II K 61/11

(1)i A. K.

(1)oraz w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, w wykonaniu z góry powziętego zamiaru, w krótkich odstępach czasu, według przyjętego, zaakceptowanego podziału ról i zadań, zabrał w celu przywłaszczenia pieniądze w łącznej kwocie 15.555.207,10 zł, stanowiące mienie znacznej wartości, na szkodę Przedsiębiorstwa (...) Sp. z o. o. z/s w K., w ten sposób, że jako prezes zarządu w/w spółki: - w okresie od 7 października 2006 do 2 kwietnia 2008 roku na podstawie 272 wystawionych przez siebie czeków osobiście lub za pośrednictwem innych osób wypłacał pieniądze z prowadzonego przez (...) Bank S.A. rachunku w/w spółki o numerze (...) w łącznej kwocie 8.015.650 zł, - w okresie od 28 sierpnia 2006 roku do 28 grudnia 2007 roku pobrał na podstawie 95 druków IN oraz KW z kasy w/w spółki bez rzeczywistej podstawy prawnej pieniądze w łącznej kwocie 1.614.917,10 zł - w okresie od 15 stycznia 2007 roku do 23 listopada 2007 roku, działając wspólnie i w porozumieniu z A. K.

(1), posługując się dostarczonymi przez niego uprzednio 32 fakturami VAT, poświadczającymi nieprawdę co do faktu zakupu towarów i usług nimi objętych, wystawionymi przez kontrolowaną przez siebie firmę (...) z siedzibą w W., pobrał na podstawie 213 druków KW, w tym 30 druków KW, w których w rubryce „kwotę powyższą otrzymałem” podpis o treści (...) podrobiła M. G.

(1), z kasy tej spółki pieniądze w łącznej kwocie 2.680.640 zł tytułem zapłaty za w/w faktury oraz polecał księgowej spółki przekazywać z rachunku bankowego (...) Sp. z o.o. nr (...) prowadzonego przez Bank (...) S.A. oraz rachunku bankowego nr (...) prowadzonego przez Bank (...) S.A. pieniądze w łącznej kwocie 470.000 zł w formie 18 przelewów na rzekome rachunki bankowe przedsiębiorstwa (...) z siedzibą w W., podczas gdy w istocie rachunki te założone zostały na nazwiska innych osób, zaś pieniądze otrzymywał finalnie P. M., pobierając w ten sposób łącznie kwotę 3.150.640 zł - w dniu 16 lipca 2007r. pobrał bez rzeczywistej podstawy prawnej z rachunku bankowego (...) Sp. z o.o. nr (...) prowadzonego przez Bank (...) S.A. pieniądze w kwocie 105.000 zł - w okresie od 16 lipca 2007 roku do 19 listopada 2007 roku pobrał bez rzeczywistej podstawy prawnej z rachunku bankowego (...) Sp. z o.o. nr (...), prowadzonego przez (...) S.A. pieniądze w kwocie 119.000 zł - w okresie od 1 października 2007 roku do 14 stycznia 2008 roku działając wspólnie i w porozumieniu z K. P.

(1), polecał księgowej w/w spółki przekazywać z rachunku bankowego (...) Sp. z o. o. nr (...) prowadzonego przez Bank (...) S.A pieniądze w łącznej kwocie 2.550.000 zł w formie 32 przelewów na rachunek bankowy K. P.

(1)prowadzony przez (...) Bank (...) S.A pod numerem (...) tytułem wykonania pozornej umowy pożyczki, która następnie zakupiła we własnym imieniu 95.000 udziałów w firmie (...) w (...) sp. z o.o. z/s w K. W.

(1)tj. o przestępstwo z art. 278 § 1 kk w zw. z art. 294 § 1 kk i art. 273 kk w zw. z art. 11 § 2 kk w zw. z art. 12 kk II. W okresie od 2 sierpnia 2006 roku do 4 lutego 2008 roku w K., woj. (...), w wykonaniu z góry powziętego zamiaru, w krótkich odstępach czasu, działając wspólnie i w porozumieniu z ustalonymi osobami oraz w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, według przyjętego, zaakceptowanego podziału ról i zadań, zabrał w celu przywłaszczenia pieniądze w łącznej kwocie 13.831.910,16 zł stanowiące mienie znacznej wartości, na szkodę (...) Budowlanej Sp. z o.o. z/s w K., w ten sposób, że jako prezes zarządu, a od 29 listopada 2007 roku jako prokurent oraz osoba faktycznie prowadząca sprawy majątkowe w/w spółki: - w okresie od 2 sierpnia 2006 roku do 28 grudnia 2007 roku pobrał na podstawie 131 druków KW z kasy w/w spółki bez rzeczywistej podstawy prawnej pieniądze w łącznej kwocie 5.949.450,16 zł, - w okresie od 10 stycznia 2007 roku do 29 czerwca 2007 roku działając wspólnie i w porozumieniu z A. K.

(1), posługując się dostarczonymi przez niego uprzednio 41 fakturami VAT, poświadczającymi nieprawdę co do faktu zakupu towarów i usług nimi objętych, wystawionymi przez kontrolowaną przez siebie firmę (...) z siedzibą w W. pobrał na podstawie 12 druków KW z kasy w/w spółki pieniądze w łącznej kwocie 570.960 zł, tytułem rzekomej zapłaty za w/w faktury, - w okresie od 7 lutego 2007 roku do 16 grudnia 2007 roku pobrał bez rzeczywistej podstawy prawnej z rachunku bankowego (...) Budowlanej Sp. z o.o. z/s w K. nr (...) prowadzonego przez (...) Bank (...) pieniądze w łącznej kwocie 51.500 zł, - w okresie od 1 sierpnia 2007 roku do 22 sierpnia 2007 roku na podstawie 11 wystawionych przez siebie czeków, osobiście lub za pośrednictwem innych osób wypłacał pieniądze z prowadzonego przez (...) Bank S.A. rachunku w/w spółki o numerze (...) w łącznej kwocie 1.060.000 zł, - w okresie od 24 grudnia 2007 roku do 4 lutego 2008 roku polecał księgowej w/w spółki przekazywać z rachunku bankowego (...) Budowlanej Sp. z o.o. z/s w K. nr (...) prowadzonego przez (...) Bank (...) pieniądze w łącznej kwocie 6.200.000 zł w formie 4 przelewów na rachunek bankowy Przedsiębiorstwa (...) Sp. z o.o. z/s w K. W.

(1)tytułem zapłaty za zakupione przez K. P.

(1)we własnym imieniu 95.000 udziałów w firmie (...) w (...) Sp. z o.o. z/s w K. W.

(1)tj. o przestępstwo z art. 278 § 1 kk w zw. z art. 294 § 1 kk i art. 273 kk w zw. z art. 11 § 2 kk w zw. z art. 12 kk III. w okresie od 30 sierpnia 2007 roku do 21 stycznia 2008 roku w K. woj. (...), działając wspólnie i w porozumieniu z K. P.

(1)oraz w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, w wykonaniu z góry powziętego zamiaru, w krótkich odstępach czasu, zabrał w celu przywłaszczenia pieniądze w łącznej kwocie 920.500 zł, stanowiące mienie znacznej wartości na szkodę (...) Budowlanej Sp. z o.o. z siedzibą w K., w ten sposób, że jako osoba faktycznie zajmująca się sprawami majątkowymi w/w spółki, polecał księgowej tej spółki przekazać tę kwotę w formie 59 przelewów bez rzeczywistego tytułu prawnego na rachunek bankowy K. P.

(1)prowadzony przez (...) Bank (...) S.A pod numerem (...), która następnie zakupiła we własnym imieniu 95.000 udziałów w firmie (...) w (...) sp. z o.o. z/s w K. W.

(1)tj. o przestępstwo z art. 278 § 1 kk w zw. z art. 294 § 1 kk w zw. z art. 12 kk IV. W dniu 14 kwietnia 2008r. w S., woj. (...), w celu udaremnienia wykonania decyzji Naczelnika Urzędu Skarbowego w S. z dnia 30 stycznia 2007r. nr US- (...)- (...) zabezpieczającej przyszłe zobowiązania podatkowe w podatku od towarów i usług Fabryki (...) Sp. z o.o. z siedzibą w S. oraz wydanych na jej podstawie w dniu 1 lutego 2007r. zarządzeń zabezpieczenia nr: (...), (...), (...), (...), (...), (...), zajmując się faktycznie sprawami majątkowymi w/w spółki, udaremnił wykonanie tej decyzji w ten sposób, że zbył zajęte w dniu 1 lutego 2007r. składniki mienia w/w spółki w postaci: 1) samochodu ciężarowego (...), nr rej. (...), rok produkcji 1992, 2) tokarki karuzelowej typu (...), rok produkcji 1986, nr fabr. (...), 3) frezarki wspornikowej poziomej typu (...), nr fabr. (...), rok produkcji 1989, 4) frezarki wzdłużnej bramowej 3-wrzecionowej typu (...), nr fabr. 23, rok produkcji 1974, 5) frezarki poziomej uniwersalnej z głowicą skrętną typu (...)63S., nr fabr. (...), rok produkcji 1988, 6) frezarki poziomej z głowicą skrętną typu (...), nr fabr. (...), rok produkcji 1985, 7) frezarki uniwersalnej poziomej (...), rok produkcji 1988, 8) frezarki narzędziowej poziomej typ (...) (...), rok produkcji 1988, 9) pieca hartowniczego typ (...),(...), rok produkcji 1975, 10) nożyc gilotynowych typu (...) (...), nr fabr (...), rok produkcji 1984, 11) szlifierki do płaszczyzn typu (...), nr fabr.(...), rok produkcji 1983, 12) szlifierki do otworów typu (...), nr fabr. (...), szer. szlif. 400 mm, rok produkcji 1976, 13) tokarki uniwersalnej typu TUR (...), nr fabr. (...), rok produkcji 1990, 14) frezarki pionowej typu (...)40, nr fabr. (...), rok produkcji 1985, 15) szlifierki do otworów typu (...), nr fabr. (...), rok produkcji 1975, 16) szlifierki do płaszczyzn typu (...) (...), nr fabr. (...), rok produkcji 1985, 17) piły tarczowej do blachy pos. hydrauliczny typ (...) (...), nr fabr. (...), rok produkcji 1976, 18) pieca komorowego typu (...) (...), rok produkcji 1997, 19) szlifierki do wierteł typu (...), nr fabr. (...), rok produkcji 1987, 20) szlifierki do płaszczyzn typu SAB- (...), (...), rok produkcji 1984, 21) szlifierki do płaszczyzn z obrotowym stołem typu (...), nr fabr. 470, rok produkcji 1984, czym działał na szkodę Skarbu Państwa, reprezentowanego przez Naczelnika Urzędu Skarbowego w S. - tj. o przestępstwo z art. 300 § 2 kk w zw. z art. 308 kk. V. w okresie od stycznia 2006r. do maja 2009r., w S., woj. (...) oraz K., woj. (...), jako osoba faktycznie prowadząca interesy majątkowe Fabryki (...) Sp. z o.o. z/s w S., (od 21 marca 2007 roku Fabryki (...) w (...) Sp. z o.o. z/s w K.) i pełniąca czynności z zakresu ubezpieczeń społecznych w w/w spółce, działając w krótkich odstępach czasu, w wykonaniu z góry powziętego zamiaru, uporczywie naruszał prawa pracowników do opłacenia składki w należnej wysokości przez pracodawcę na Fundusz Ubezpieczeń Społecznych, Fundusz Ubezpieczeń Zdrowotnych oraz Fundusz Pracy i Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych, w ten sposób, że nie odprowadzał za: - M. B. składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6365,25 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1387,92 zł, - P. B. składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6984,28 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1501,96 zł, - A. B.

(1)składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4420,95 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 951,22 zł, - J. B.

(1)składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7579,56 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie (...),8 zł, - A. B.

(2)składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 5445,37 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1396,15 zł, - I. B. składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 21815,75 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 4293,17 zł, - M. B., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 3701,97 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 667,04 zł, - J. B.

(2)składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 2128,58 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 509,53 zł, - J. B.

(3)składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 12410,53 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2970,17 zł, - D. C. składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4188,49 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 801,27 zł, - J. C.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4717,05 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1092,76 zł, - Z. C., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 8829,72 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1901,08 zł, - S. C., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6072,09 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1280,45 zł, - J. D.

(1)składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11601,06 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2756,45 zł, - S. D. składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 13985,37 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3308,32 zł, - J. D.

(2)składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11480,46 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2719,82 zł, - R. D.

(1)składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9694,76 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2027,09 zł, - A. F.

(1)składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4659,59 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 907,07 zł, - M. F.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4746,45 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 937,68 zł, - S. F., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7970,29 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2193,63 zł, - A. F.

(2)składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 5979,83 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1243,74 zł, - P. F. składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6175,17 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1314,96 zł, - M. F.

(2)składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7567,55 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1632,49 zł, - S. G. składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 12553,37 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3056,06 zł, - A. G.

(1)składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 5900,05 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1367,12 zł, - J. G.

(1)składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 16480,97 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3534,41 zł, - B. G.

(1)składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7295,03 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1497,67 zł, - W. G.

(1)składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9746,33 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1983,6 zł, - B. G.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6672,29 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1410,26 zł, - W. G.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 2057,48 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 210,84 zł, - K. G., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 10518,74 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2877,69 zł, - B. G.

(3), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4630,14 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 689,03 zł, - Z. H., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11360,04 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2757,94 zł, - A. H.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4775,47 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 690,01 zł, - A. H.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 13970,27 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3303,8 zł, - C. I., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7520,92 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1620,76 zł, - A. I., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 1037,51 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 261,52 zł, - R. J., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4909,93 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1259,55 zł, - J. J.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6882,73 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1521,86 zł, - K. J., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 13937,43 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3334,32 zł, - J. J.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7969,61 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1764,76 zł, - E. J., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11492,81 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2723,68 zł, - M. J.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7689,25 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2020,98 zł, - J. J.

(3), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4054,75 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 992,27 zł, - M. J.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 2102,9 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 677,91 zł, - M. K.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 1565,09 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 354,74 zł, - S. K.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7292,75 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1600,84 zł, - M. K.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 3007,1 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 538,76 zł, - A. K.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9670,76 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2013,82 zł, - B. K.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6899,84 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1365,3 zł, - W. K.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 8054,46 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1763,27 zł, - W. K.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7496,63 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1610,51 zł, - W. K.

(3), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11848,28 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2912,99 zł, - A. K.

(3), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 10390,3 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2189,85 zł, - E. K.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 13607,87 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3296,63 zł, - A. K.

(4), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11660,83 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2775,4 zł, - J. K.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7697,9 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1766,79 zł, - I. K., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 17833,95 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3652,57 zł, - M. K.

(3), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6693,34 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1313,94 zł, - S. K.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9050,62 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1941,62 zł, - W. K.

(4), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11399,13 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2739,98 zł, - M. K.

(4), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9528,59 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2031,95 zł, - M. L.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6781,84 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1499,74 zł, - J. L., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 8613,56 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1962,4 zł, - K. L., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6880,51 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1600,63 zł, - W. L., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 17173,86 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 4113,63 zł, - A. L.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 16485,01 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3328,5 zł, - M. Ł., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 2271,72 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 632,87 zł, - M. M.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9036,08 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2031,93 zł, - M. M.

(3), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9680,67 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2023,19 zł, - Z. M., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 3285,71 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 823,44 zł, - B. M., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7026,1 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1507,34 zł, - K. M.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 1260,04 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 318,84 zł, - K. M.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 2245,81 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 559,72 zł, - S. M.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11374,5 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2682,76 zł, - S. M.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9647,13 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1961,93 zł, - W. M., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7395,65 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1464,08 zł, - R. M.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 1383,34 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 339,89 zł, - A. M.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 5835,29 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1183,22 zł, - R. M.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11426,05 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2749,55 zł, - S. M.

(3), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 5391,26 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1106,76 zł, - P. N., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 14739,73 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3004,04 zł, - W. N.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 5593,94 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1245,24 zł, - W. N.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 13604,44 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2776,65 zł, - R. O., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 20681,21 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3990,85 zł, - Z. O., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6441,5 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1348,7 zł, - T. O., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 14236,15 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2883,26 zł, - B. O., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4044,66 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 985,93 zł, - M. O., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9081,84 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1898,17 zł, - T. P.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 26282,46 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 6183,79 zł, - M. P.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7323,03 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1880,01 zł, - J. P.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 18376,03 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 4377,42 zł, - J. P.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9063,68 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1890,74 zł, - Z. P.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11428,41 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2715,85 zł, - E. P.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11319,55 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2725,88 zł, - C. P., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4843,18 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 977 zł, - B. P., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6675,35 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1384,3 zł, - S. P., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11567,85 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2742,81 zł, - Z. P.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 267,14 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 55,04 zł, -D. P.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9272,9 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1890,2 zł, - K. P.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11595,19 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2760,6 zł, - G. P., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7344,56 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1576,91 zł, - J. P.

(3), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 2084,33 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 463,13 zł, - J. P.

(4), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6308,94 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1323,35 zł, - D. P.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 5533,51 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1015,22 zł, -T. P.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 13715,46 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3275,44 zł, - A. P.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9672,35 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2049,12 zł, - A. P.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11574,79 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2758,11 zł, - A. R., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 17540,5 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 4162,01 zł, - J. R., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6957,58 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1527,17 zł, - A. S., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 8183,5 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1790,67 zł, - M. S.

(2)składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4057,26 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 715,84 zł, - S. S.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 10613,43 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2894,99 zł, - Ł. S., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6008,42 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1227,84 zł, - B. S.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 8591,81 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1802,97 zł, - T. S., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7173,93 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1427,71 zł, - S. S.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 8562,03 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1949,32 zł, - B. S.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 10445,61 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2283,5 zł, - L. S.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 19736,14 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3997,17 zł, - J. S.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4014,41 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 950,52 zł, - S. S.

(3), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 15493,04 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3860,61 zł, - P. T.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4546,09 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 776,86 zł, - P. T.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6425,53 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1250,97 zł, - M. T.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6217,97 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1392,53 zł, - E. T., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 5851,8 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1420,23 zł, -M. T.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 8609,85 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2346,7 zł, - D. T., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11325,32 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2318,51 zł, - S. U. składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 258,62 zł, - M. W.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6787,45 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1413,6 zł, - J. W.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11632,16 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2768,57 zł, - P. W.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 17663,28 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3757,86 zł, - Z. W., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6978,03 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1456,91 zł, - J. W.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11553,1 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2742,56 zł, - A. W.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 2611,93 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 623,06 zł, - A. W.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11507,24 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2731,63 zł, - R. W.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11541,71 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2737,48 zł, -S. W.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11059,15 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2776,91 zł, - R. W.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 1037,52 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 261,52 zł, - B. W., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11140,75 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3016,12 zł, - S. W.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6264,42 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1391,98 zł, - W. Z.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 12595,03 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3043,41 zł, - E. Z., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 13444,41 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3303,12 zł, - Z. Z.

(1), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 10253,46 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2443,34 zł, - A. Z., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6286,05 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1333,52 zł, - J. Z., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7440,93 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1621,82 zł, - W. Z.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6601,54 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1390,85 zł, - W. Z.

(3), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 10853,02 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2689,07 zł, - M. Z., składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 12761,76 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3062,65 zł, - Z. Z.

(2), składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 10426,13 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2318,46 zł, - T. Z. składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 13155,98 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3161,53 zł, na szkodę w/w pracowników w łącznej kwocie nie odprowadzonych składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych 1.301.533,90 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczenia Zdrowotnego w kwocie 291.976,56 zł, a także nie odprowadzając składek do Funduszu Pracy i Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych w łącznej kwocie 113.993,03 zł tj. o przestępstwo z art. 218 § 1 kk w zw. z art. 12 kk K. P.

(1)c. W. i Z. z d. O., ur. (...) we W., oskarżonej o to, że: VI. w dniu 20 października 2006 roku w K., woj. (...) zabrała w celu przywłaszczenia pieniądze w kwocie 200.000 zł na szkodę (...) Sp. z o.o. z/s w K., w ten sposób, że na podstawie druku (...)pod pozornym tytułem prawnym zapłaty za nieokreśloną bliżej działkę gruntową, pobrała z kasy w/w spółki pieniądze w takiej kwocie tj. o przestępstwo z art. 278 § 1 kk VII. w okresie od 30 sierpnia 2007 roku do 21 stycznia 2008 roku w H., woj. (...) i K., woj. (...), w wykonaniu z góry powziętego zamiaru, w krótkich odstępach czasu, działając wspólnie i w porozumieniu z P. M., zabrała w celu przywłaszczenia pieniądze w łącznej kwocie 3.470.500 zł, stanowiące mienie znacznej wartości na szkodę (...) Budowlanej Sp. z o.o. z/s w K. oraz (...) Sp. z o.o., w ten sposób, że: - w okresie od 30 sierpnia 2007 roku do 21 stycznia 2008 roku przyjęła na swój rachunek bankowy nr (...) prowadzony przez (...) Bank (...) S.A kwotę 920.500 zł w formie 59 przelewów, które uprzednio P. M. polecił dokonać księgowej spółki (...) Sp. z o.o. bez rzeczywistego tytułu prawnego, - w okresie od 1 października 2007 roku do 14 stycznia 2008 roku przyjęła na swój rachunek bankowy nr (...) prowadzony przez (...) Bank (...) S.A kwotę 2.550.000 zł w formie 32 przelewów, które uprzednio P. M. polecił dokonać księgowej spółki (...) Sp. z o.o. tytułem wykonania pozornej umowy pożyczki, a następnie za w/w łączną kwotę zakupiła we własnym imieniu 95.000 udziałów w firmie (...) w (...) sp. z o. o. z/s w K. W.

(1)tj. o przestępstwo z art. 278 § 1 kk w zw. z art. 294 § 1 kk i w zw. z art. 12 kk

1. uznaje oskarżonego P. M. za winnego popełnienia czynu wyżej w pkt. I wyroku opisanego, z tym, że w miejsce sformułowania: „zabrał w celu przywłaszczenia pieniądze w łącznej kwocie 15.555.207,10 zł” przyjmuje sformułowanie: „przywłaszczył powierzone mu mienie w łącznej kwocie 15.555.207,10 zł” i przyjmuje, że czyn ten stanowi występek z art. 284 § 2 kk w zw. z art. 294 § 1 kk i art. 273 kk w zw. z art. 11 § 2 kk w zw. z art. 12 kk i za to, na podstawie art. 284 § 2 kk w zw. z art. 294 § 1 kk oraz na podstawie art. 33 § 2 kk skazuje oskarżonego P. M. na karę 3 (trzech) lat pozbawienia wolności i karę 350 (trzysta pięćdziesiąt) stawek dziennych grzywny przy przyjęciu jednej stawki w kwocie 100 (sto) zł,
2. na podstawie art. 46 § 1 kk zobowiązuje oskarżonego P. M. do naprawienia szkody poprzez zapłatę kwoty 15.555.207,10 zł (piętnaście milionów pięćset pięćdziesiąt pięć tysięcy dwieście siedem złotych dziesięć groszy) na rzecz pokrzywdzonego – Przedsiębiorstwa (...) sp. z o.o. w K.,
3. na podstawie art. 41 § 1 kk orzeka wobec oskarżonego zakaz pełnienia funkcji członka zarządu w spółkach prawa handlowego na okres lat 5 (pięciu),
4. uznaje oskarżonego P. M. za winnego popełnienia czynu wyżej w pkt. II wyroku opisanego, z tym, że w miejsce sformułowania: „zabrał w celu przywłaszczenia pieniądze w łącznej kwocie 13.831.910,16 zł” przyjmuje sformułowanie: „przywłaszczył powierzone mu mienie w łącznej kwocie 13.831.910,16 zł” i przyjmuje, że czyn ten stanowi występek z art. 284 § 2 kk w zw. z art. 294 § 1 kk i art. 273 kk w zw. z art. 11 § 2 kk w zw. z art. 12 kk i za to, na podstawie art. 284 § 2 kk w zw. z art. 294 § 1 kk oraz na podstawie art. 33 § 2 kk skazuje oskarżonego P. M. na karę 3 (trzech) lat pozbawienia wolności i karę 350 (trzysta pięćdziesiąt) stawek dziennych grzywny przy przyjęciu jednej stawki w kwocie 100 (sto) zł,
5. na podstawie art. 46 § 1 kk zobowiązuje oskarżonego do naprawienia szkody poprzez zapłatę kwoty 13.831.910,16 zł (trzynaście milionów osiemset trzydzieści jeden tysięcy dziewięćset dziesięć złotych szesnaście groszy) na rzecz pokrzywdzonego – (...) sp. z o.o. z/s w K.,
6. na podstawie art. 41 § 1 kk orzeka wobec oskarżonego zakaz pełnienia funkcji członka zarządu w spółkach prawa handlowego na okres lat 5 (pięciu),
7. uznaje oskarżonego P. M. za winnego popełnienia czynu wyżej w pkt. III wyroku opisanego, z tym, że w miejsce sformułowania: „zabrał w celu przywłaszczenia pieniądze w łącznej kwocie 920.500 zł” przyjmuje sformułowanie: „przywłaszczył powierzone mu mienie w łącznej kwocie 920.500 zł” i przyjmuje, że czyn ten stanowi występek z art. 284 § 2 kk w zw. z art. 294 § 1 kk w zw. z art. 12 kk i za to, na podstawie art. 284 § 2 kk w zw. z art. 294 § 1 kk oraz na podstawie art. 33 § 2 kk skazuje oskarżonego P. M. na karę 2 (dwóch) lat pozbawienia wolności i karę 200 (dwieście) stawek dziennych grzywny przy przyjęciu jednej stawki w kwocie 100 (sto) zł,
8. na podstawie art. 46 § 1 kk zobowiązuje oskarżonego do naprawienia szkody poprzez zapłatę kwoty 920.500 zł (dziewięćset dwadzieścia tysięcy pięćset złotych) na rzecz pokrzywdzonego – (...) sp. z o.o. z/s w K.,
9. uznaje oskarżonego P. M. za winnego popełnienia czynu wyżej w pkt. IV wyroku opisanego, tj. występku z art. 300 § 2 kk w zw. z art. 308 kk i za to, na podstawie art. 300 § 2 kk skazuje oskarżonego P. M. na karę 1 (jednego) roku pozbawienia wolności,
10. uznaje oskarżonego P. M. za winnego popełnienia czynu wyżej w pkt. V wyroku opisanego, z tym, że ustala, iż stanowi on występek z art. 218 § 1a i za to, na podstawie art. 218 § 1a kk skazuje oskarżonego P. M. na karę 1 (jednego) roku pozbawienia wolności,
11. na podstawie art. 85 kk i art. 86 § 1 i 2 kk orzeka wobec oskarżonego karę łączną 4 (czterech) lat pozbawienia wolności i karę łączną grzywny w wymiarze 400 (czterysta) stawek dziennych grzywny przy przyjęciu jednej stawki w kwocie 100 (sto) zł,
12. na podstawie art. 90 § 2 kk w zw. z art. 85 kk i art. 86 § 1 kk orzeka wobec oskarżonego łączny środek karny zakazu pełnienia funkcji członka zarządu w spółkach prawa handlowego na okres lat 5 (pięciu),
13. na podstawie art. 63 § 1 kk zalicza oskarżonemu na poczet orzeczonej kary łącznej pozbawienia wolności okres zatrzymania od dnia 18 maja 2008 r. do dnia 19 maja 2008 r.,
14. uznaje oskarżoną K. P.

(1)za winną popełnienia czynu wyżej w pkt. VI wyroku opisanego, tj. występku z art. 278 § 1 kk i za to, na podstawie art. 278 § 1 kk oraz na podstawie art. 33 § 2 kk skazuje oskarżoną K. P.

(1)na karę 1 (jednego) roku pozbawienia wolności i karę 200 (dwustu) stawek dziennych grzywny przy przyjęciu jednej stawki w kwocie 20 (dwadzieścia) zł, 15. na podstawie art. 46 § 1 kk zobowiązuje oskarżoną K. P.

(1)do naprawienia szkody poprzez zapłatę kwoty 200.000 zł (dwustu tysięcy złotych) na rzecz pokrzywdzonego – (...) sp. z o.o. z/s w K., 16. uznaje oskarżoną K. P.

(1)za winną popełnienia czynu wyżej w pkt. VII wyroku opisanego, tj. występku z art. 278 § 1 kk w zw. z art. 294 § 1 kk i za to, na podstawie art. 278 § 1 kk w zw. z art. 294 § 1 kk oraz na podstawie art. 33 § 2 kk skazuje oskarżoną K. P.

(1)na karę 1 (jednego) roku i 6 (sześciu) miesięcy pozbawienia wolności i karę 300 (trzystu) stawek dziennych grzywny przy przyjęciu jednej stawki w kwocie 20 (dwadzieścia) zł,

1. na podstawie art. 85 kk i art. 86 § 1 i 2 kk orzeka wobec oskarżonej karę łączną 1 (jednego) roku i 8 (ośmiu) miesięcy pozbawienia wolności i karę łączną grzywny w wymiarze 300 (trzysta) stawek dziennych grzywny przy przyjęciu jednej stawki w kwocie 20 (dwadzieścia) zł,
2. na podstawie art. 69 § 1 i 2 kk i art. 70 § 1 pkt 1 kk warunkowo zawiesza wykonanie orzeczonej wobec oskarżonej K. P.

(1)kary pozbawienia wolności na okres próby lat 5 (pięć), 19. na podstawie art. 627 kpk w zw. z art. 633 kpk zasądza od oskarżonych na rzecz Skarbu Państwa koszty sądowe. Sygn. akt II K 61/11 UZASADNIENIE wyroku z dnia 1 czerwca 2015 r. Sąd ustalił następujący stan faktyczny. Oskarżony P. M. od 2001 roku prowadził działalność gospodarczą pn. T. a następnie – od 2004 roku – także T.-B.. (zaświadczenia i wnioski k. 100-121, k. 125 t. XIX) We wrześniu 2006 roku Firma Handlowo-Usługowa (...) zarejestrowana została na oskarżoną K. P.

(1). (zaświadczenie k. 129 t. XIX) Przedsiębiorstwo (...) w 1998 roku zostało sprywatyzowane, stając się spółką z udziałami pracowniczymi. Z początkiem 2006 roku udziały w tej spółce nabył m.in. oskarżony P. M., zyskując ich 51 %. (zeznania A. K.

(5)k. 163-165 t. IV, K. K.

(1)k. 18-21 t. XI, B. R. k. 213-217 t. XI, L. S.

(2)k. 27-30 t. IV) W dniu 6 czerwca 2006 roku pomiędzy (...) Bankiem S.A. a przedsiębiorstwem (...) zawarta została umowa rachunku bankowego nr (...). (umowa rachunku bankowego k. 5-7 t. XXV) Aneksem do tej umowy, z dnia 6 października 2006 roku w miejsce dotychczasowych przedstawicieli C. H. wpisany został jako jej reprezentant oskarżony P. M.. Oskarżony posiadał upoważnienie do rozporządzania środkami zgromadzonymi na rachunku bankowym (...) prowadzonych przez (...) Bank S.A. o numerze (...). Posiadał także takie upoważnienie w przypadku rachunków prowadzonych przez (...) S.A. oraz Bank (...) S. A., jednakże tylko w przypadku rachunku prowadzonego przez D. Bank był jedyną osobą z (...) mogącą dokonywać na nim operacji bezgotówkowych. (aneks k. 8-10 t. XXV, zeznania A. K.

(5)k. 163-165 t. IV, wyjaśnienia M. G.

(1)k. k. 15- 21 t. XVIII, k. 54- 57 t. XVIII, k. 61 t. XVIII, k. 34-36 t. XIX) Z końcem maja 2006 roku oskarżony P. M. został prezesem jednoosobowego zarządu firmy (...). Funkcję tę sprawował do kwietnia 2008 roku. W maju 2006 roku oskarżony został wybrany na prezesa spółki, a w niedługim czas po tym zbył swoje udziały w liczbie (...) na rzecz oskarżonej K. P.

(1). Wartość tychże udziałów wynosiła wówczas 930.550 zł. (wyjaśnienia oskarżonego k. 134-136 t. IV, zeznania A. K.

(5)k. 163-165 t. IV, K. K.

(1)k. 18-21 t. XI, B. R. k. 213-217 t. XI, L. S.

(2)k. 27-30 t. IV) A. K.

(1)w trakcie rozmowy z P. M. dowiedział się, że ten zainteresowany jest fakturami, które umożliwiłyby mu podniesienie kosztów prowadzenia działalności gospodarczej. Następnie, od połowy 2006 roku dostarczał oskarżonemu tzw. faktury kosztowe, które nie odzwierciedlały faktycznych zdarzeń gospodarczych. Były to faktury z firmy (...) i (...). Początkowo faktury wystawiane były na firmę (...) a potem na C. H.. Za każdą z faktur oskarżony płacił A. K.

(1)od 200 do 500 zł. (wyjaśnienia A. K.

(1)k. 85-88 t. XI, faktury k. 111-131 t. XI, wyjaśnienia oskarżonego P. M. k. 134-140 t. IV – w części) Firma (...) wpisana została w dniu 7 września 2006 roku do ewidencji działalności gospodarczej a jako przedmiot tej działalności wskazano kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek, wynajem nieruchomości na własny rachunek, pośrednictwo w obrocie nieruchomościami. (zaświadczenie k. 7 t. II) Od sierpnia 2006 roku do grudnia 2006 roku A. K.

(1)dostarczył oskarżonemu 32 faktury VAT wystawione przez (...). Były to faktury o numerach: (...)/, (...), (...), (...), (...), (...), (...), (...), (...), (...), (...), (...), (...), (...), (...), (...). (zeznania świadków: J. S.

(2)k. 45-47 t. II, A. L.

(2)k. 52-54 t. II, wyjaśnienia M. G.

(1)k. 54- 57 t. XVIII, polecenie księgowania k. 9, dokumentacja z postępowania kontrolnego Przedsiębiorstwie (...) Spółka z o.o. – w postaci faktur wystawionych przez (...) k. 10-40 t. II, korekta deklaracji k. 60-69 t. II, faktury k. 88-97 t. IV) Jednym z takich zakupów rzekomo dokonanych z firmy (...) na podstawie fikcyjnej faktury było kupno w grudniu 2006 roku wykrawarki laserowej (...) o wartości 976.000,00 zł. Nigdy nie została ona zamontowana w (...), ale we wrześniu 2007 roku L. G. działający jako dyrektor naczelny (...) C. H. zawarł z K. K.

(1)reprezentującym Zakłady (...) w R. umowę dzierżawy wykrawarki takiej marki. W. do R. faktycznie została przywieziona, ale nie z (...), czy (...) C. H. a z firmy (...). W dniu 28.12.2006r. zawarta została umowa sprzedaży wykrawki za kwotę 290.350,00 zł pomiędzy A. B.

(3). z firmy (...) a P. M. jako kupującym i reprezentującym firmę (...). (umowa dzierżawy k. 169-171 t. IV, umowa sprzedaży k. 199 t. IV, zeznania J. M.

(1)k. 167-168 t. IV, A. B.

(3), K. k. 19-20 t. V, wyjaśnienia oskarżonego k. 142 t. XI) Na konto J. C.

(2), osoby korzystającej z zasiłku MOPS w kwocie 440 zł dokonywane były przez (...) C. H. kwoty rzędu kilkudziesięciu tysięcy złotych a następnie pieniądze – po kilka tysięcy złotych - były wybierane w bankomatach na terenie K.. (wyciąg z konta J. C.

(2)k. 14-22, 23-25 t. III, decyzja k. 13, zeznania J. C.

(3)k. 11-12 t. III, zeznania J. C.

(2)k. 35-36 t. III ) Na polecenie oskarżonego różne osoby – w tym pracownicy firm (...), (...) C. H., a także A. K.

(1)realizowały w D. Banku w K. wystawione przez P. M. czeki. W przypadku A. K.

(1)było to kilkanaście czeków w kwotach od 2 do 20 tys. zł, na łączną kwotę ok. 100 tys. zł. (wyjaśnienia A. K.

(1)k. 85-88 t. XI) Zatrudniony w (...) – firmie oskarżonego, M. G.

(2), na polecenie P. M. pobierał na podstawie czeków w D. Banku w różnych miastach pieniądze. Otrzymywał albo wypełniony czek, albo czek in blanco a następnie kontaktował się z oskarżonym , który mówił mu, jaką kwotę wpisać na czeku. Łącznie była to kwota 1.424.000,00 zł. Tak uzyskane pieniądze M. G.

(2)przeznaczał na zakup udziałów w różnych spółkach prawa handlowego. Nabywcą końcowym akcji było (...) C. H. a następnie firma (...). (zeznania M. G.

(2)k. 46-47 t. XIX, wezwania k. 73-85 t. V) Odbywający w (...) C. H. praktyki studenckie w 2007 roku A. F.

(3)również na polecenie oskarżonego pobierał pieniądze z banku. Dokonywał tego na podstawie czeków, które wypełnione i podpisane otrzymywał od P. M.. Łącznie była to kwota ok. 40 tys. zł. Wszystkie pobrane pieniądze A. F.

(3)przekazywał oskarżonemu, nie otrzymując pokwitowania. (zeznania A. F.

(3)k. 50-51 t. XIX) Zatrudniony w spółce (...) otrzymywał od oskarżonego wypełnione i podpisane przez niego czeki i na ich podstawie pobierał z D. Banku pieniądze. Zrealizował w ten sposób czeki wystawione z kwotę łączną 1.252.600,00. Następnie przekazywał pieniądze P. M.. (zeznania C. S. k. 60 t. XIX, wezwania k. 73-85 t. V) Podobnie, pracujący w tej samej firmie (...) realizował w D. Banku czeki otrzymane od oskarżonego. Opiewały one na kwoty w wysokości od 10 do 20 tys. zł, a kilkakrotnie na kwoty 80 lub 100 tys. zł. Pieniądze pochodziły z rachunków bankowych (...) C. H. oraz C. B. O. i składały się na sumę 1.638.000,00 zł. Pobraną gotówkę W. D. przekazywał bezpośrednio P. M. a dwukrotnie dokonał wpłat na konto K. P.

(3). (zeznania W. D. k. 74-75 t. XIX, wezwania k. 73-85 t. V) Także Z. P.

(3)zatrudniony w firmie (...) realizował na polecenie oskarżonego czeki w D. Banku. Pobrane pieniądze przekazywał następnie albo P. M., albo wskazanej przez niego osobie. Nigdy nie otrzymywał pokwitowania potwierdzającego fakt przekazania gotówki. Z. P.

(3)zrealizował czeki na łączną kwotę 908 000 zł. (zeznania Z. P.

(3)k. 77-78 t. XIX, wezwania k. 73-85 t. V) K. P.

(3)pracował w firmie (...) oskarżonego. W 2007 roku zaczął realizować czeki wystawiane przez P. M.. Pieniądze pobrane na ich podstawie w łącznej kwocie 827.000,00 zł – z konta (...) C. H. - przeznaczane były na zawarcie umów przedwstępnych zakupu udziałów w firmach (...), C. B., E., P., N., Przedsiębiorco (...) i (...) z/s w G. oraz zakup udziałów. Było też tak, że pieniądze na powyżej wskazane cele K. P.

(3)otrzymywał bezpośrednio od oskarżonego. (zeznania K. P.

(3)k. 66-67 t. XIX, wezwania k. 73-85 t. V) W przejmowanie udziałów spółek zaangażowany był także P. S., zatrudniony w T.. Po opracowaniu informacji dotyczących danego podmiotu, przedstawiał je oskarżonemu albo K. P.

(3). On sam prowadził rozmowy z pracownikami firm, od których miały zostać odkupione udziały. Następnie zakupem udziałów zajmowali się M. G.

(2)lub K. P.

(3). Jeden raz P. S. podjął pieniądze na podstawie czeku firmy (...) otrzymanego od M. G.

(2), na kwotę 100.000 zł. Pieniądze te następnie przekazał M. G.

(2). (zeznania P. S. k. 70-71 t. XIX) W taki sposób, a więc na podstawie polecenia oskarżonego i w wyniku realizacji wystawionych przez niego czeków okresie od 7 października 2006 roku do 2 kwietnia 2008 roku pobrane zostały bez jakiejkolwiek podstawy prawnej pieniądze w kwocie łącznej 8.015.650 zł. (pisma z D. Banku k. 4-80 t. XXV, k. 5-249 t. LXXX) Ponadto, oskarżony okresie od 28 sierpnia 2006 roku do 28 grudnia 2007 roku pobrał na podstawie 95 druków IN oraz KW z kasy Przedsiębiorstwa (...) bez rzeczywistej podstawy prawnej pieniądze w łącznej kwocie 1.614.917,10 zł. Dokonanie takich wypłat P. M. polecał zastępcy głównego księgowego – M. G.

(1). Każdorazowo, jako wskazanie przeznaczenia wypłaty, podawano, że jest to zaliczka, zaliczka na przedpłatę lub zaliczka na zakup. Dla uzasadnienia części z tych wypłat oskarżony posłużył się fakturami firmy (...), które poświadczały nieprawdę, albowiem nie dokumentowały rzeczywistych transakcji. W ten sposób, w okresie od 15 stycznia 2007 roku do 23 listopada 2007 roku z kasy wypłacono łącznie kwotę 2.680.640 zł. Na drukach KW potwierdzających wypłaty gotówkowe na rzecz (...) A. M.

(2)w rubryce: „kwotę powyższą otrzymałem” widniały podpisy, które nie zostały złożone przez A. M.

(2). ( wyjaśnienia M. G.

(1)oraz załączniki do protokołów k. 13-53, k. 91-96 t. XVIII, k. 33-40 , 28-32 t. XIX, k. 167-178 t. XLVII, k. 17-65 t. LVI, wyjaśnienia A. K.

(1)k. 83-89, k. 154-158, k. 159-162 t. XI, k. 34-37 t. XLVI, k. 63-64 t. XLVI, k. 66-93, k. 203-211 t. LVI, wyjaśnienia A. M.

(2)k. 48-51, k. 52-58. t. V, k. 11-14 t. XI, k. 1-11 t. XLV) W okresie od 23 października do 17 grudnia 2007 roku przeprowadzone zostały przez inspektorów kontroli skarbowej czynności kontrolne w Przedsiębiorstwie (...) Spółka z o.o. W ich trakcie stwierdzono, że w dniu 30 września 2006 roku polecono przeksięgowanie faktur o numerach (...) wystawionych przez Agencję Usługową (...) jako mylnie księgowanych. Ich wartość netto wynosiła 100 000, 00 zł. Ujawniono też, że pierwotnie księgowane faktury Agencji Usługowej (...) zostały podmienione. Kontrola wykazała także, iż w dokumentacji finansowo – księgowej kontrolowanego podmiotu występują za rok 2006 faktury VAT na łączną wartość brutto 2 290 940,00 zł, wystawione przez (...), które nie dokumentowały faktycznego przekazania materiałów i urządzeń. W takiej sytuacji zakwestionowano prawo (...) C. H. do odliczenia podatku VAT wynikającego z faktu wystawienia zakwestionowanych faktur, a (...) C. H. dokonała wpłaty korekty. (zeznania świadków: J. S.

(2)k. 45-47 t. II, A. L.

(2)k. 52-54 t. II, wyjaśnienia M. G.

(1)k. 54- 57 t. XVIII, polecenie księgowania k. 9, dokumentacja z postępowania kontrolnego Przedsiębiorstwie (...) Spółka z o.o. – w postaci faktur wystawionych przez (...) k. 10-40 t. II, korekta deklaracji k. 60-69 t. II, faktury k. 88-97 t. IV) Za te fikcyjne faktury dokonywane były z kasy C. H. płatności. (zeznania A. K.

(5)k. 163-165 t. IV) Jeżeli chodzi o należności wypłacane rzekomo A. M.

(2)w 2007 roku, na dowodach wypłaty KW o numerach: 120 – dot. kwoty 20.000 zł, 121- dot. kwoty 30.000 zł, 123 – dot. kwoty 20 000 z, 124 – kwoty 15.000 zł, 126 i 127- kwoty 25.000 zł, 130, 132, 147 – dot. kwoty 15.000 zł, 133, 135, 139, 140, 146 – dot. kwoty 10 000 zł, 138, 141, 149 dot. kwoty 20 000 zł, 151, 158, 162 dot. kwoty 15 000 zł, 152, 157, 159, 166 – dot. kwoty 20 000 zł, nr. IN 530 – dot. kwoty 30 000 zł, nr 168 – dot. kwoty 25 000 zł, nr 172 – dot. kwoty 9.6000 zł, 173 – kwoty 9000 zł, 174, 179 – kwoty 10 000 zł, 176 – dot. kwoty 15 000 zł, jego podpis był podrabiany przez zastępcę głównej księgowej na polecenie oskarżonego P. M.. Pobierane na podstawie wskazanych dokumentów z kasy pieniądze, M. G.

(1)bezpośrednio przekazywała oskarżonemu. Na podstawie dowodów KW odnoszących się do rzekomych wypłat z tytułu fikcyjnych faktur w okresie od 15 stycznia 2007 roku do 23 listopada 2007 roku oskarżony z kasy Przedsiębiorstwa (...) przywłaszczył pieniądze w łącznej kwocie 2.680.640 zł tytułem zapłaty za w/w faktury. Ponadto P. M. polecał księgowej spółki przekazywać z rachunku bankowego (...) Sp. z o.o. prowadzonego przez Bank (...) S.A. oraz rachunku bankowego prowadzonego przez Bank (...) S.A. pieniądze w łącznej kwocie 470.000 zł w formie 18 przelewów na rzekome rachunki bankowe przedsiębiorstwa (...) z siedzibą w W.. W istocie rachunki te założone zostały na nazwiska innych osób, zaś pieniądze otrzymywał finalnie P. M.. Łącznie, we wskazany sposób oskarżony w oparciu o fikcyjne faktury dokonał i doprowadził do wypłaty z kont (...) łącznej kwoty 3.150.640 zł, dokonując w ten sposób jej przywłaszczenia. (wyjaśnienia M. G.

(1)k. 15- 21 t. XVIII, k. 54- 57 t. XVIII, k. 61 t. XVIII) C. H. miała wówczas pięć rachunków bankowych, przy czym do dokonywania operacji na rachunku prowadzonym w D. Banku upoważniony był jedynie P. M.. (wyjaśnienia M. G.

(1)k. 15- 21 t. XVIII, k. 54- 57 t. XVIII, k. 61 t. XVIII) Oskarżony z rachunku bankowego (...) Sp. z o.o. prowadzonego przez Bank (...) S.A. w dniu 16 lipca 2007r. pobrał bez rzeczywistej podstawy prawnej z pieniądze w kwocie 105.000 zł. Natomiast z rachunku bankowego (...) Sp. z o.o. prowadzonego przez (...) S.A. w okresie od 16 lipca 2007 roku do 19 listopada 2007 roku pobrał bez rzeczywistej podstawy prawnej pieniądze w kwocie 119.000 zł. Ponadto podjął on decyzję o przekazaniu z (...) C. H. K. P.

(1)kwoty w wysokości łącznej 2 550 000 zł. Przekazanie tej kwoty nastąpiło w formie 32 przelewów, których – na polecenie oskarżonego – dokonywała M. G.

(1)w okresie od 1 października 2007 roku do 14 stycznia 2008 roku. Przelewy dokonywane były z konta Przedsiębiorstwa (...) na rachunek bankowy oskarżonej prowadzony przez (...) Bank (...). Jako tytuł przelewów wskazywano „umowę pożyczki” a przelewy (...) razy opiewały na kwotę 50.000 zł a raz na kwotę 100.000 zł. (wyjaśnienia M. G.

(1)k. 15- 21 t. XVIII, k. 54- 57 t. XVIII, k. 61 t. XVIII, umowa pożyczki k. 63-64 t. XVIII, pismo z (...) Bank (...) wraz z załącznikami k. 1-23 t. LXXV) W chwili dokonywania przelewów nie istniały żadne „umowy pożyczki”, czy inaczej nazwane pomiędzy (...) a oskarżoną K. P.

(1). Umowa taka pojawiła się dopiero w dniu 9 lipca 2008 roku, opatrzona datą 1.10.2007 roku i podpisana w imieniu (...) przez oskarżonego P. M.. W umowie ustalono, że pożyczkobiorca zwróci jednorazowo kwotę pożyczki, nie później niż do dnia 30.09.2010r., wraz z odsetkami w wysokości 5,75 % w skali rocznej. Strony zawarły także zapis, iż termin spłaty pożyczki może zostać za ich zgodą przedłużony. (wyjaśnienia M. G.

(1)k. 15- 21 t. XVIII, k. 54- 57 t. XVIII, k. 61 t. XVIII, umowa pożyczki k. 63-64 t. XVIII, wyjaśnienia K. P.

(1)k. 6-8, 10, 39-42 t. LXIX, pismo z (...) Bank (...) wraz z załącznikami k. 1-23 t. LXXV) W dniu 30 listopada 2007 roku oskarżony polecił dokonać korekt deklaracji VAT-7 za lata 2006 i 2007, w poleceniu nr (...) stwierdzając, że jego przyczynę stanowi powzięcie „z wiarygodnych źródeł wiedzy, że niektórzy dostawcy Spółki nie wykazali w rozliczeniach VAT z właściwymi sobie Urzędami Skarbowymi podatku VAT należnego wykazanego na fakturach za dostawy materiałów, robót lub usług dostarczanych do siedziby Spółki”, wskazując, że oprócz (...) dotyczy to także (...) J. C.

(2), Przedsiębiorstwa (...), Agencji Usługowej (...). (polecenie k. 104 t. II, korekty k. 105-110, 113-114, 116-123, 125-126 t. II) Ponadto oskarżony, będąc prezesem zarządu Przedsiębiorstwa (...) Sp. z o.o. z/s w K., jak również faktycznie podejmując decyzje co do wszystkich spraw przedsiębiorstwa w okresie, gdy formalnie prezesem zarządu była oskarżona K. P.

(1), od 2 sierpnia 2006 roku do 28 grudnia 2007 roku wypłacił z kasy tej spółki łącznie kwotę 5.949.450,16. Wypłaty każdorazowo miały miejsce na podstawie dowodów KW. Natomiast oskarżona K. P.

(1)w dniu 20 października 2006 roku wypłaciła z kasy spółki kwotę 200.000 zł, także na podstawie druku KW. Oskarżony P. M., w przypadku (...) Budowlanej sp. z o.o. z/s w K. także – jak w przypadku C. H., aby stworzyć fikcyjne podstawy dla dokonywanych z kasy spółki wypłat, posługiwał się poświadczającymi nieprawdę fakturami wystawionymi przez B. A. M.

(2). ( wyjaśnienia M. G.

(1)oraz załączniki do protokołów k. 13-53, k. 91-96 t. XVIII, k. 33-40 , 28-32 t. XIX, k. 167-178 t. XLVII, k. 17-65 t. LVI, wyjaśnienia A. K.

(1)k. 83-89, k. 154-158, k. 159-162 t. XI, k. 34-37 t. XLVI, k. 63-64 t. XLVI, k. 66-93, k. 203-211 t. LVI, wyjaśnienia A. M.

(2)k. 48-51, k. 52-58. t. V, k. 11-14 t. XI, k. 1-11 t. XLV) Były to faktury VAT o numerach: (...). Z kasy spółki realizowane także były – jako należności za rzekome faktury B. – wypłaty na podstawie dowodów KW na kwotę łączną 570.960 zł. Oskarżony dokonał także wypłaty z konta bankowego prowadzonego przez (...) Bank (...) łącznie 51.500 zł. W taki sam sposób, jak w przypadku C. H. przywłaszczane były przez oskarżonego pieniądze pochodzące z rachunku spółki prowadzonego przez D. Bank. P. M. dwukrotnie, w sierpniu 2008 roku, pobrał kwoty po 200.000 zł, raz – 155.000, a inne osoby, na które wystawił czeki pobrały łącznie dla niego kwotę 505.000 zł. Łącznie w taki sposób przywłaszczona została przez oskarżonego kwota 1.060.000 zł. ( wyjaśnienia M. G.

(1)oraz załączniki do protokołów k. 13-53, k. 91-96 t. XVIII, k. 33-40 , 28-32 t. XIX, k. 167-178 t. XLVII, k. 17-65 t. LVI, wyjaśnienia A. K.

(1)k. 83-89, k. 154-158, k. 159-162 t. XI, k. 34-37 t. XLVI, k. 63-64 t. XLVI, k. 66-93, k. 203-211 t. LVI, wyjaśnienia A. M.

(2)k. 48-51, k. 52-58. t. V, k. 11-14 t. XI, k. 1-11 t. XLV) W czerwcu 2008 roku wystosowane zostały – w imieniu (...) C. H. – wezwania do dobrowolnego spełnienia świadczenia poprzez natychmiastową zapłatę: przez M. C. kwoty 351.500,00 zł, przez K. P.

(1)kwoty 2.667.000,00 zł, przez P. M. kwoty 1.838.043,59 zł, przez K. P.

(3)kwoty 827.000,00 zł, przez Fabrykę (...) kwoty 1.405.993,93 zł, przez P. S. kwoty 100.000,00 zł, przez D. S.

(1)kwoty 176.250,00 zł, przez A. F.

(3)kwoty 43.000,00 zł, przez A. J.

(1)kwoty 13.000,00 zł, przez C. S. kwoty 1.252.600,00 zł, przez Z. P.

(3)kwoty 908.000,00 zł, przez F. M. kwoty 210.500,00 zł, przez M. G.

(2)kwoty 1.424.000,00 zł, przez (...) sp. z o.o. kwoty 1.282.028,33 zł, przez W. D. kwoty 1.638.000,00 zł, przez (...) kwoty 825.730,48 zł, przez B. Z. kwoty 13.000,00 zł, przez A. K.

(1)kwoty 24.900,00 zł, przez M. L.

(2)kwoty 8.500,00 zł, przez J. P.

(5)kwoty 8000,00 zł, przez A. Ć. kwoty 2000,00 zł przez M. N. kwoty 4000,00 zł, przez J. M.

(2)kwoty 60.000,00 zł. (wezwania k. 73-85 t. V) Po otrzymaniu wezwania do (...) C. H. wpłynęły pisma D. S.

(1)i T. P.

(3), którzy oświadczyli, że pobrane w banku na podstawie czeków pieniądze przekazali oskarżonemu. (wyjaśnienia M. G.

(1)k. 34-36 t. XIX, oświadczenia k. 37, 38 t. XIX) Przekazanie pieniędzy na rachunek bankowy oskarżonej K. P.

(1)nastąpiło nie tylko z konta (...) C. H., ale także z konta (...) sp. z o.o. z/s w K.. Na polecenie P. M. przekazywano na rachunek oskarżonej pieniądze w łącznej kwocie 6.500.000 zł. Pieniądze te oskarżona wpłaciła na rachunek bankowy (...) Sp. z o.o. w Likwidacji z/s w K. W.

(1). Miały one posłużyć dokapitalizowaniu tego przedsiębiorstwa i objęciu nowo utworzonych w nim udziałów. Ponadto dokonywano także przelewów tytułem rzekomej „zaliczki” lub „zapłaty” na rachunek bankowy oskarżonej. K. P.

(1)część z tych pieniędzy w grudniu 2007 roku zwróciła (...) sp. z o.o. z/s w K., dokonując jednak zaboru kwoty 920.500 zł. Podobnie jak w przypadku C. H., także sporządzono dokumenty w postaci umów pożyczki. Podkreślenia wymaga, iż fakt udzielenia pożyczek nie został zgłoszony urzędowi skarbowemu a także nie uregulowano podatku od czynności cywilno-prawnych. (wyjaśnienia oskarżonego k. 583b-588 t. XC - w części, dokumenty dotyczące umów pożyczek k. 57-202 t. LXXXVII) Po otrzymaniu pieniędzy pochodzących z kont bankowych (...) C. H. oraz (...) Budowlanej sp. z o.o. z/s w K. oskarżona K. P.

(1)objęła 95.000 udziałów w (...) sp. z o.o. w Likwidacji w K. W.

(1). ( akty notarialne k. 1 -33 t. XLVIII) P. M. i K. P.

(1)byli wspólnikami w Fabryce (...) sp. z o.o. Obok nich, jako wspólnicy działało także Przedsiębiorstwo (...) sp. z o.o. oraz (...) Budowlana sp. z o.o. Z dniem 21 marca 2007 roku siedzibę spółki przeniesiono do K. a zakład produkcyjny w S. był jej oddziałem. (odpis pełny z rejestru przedsiębiorców KRS k. 219-223 t. XXVII) W Fabryce (...) przeprowadzona została kontrola podatkowa przez Urząd Skarbowy w S.. Z uwagi na stwierdzone nieprawidłowości, w dniu 30 stycznia 2007 roku naczelnik Urzędu Skarbowego w S. wydał decyzję nr (...), w której określił przybliżoną kwotę przyszłych zobowiązań podatkowych w zakresie podatku od towarów i usług. W dniu 1 lutego wydał zarządzenia zabezpieczenia nr: (...), (...), (...), (...), (...), (...). Następnie dokonano zajęcia ruchomości w postaci: (...), nr rej. (...), rok produkcji 1992, tokarki karuzelowej typu (...), rok produkcji 1986, nr fabr. (...), frezarki wspornikowej poziomej typu (...), nr fabr. 35/15, rok produkcji 1989, frezarki wzdłużnej bramowej 3-wrzecionowej typu (...), nr fabr. 23, rok produkcji 1974, frezarki poziomej uniwersalnej z głowicą skrętną typu (...)63S., nr fabr. (...), rok produkcji 1988, frezarki poziomej z głowicą skrętną typu (...), nr fabr. (...), rok produkcji 1985, frezarki uniwersalnej poziomej 6T-82-1, nr fabr. 114, rok produkcji 1988, frezarki narzędziowej poziomej typ (...)32 Nr – 450, rok produkcji 1988, pieca hartowniczego typ (...), nr fabr. 031, rok produkcji 1975, nożyc gilotynowych typu (...) 3.150/10A, nr fabr W-83-337, rok produkcji 1984, szlifierki do płaszczyzn typu 38-724, nr fabr. 3000, rok produkcji 1983, szlifierki do otworów typu (...), nr fabr. (...), szer. szlif. 400 mm, rok produkcji 1976, tokarki uniwersalnej typu TUR (...), nr fabr. (...), rok produkcji 1990, frezarki pionowej typu (...)40, nr fabr. 30/18, rok produkcji 1985, szlifierki do otworów typu (...), nr fabr. 071, rok produkcji 1975, szlifierki do płaszczyzn typu (...)30c, nr fabr. (...), rok produkcji 1985, piły tarczowej do blachy pos. hydrauliczny typ (...) WAGNER, nr fabr. (...), rok produkcji 1976, pieca komorowego typu (...)74-1, nr fabr. 26, rok produkcji 1997, szlifierki do wierteł typu (...), nr fabr. (...), rok produkcji 1987, szlifierki do płaszczyzn typu SAB- (...), nr fabr. 469, rok produkcji 1984, szlifierki do płaszczyzn z obrotowym stołem typu (...), nr fabr. 470, rok produkcji 1984. Zajęte mienie zostało oznaczone i pozostawione pod dozorem ówczesnego prezesa zarządu – W. Ż.

(1). P. M. wiedział o tym, że decyzją Naczelnika Urzędu Skarbowego w S. z dnia 30 stycznia 2007r. nr US- (...)- (...) zabezpieczono przyszłe zobowiązania podatkowe w podatku od towarów i usług Fabryki (...) Sp. z o.o. z siedzibą w S.. W dniu 14 kwietnia 2008r. udaremnił wykonanie tej decyzji w ten sposób, że zbył zajęte w dniu 1 lutego 2007r. składniki mienia w/w spółki. W dniu 18 kwietnia 2008 roku wystawiona została faktura VAT nr (...) na kwotę 300.000 zł. Było to ok. 10 % wartości szacunkowej przyjętej do protokołu zajęcia. Ponadto oskarżony w dniu 22 kwietnia 2008 roku sprzedał do (...) Budowlanej Sp. z o. o. z/s w K. Oddział O. pozostałą część majątku ruchomego. W dniu 25 kwietnia 2008 roku naczelnik Urzędu Skarbowego w S. wydał decyzję określającą różnicę w podatkach oraz ustalając kwotę zobowiązania podatkowego a w dniu 26 maja wydany został tytuł wykonawczy. Gdy w dniu 29 maja 2008 roku poborca skarbowy udał się do Fabryki (...) w celu podjęcia czynności egzekucyjnych okazało się, że mienie objęte zajęciem, zostało przez oskarżonego zbyte. ( zeznania świadka M. P.

(2)k. 35-46, zawiadomienie naczelnika US w S. z załącznikami k. 3-27, zeznania świadka J. J.

(4)k. 47-48 t. XII, wyjaśnienia W. Ż.

(1)k. 104-111 t. LXXXVIII) Oskarżony w okresie od stycznia 2006 roku do maja 2009 roku był osobą faktycznie prowadzącą interesy majątkowe Fabryki (...) Sp. z o.o. z/s w S., przy czym od 21 marca 2007 roku była to Fabryka (...) Sp. z o.o. z/s w K.. W związku z tym pełnił czynności z zakresu ubezpieczeń społecznych w w/w spółce. Na jego polecenie zaniechano odprowadzenia składek za pracowników: M. B. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6365,25 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1387,92 zł, P. B. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6984,28 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1501,96 zł, A. B.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4420,95 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 951,22 zł, J. B.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7579,56 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie (...),8 zł, A. B.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 5445,37 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1396,15 zł, I. B. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 21815,75 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 4293,17 zł, M. B. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 3701,97 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 667,04 zł, J. B.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 2128,58 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 509,53 zł, J. B.

(3)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 12410,53 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2970,17 zł, D. C. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4188,49 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 801,27 zł, J. C.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4717,05 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1092,76 zł, Z. C. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 8829,72 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1901,08 zł, S. C. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6072,09 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1280,45 zł, J. D.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11601,06 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2756,45 zł, S. D. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 13985,37 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3308,32 zł, J. D.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11480,46 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2719,82 zł, R. D.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9694,76 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2027,09 zł, A. F.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4659,59 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 907,07 zł, M. F.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4746,45 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 937,68 zł, S. F. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7970,29 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2193,63 zł, A. F.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 5979,83 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1243,74 zł, P. F. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6175,17 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1314,96 zł, M. F.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7567,55 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1632,49 zł, S. G. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 12553,37 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3056,06 zł, A. G.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 5900,05 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1367,12 zł, J. G.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 16480,97 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3534,41 zł, B. G.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7295,03 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1497,67 zł, W. G.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9746,33 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1983,6 zł, B. G.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6672,29 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1410,26 zł, W. G.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 2057,48 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 210,84 zł, K. G. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 10518,74 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2877,69 zł, B. G.

(3)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4630,14 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 689,03 zł, Z. H. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11360,04 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2757,94 zł, A. H.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4775,47 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 690,01 zł, A. H.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 13970,27 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie (...),8 zł, C. I. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7520,92 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1620,76 zł, A. I. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 1037,51 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 261,52 zł, R. J. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4909,93 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1259,55 zł, J. J.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6882,73 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1521,86 zł, K. J. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 13937,43 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3334,32 zł, J. J.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7969,61 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1764,76 zł, E. J. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11492,81 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2723,68 zł, M. J.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7689,25 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2020,98 zł, J. J.

(3)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4054,75 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 992,27 zł, M. J.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie (...),9 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 677,91 zł, M. K.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 1565,09 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 354,74 zł, S. K.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7292,75 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1600,84 zł, M. K.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie (...),1 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 538,76 zł, A. K.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9670,76 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2013,82 zł, B. K.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6899,84 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie (...),3 zł, W. K.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 8054,46 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1763,27 zł, W. K.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7496,63 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1610,51 zł, W. K.

(3)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11848,28 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2912,99 zł, A. K.

(3)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie (...),3 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2189,85 zł, E. K.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 13607,87 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3296,63 zł, A. K.

(4)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11660,83 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie (...),4 zł, J. K.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie (...),9 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1766,79 zł, I. K. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 17833,95 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3652,57 zł, M. K.

(3)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6693,34 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1313,94 zł, S. K.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9050,62 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1941,62 zł, W. K.

(4)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11399,13 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2739,98 zł, M. K.

(4)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9528,59 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2031,95 zł, M. L.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6781,84 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1499,74 zł, J. L. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 8613,56 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1962,4 zł, K. L. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6880,51 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1600,63 zł, W. L. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 17173,86 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 4113,63 zł, A. L.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 16485,01 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie (...),5 zł, M. Ł. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 2271,72 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 632,87 zł, M. M.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9036,08 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2031,93 zł, M. M.

(3)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9680,67 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2023,19 zł, Z. M. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 3285,71 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 823,44 zł, B. M. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie (...),1 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1507,34 zł, K. M.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 1260,04 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 318,84 zł, K. M.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 2245,81 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 559,72 zł, S. M.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie (...),5 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2682,76 zł, S. M.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9647,13 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1961,93 zł, W. M. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7395,65 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1464,08 zł, R. M.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 1383,34 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 339,89 zł, A. M.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 5835,29 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1183,22 zł, R. M.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11426,05 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2749,55 zł, S. M.

(3)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 5391,26 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1106,76 zł, P. N. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 14739,73 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3004,04 zł, W. N.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 5593,94 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1245,24 zł, W. N.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 13604,44 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2776,65 zł, R. O. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 20681,21 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3990,85 zł, Z. O. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie (...),5 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie (...),7 zł, T. O. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 14236,15 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2883,26 zł, B. O. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4044,66 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 985,93 zł, M. O. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9081,84 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1898,17 zł, T. P.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 26282,46 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 6183,79 zł, M. P.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7323,03 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1880,01 zł, J. P.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 18376,03 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 4377,42 zł, J. P.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9063,68 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1890,74 zł, Z. P.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11428,41 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2715,85 zł, E. P.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11319,55 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2725,88 zł, C. P. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4843,18 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 977 zł, B. P. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6675,35 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie (...),3 zł, S. P. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11567,85 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2742,81 zł, Z. P.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 267,14 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 55,04 zł, D. P.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie (...),9 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1890,2 zł, K. P.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11595,19 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2760,6 zł, G. P. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7344,56 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1576,91 zł, J. P.

(3)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 2084,33 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 463,13 zł, J. P.

(4)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6308,94 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1323,35 zł, D. P.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 5533,51 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1015,22 zł, T. P.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 13715,46 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3275,44 zł, A. P.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 9672,35 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2049,12 zł, A. P.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11574,79 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2758,11 zł, A. R. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie (...),5 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 4162,01 zł, J. R. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6957,58 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1527,17 zł, A. S. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie (...),5 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1790,67 zł, M. S.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4057,26 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 715,84 zł, S. S.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 10613,43 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2894,99 zł, Ł. S. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6008,42 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1227,84 zł, B. S.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 8591,81 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1802,97 zł, T. S. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7173,93 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1427,71 zł, S. S.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 8562,03 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1949,32 zł, B. S.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 10445,61 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie (...),5 zł, L. S.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 19736,14 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3997,17 zł, J. S.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4014,41 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 950,52 zł, S. S.

(3)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 15493,04 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3860,61 zł, P. T.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 4546,09 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 776,86 zł, P. T.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6425,53 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1250,97 zł, M. T.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6217,97 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1392,53 zł, E. T. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie (...),8 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1420,23 zł, M. T.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 8609,85 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie (...),7 zł, D. T. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11325,32 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2318,51 zł, S. U. do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 258,62 zł, M. W.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6787,45 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie (...),6 zł, J. W.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11632,16 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2768,57 zł, P. W.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 17663,28 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3757,86 zł, Z. W. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6978,03 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1456,91 zł, J. W.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie (...),1 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2742,56 zł, A. W.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 2611,93 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 623,06 zł, A. W.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11507,24 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2731,63 zł, R. W.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11541,71 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2737,48 zł, S. W.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11059,15 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2776,91 zł, R. W.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 1037,52 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 261,52 zł, B. W. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 11140,75 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3016,12 zł, S. W.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6264,42 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1391,98 zł, W. Z.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 12595,03 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3043,41 zł, E. Z. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 13444,41 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3303,12 zł, Z. Z.

(1)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 10253,46 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2443,34 zł, A. Z. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6286,05 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1333,52 zł, J. Z. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 7440,93 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1621,82 zł, W. Z.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 6601,54 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 1390,85 zł, W. Z.

(3)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 10853,02 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2689,07 zł, M. Z. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 12761,76 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3062,65 zł, Z. Z.

(2)do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 10426,13 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 2318,46 zł, T. Z. do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w łącznej kwocie 13155,98 zł oraz do Funduszu Ubezpieczeń Zdrowotnych w łącznej kwocie 3161,53 zł. Łącznie, nie odprowadzono składek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w kwocie 1.301.533,90 zł oraz składek do Funduszu Ubezpieczenia Zdrowotnego w kwocie 291.976,56 zł, a także do Funduszu Pracy i Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych w łącznej kwocie 113.993,03 zł. ( zeznania H. G. wraz z załącznikami k. 17-75 t. LVII, zeznania pracowników F.) Oskarżony P. M. był uprzednio wielokrotnie karany, w tym zwłaszcza za przestępstwa skarbowe (k. 1512-1516 t. 95). Posiada wykształcenie średnie, z zawodu jest ekonomistą, jest kawalerem, na utrzymaniu ma dwoje dzieci. (wyjaśnienia k. 582b t. XC) K. P.

(1)była uprzednio karana wyrokiem Sądu Rejonowego w Strzyżowie za przestępstwo z art. 218 § 3 kk. Posiada wykształcenie wyższe, z zawodu jest ekonomistą, jest panną, na utrzymaniu ma dwoje dzieci. (wyjaśnienia k. 582b t. XC) Powyższy stan faktyczny Sąd ustalił na podstawie powołanych dowodów. Oskarżony P. M., nie przyznając się do większości zarzucanych mu czynów wyjaśnił (k. 134-140 t. IV), że przystał na propozycję A. K.

(6)dotyczącą załatwiania faktur kosztowych za 7 procent wartości. Wiedział, że te faktury są fikcyjne i od maja 2006 roku brał je na C. H., a wcześniej dla firmy (...). Były to faktury wystawione przez Agencję Usługową (...), (...) A. M.

(2)oraz z firmy (...). Na podstawie tych faktur odliczał należny podatek VAT. Nie wiedział jednak, że firmy te nie istnieją. Przed kontrolą przeprowadzaną przez (...) w C. H. na jego polecenie podmieniono faktury firmy (...) na firmy (...). Wyjaśnił też, że jego pracownicy: Z. P.

(3), C. S., M. G.

(2), K. P.

(3)i W. D. na jego polecenie realizowali czeki w D. Banku a następnie przekazywali mu pieniądze. Powyższe wyjaśnienia podtrzymał także w toku rozprawy. Podtrzymał również wyjaśnienia z k. 137-140 t. IV, k. 140-143 t. XI stwierdzając, że nie ukrywał fikcyjnych faktur, a odnośnie wykrawarki zakupionej w firmie (...) wyjaśnił, iż zawyżenie jej wartości służyło temu, aby odliczyć wyższą kwotę podatku. Wyjaśnił równocześnie, iż nie było tak, by ta wykrawarka nie była C. H. potrzebna. Firma w R. wykonywała szeroki zakres prac remontowych dla C. H. i wskazanym było poszerzenie parku maszynowego. W. była środkiem trwałym C. H. i ta korzystała z niej, a była dzierżawiona zakładom w R.. Jedyny problem z tą wykrawarką polegał na tym, że pojawiała się faktura wystawiona przez B., ale została następnie skorygowana. Odnosząc się do kolejnych swych depozycji (k. 223-230 t. LIV) oskarżony wskazał, iż w S. produkowane były kompresory a on z W. Ż.

(1)chcieli „rozkręcić firmę”. W takiej sytuacji mogły pomóc firmy leasingowe, przy czym miało być też tak, że część kompresorów miała być wypożyczana do klientów. Leasingi były przeprowadzone i zostały rozliczone. On dopiero w kwietniu 2008r. dowiedział się, że faktycznie istnieją dwie firmy, a więc (...) i (...) K. założony przez 8 byłych kluczowych pracowników (...). Wówczas to zorientował się, że firma jest na skraju bankructwa i w takiej sytuacji złożył zawiadomienie o popełnionym przestępstwie, skoro do (...) przekazano z grupy C. 2,5 a może nawet 3 mln zł. Nawiązując do kwestii nieodprowadzania składek pracowników wskazał, że to nie on podejmował decyzje w kwestii płacenia składek, a I. B. i W. Ż.

(1), którzy mieli dostęp do wszystkich rachunków (...), do kasy. On natomiast nie miał żadnych pełnomocnictw. Oskarżony P. M. tłumaczył, iż powstała sytuacja, że nie mógł on decydować o „ruchach” swojej firmy, w tym też nie mógł decydować o płaceniu składek na rzecz ZUS i ubezpieczenia zdrowotnego. Stwierdził także, że nie wie, jaki był cel dokonania zajęcia na całym majątku (...), jakie było tego uzasadnienie. Wskazał, że (...) była zadłużona w stosunku do H. na kwotę co najmniej 2,5 mln zł, a w takiej sytuacji możliwa była tylko kompensata należności, co czyni jego zdaniem niezrozumiałym zajęcie całego majątku (...) w S.. Podtrzymując wyjaśnienia z k. 1-4 t. LXIV dotyczące pożyczek udzielonych K. P.

(1)podtrzymał, iż oskarżona pożyczyła od C. (...),5 mln zł, które zostały przelane bez żadnego uszczerbku na konto (...) w Likwidacji podobnie jak C. O. pożyczyła K. P. 6,9 mln zł, która została przelana też na konto (...) w Likwidacji. Wyjaśnił, iż od grudnia 2005r. C. B. była w stanie upadłości. Rozpoczęły się rozmowy z Ministerstwem o przejęciu tej firmy. Doszli do wniosku, że K. P.

(1)jako osoba mająca udziały w innych spółkach tego typu, będzie wiarygodna i to ona miała nabyć tą firmę. Ostatecznie na dokapitalizowanie spółki zgodziła się Rada Ministrów w kwocie 9,5 mln zł. Wyjaśnił, że ministerstwo pytało się skąd będą pieniądze, a on napisał pismo, że na K. P.

(1)złożą się wszystkie firmy z ich grupy. (...) i Ministerstwo zgodziło się pod warunkiem, że w przyszłości K. P.

(1)odkupi resztę udziałów. Stwierdził, iż to, że pożyczki nie zostały dopilnowane, to jest błąd księgowości oraz jego wina. Tak naprawdę to księgowa (...) powinna pilnować rozliczeń i dokonywać wszelkich rozliczeń, to samo dział księgowości w H.. Dodał, że działy księgowości były największym problemem obu firm. Odnosząc się ponownie do kwestii wystawianych przez niego czeków, realizowanych następnie przez różne osoby wyjaśnił, że pieniądze uzyskane w ten sposób były przeznaczone na zakup samochodów osobowych z zagranicy do całej grupy firm. Sprowadzonych zostało 250 samochodów. Pieniądze zostały przekazane jemu a następnie S., P. i innym, którzy jeździli kupować samochody za granicę. Stwierdził także, że w księgowościach do dnia dzisiejszego są prostowane błędy po poprzednich księgowych. Kupowane samochody były wykorzystywane do grupy jego firm i na to są faktury na około 4 mln zł. Poza tym, za pobierane na podstawie czeków środki nabywane były pełnomocnictwa różnych firm, które miały zostać przejęte, od pracowników tych firm. Powstała w tym celu grupa młodych osób, która na jego polecenie dokonywała sprawdzeń w KRS i tak wytypowane zostały firmy, a dokładnie grupa spółek, którymi byli zainteresowani pod kątem przejęcia. Rozpoczęty został zakup tych udziałów, ale nie było to jednak – jak stwierdził - wyprowadzenie pieniędzy. Przejęcie miało polegać na tym, by przejąć 51 % głosów, zmienić zarząd i przekazać pieniądze na H.. Łącznie w udziały zainwestowali ok. 5 mln zł. P. M. wyjaśnił także w toku rozprawy, że przy zakupie samochodów ciężarowych wystawiane były przez kontrahentów „mocno zaniżone” faktury. On wymyślił, iż że gdy samochód kupił za 1000 zł, a za części dostał 20.000 zł, to rozliczenie rozłoży w czasie, po to aby „nie zwrócić uwagi kontrolujących z US”. Gdy poznał pana K., który miał nadpłatę podatku VAT rzędu 300.000 zł, zaproponował mu sprzedaż samochodów i odsprzedaż innej kontrolowanej przez niego spółce po wyższej wartości. Problemy zaczęły się gdy K. wystąpił z żądaniem zapłaty 1.000.000 zł za samochody, które kupił od oskarżonego i mu je odsprzedał. Oskarżony wyjaśnił ponadto, iż według niego nie były sporządzanie umowy pożyczek udzielonych K. P.

(1)z winy księgowych, które nie dopełniły obowiązków. Zaprzeczył, by z jego strony miało miejsce wyprowadzenie pieniędzy z firm. „Jak wyszła afera”, to wszystko zostało zrzucone na niego. Twierdzenie, że ukradł 15 mln jest nieporozumieniem. Wszystko stanowi wynik braku kompetencji pracowników działów księgowości i panującego tam bałaganu. US w S. zaś za 46.000 zł zajął cały majątek firmy. Gdy on przejął (...) w S. to nie było tam żadnych pieniędzy, tylko długi u kontrahentów. Dokonując oceny wyjaśnień oskarżonego generalnie stwierdzić należy, iż co do sposobu dysponowania przez niego środkami finansowymi spółek, na wiarę zasługują. Rzecz bowiem w tym, iż przewód sądowy potwierdził, że P. M. posługiwał się poświadczającymi nieprawdę fakturami oraz że dysponował swobodnie środkami znajdującymi się na rachunkach bankowych czy w kasie obu „C.”, w tym wystawiał czeki upoważniające różne osoby do pobierania na ich podstawie pieniędzy z banku. Już jednak kwestionowanie przez oskarżonego, iż do takich działań nie miał prawa wskazuje, że wedle przyjętej przez niego linii obrony był przekonany o prawidłowości podejmowanych przez siebie czynności, jako, że – jak twierdził – pieniędzy nie brał dla siebie a wszelkie nieprawidłowości dotyczące gospodarowania kwotami ujętymi w stawianych mu zarzutach stanowią wynik tego, że współpracował z nieudolnymi księgowymi. Otóż wyjaśnienia oskarżonego w zakresie nie przyznania się przez niego do zarzucanych mu czynów na wiarę nie zasługują. Całkowicie niezrozumiałym jest, jak zarządzając spółkami (...) mógł uważać, że gospodaruje jedynie ich środkami finansowymi a nie dokonuje ich przywłaszczenia i to na kwotę ponad 30 mln. Wypłaty z kas i kont bankowych objęte zarzutami aktu oskarżenia następowały bez żadnej podstawy prawnej i niezależnie od tego, na jak szczytny cel wyprowadzone w ten sposób środki zostałyby przeznaczone nie zmienia to najbardziej istotnego dla odpowiedzialności karnej oskarżonego faktu, że w ten sposób doszło do przywłaszczenia przez niego mienia na szkodę spółek. Nie dał wiary Sąd wyjaśnieniom P. M., iż podstawą przekazania oskarżonej K. P.

(1)pieniędzy na zakup udziałów były zawarte umowy pożyczki. Dokumenty takie pojawiły się dopiero w sytuacji, gdy księgowa A. J.

(2)zwróciła oskarżonemu uwagę na brak tytułu do przekazania pieniędzy i nie zostały zgłoszone w urzędzie skarbowym, tak więc były fikcyjne. Odnośnie działalności Fabryki (...) w S., w którym to przedsiębiorstwie oskarżony ponownie trafił na – jak to eksponował i w swoich wyjaśnieniach, i w toku przesłuchania świadka – niekompetentną księgową w osobie I. B., należy odmówić wiary jego wyjaśnieniom, iż nie miał wpływu na działalność tej spółki, albowiem pozostaje to w sprzeczności i z zeznaniami oraz wyjaśnieniami W. Ż.

(2), i z zeznaniami I. B.. Oskarżona K. P.

(1)nie przyznając się do popełnienia zarzucanych jej czynów (k. 583 t. XC) zaprzeczyła, aby miało miejsce „wyciąganie” przez nią pieniędzy wyjaśniając także, że pieniądze pożyczone zostały jej na zakup udziałów a udziały te miały zostać następnie przekazane do (...) H.. Do tego nie doszło, albowiem nie udało się wykupić wszystkich udziałów. Oskarżona podtrzymała przy tym swoje wyjaśnienia składane w toku śledztwa – k. 6-8, 39-42 t. 69, k. 75-80, 174-175a t. 88, w których w taki sam sposób odniosła się do stawianych jej zarzutów. Wyjaśniła wówczas nadto, że pieniądze przekazane zostały jej z C. H. tytułem rzeczywiście udzielonych pożyczek. Część tych pieniędzy zwróciła a część przeznaczyła na zakup (...) w Likwidacji z siedzibą w K. W.

(1). Stwierdziła, że nie dokonywała zgłoszenia umów w urzędzie skarbowym, gdyż nie było takiego wymogu. W ocenie Sądu brak jest podstaw do obdarzenia wyjaśnień oskarżonej wiarą w szerszym zakresie niż odnoszącym się do przeznaczenia części pieniędzy pochodzących z C. na zakup udziałów oraz zwrotu przez nią ich części. W pozostałym zakresie, zwłaszcza dotyczącym próby wykazania tytułu prawnego do znajdowania się w jej posiadaniu pieniędzy pochodzących z CB z/s w K. oraz (...) wyjaśnienia te należy odrzucić. Całkowicie niewiarygodne jest, by osoba zawierająca w rzeczywistości umowy pożyczki dotyczące kwot w wysokości kilku milionów nie wykazała żadnego zainteresowania – jeżeliby nawet wiedzy w tym zakresie pierwotnie nie posiadała – co do powstających w związku z tym zobowiązań podatkowych. Nie od rzeczy jest tutaj zwrócenie uwagi na fakt, że owe pisemne umowy pojawiły się dopiero po jakimś czasie od chwili uzyskania przez oskarżoną pieniędzy i tu również w sprzeczności nie tylko ze zdrowym rozsądkiem ale i zasadami gospodarowania mieniem spółek pozostawałaby sytuacja, w której w sposób niczym nie udokumentowany miałyby zostać przekazane przez oskarżonego K. P.

(1)pieniądze w formie pożyczki. Ten sposób wzbogacenia się oskarżonej, a należy tutaj przypomnieć, że znalazłszy się w posiadaniu pieniędzy dysponowała ona już nimi w taki sposób , jakby stanowiły jej własność dowodzi, że K. P.

(1)dokonała zaboru tych pieniędzy w celu przywłaszczenia. Wiarygodne są zeznania J. S.

(2)oraz A. L.

(2)– pracowników (...) na okoliczność wyników kontroli przeprowadzonej w 2007 roku w (...) C. H.. Pierwsza ze wskazanych osób zeznała, że w trakcie prowadzonej kontroli w C. H. stwierdzono, że były wystawiane faktury na znaczne kwoty, przy czym faktury te nie odpowiadały rzeczywistości. Ustaliła, że wystawcą części faktur była firma (...). Za rok, za który dokonywali kontroli, faktury dotyczyły około 600.000 zł podatku VAT. Także dwie mniejsze firmy były wystawcami faktur w następnym roku, którego jednak nie kontrolowali i w tym zakresie C. H. dokonała korekty i wpłacono w ratach należny podatek. Zeznała ponadto, iż P. M. w jednym lokalu w M. ulokował kilkanaście swoich firm. Wszystkie drzwi w tym budynku, w którym mieściły się te firmy, były pozamykane, były tylko tabliczki z ich nazwami. Świadek dodała, iż zorientowała się, że założenie tych firm służy wyprowadzaniu środków z H.. Z tych samych względów, jako depozycje pochodzące od osoby wykonującej jedynie czynności związane z postępowaniem karno-skarbowym, wiarygodne są zeznania E. D. (k. 163-164 t. II). Odnosi się to także do zeznań H. S. – referenta Izby Skarbowej w K.. Wypowiedział się w nich (k. 53-73 t. IV) w zakresie prawidłowości okazanych mu faktur, w tym dotyczących sprzedaży przez firmę (...) do firmy (...), (...) C. H., określając kwoty wyłudzonego podatku. J. C.

(3)zeznała (k. 11-12 t. III), że jej syn – J. jest nałogowym alkoholikiem, nigdzie nie pracuje. Jakiś mężczyzna zabiera go do banku, bierze kredyty na jego dokumenty. Z korespondencji przychodzącej do syna zorientowała się, że na jego konto dokonywane są wpłaty rzędu kilkudziesięciu tysięcy z firmy (...) a następnie pieniądze te wybierane są w różnych bankomatach na trenie K.. Także zeznania tego świadka ocenić należy jako wiarygodne. A. K.

(5)– główna księgowa w (...) C. H. - w swoich zeznaniach przedstawiła obieg faktur w przedsiębiorstwie. Do jej obowiązków należały sprawy ewidencji księgowej. Pamiętała, że faktury wystawione przez Agencję Usługową (...) były przysyłane pocztą. Zeznała, że pracownicy mieli dodatkową premię średnio w wysokości 200, 300, 500 zł. Te premie pobierane były w okresie być może prawie 2 lat. Stwierdziła, że według jej wiedzy były same dokumenty KW dotyczące wypłat, a nie było wykazanego tytułu prawnego. Potwierdziła, iż do (...) mogły być przekazywane kwoty miesięcznie rzędu od 30 – 60 tys. zł. Dodała także, iż mogło być tak, że najpierw było zapisane, że pieniądze były pobierane przez oskarżonego, a później zostało to przeksięgowane na B.. Wiedziała o pożyczce udzielonej K. P.

(1)na kwotę 2,5 mln zł a umowa „przyszła pocztą”. Nie orientowała się przy tym, kto podjął decyzję o przekazaniu pożyczki oskarżonej. W każdym razie pożyczona kwota nie była zwracana. Odpowiadając na pytanie oskarżonego świadek zeznała, że oskarżony nie pobierał wynagrodzenia jako prezes C. H.. Nie zetknęła się z sytuacją, by oskarżony wybierał duże sumy pieniędzy z kasy. Zeznania tego świadka uznać należy za wiarygodne. Odnośnie kwestii związanych z fakturami pochodzącymi z (...) znajdują one częściowe potwierdzenie w wyjaśnieniach oskarżonego a są z nimi także zgodne w zakresie dotyczącym faktu przekazania oskarżonej K. P.

(1)pieniędzy rzekomo tytułem pożyczki, co potwierdzał oskarżony. Przy okazji zeznań tego świadka zauważyć należy, iż oskarżony wykazując duże zaangażowanie w przesłuchanie w toku przewodu sądowego zwłaszcza tych świadków, którzy zajmowali się prowadzeniem księgowości w zarządzanych przez niego firmach dążył do wykazania, że to te osoby ponosiły odpowiedzialność za „bałagan” w finansach firm, przede wszystkim jeżeli chodzi o dokumentowanie dokonywanych z kasy wypłat. J. M.

(1)(k. 167-168 t. IV) zeznał, że do (...) C. H. nie był kupowany złom a jedynie wybrakowane materiały, które wykorzystywano przy prowadzonych remontach. W grudniu 2006 r. zakupiona została od firmy (...) wykrawarka laserowa, która jednak nigdy nie została zamontowana. On tylko zetknął się z dokumentem, z którego wynikało, że urządzenie to wydzierżawiono Zakładom (...). Przesłuchiwany na rozprawie wskazał, że z wykrawarką, o której była mowa zetknął się tylko w dokumentach. Zaznaczył, iż nie ma takiej możliwości, żeby H. mogły eksploatować takie urządzenie, albowiem mają bardzo skromne zaplecze lokalowe. Będąc w Zakładach (...) w R. widział tą maszynę. Z rozmowy telefonicznej z technologami z zakładów w R. orientował się, że była ona wykorzystywana do wykonywania zamówień. Świadek zeznał także, że nie zetknął się z wypłatami zaległych wynagrodzeń i urlopów. Dodał, że pilnuje swoich spraw związanych z utrzymaniem ruchu i nie może w sposób zdecydowany potwierdzić czy tam jakieś pieniądze były wypłacane. Zeznania tego świadka zasługują na wiarę, jako znajdujące potwierdzenie w pewnym zakresie i w wyjaśnieniach oskarżonego, i w zeznaniach A. B.

(3). A. B.

(3)z firmy (...) zeznał (k. 203 t. IV), że wykrawarkę laserową sprzedał firmie (...), a została ona zainstalowana w R.. Stwierdził, iż P. M. zgłosił się do jego firmy celem zakupu wykrawarki laserowej i do zakupu doszło w 2006r. Umowa sprzedaży była zawarta 28 grudnia 2006r. Jej przedmiotem była wykrawarka Triumf, cena 238000 zł netto plus VAT, brutto 290360 zł. Zeznania te znajdują oparcie w treści umowy sprzedaży, z P. M. jako kupującym i reprezentującym Tezę (k. 199 t. IV). Ponadto także K. K.

(1)zeznał (k. 19-20 t. V), że wydzierżawiona w (...) C. H. wykrawarka przywieziona została do R. z firmy (...). L. S.

(2)(k. 28 t. V ) w swoich zeznaniach odniosła się do kwestii wypłat z kasy (...). Także na rozprawie zeznała, iż od 2006 roku pracuje w (...) w charakterze kasjerki i wyjaśniła, jakie dokumenty były potrzebne, aby pobrać z kasy pieniądze. Dodała, że u niej bezpośrednio P. M. nie pobierał pieniędzy a jeżeli miało to miejsce, zajmowała się tym księgowa – M. G.

(1). Orientowała się wszakże, że na polecenie oskarżonego były wypłacane kwoty od tysiąca nawet do kilkudziesięciu tysięcy złotych, najczęściej na podstawie druku zaliczki. Taki druk zaliczki był wystawiany na oskarżonego, a on później go podpisywał, gdy zjawiał się w firmie. Zeznała także, iż prawdopodobnie z tych pieniędzy pobranych przez M. G.

(1)były wypłacane pracownikom dodatkowe premie. Nie słyszała jednak o tym, by były wypłacane nagrody jubileuszowe czy zalegle urlopy za okres zanim oskarżony został prezesem firmy. Ona żadnych pieniędzy z tego tytułu nie dostała. W ocenie Sądu brak jest podstaw do kwestionowania relacji tego świadka. Zeznania te zgodne są z wyjaśnieniami M. G.

(1)a także z wyjaśnieniami samego oskarżonego P. M., który – co należy podkreślić – nie kwestionował faktu dokonywania wypłat, tyle tylko, że twierdził, iż było to działanie prawidłowe i eksponował kwestie związane z przeznaczeniem uzyskanych w ten sposób środków. B. R. (k. 214 – 217 t. XI) zeznał, że jest udziałowcem (...) C. H.. Oskarżony próbował go nakłonić do sprzedaży udziałów. Z nim współpracowały osoby, które skupywały udziały na jego rzecz. Słyszał, że pracownikom pieniądze za nadgodziny wypłacano „pod stołem”. Nie wiedział, jaka jest rzeczywista sytuacja spółki, gdyż pomimo, że był udziałowcem, nie był dopuszczany do dokumentów spółki. Zeznał także, że C. H. wykupiła udziały w (...) L. oraz Fabryce (...). Jego kontakt z C. H. wyniknął z tego, że 20 lat handlował z H.. H. osiągały zysk około 5 mln zł rocznie. Po odsunięciu go, jego zaniepokojenie wzbudziło to, że dowiadywał się od ludzi, iż są dużo wyższe zyski, jak były do tej pory, za byłego prezesa, pana S.. Pieniądze te jednak – jak zeznał - znikały. Zeznania tego świadka uznać należy za wiarygodne jako zgodne w zakresie sposobu zarządzania firmą przez oskarżonego po części z depozycjami pochodzącymi od samego P. M. a także z wyjaśnieniami M. G.

(1)jak również osób, które realizowały na podstawie czeków wystawionych przez oskarżonego wypłaty z konta bankowego (...). Do sytuacji finansowej (...) odniósł się w swojej relacji świadek K. Z.. Zeznał on, że w 2008 r. przeprowadzał badanie sprawozdania finansowego w (...). W jego wyniku zostały sformułowane 33 korekty księgowe, które spowodowały obniżenie sumy bilansowej wskazanej w sprawozdaniu spółki o 8.206.861,88 zł oraz wyniku finansowego o 11.716.969,11 zł. Za należności wątpliwe uznano wypłaty czekami środków gotówkowych dla różnych osób. Stwierdzono też, że umowy pożyczki zostały formalnie zawarte po udzieleniu pożyczek przez spółkę. W ocenie Sądu brak jest podstaw do kwestionowania zeznań tego świadka, jako osoby odnoszącej się do wyników przeprowadzonych badań dokumentów księgowych. A. D.

(1)z US w S. zeznał, iż przeprowadzona kontrola krzyżowa w Fabryce (...) w S. oraz w T. wykazała rozbieżności w treści faktur dotyczących tych samych zakupów. Przede wszystkim kwoty na fakturach, którymi dysponowała Fabryka (...) były wyższe niż na fakturach T.. Te działania pociągnęły za sobą uszczuplenia podatkowe. Na poczet przyszłych należności zabezpieczono ruchomości w Fabryce (...). Wskazał, że pojawiły się w przypadku tej fabryki nieprawidłowości w rozliczeniach podatku VAT. Zeznał także, że ostatecznie wszystkie decyzje zostały utrzymane i uprawomocniły się w grudniu 2010 r. Stwierdził, iż wydaje mu się, że wartość nieruchomości zabezpieczonej wystarczała na zabezpieczenie należności. Depozycje pochodzące od tego świadka Sąd uznał za wiarygodne. Znajdują one oparcie w dokumentacji dotyczącej Fabryki (...) w S., w tym decyzjach wydanych w toku postępowań skarbowych jak również dotyczących zabezpieczenia należności. Także M. P.

(2)w swoich zeznaniach odniosła się do kwestii zabezpieczenia. Zeznała, że było ono dokonane na kwotę 460.000 zł na ruchomościach i nieruchomości, poprzez wpis hipoteczny. Zabezpieczenie miało miejsce w lutym 2007r. i z chwilą uprawomocnienia się decyzji urząd wystawił tytuły wykonawcze, na podstawie których wszczęli postępowanie egzekucyjne. W toku postępowania poborca skarbowy stwierdził, że ruchomości zostały sprzedane na podstawie faktury za kwotę stanowiąca 10% ogólnej ich wartości. Później ustalono, że oprócz tych ruchomości fabryka sprzedała również nieruchomość za kwotę 1 mln zł pomimo wpisu hipoteki Urzędu Skarbowego i FGŚP. Z chwilą kiedy W. Ż.

(1)został odwołany, czyli od stycznia 2008 r., fabryka nie dokonywała żadnych wpłat. Obecnie jest około 980.000 zł zaległości z tytułu VAT i CIT. T. K. – wiceprezes (...) Zakładów (...) - zeznał (k. 2-5 t. XV), że w 2007 roku do pracowników Zakładów zaczęli zgłaszać się pracownicy T. z propozycją wykupu udziałów. Część osób odeszła z pracy w N. i dowiedział się, że zostały zatrudnione w zakładach grupy T., a tam miały otrzymywać po 3-4 tys. miesięcznie, nic nie robiąc. T. dążył do przejęcia N. a pracowników zapewniano, że po przejęciu nastąpi zwiększenie produkcji. Brak jest podstaw do kwestionowania relacji wskazanego świadka. Znajduje ona oparcie zarówno w zeznaniach innych pracowników tej firmy, jak również w zeznaniach K. P.

(3), M. G.

(2)i wyjaśnieniach oskarżonego wskazujących na fakt wykupywania udziałów N.. Podobnej treści zeznania złożył także A. P.

(3)(k. 7-10 t. XV). Wskazał, iż kierowane do pracowników oferty odkupienia udziałów w N. zawierały za akcję cenę około 4 razy większą od nominalnej. W sierpniu 2007 r. pojawiło się kilka osób na terenie G. i chodziło po domach udziałowców, aby odkupić pełnomocnictwa, bo udziałów nie można było sprzedawać bez zgody zarządu. On w tym czasie był prezesem zarządu N.. Kilkanaście osób przystało na to i sprzedało pełnomocnictwa. Za każdy udział, który kosztował nominalnie 50 zł, płacono 200 zł. Łącznie tych pełnomocnictw zostało zakupionych na 420.000 zł, to jest około 30 %. Nie doszło do przejęcia, bo się „zorganizowali”, zebrali załogę i przedstawili pomysł jak bronić miejsc pracy. J. P.

(6)(k. 15- 18 t. XV) zeznał natomiast, iż B. K.

(2)zaproponował mu odkupienie jego udziałów przez T. za łączną kwotę 6600 zł. Gdy się nie zgodził, odwiedził go były pracownik N. – J. H., który powiedział mu, że jeżeli nie sprzeda udziałów, to po przejęciu firmy przez T. udziały nie zostaną od niego odkupione a ponadto rozwiązana zostanie z nim umowa o pracę. Wtedy wyraził zgodę na zawarcie przedwstępnej umowy zbycia udziałów a prawo reprezentowania go na zebraniach spółki uzyskał M. G.

(2). Pracownicy (...) C. H.: A. C.

(1)(k. 2 t. XVII), P. Ć. (k. 5-6 t. XVII), C. D. (k. 8 t. XVII), Z. F. (k. 10-11 t. XVII), E. G. (k. 13-14 t. XVII), J. K.

(2)(k. 16-18 t. XVII), J. M.

(3)(k. 19-20 t. XVII), U. M. (k. 22-23 t. XVII), K. N. (k. 25-26 t. XVII), J. P.

(7)(k. 28-29 t. XVII), J. P.

(8)(k. 31-32 t. XVII), W. P. (k. 33-34 t. XVII), E. P.

(2)(k. 36-37 t. XVII), L. P.

(1)(k. 40-41 t. XVII), M. P.

(3)(k. 42-43 t. XVII), J. T. (k. 46-47 t. XVII), K. W.

(2)(k. 48-49 t. XVII), T. W. (k. 52 t. XVII), J. W.

(3)(k. 54-55 t. XVII), M. W.

(2)(k. 58 t. XVII) zeznali, że w 2006 roku pojawił się w firmie nowy inwestor i od pracowników skupywane były udziały. Przesłuchiwani w toku postępowania przygotowawczego w 2008 roku zeznawali wówczas, że w (...) aktualnie są wyższe niż uprzednio, zarobki i znacznie zwiększyła się produkcja. P. Ć. zeznał jednak, że gdy przechodził na rentę nie wypłacono mu odprawy a oskarżony powiedział mu, że zakład nie posiada na to pieniędzy. Zeznania te, jako wzajemnie zgodne uznać należało za wiarygodne. B. Z., który współpracował z firmą (...) zeznał (k. 43-44 t. XIX, k. 52-53 t. XIX), iż na podstawie czeku wystawionego przez P. M. pobrał pieniądze w D. Banku, ale dotyczyły one wzajemnych rozliczeń. Zeznania te jedynie w zakresie odnoszącym się do faktu zrealizowania przez świadka czeku zasługują na wiarę. W pozostałej części nie znajdują one oparcia w innych dowodach i w ocenie Sądu stanowią jedynie próbę legitymizacji podstaw pobrania przez B. Z. na polecenie oskarżonego pieniędzy z konta w D. Banku. M. G.

(2)(k. 46-47 t. XIX) zeznał, że pobranych na polecenie oskarżonego na zakup akcji pieniędzy nie przywłaszczył, rozliczał się z oskarżonym lub z działem księgowości w T.. Udziały kupowane były w firmach: P., N., L., E.. Podpisywane umowy przedwstępne zakupu udziałów przekazywał albo oskarżonemu, albo K. P.

(3). Pracował w dziale inwestycyjnym, który zajmował się szukaniem firm do przejęcia. Celem było poszerzenie produkcji, ratowanie zakładów. Przedstawił, jak wyglądał mechanizm wykupowania udziałów. Zeznał, iż używano argumentów, że firmy zostaną doinwestowane, poszerzą zakres produkcji, będzie lepiej niż jest a opierał się na takich zapewnieniach, które słyszał od oskarżonego. Jak osoby się przekonały, to była dokonywana sprzedaż udziałów. Na ich zakup wypisywane były przez oskarżonego czeki, które on także realizował. Czeki były na różne kwoty, od kilku nawet do 100 tysięcy zł. Zdarzały się sytuacje, że nie wszystkie pieniądze z czeku były wykorzystane i albo oddawali je oskarżonemu osobiście, albo działowi księgowości w W.. Świadek zeznał także, że wszystkie osoby, które robiły wypłaty dostały wezwania do zapłaty. W jego przypadku było to około 800.000 zł. P. M. zapewnił jego i inne osoby, które dostały podobne wezwania, aby się nie martwili, a ten krok jest wymuszony przez organa ścigania. Wskazał, że nie dysponował innymi czekami niż z H.. To, że pobierał pieniądze z C., a rozliczał się w W., nie wydawało mu się dziwne. Sąd ocenił zeznania tego świadka jako szczere i prawdziwe. Pozostają one bowiem w zgodzie z zeznaniami innych osób, które w taki sam jak M. G.

(2)sposób pobierały pieniądze na polecenie oskarżonego, realizując wystawione czeki, w tym także przeznaczając następnie uzyskane środki na zakup akcji od pracowników konkretnych firm. Ponadto, istotnie, jak wynika także z relacji innych osób, nie tylko do świadka skierowane zostało wezwanie do zapłaty dotyczące kwoty pobranej przez niego na podstawie wspomnianych czeków. Także zeznania A. F.

(3)(k. 50-51 t. XIX) dotyczyły pobierania przez niego na polecenie oskarżonego pieniędzy z banku. Jak świadek ten zeznał, pieniądze następnie przekazywał oskarżonemu. Stwierdził, iż być może oskarżony zlecał mu pobranie pieniędzy, bo miał do niego zaufanie, a on ma taką zasadę, że „jak ktoś do mnie mówi, abym coś zrobił, to ja to robię”. Nie przypominał sobie, by w okresie jego praktyki były sprowadzane jakieś samochody do C. w H.. Pracował w firmie (...) przez rok, a później jeszcze parokrotnie w okresach miesięcznych. Nie umiał wypowiedzieć się co do tego, czy był to (...) czy (...) sp. z o.o. Zeznał, że do W. były sprowadzane samochody w dużych ilościach. Uważał, że one musiały być potem naprawiane, rejestrowane i ubezpieczane. Przypominał sobie, że był w Z. celem zakupu pełnomocnictw, jednak tych transakcji nie dokonywał, a panowie P. i G.. Nie orientował się, skąd mieli pieniądze na te transakcje, konkludując, że albo od oskarżonego albo z banku, bo ze sobą takiej gotówki nie mieli. Również relacja tego świadka pokrywa się z zeznaniami K. P.

(3)i M. G.

(2)co do przeznaczenia pobieranych przez nich pieniędzy, jak również z zeznaniami Z. P.

(3)czy C. S. odnośnie pieniędzy także pobieranych na podstawie analogicznych czeków, tyle że przeznaczanych następnie na potrzeby T.. Pośrednio więc zeznania A. F.

(3)pozostają w zgodzie z wyjaśnieniami oskarżonego, który starł się dowieść, że pieniądze wyprowadzone przez niego z C. B. były zawsze przeznaczane na konkretne cele. C. S. (k. 60 t. XIX), który również pobierał z banku pieniądze na polecenie oskarżonego zeznał, że gdy dostał z (...) C. H. wezwanie do zwrotu tych pieniędzy skontaktował się z P. M., który powiedział mu, że nie jest to istotne i żeby „sobie nie zawracał tym głowy”. Przesłuchiwany w toku rozprawy zeznał, że pracując w firmie (...) zajmował się transportem i prowadził dział zaopatrzenia. Zdarzało się, że na podstawie czeków odbierał pieniądze z banku na polecenie P. M.. Te pieniądze były w jakiś sposób rozdzielane przez oskarżonego a pobierane były z konta firmy (...). Pobierał różne kwoty od 10 do 30 tys. zł a czasami zdarzało się, że 80 tys. zł. Przekazując je kasjerce lub oskarżonemu nie otrzymywał pokwitowania. Zeznał także, że wszystkie zakupione przez T. samochody, o wartości łącznej 3 mln zł lub większej, jeździły w firmach: (...) C. B. H., Fabryka (...) w S., C. B. O.. Na rejestrację, ubezpieczenia samochodów pobierał pieniądze z kasy firmy. Wskazał, że główna księgowa, A. W.

(3)miała w dokumentacji bałagan. Nie orientował się skąd pochodziły wszystkie pieniądze na dokonywanie czynności związanych z nabywanymi pojazdami, stwierdzając, że ich część otrzymywał od oskarżonego, a część z kasy firmy. Zeznania te zgodne są z relacjami innych osób, np. Z. P.

(3)czy A. F.

(3)a także z zeznaniami A. W.

(3)dotyczącymi korzystania ze środków finansowych bez jakiegokolwiek udokumentowania następujących zdarzeń gospodarczych. A. J.

(1)(k. 63-64 t. XIX), który był jedną z osób wezwanych przez (...) C. H. do zwrotu pobranych pieniędzy zeznał, iż dokonywał montażu mebli biurowych w T. i (...) C. H. i na ten cel przeznaczone zostały pieniądze, które pobrał na podstawie czeków otrzymanych od oskarżonego. Na rozprawie zeznał, iż umowy zawierał bezpośrednio z oskarżonym poprzez firmę (...) lub O.. (...) były kupowane bezpośrednio na te firmy. Wypłata pieniędzy następowała poprzez kasę. Sporadycznie, może 2 czy 3 razy, były przelewy na jego konto. Chyba 2 razy było tak, że otrzymał pieniądze na podstawie czeków, były to zawsze zaliczki na materiały. Były to kwoty rzędu 2-3.000 zł. Raz było zlecenie z H. na kwotę 8.000 zł. (...) dla H. było dużo. Stwierdził, że ni