← Polska

Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 10 grudnia 1998 r. w sprawie emisji obligacji czwartej dziesięcioletniej pożyczki państwowej o zmiennej stopie

Dziennik Ustaw Nr 153 - 5678 - 1) dokonują pełnej inwentaryzacji aktywów i pasywów według stanu na dzień 31 grudnia 1998 r., 2) zamykają księgi rachunkowe za rok 1998 i sporzą­ dzają bilans na dzień 31 grudnia 1998 r. według zasad określonych w ustawie o rachunkowości dla jednostek kontynuujących działalność, 3) wyksięgowują z dniem 1 stycznia 1999 r. z ksiąg ra chunkowych aktywa i pasywa podlegające przeka zaniu właściwej jednostce, na podstawie protokołów zdawczo-odbiorczych.

  1. Jednostki organizacyjne przejmujące składniki aktywów i pasywów od jednostek, o których mowa w ust. 1, ujmują je w księgach rachunkowych z dniem 1 stycznia 1999 r. na podstawie protokołów zdawczo-odbiorczych. §
  3. Jednostki organizacyjne przekazujące w 1999 r. inwestycje centralne określone w przepisach, o których mowa wart. 74 ust. 3 ustawy: Poz. 997 i 998 1) dokonują inwentaryzacji zdawczo-odbiorczej inwestycji rozpoczętych oraz inwentaryzacji pozostałych aktywów i pasywów dotyczących inwestycji centralnych na dzień przekazania inwestycji, zgodnie z odrębnymi przepisami, 2) wyksięgują z dniem 1 stycznia 1999 r. z ksiąg rachunkowych aktywa i pasywa dotyczące przekazywanej inwestycji centralnej na podstawie protokołów inwentaryzacji zdawczo-odbiorczej .
  4. Jednostki organizacyjne p r zejmujące inwestycje centralne, o których mowa w ust. 1, ujmują z dniem 1 stycznia 1999 r. w księgach rachunkowych aktywa i pasywa dotyczące inwestycji ce ntralnych na podsta wie protokołów inwentaryzacji zdawczo-odbiorczej . §
  5. Rozpor ządzenie wc ho dzi w życie z dn iem ogłoszenia . Minister Finansów: w z. J Bauc 998 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW z dnia 10 grudnia 1998 r. w sprawie emisji obligacji czwartej dziesięcioletniej pożyczki państwowej o zmiennej stopie procentowej oraz jej warunków. Na podstawie art. 40 ust. 4 ustawy z dnia 5 stycznia 1991 r. - Prawo budżetowe (Dz. U. z 1993 r. Nr 72, poz. 344, z 1994 r. Nr 76, poz. 344, Nr 121 , poz. 591 i Nr 133, poz. 685, z 1995 r. Nr 78, poz. 390, Nr 124, poz. 601 i Nr 132, poz. 640, z 1996 r. Nr 89, poz. 402, Nr 106, poz. 496, Nr 132, poz. 621 i Nr 139, poz. 647 oraz z 1997 r. Nr 54, poz. 348, Nr 79, poz. 484, Nr 121, poz. 770, Nr 123, poz. 775 i 778, Nr 133, poz. 883, Nr 137, poz. 926, Nr 141, poz. 943 i Nr 158, poz. 1042) zarządza się , co następuje: §
  6. Obligacje dopuszczone do publ icznego obrotu z mocy prawa nie mają formy dokumentu i są rejestrowane w depozycie papierów wartoś c iowych prowadzonym przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościo­ wych S.A. §
  8. Obligacje mogą być nabywane przez krajowe i zagraniczne osoby fizyczne i prawne o raz spółki nie posiadające osobowości prawnej. niej pożyczki państwowej o zmiennej stopie procentowej oferowane na przetargach, zwane dalej "obligacja mi", w seriach o terminach wykupu odpowiednio:
  9. Obligacje mogą być przedmiotem obrot u między podmiotam i, o których mowa w ust. 1, przy zachowa niu warunków określonych w przepisach prawnych regulujących obrót dewizowy, a także publiczny obrót papierami wartościowym i. 1) 18 stycznia 2009 r. - na kwotę 3000000000 zł (trzech miliardów złotych), §
  11. Obligacje danej serii są oferowane do sprzedaży na jednym lub kilku przetargach , które odbywają §
  13. Emituje się obligacje czwartej dziesięciolet­ 2) 18 lipca 2009 r. - na kwotę 3 000 000 000 zł (trzech miliardów złotych).
  14. Ustala się nominał obligacji w wysokości 1 000 zł (jednego tysiąca złotych).
  15. Obligacje są na okaziciela.
  16. Emisja obligacji następuje z dniem wejścia w ży­ cie rozporządzenia. się w terminach określonych w ust.
  18. Przetargi odbywają się w dniach : 1) 13 stycznia 1999 r. lub 10 lutego 1999 r., lub 10 marca 1999 r., lub 14 kwietnia 1999 r. , lub 12 maja 1999 r., lub 9 czerwca 1999 r. - dla obligacji serii o terminie wykupu 18 stycznia 2009 r., 2) 14 lipca 1999 r. lub 11 sierpnia 1999 r., lub 8 września 1999 r., lub 13 pa ździernika 1999 r., lub 10 listo- Dziennik Ustaw Nr 153 - Poz. 998 5679 - pada 1999 r., lub 8 grudnia 1999 r. - dla obligacji serii o terminie wykupu 18 lipca 2009 r.
  19. Obligacje serii o danym terminie wykupu, nie sprzedane lub nie zaoferowane na przetargach, o których mowa w ust. 2, ulegają umorzeniu. §
  21. Sprzedaż obligacji na przetargach prowadzi Narodowy Bank Polski na podstawie umowy zawartej z Ministrem Finansów.
  22. Umowa, o której mowa w ust. 1, określa w szczególności wzór oferty przetargowej. §
  24. W przetargach mogą brać udział podmioty będące bezpośrednimi uczestnikami Krajowego Depo- zytu Papierów Wartościowych, co najmniej na jeden dzień przed przetargiem (uczestnicy przetargu), z zastrzeżeniem § 13 ust.
  26. Podmioty, o których mowa w § 3 ust. 1, nie będą­ ce uczestnikami przetargu, mogą składać oferty zaku pu obligacji za pośrednictwem uczestników przetargu uprawnionych do pośrednictwa na podstawie odręb ­ nych przepisów. Obowiązek zapłacenia ceny zakupu ciąży na uczestniku przetargu. §
  28. Narodowy Bank Polski, w imieniu Ministra Finansów, podaje co najmniej na tydzień przed przetargiem informację zawierającą w szczególności: 1) datę przetargu, 2) łączną wartość nominalną obligacji przewidywanych do sprzedaży, 3) termin składania ofert (dzień, godzina), 4) warunki emisji, 5) termin wykupu, 6) datę i warunki płatności za obligacje, 7) warunki uczestnictwa w przetargu i sposób udostępnienia wzoru oferty przetargowej.
  29. Informacja o przetargu jest podawana do wiadoprasie o zasięgu ogólnokrajowym oraz w innych środkach przekazu, w szczególności za pomocą bankowych systemów przekazywania informacji. mości publicznej w §
  31. Uczestnicy przetargu składają oferty zakupu obligacji w dniu przetargu, do godziny 11°°.
  32. Łączna wartość nominalna obligacji, będących przedmiotem oferty o takiej samej cenie przetargowej, przedstawionej przez uczestnika przetargu lub za jego pośrednictwem, nie może być mniejsza niż 1 000000 zł (jeden milion złotych).
  33. W ofercie zakupu uczestnicy przetargu określają wartość nominalną obligacji, które chcą zakupić, oraz podają cenę, z dokładnością do jednego grosza, którą gotowi są zapłacić za 1 000 zł (jeden tysiąc złotych) wartości nominalnej (cena przetargowa).
  34. Oferta zakupu w szczególności: obligacji powinna zawierać 1) adres organizatora przetargu, 2) termin wykupu obligacji, 3) liczbę obligacji w sztukach, 4) wartość nominalną obligacji będących przedmiotem oferty, 5) cenę za 1 000 zł (jeden tysiąc złotych) wartości nominalnej, z dokładnością do jednego grosza, 6) wartość obligacji według ceny przetargowej, 7) numer konta depozytowego uczestnika przetargu w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych, na które uczestnik nabywa obligacje, 8) stempel firmowy i podpis oferenta.
  35. Cena zakupu obligacji uwzględnia cenę przetargową, wartość odsetek wykupywanych w dniu zapłaty za obligacje i wielkość przyjętej oferty. Sposób wyliczenia ceny zakupu jednej obligacji, wartości odsetek wykupywanych w dniu zapłaty za obligacje oraz ceny zakupu obligacji dla jednej oferty określa załącznik nr 1 do rozporządzenia. §
  37. Po upływie terminu składania ofert zakupu obligacji Minister Finansów określa dla danego przetargu najniższą przyjętą cenę przetargową dla obligacji o danym terminie wykupu, z zastrzeżeniem ust.
  39. Wszystkie oferty zakupu obligacji z ceną wyższą od najniższej przyjętej ceny przetargowej zostają przyjęte. Oferty zakupu obligacji z ceną równą najniższej przyjętej cenie przetargowej mogą być przyjęte w cało­ ści lub częściowo (redukcja ofert). W przypadku redukcji ofert Minister Finansów określa stopę redukcji. Nie przydziela się ułamkowych części obligacji.
  40. Umowa sprzedaży obligacji zostaje zawarta z chwilą przyjęcia oferty przez Ministra Finansów.
  41. Uczestnicy przetargu informowani są o przyjęciu bądź odrzuceniu ich oferty za pomocą dowolnego z dostępnych środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość w dniu, w którym odbył się przetarg .
  42. Narodowy Bank Polski wystawia następnego dnia po przetargu pisemne potwierdzenie przyjęcia bądź odrzucenia oferty przez Ministra Finansów.
  43. Przetarg może zostać unieważniony przez Ministra Finansów, bez podania przyczyn, do chwili przyję­ cia ofert. §
  45. Po przetargu Narodowy Bank Polski sporzą­ dza i podaje do publicznej wiadomości, w sposób określony w § 7 ust. 2, informację o wynikach przetargu.
  46. Informacja o wynikach przetargu powinna zawierać w szczególności: 1) wartość nominalną sprzedaży, obligacji oferowanych do Dziennik Ustaw Nr 153 - 5680- 2) wartość nominalną obligacji, na które otrzymano ofertę zakupu, 3) wartość nominalną obligacji, których oferty zakupu przyjęto, 4) najniższą przyjętą cenę przetargową, 5) średnią ważoną cenę przetargową przyjętych ofert, 6) najwyższą przyjętą cenę przetargową, 7) stopę redukcji ofert z najniższą przyjętą ceną przetargową· §
  48. Uczestnicy przetargów, których oferty zostały przyjęte, są zobowiązani zapłacić cenę zakupu za nabyte w wyniku przyjęcia oferty obligacje serii o danym terminie wykupu. Wykaz dni zap ła ty stanowi za łącznik nr 2 do rozporządzenia.
  49. Zapłata ceny zakupu obligacji przez uczestników przetargu następuje na podstawie obciążenia rachunku bankowego uczestnika przetargu w banku obsługu ­ jącym, na podstawie umowy z Krajowym Depozytem Papierów Wartościowych S.A., rozliczenia transakcji zawieranych w publicznym obrocie papierami wartościowymi, z zastrzeżeniem ust.
  50. W dniu zapłaty uczestnik obowiązany jest pos i adać na rachunku kwoty niezbędne do rozliczenia, nie pó ź niej jednak niż do godziny ustalonej przez regulamin Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych, wydany na podstawie art. 127 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. - Prawo o pu blicznym obrocie papierami wartościowymi (Dz. U. Nr 118, poz. 754 i Nr 141, poz. 945 oraz z 1998 r. Nr 107, poz. 669 i Nr 113, poz. 715).
  51. Na podstawie umowy Krajowego Depozytu Pa pierów Wartościowych S.A. z Narodowym Bankiem Polskim rozliczenie może być dokonane z wykorzysta niem rachunków bieżących prowadzonych w Departamencie Systemu Płatniczego w Narodowym Banku Polskim. Kwoty niezbędne do rozliczenia powinny zostać zgromadzone na rachunku wykorzystywanym do rozliczenia transakcji danego uczestnika przetargu nie później niż do godziny 12 30 w dniu zapłaty.
  52. Jeżeli rozliczenie przetargu następuje w trybie ust. 3, obciążenie rachunku bie ż ącego wykorzystywanego do rozliczenia przetargu oraz uznanie rachunku budżetu państwa odbywa się na podsta wie zlecenia Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. określonym w Poz. 998 przynajmniej jedna oferta jest złożona na rachunek innego podmiotu, a wszystkie ze złożonych ofert mają tę samą cenę podstawową, uznaje się, że uczestnik przetargu zapłacił w pierwszej kolejności cenę zakupu za te obligacje, na które złożył ofertę, na rachunek innego podmiotu.
  53. W przypadku nieuiszczenia należności w dniu zapłaty i w wysokości wynikającej z ceny zakupu obliga- cji, od nie zapłaconej kwoty będą naliczane, za każdy dzień uchybienia terminowi, odsetki w wysokości stanowiącej dwukrotność oprocentowania kredytu refinansowego udzielanego przez Narodowy Bank Polski pod zastaw papierów wartościowych (kredyt lombardowy).
  54. W przypadkach, o których mowa w ust. 1 i 2, wysokość odsetek liczona jest od kwoty wynikającej z róż­ nicy między ceną zakupu obligacji a kwotą umożliwia­ jącą rozliczenie pojedynczej transakcji. Przez pojedynczą transakcję rozumie się zakup obligacji przez uczest- nika przetargu, który złożył ofertę na określoną liczbę obligacji po danej cenie na jedno konto.
  55. Nie można dokonać częściowego rozliczenia pojedynczej transakcji. §
  57. Jeżeli cena zakupu obligacji powiększona o należne odsetki nie zostanie zapłacona najpóźniej trzeciego dnia następującego po dniu zapłaty (dzień rozliczenia), uważa się, że odstąpiono od nabycia obligacji.
  58. W przypadku odstąpienia od nabycia obligacji uczestnik przetargu nie może brać udziału w kolejno następujących po sobie trzech przetargach obligacji oferowanych na podstawie rozporządzenia, poczynając od pierwszego przetargu, którego ogłoszenie nastąpiło po dniu wykluczenia. §
  60. Odsetki od obligacji naliczane są od jej wartości nominalnej, w okresach rocznych (okresy odsetkowe), poczynając od dnia zapłaty za obligacje, właści­ wego dla pierwszego przetargu na obligacje serii o danym terminie wykupu, określonego w § 4 ust.
  62. Odsetki wypłacane są w dniu następującym po ostatnim dniu danego okresu odsetkowego.
  63. Obligacje oprocentowane są według stopy procentowej będącej sumą stawki bazowej i marży odsetkowej w wysokości 1%, przy czym: §
  65. W przypadku częściowego braku pokrycia na właściwym rachunku, w sytuacji gdy spośród ofert złożonych przez danego uczestnika przetargu zostały przyjęte co najmniej dwie oferty, uznaje się, że uczestnik przetargu zapłacił cenę zakupu za te obligacje, które zgodnie z przyjętymi ofertami mają najwyższe ceny przetargowe. 1) stawka bazowa dla danego okresu odsetkowego obliczana jest na podstawie średniej arytmetycznej średnich ważonych stóp rentowności 52-tygodniowych bonów skarbowych, sprzedawanych przez Ministra Finansów na przetargach w ciągu dwóch
  66. W przypadku częsclowego braku pokrycia na 2) wysokość odsetek, stopa procentowa dla każdego okresu odsetkowego obligacji oraz średnie ważone stopy rentowności bonów skarbowych, uwzględ- właściwym rachunku, w sytuacji gdy oprócz ofert zło ­ żonych przez uczestnika przetargu na rachunek własny miesięcy bezpośrednio poprzedzających miesiąc, w którym rozpoczyna się dany okres odsetkowy, Dziennik Ustaw Nr 153 - 5681 Poz. 998 §
  67. Z upływem dziewiątego dnia roboczego, po- nione przy obliczaniu tej stopy, ogłaszane są w drodze obwieszczenia w Dzienniku Urzędowym Ministerstwa Finansów. ślony stan posiadani a obligacji (dzień ustalenia praw),
  68. Sposób wyliczen ia stawki bazowej, stopy procentowej oraz wysoko ści należnych odsetek określa załącznik nr 3 do rozporządzenia. w celu ustalen ia podmiotów uprawnionych do otrzymania świadczeń z obligacji w dniu wykupu. Spełnie­ nie świadczeń z obligacji w dniu wykupu następuje według stanu posiadania obligacji w dniu ustalenia praw.
  69. Poczynając od dnia wykupu obligacje nie podlegają oprocentowan iu.
  70. Wykaz okresów odsetkowych oraz dni ustalenia praw do odsetek, dla obligacji serii o danym terminie wykupu, stanowi załącznik nr 4 do rozporządzenia. Przez dzień ustalenia praw z tytułu należności odsetkowych rozumie się dzień, z którego upływem określony zostaje stan posiadania obligacji, w celu wypłaty w oznaczonym dniu świadczeń z tego tytułu. Spełnie­ nie świadczenia z tytułu odsetek następuje według stanu posiadania obligacji w dniu ustalenia praw do odsetek. §
  72. Wykup obligacji odbywa się według ich wartości nominalnej .
  73. Wykup obligacji i wypłata odsetek następuje ze za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. środków budżetu państwa, przedzającego termin wykupu obligacji, zostaje okre- § 17 .
  74. Roszczenie o wykup obligacji ulega przedawnieniu po upływie dziesięciu lat od dnia, w którym stało się ono wymagalne.
  75. Roszczenie o wyp łatę odsetek ulega przedawnieniu po upływie trzech lat od dnia, w którym stało się ono wymagalne . §
  76. Jeżeli dzień wykupu obligacji i wypłaty odsetek lub inny dzie ń, w którym na podstawie rozporzą­ dzenia powstaje obowiązek wykonania czynności przez emitenta lub posiadacza obligacji, przypada na dzień ustawowo wolny od pracy lub w sobotę, wykup obligacji i wypłata odsetek oraz wykonanie innej czynnOSCI, przewidzianej rozporządzeniem, następuje w pierwszym dniu roboczym po tym dniu. §
  77. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 7 dni od dnia ogłoszenia. Minister Finansów: w z. J. Bauc do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 grudnia 1998 r. (poz. 998) Załączniki Załącznik nr 1 SPOSÓB WYLICZENIA CENY ZAKUPU JEDNEJ OBLIGACJI, WARTOŚCI ODSETEK WYKUPYWANYCH W DNIU ZAPŁATY ZA OBLIGACJE ORAZ CENY ZAKUPU OBLIGACJI DLA JEDNEJ OFERTY
  78. Cena zakupu jednej obligacji - Ci dla i-tej oferty jest równa sumie ceny przetargowej Ki i wartości odsetek On wykupywanych w dniu zapłaty za obligacje zakupione na n-tym przetargu: kowym serii o danym terminie wykupu, wartości nominalnej jednej obligacji ora z ilorazu, którego licznik stanowi liczba dni , które upłynęły od dnia zapł aty za obligacje zakupione na pierwszym dla danej serii przetargu , do dnia za płaty za obligacje zakupione na n-tym przetargu , natomiast mianownik stanowi liczba 365; sposób wyliczania tych odsetek zawiera za- gdzie : łącznik nr
  79. Ci Ki On - - cena zakupu jednej obligacji dla i-tej oferty na n-tym przetargu, cena za 1 000 zł wartości nominalnej dla i-tej oferty na n-tym przetargu, przypadająca na jedną obligację wartość odsetek wykupywanych w dniu zapłaty za obligacje zakupione na n-tym przetargu , w zaokrągleniu do 1 gr, numer oferty na n-tym przetargu, i = 1, .. . , Ln; Ln - liczba ofert na n-tym przetargu. W symbolach Ci oraz Ki pominięto, dla uproszczenia zapisu, indeks n oznaczający numer przetargu.
  80. Cena zakupu obligacji Ni dla i-tej oferty na danym przetargu jest równa iloczynowi ceny zakupu jednej obligacji Ci oraz liczby obligacji li' tj . liczby obligacji, na którą opiewa ta oferta , jeżeli została przyjęta w całości, bądź liczby obligacji dla tej oferty po przeprowadzeniu redukcji ofert z najniższą prz yjętą ceną przetargową· gdzie : Ni Ci -
  81. Wartość odsetek On' wykupywanych w dniu zapłaty za obligacje zakupione na n-tym przetargu , jest, dla jednej obligacji, równa iloczynowi trzech czynni ków: stopy procentowej w pierwszym okresie odset- li - cena zakupu obligacji dla i-tej oferty, cena zakupu jednej obligacji dla i-tej oferty, jak w ust. 1, liczba obl igacji dla i-tej oferty przyjętej w całości lub po przeprowa dzen iu redukcji ofert z najniż­ szą przyjętą ceną przetargową . Dziennik Ustaw Nr 153 - 5682 - Poz. 998 Załącznik nr 2 WYKAZ DNI ZAPŁATY ZA OBLIGACJE ZAKUPIONE NA PRZETARGACH Numer przetargu Data przetargu Odsetki On wykupywane na przetargu w zł Data zapłaty dla obligacji serii o terminie wykupu 18 stycznia 2009 r.: 1 13.01.1999 17.01.1999 0,00 2 10.02.1999 17.02.1999 R x 1000 x 31 /365 3 10.03.1999 17.03.1999 R x 1000 x 59/365 4 14.04.1999 17.04.1999 R x 1000 x 90/365 5 12.05.1999 17.05.1999 R x 1000 x 120/365 6 09.06.1999 17.06.1999 R x 1000 x 151/365 dla obligacji serii o terminie wykupu 18 lipca 2009 r.: 1 14.07.1999 17.07.1999 0,00 2 11 .08.1999 17.08.1999 R x 1000 x 31 /365 3 08.09.1999 17.09.1999 R x 1000 x 62/365 4 13.10.1999 17.10.1999 R x 1000 x 92/365 5 10.11.1999 17.11.1999 R x 1000 x 123/365 6 08.12.1999 17.12.1999 R x 1000 x 153/365 gdzie: stopa procentowa obligacji serii o danym terminie wykupu w pierwszym okresie odsetkowym obliczana wg wzoru określonego w ust. 3 w załączniku nr
  82. R- Załącznik nr 3 SPOSÓB WYLICZENIA STAWKI BAZOWEJ, STOPY PROCENTOWEJ ORAZ WYSOKOŚCI NALEŻNYCH ODSETEK DLA OBLIGACJI CZWARTEJ DZIESIĘCIOLETNIEJ POŻYCZKI PAŃSTWOWEJ O ZMIENNEJ STOPIE PROCENTOWEJ
  83. Stawka bazowa SB jest liczona oddzielnie dla każdego okresu odsetkowego jako średnia arytmetyczna średnich ważonych stóp rentowności 52-tygodnio- wych bonów skarbowych sprzedawanych przez Ministra Finansów na przetargach w ciągu dwóch miesięcy bezpośrednio poprzedzających miesiąc, w którym rozpoczyna się dany okres odsetkowy. Stawka bazowa SB obliczana jest według wzoru: SB = 1/m x (r 1 + r2 + ... + r m) X d/360 gdzie: SB rj m d stawka bazowa dla danego okresu odsetkowego, średnie ważone stopy rentowności bonów skarbowych 52-tygodniowych, sprzedawanych na przetargach w ciągu dwóch miesięcy bezpośrednio poprzedzających miesiąc, w którym rozpoczyna się dany okres odsetkowy (i = 1, ... , m), -liczba przetargów bonów skarbowych 52-tygodniowych, uwzględnianych do obliczenia stawki bazowej dla danego okresu odsetkowego, -liczba dni w danym okresie odsetkowym .
  84. Średnia ważona stopa rentowności r j bonów skarbowych 52-tygodniowych dla przetargów, o których mowa w ust. 1, jest obliczana na podstawie śred­ niej ważonej ceny tych bonów, według następującego wzoru : 100 - c 360 r· = -- -j x - x 100 % I cj 364 gdzie: cj - m - średnia ważona cena 52 -tygodniowych bonów skarbowych na i-tym przet argu (i = 1, ... , m), jak w ust.1 .
  85. Stopa procentowa R jest równa sumie dwóch składników: stawki bazowej SB o raz marży odsetkowej M i obliczana jest dla danego okresu odsetkowego według wzoru: R = SB + M gdzie: M SB - marża odsetkowa wyra ż ona w procentach, jak w ust.
  86. - Dziennik Ustaw Nr 153 5683 -
  87. Wysokość należnych odsetek O za dany okres odsetkowy obliczana jest według wzoru : 0 == K x R, Poz. 998 gdzie: O - wysokość odsetek n a le ż ny c h od jednej obligacji za dany okres odsetkowy, K - wartość nominalna o bl igacj i, R - stopa procentowa obli gacji w da nym okresie odsetkowym. Załącznik nr 4 WYKAZ OKRESÓW ODSETKOWYCH , DNI USTALEN IA PRAW DO ODSETEK ORAZ DNI WYMAGALNOŚCI ODSETEK Tablica nr 1 Okres odsetkowy dla obligacji serii o te rminie wykupu 18 stycznia 2009 r. Początek Koniec Ustalenie praw Data wymagalności okresu odsetkowego dzień godzina 1 2 3 4 5 6 1 17.01.1999 17.01.2000 05.01.2000 24:00 18.01.2000 2 17.01 .2000 17.01.2001 05.01.2001 24: 00 18.01 .2001 3 17.01 .2001 17.01.2002 07.01.2002 24: 00 18.01 .2002 4 17.01.2002 17.01.2003 07.01.2003 24: 00 18.01.2003 5 17.01 .2003 17.01.2004 06.01.2004 24:00 20.01 .2004 6 17.01.2004 17.01.2005 05 .01.2005 24:00 19.01 .2005 7 17.01.2005 17.01.2006 06.01.2006 24:00 18.01 .2006 8 17.01.2006 17.01.2007 07.01.2007 24:00 18.01.2007 9 17.01.2007 17.01.2008 07.01.2008 24:00 18.01 .2008 10 17.01.2008 17.01 .2009 06.01.2009 24:00 18.01.2009 Tablica nr 2 - Okres od setkowy dla obligacj i serii o terminie wykupu 18 lipca 2009 r. Początek Koniec Ustalenie praw Data wymagalności okresu odsetkowego dzień godzina 1 2 3 4 5 6 1 17.07.1999 17.07.2000 05.07.2000 24:00 18.07 .2000 2 17.07.2000 17.07 .2001 05 .07 .200 1 24:00 18.07 .2001 3 17.07.2001 17.07.2002 05.07.200 2 24:00 18.07.2002 4 17.07.2002 17.07.2003 07.07.2003 24:00 18.07.2003 5 17.07.2003 17.07.2004 06 .07.2004 24:00 19.07.2004 6 17.07.2004 17.07.2005 05.07.2005 24: 00 18.07.2005 7 17.07.2005 17.07.2006 05.07.2006 24: 00 18.07.2006 8 17.07.2006 17.07.2007 05.07.2007 24:00 18.07.2007 9 17.07.2007 17.07.2008 07.07.2008 24:00 18.07.2008 10 17.07.2008 17.07.2009 08.07.2009 24:00 18.07.2009

🔗 Do źródła urzędowego

Wyjaśnienie AI na podstawie urzędowego tekstu ustawy. Orientacyjne, nie zastępuje porady prawnej.