← Polska

Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 24 listopada 1998 r. w sprawie określenia obowiązków sprawozdawczych domów maklerskich i banków prowadzących dzia

(- Dziennik Ustaw Nr 146 5277 - Poz. 948 i 949

  1. Imiona i nazwiska, miejsca zamieszkania oraz podpisy zawiadamiającego albo osób uprawnionych do składania i podpisywania oświadczeń w imieniu zawiadamiającego:
  2. Imiona i nazwiska, miejsca zamieszkania oraz podpisy podmiotu dominującego wobec zawiadamiające­ go albo osób uprawnionych do składania i podpisywania oświadczeń w imieniu podmiotu dominującego wobec zawiadamiającego: 949 ROZPORZĄDZENIE RADY MINISTRÓW z dnia 24 listopada 1998 r. w sprawie określenia obowiązków sprawozdawczych domów maklerskich i banków prowadzących działal­ ność maklerską w zakresie wykonywania czynności pośrednictwa w nabywaniu i zbywaniu papierów wartościowych będących w obrocie na zagranicznych rynkach regulowanych . Na podstawie art. 60 ust. 3 pkt 3 ustawy z dnia Prawo o publicznym obrocie pa pierami wartościowymi (Dz. U. Nr 118, poz. 754 i Nr 141, poz. 945 oraz z 1998 r. Nr 107, poz. 669 i Nr 113, poz. 715) zarządza się, co następuje: 21 sierpnia 1997 r. - §
  4. Rozporządzenie określa obowiązki sprawozdawcze domów maklerskich i banków prowadzących działalność maklerską w zakresie wykonywania czyn ności pośrednictwa w nabywaniu i zbywaniu papierów wartościowych będących w obrocie na zagranicznych rynkach regulowanych. w sprawozdaniach , których wzory stanowią załączniki nr 1-6 do rozporządzenia.
  5. W przypadku gdy dom maklerski nie posiada rachunku , o którym mowa w ust. 1, przekazuje on w sprawozdaniu miesięcznym dane zawarte w sprawozdaniach, których wzory stanowią załączniki nr 1, 3 i 5 do rozporządzenia. §
  7. Wartość papierów wartościowych wykazywaną w sprawozdaniu miesięcznym, których wzory stanowią załączniki nr 2, 4 i 6 do rozporządzenia, usta- la się na ostatni dzień okresu sprawozdawczego, we
  8. Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o domu maklerskim, rozumie się przez to dom maklerski i bank prowadzący działalność maklerską, uprawniony do wykonywan ia czynności określonych w ust. 1 na podstawie zezwolenia Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, zwanej dalej "Komisją", o którym mowa w art. 30 ust. 2 pkt 7 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. - Prawo o publicznym obrocie papierami wartościo ­ wymi (Dz. U. Nr 118, poz. 754 i Nr 141, poz. 945 oraz z 1998 r. Nr 107, poz. 669 i Nr 113, poz. 715). § 2.
  9. Dom maklerski przekazuje Komisji sprawozdania miesięczne, sporządzane według stanu na ostatni dzień miesiąca roku kalendarzowego .
  10. Dom maklerski przekazuje sprawozdanie miesięczne do dziesiątego dnia miesiąca następującego po zakończeniu miesiąca objętego tym sprawozda- niem.
  11. Wzory sprawozdań miesięcznych stanowią załączniki nr 1-6 do rozporządzenia. §
  13. W przypadku gdy dom maklerski posiada rachunek papierów wartościowych służący do przechowywania papierów wartościowych klientów domu maklerskiego, otwarty w zagranicznym podmiocie prowadzącym rachunki papierów wartościowych, przekazuje on w sprawozdaniu miesięcznym dane zawarte dług wartości rynkowej tych papierów w kraju, w któ- rym są one przechowywane na rachunkach papierów wartościowych.
  14. W przypadku gdy określony papier wartościowy jest w danym kraju przedmiotem obrotu na więcej niż jednym rynku regulowanym, ustalenie wartości tego papieru wartościowego następuje według jego wartości rynkowej, osiągniętej na rynku, na którym w okresie sprawozdawczym wolumen obrotów był najwięk­ szy. §
  15. Obowiązek sporządzenia pierwszego sprawozdania miesięc z nego powstaje: 1) dla domów maklerskich, które w dniu wejścia w ży­ cie rozporządzenia posiadają zezwolenie, o którym mowa w § 1 ust. 2 - w odniesieniu do miesią ­ ca, w którym rozporz ą dzenie weszło w życie, 2) dla domów maklerskich, które po dniu wejścia w życie rozporządzenia uzyskują zezwolenie, o którym mowa w § 1 ust. 2 - w odniesieniu do miesią­ ca, w którym uzyskały to zezwolenie. §
  16. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia . Prezes Rady Ministrów: J. Buzek Załączniki do rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 24 listopada 1998 r. (poz. 949) Załącznik nr 1 Pieczęć firmowa SPRAWOZDANIE Z OBROTU NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI WYEMITOWANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ ZA GRANICĄ, ZAKUPIONYMI LUB SPRZEDANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Nazwa i adres sporządzającego .................. .. ................ .. ........ ... ...... ..... ................ .................... . strona ........ ../.......... .. B ~ ro C/) ..o E ::::l c. ::::l ~ ro N e: B Wartość transakcji w zł E Ol ~ Ol ~ ~ a:>- 1 2 3 4 e: dłużne papiery wartościowe udziałowe papiery ro .- ~ kupno sprzedaż kupno sprzedaż kupno sprzedaż kupno sprzedaż kupno sprzedaż kupno sprzedaż 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 -::::lro (nazwisko i imię osoby, która sporządzi ła sprawozdanie, tel ./faks) o terminie wykupu jednego roku i wyższym udziałowe papiery o terminie wykupu poniżej jednego roku Ol ."!:: 'm 'm .... .... c... Stan na koniec okresu (rok, miesiąc) dłużne papiery wartościowe ro .- o 'O A Wartość transakcji w jednostkach waluty .e: ro .... Nr identyfikacyjny REGON wartościowe (miejscowość i data) o terminie wykupu poniżej jednego roku o terminie wykupu jednego roku i wyższym wartościowe (pie cz ątka imienna i podpi s osoby działaj ącej w imieniu sprawozdawcy) Dziennik Ustaw Nr 146 - 5279 - Poz. 949 OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA Z OBROTU NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI WYEMITOWANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ ZA GRANICĄ, ZAKUPIONYMI LUB SPRZEDANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Rubryka 1 - Należy podać oznaczenie sektora krajowego, do którego należy podmiot posia dający papiery wartościowe, zakupione lub sprzedane na zagranicznych rynkach regulowanych, wyemitowane przez podmioty zagraniczne. wych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z rubryką "alpha-2"). Rubryka 4 - G - rynek giełdowy, PZ - ryn ek pozagiełdowy. Sektory krajowe: R SL NBP DM - BM - B - FI F - OF P - Należy podać oznaczenie rynku regulowanego, gdzie odbywała się transakcja, według klucza: podmioty sektora rząd owego (jednostki centralne), samor ządy lokalne, Narodowy Bank Polski, dom maklerski lub bank prowadzący dz iał alność maklerską sporządzający sprawozdanie, który zakupił papiery wartoś c iowe we własnym imieniu i na włas n y rachunek, inne domy maklerskie i banki prowadzące działal ­ Rubryka 5 - Należy podać oznaczenie literowe waluty, w której dokonywane były transakcje danymi papierami wartościowymi, według międzynarodowych kodów ISO 4217 (zgodnie z rubryką "alfabetycznie"). Rubryki 10-11 - Do udziałowych papierów warto- ność maklerską, ściowych zalicza się: inne banki krajowe, w tym oddziały banków zagranicznych działających w Polsce, fundusze inwestycyjne, pozostałe instytucje finansowe ') nie wymienione • akcje i udziały zwykłe, • akcje uprzywilejowane, z wyłączeniem akcji dających ich posiadaczom prawo do stałych dochodów, niezależnych od wyników finansowych spółki, • kwity depozytowe (ADR, GDR), • jednostki uczestnictwa funduszy powierniczych i inwestycyjnych, • certyfikaty inwestycyjne emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania . wyżej, osoby fizyczne, pozostałe podmioty kraj owe. *1 Do pozostałych instytucj i finan sowych za licza się : • pomocnicze instytucje pośredni ctwa finansowego, np. giełdy pa pierów wartościowych, • instytucje ubezpi eczeniowe, z wyłączeniem Ubezp ieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego i Rzecznika Ubezpieczonyc h, np. instytucje prowadzące działalno ść w zak resie ubezpi ecze ń majątko ­ wych i osobowych, w zakresie ubezpieczeń na życie , • fundusze emerytalne. Rubryka 2 - Należy podać oznaczenie literowe kraju papierów wartościo­ wych według międzynarodowych kodów ISO 3166- 1 (zgodnie z rubryką "alphazakupu/sprzedaży -2 "). Rubryka 3 - Należy podać oznaczenie literowe kraju, w którym ma siedzibę emitent papierów wartościowy ch, według międzynarodo- Rubryki 6-11- Przez wartość transakcji należy rozumieć iloczyn ilości zakupionych/sprzedanych papierów wartościowych przemnożo­ nych przez cenę zakupu/sprzedaży papierów wartościowych bez uwzględnienia prowizji za dokonanie transakcji. Rubryki 12-17- Wartość transakcji wyrażona w jednostkach waluty powinna być przeliczona na złote polskie według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Prezesa Narodowego Banku Polskiego, obowiązującego w dniu zawarcia transakcji. Załącznik nr 2 Pieczęć firmowa SPRAWOZDANIE ZE STANU PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH PRZECHOWYWANYCH NA RACHUNKACH ZA GRANICĄ, WYEMITO~ANYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ ZA GRANICĄ, ZAKUPIONYCH NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Nazwa i adres sporządzającego ..... ......... ............... ....... ... ....... .... .. .... .......... ... ... ....... ... .. ... .. ..... .. . strona ........../ .. .. .. .. .. .. .- 'u ...... ::l Q. ::l co ...... c Stan na koniec okresu (rok, miesiąc) B Ic I Wartość papierów wartościowych w zł dłużne papiery wartościowe dłużne papiery wartościowe Ul Q) I\.) ."t:: .-o ~ co N E Q) -o o o... 'co .... ~ 'co .... ~ 1 2 3 E A Wartość papierów wartościowych w jednostkach waluty ~ co (f) c co .... ...... Nr identyfikacyjny REGON co ...... > oc -::l co S o termin ie wykupu poniżej jednego roku o terminie wykupu jednego roku i wyższym 4 5 6 7 ~ Q) c udziałowe papiery wartościowe o terminie wykupu poniżej jednego roku o terminie wykupu jednego roku i wyższym 8 9 10 udziałowe papiery wartościowe 00 o 11 "'U O N (nazwisko i imię osoby, która sporządziła sprawozdanie, tel./faks) (miejscowość i data) (piecz ątka imienna i podpis osoby działającej w imieniu sprawozdawcy) - Dziennik Ustaw Nr 146 5281 - Poz. 949 OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA ZE STANU PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH PRZECHOWYWANYCH NA RACHUNKACH ZA GRANICĄ, WYEMITOWANYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ ZA GRANICĄ, ZAKUPIONYCH NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Rubryka 1 - Należy podać oznaczenie sektora krajowego, do którego należy podmiot posia dający papiery wartościowe, zakupione na regulowanych rynkach zagranicznych, wyemitowane przez podmioty zagraniczne. Sektory krajowe: R - podmioty sektora rządowego (jednostki centralne), SL - samorządy lokalne, NBP - Narodowy Bank Polski, DM dom maklerski lub bank prowadzący działalność maklerską sporządzający sprawozdanie, który zaku pił papiery wartościowe we własnym imieniu i na własny rachunek, - BM - inne domy maklerskie i banki prowadzące działal - B - inne banki krajowe, w tym oddziały banków zagranicznych działających w Polsce, Rubryka 4 - FI - fundusze inwestycyjne, - pozostałe instytucje finansowe ") nie wymienione OF - osoby fizyczne, P - pozostałe podmioty krajowe. PZ - rynek pozagiełdowy. Rub ryki 6 - 8- Wszędz i e , gdzie jest to możliwe, nale- ży podać wartość papierów wartościo­ wych znajdujących się na rachunkach podmiotów krajowych według ostatniej ceny rynkowej w okresie sprawozdawczym. W przypadku niemożności określe­ nia ceny rynkowej wartość należy określić według ostatniej ceny emisyjnej dla papierów udziałowych i według wartości nominąlnej dla papierów dłużnych, powiększonej o należne odsetki . Rubryka 8 - Do udziałowych wych zalicza się: papierów wartościo ­ • akcje i ud z iały zwykłe, • akcje uprzywilejowane, z wyłączeniem akcji dając ych ich posiadaczom prawo do stałych dochodów, niezależnych od wyników finansowych spółki , • kwity depozytowe (ADR, GDR), • jednostki uczestnictwa funduszy powierniczych i inwestycyjnych, • certyfikaty inwestycyjne emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania . * ) Do pozostałych instytucji finansowych zalicza się : • pomocnicze instytucje pośrednictwa finansowego, np . gie łdy pa pierów wartościowych, • instytucje ubezpieczeniowe, np. instytucje prowadząc e d z iał a l ­ ność w zakresie ubezpieczeń majątkowych i osobowych, w zakresie ubezpieczeń na życie, • fundusze emerytalne . Należy podać oznaczenie literowe kraju zakupu papierów wartościowych według międzynarodowych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z rubryką "alpha-2") . rynek giełdowy, Należy podać oznaczenie literowe waluty, w której dokonywane były transakcje danymi papierami wartościowymi, według międzynarodowych kodów ISO 4217 (zgodnie z rubryką "alfabetycznie") . powyżej, Rubryka 2 - G - Rubryka 5 - ność maklerską, F Należy podać oznaczenie rynku regulowanego, gdzie odbywała się transakcja, według klucza: Rubryki 9 - 11 - Wartość papierów wartościowych wyrażona w jednostkach waluty powinna Rubryka 3 - Należy podać oznaczenie literowe kraju , w którym ma siedzibę emitent papie rów wartościowych, według mię dzynarodo ­ wych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z ru bryką "alpha-2") . być przeliczona na złote polskie według średniego kursu ustalonego dla danej wa- luty przez Prezesa Narodowego Banku Polskiego, obowiązującego w dniu, na który sporządzane jest sprawozdanie. Załącznik nr 3 Pieczęć firmowa SPRAWOZDANIE Z OBROTU NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI WYEMITOWANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ, ZAKUPIONYMI LUB SPRZEDANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Nazwa i adres sporządzającego .... ............................................. ..... ... .... ........ ...... ... ...... .. .. ....... .. strona ...... .. . J.......... .. Nr identyfikacyjny REGON A Stan na koniec okresu (rok, miesiąc) B Wartość transakcji w jednostkach waluty ....cro ID .-= E dłużne papiery wartościowe :::J a. :::J ID ~ ~ .CO' .... ....o ro N .... ro en ~ .... :::J -ro ~ 1 2 3 ID Wartość transakcji w zł o terminie wykupu poniżej jednego roku dłużne papiery wartościowe o terminie wykupu jednego roku i wyższym udziałowe papiery wartościowe o terminie wykupu poniżej jednego roku o terminie wykupu jednego roku i wyższym udziałowe papiery wartościowe kupno sprzedaż kupno sprzedaż kupno sprzedaż kupno sprzedaż kupno sprzedaż kupno sprzedaż 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 "U O N (nazwisko i im i ę osoby, która sporządziła sprawozdanie, tel./faks) (mi ejscowość i data) (pieczątka imienna i podpis osoby dz i ałającej w imieniu sprawozdawcy) Załącznik nr 4 Pieczęć firmowa SPRAWOZDANIE ZE STANU PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH PRZECHOWYWANYCH NA RACHUNKACH ZA GRANICĄ, WYEMITOWANYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ, ZAKUPIONYCH NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Nazwa i adres sporządzającego ..... .. .. ....... .................. ..... ....... ... ......................... ..... ....... ... ....... . strona ......... ./...... .. .... m ..... Nr identyfikacyjny REGON A Stan na koniec okresu (rok, miesiąc) B Wartość papierów wartościowych w jednostkach waluty c: Wartość papierów wartościowych w zł Q) .~ :::J E Q) .... o ..... Q. ~ Q) CI) 1 dłużne papiery wartościowe :::J ~ m .....m dłużne papiery wartościowe :::J O terminie wykupu ~ :s: roku o terminie wykupu jednego roku i wyższym 2 3 4 5 N ·co .... -m poniżej jednego (nazwisko i imię osoby, która sporządziła sprawozdanie, tel./faks) udziałowe papiery wartościowe 6 (miejscowość i data) o terminie wykupu poniżej jednego roku o terminie wykupu jednego roku i wyższym 7 8 udziałowe papiery wartościowe 9 (pieczątka imienna i podpis osoby działającej w imieniu sprawozdawcy) Załącznik nr 5 Pieczęć firmowa SPRAWOZDANIE Z OBROTU NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI ZAKUPIONYMI LUB SPRZEDANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA ZA GRANICĄ Nazwa i adres sporządzającego .............................. ...... ......................................... ..... .............. . strona ......... .!........... . ..... ..... o ::l ~ >- Q. ::l co ..... C Wartość transakcji w zł dłużne papiery wartościowe N co E <J.) o 'co .... 'co .... 'co .... ~ 1 2 3 4 co ~ ~ ~ kupno sprzedaż kupno sprzedaż kupno sprzedaż kupno sprzedaż kupno sprzedaż kupno sprzedaż 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 <J.) c -co::l (nazwisko i imię osoby, która sporządziła sprawozdanie, teL/faks) (miejscowość i data) o terminie wykupu poniżej jednego roku o terminie wykupu jednego roku i wyższym udziałowe papiery o:::>- ~ o terminie wykupu jednego roku i wyższym udziałowe papiery wartościowe co ..... ."'= c a.. B o terminie wykupu poniżej jednego roku <J.) ~ E Stan na koniec okresu (rok, miesiąc) dłużne papiery wartościowe >- (.) .D "C A Wartość transakcji w jednostkach waluty .- B ~ co IJ) c co .... Nr identyfikacyjny REGON wartościowe (pieczątka imienna i podpis osoby działającej w imieniu sprawozdawcy) Załącznik nr 6 Pieczęć firmowa SPRAWOZDANIE ZE STANU PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH PRZECHOWYWANYCH NA RACHUNKACH ZA GRANICĄ, WYEMITOWANYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ ZA GRANICĄ, ZAKUPIONYCH NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA ZA GRANICĄ oN CD :::J :::J "C CI) Ol :E Z ..., Nazwa i adres sporządzającego .... ..... .... ...... ................. ......... ... ....... .. .. ....... ......... .................... .. strona ......... ./........... . .B ro CI) e ro .... E >- u ~ :::J c.. Stan na koniec okresu (rok, miesiąc) B :::J ro E ~ e N dłużne papiery wartościowe e Q) .~ >.o ro ro ..... Q) ~ Q) "O O 'm .... 'm .... 'm .... ~ ~ ~ >cc 1 2 3 4 5 Q.. A Wartość papierów wartościowych w jednostkach waluty ~ ..... ..... o Nr identyfikacyjny REGON e .....ro Wartość papierów wartościowych w zł dłużne papiery wartościowe -ro:::J ~ o terminie wykupu poniżej jednego roku o terminie wykupu jednego roku i wyższym 6 7 8 udziałowe papiery wartościowe o terminie wykupu poniżej jednego roku o terminie wykupu jednego roku i wyższym 9 10 11 (J1 N udziałowe papiery (Xl (Xl wartościowe 12 -u O N (nazwisko i i mię osoby, która s porządziła sprawozdanie, tel./faks) (miejscowość i data) (piecz ątka imienna i podpis osoby działającej w imieniu sprawozdawcy)

🔗 Do źródła urzędowego

Wyjaśnienie AI na podstawie urzędowego tekstu ustawy. Orientacyjne, nie zastępuje porady prawnej.