldījumu uzņēmumu daļu vai ieguldījumu apliecību veidā 5Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar nekustamā īpašuma hipotēku 6Standartizētā pieeja: riska darījumi ar centrālo valdību vai centrālo banku 8Standartizētā pieeja: riska darījumi ar iestādēm (kredītiestādēm vai ieguldījumu brokeru sabiedrībām), kurām ir noteikts īstermiņa kredītnovērtējums 9Standartizētā pieeja: riska darījumi ar iestādēm (kredītiestādēm vai ieguldījumu brokeru sabiedrībām), kurām nav noteikts īstermiņa kredītnovērtējums 10Standartizētā pieeja: riska darījumi ar starptautiskajām organizācijām 11Standartizētā pieeja: riska darījumi ar daudzpusējām attīstības bankām 12Standartizētā pieeja: riska darījumi ar publiskā sektora struktūrām 13Standartizētā pieeja: riska darījumi ar pavalsts vai vietējām valdībām 16Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nav ietverti citās standartizētās pieejas riska darījumu grupās 17Standartizētā pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem 18Standartizētā pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām, ja nav veikts specializētās kreditēšanas darījums 19Standartizētā pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām, ja veikts specializētās kreditēšanas darījums 20Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku – nav ienākumus nesošs īpašums (nodrošināts) 21Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku – nav ienākumus nesošs īpašums (nenodrošināts) 22Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku – nav ienākumus nesošs īpašums (cits) 23Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku – ir ienākumus nesošs īpašums 24Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku – ir ienākumus nesošs īpašums (cits) 25Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar komerciālā nekustamā īpašuma hipotēku – nav ienākumus nesošs īpašums (nodrošināts) 26Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar komerciālā nekustamā īpašuma hipotēku – nav ienākumus nesošs īpašums (nenodrošināts) 27Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar komerciālā nekustamā īpašuma hipotēku – nav ienākumus nesošs īpašums (cits) 28Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar komerciālā nekustamā īpašuma hipotēku – ir ienākumus nesošs īpašums 29Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar komerciālā nekustamā īpašuma hipotēku – ir ienākumus nesošs īpašums (cits) 30Standartizētā pieeja: iegāde, attīstība un būvniecība 31Standartizētā pieeja: pakārtoto saistību riska darījums 51IRB pieeja: riska darījumi ar kapitāla vērtspapīriem 52IRB pieeja: riska darījumi ar vērtspapīriem, kuri nav kapitāla vērtspapīri, kuri nav iesaistīti vērtspapīrošanā vai kuri nav citi aktīvi, kas nav kredītsaistības 53IRB pieeja: riska darījumi ar centrālo valdību vai centrālo banku 54IRB pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām, ja veikts specializētās kreditēšanas darījums 55IRB pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām, ja nav veikts specializētās kreditēšanas darījums 56IRB pieeja: riska darījumi ar kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām 57IRB pieeja: riska darījumi, kuri izriet no iesaistīšanās vērtspapīrošanā 58IRB pieeja: riska darījumi ar citiem aktīviem, kas nav kredītsaistības 60IRB pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem – atjaunojami 62IRB pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem – citi riska darījumi ar personām, kas nav mazie un vidējie uzņēmumi 63IRB pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem – citi riska darījumi ar mazajiem un vidējiem uzņēmumiem 64IRB pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar nekustamā īpašuma hipotēku, ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem – ar personām, kas nav mazie un vidējie uzņēmumi 65IRB pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar nekustamā īpašuma hipotēku, ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem – ar mazajiem un vidējiem uzņēmumiem 66IRB pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem – iegādātie debitoru parādi 67IRB pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem – nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku 68IRB pieeja: riska darījumi ar pavalsts vai vietējām valdībām 69IRB pieeja: riska darījumi ar publiskā sektora struktūrām 70IRB pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām – iegādātie debitoru parādi 71IRB pieeja: riska darījumi ar kolektīvo ieguldījumu uzņēmumiem 0Citi riska darījumi: riska darījuma kategorija nav piemērojama14.Emitenta statuss48100Emitents bez juridiskiem apgrūtinājumiem 101Emitents, kurš atrodas likvidācijas procesā 102Emitents, kurš atzīts par maksātnespējīgu 103Emitents, kuram ir citi juridiski apgrūtinājumi15.Galveno aktīvu kategorija50DParāda vērtspapīriD.1ObligācijasD.11Tradicionālās obligācijas D.12Vērtspapīrotas obligācijas D.121Tradicionālā veidā vērtspapīrotas obligācijas D.122Sintētiskā veidā vērtspapīrotas obligācijas D.129Citā veidā vērtspapīrotas obligācijas D.13Segtās obligācijas D.131Lielapjoma segtās obligācijas D.139Citas segtās obligācijas D.14Vidēja termiņa parādzīmes D.141Euro denominētas vidēja termiņa parādzīmes D.149Citas vidēja termiņa parādzīmes D.15Beztermiņa obligācijas D.16Piesaistītās obligācijas D.161Inflācijai piesaistītas obligācijas D.162Procentu likmei piesaistītas obligācijas D.163Aktīviem piesaistītas obligācijas D.164Valūtas kursam piesaistītas obligācijas D.165Kredītam piesaistītas obligācijas D.166Biržā tirgotām parādzīmēm piesaistītas obligācijas D.167Biržā tirgotām izejvielām piesaistītas obligācijas D.169Citas piesaistītās obligācijas D.17Sadalītās (strip) obligācijas D.171Pamatsummas sadalītās obligācijas D.172Kupona sadalītās obligācijas D.18Strukturētie parāda vērtspapīri D.181Investīciju finanšu instrumenti D.1811Kapitāla aizsardzības finanšu instrumenti D.1812Peļņas palielināšanas finanšu instrumenti D.1813Līdzdalības finanšu instrumenti D.1819Citi investīciju finanšu instrumenti D.182Sviras finansējuma finanšu instrumenti D.1821Sviras finansējuma finanšu instrumenti ar barjeras nosacījumu (knock-out) D.1822Sviras finansējuma finanšu instrumenti bez barjeras nosacījuma D.1823Pastāvīga sviras finansējuma finanšu instrumenti D.1829Citi sviras finansējuma finanšu instrumenti D.19Citas obligācijas D.2Naudas tirgus instrumenti D.21Banku (akceptēti) pārvedu vekseļi D.22Noguldījuma sertifikāti D.23Komerciāli vērtspapīri D.231Komerciāli vērtspapīri denominēti euro D.232Spānijas tirgum raksturīgi vērtspapīri (Pagares) D.239Citi komerciāli vērtspapīri D.24Valsts parādzīmes D.29Citi naudas tirgus instrumenti D.3Kombinētie parāda instrumenti D.31Konvertējamas obligācijas D.311Konvertējamas obligācijas ar konvertācijas nosacījumiem (CoCo) D.32Obligācijas ar piesaistītām garantijām D.33Kombinēti parāda instrumenti D.34Priekšrocību akcijas bez balsstiesībām D.39Citi hibrīda parāda instrumenti D.9Citi parāda instrumenti EKapitāla vērtspapīri E.1Parastās akcijas E.2Priekšrocību akcijas E.21Kumulatīvās priekšrocību akcijas E.22Priekšrocību akcijas ar balsstiesībām E.23Kumulatīvās priekšrocību akcijas ar balsstiesībām E.24Dzēšamās priekšrocību akcijas E.29Citas priekšrocību akcijas E.3Depozitārie sertifikāti E.31Amerikas depozitārie sertifikāti (American Depositary Receipt; ADR) E.32Globālie depozitārie sertifikāti (Global Depositary Receipt; GDR) E.39Citi depozitārie sertifikāti E.4Kombinētie kapitāla instrumenti E.41Dalības sertifikāti (Genussschein) E.42Konvertējamas (priekšrocību) akcijas E.43Pirmpirkuma tiesības E.49Citi hibrīda kapitāla instrumenti E.9Citi kapitāla vērtspapīri FFondi F.1Ieguldījumu fondi F.2Alternatīvo ieguldījumu fondi F.9Citi fondi16.Vērtspapīroto aktīvu kategorija511000Vērtspapīrošana1100ABS1101Ar aizdevumiem transportlīdzekļu iegādei nodrošināti ABS 1102Ar patēriņa kredītiem nodrošināti ABS 1103Ar kredītkaršu parādiem nodrošināti ABS 1104Ar iekārtu nomas līgumiem nodrošināti ABS 1105Ar aizdevumiem, kas nodrošināti ar mājokļa īpašumtiesībām, nodrošināti ABS 1106Ar pārvietojamo mājokļu nomas līgumiem nodrošināti ABS 1107Ar aizdevumiem maziem un vidējiem uzņēmumiem nodrošināti ABS 1108Ar studējošo kredītiem nodrošināti ABS 1109Ar visas uzņēmējdarbības vērtspapīrošanu (Whole Business Securitisation; WBS) nodrošināti ABS 1110Jaukta nodrošinājuma ABS 1198Ar citiem aktīviem nodrošināti ABS 1199Nav pieejama informācija par ABS nodrošinājuma aktīviem 1200Ar hipotēkām nodrošināti vērtspapīri (Mortgage Backed Securities; turpmāk – MBS) 1201Ar mājokļa hipotēkām nodrošināti MBS 1202Ar komercīpašuma hipotēkām nodrošināti MBS 1203Jaukta nodrošinājuma MBS 1298Citi MBS 1299Nav pieejama attiecīgā informācija MBS klasifikācijai 1300Vērtspapīri, kas nodrošināti ar ķīlu, izņemot hipotēku (Collateralised Debt Obligation; CDO) 1400Vērtspapīri, kas nodrošināti ar hipotēku (Collateralised Mortgage Obligation; CMO) 1500Vērtspapīrošana ar dažādu veidu vērtspapīriem 1800Vērtspapīrošanai izmantoti cita veida aktīvi 1900Nav pieejama detalizēta informācija vērtspapīrošanai izmantoto aktīvu kategorijas klasifikācijai 2000Segtās obligācijas 2100Ar publiskā sektora garantijām segtās obligācijas 2200Ar hipotēku segtās obligācijas 2300Ar kuģa ķīlu segtās obligācijas 2400Ar gaisa kuģa ķīlu segtās obligācijas 2500Ar jauktu ķīlu segtās obligācijas 2800Citā veidā segtās obligācijas 2900Segtās obligācijas, kuru seguma veids nav zināms 9999Nav pieejama informācija(norāda, ja nav pieejama nepieciešamā informācija, …
MI skaidrojums pēc oficiālā likuma teksta. Orientējošs, neaizstāj juridisku konsultāciju.