Dziennik Ustaw Nr 77 — 5742 — Poz. 817 817 ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW z dnia 3 lipca 2001 r. w sprawie prospektu informacyjnego funduszu inwestycyjnego otwartego oraz specjalistycznego funduszu inw

pkt 7, ze wskazaniem cech tej dominacji, 9) imiona i nazwiska:

1. a)cz∏onków zarzàdu towarzystwa, ze wskazaniem pe∏nionych funkcji w zarzàdzie,
2. b)cz∏onków rady nadzorczej towarzystwa, ze wskazaniem przewodniczàcego,
3. c)prokurentów towarzystwa, ze wskazaniem rodzaju udzielonej prokury,
4. d)osób fizycznych zarzàdzajàcych funduszami oraz doradców inwestycyjnych, ze wskazaniem pe∏nionych w towarzystwie funkcji oraz numerów licencji doradców inwestycyjnych, 10) opis posiadanych przez osoby wymienione w pkt 9 kwalifikacji do wykonywania funkcji w towarzystwie oraz informacje o pe∏nionych przez te osoby funkcjach poza towarzystwem, je˝eli ta okolicznoÊç mo˝e mieç znaczenie dla sytuacji uczestników funduszu, 11) nazwy i zwi´z∏e charakterystyki innych funduszy inwestycyjnych zarzàdzanych przez towarzystwo, ze wskazaniem celu inwestycyjnego i g∏ównych zasad polityki inwestycyjnej ka˝dego z funduszy, a je˝eli prospekt jest sporzàdzany dla kilku funduszy — tylko nazwy tych funduszy, 12) wskazanie, czy towarzystwo zarzàdza zbiorczymi portfelami papierów wartoÊciowych. § 8. W rozdziale „Dane o funduszu” zamieszcza si´: 1) dat´ i numer decyzji Komisji Papierów WartoÊciowych i Gie∏d o udzieleniu zezwolenia na utworzenie funduszu, 2) dat´ i numer wpisu funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych, Poz. 817 3) w przypadku funduszu powsta∏ego z przekszta∏cenia funduszu powierniczego w fundusz inwestycyjny otwarty — dat´ rozpocz´cia dzia∏alnoÊci przez ten fundusz powierniczy, 4) cele inwestycyjne funduszu, podstawowe zasady polityki inwestycyjnej, podstawowe kryteria doboru lokat do portfela inwestycyjnego funduszu, a tak˝e dane o procentowym udziale w portfelu poszczególnych instrumentów finansowych wed∏ug stanu na koniec ostatniego roku obrotowego w podziale na podstawowe rodzaje lokat w∏aÊciwych dla danego funduszu, 5) zwi´z∏y opis ryzyka inwestycyjnego zwiàzanego z przyj´tà politykà inwestycyjnà funduszu, z uwzgl´dnieniem opisu ryzyka zwiàzanego z inwestowaniem w instrumenty finansowe dopuszczalne dla danego funduszu, w tym profilu inwestora, zgodnego z prowadzonà przez fundusz politykà inwestycyjnà, 6) okreÊlenie rynków, na których sà zbywane jednostki uczestnictwa, 7) informacje na temat obowiàzków podatkowych funduszu lub jego uczestników, wraz ze wskazaniem obowiàzujàcych przepisów, w tym informacj´, czy z posiadaniem jednostek uczestnictwa wià˝e si´ koniecznoÊç uiszczania podatku dochodowego, 8) podstawowe dane finansowe funduszu w uj´ciu historycznym, w tym:
5. a)wartoÊç aktywów netto funduszu na koniec ostatniego roku obrotowego,
6. b)wartoÊç aktywów netto funduszu na jednostk´ uczestnictwa na koniec ka˝dego miesiàca w okresie pierwszych pi´ciu lat obrotowych, a je˝eli fundusz prowadzi dzia∏alnoÊç d∏u˝ej ni˝ pi´ç lat — na koniec pierwszego pó∏rocza i na koniec roku w okresie ostatnich dziesi´ciu lat obrotowych,
7. c)wielkoÊç Êredniej stopy zwrotu z inwestycji w jednostki uczestnictwa funduszu za ostatnie 2, 3, 5 i 10 lat, przy czym Êrednià stop´ zwrotu dla danego okresu oblicza si´, dzielàc stop´ obliczonà na podstawie wartoÊci aktywów netto funduszu na jednostk´ uczestnictwa na koniec ostatniego roku obrotowego i na koniec roku obrotowego poprzedzajàcego okres, dla którego jest dokonywane obliczenie, przez odpowiednio 2, 3, 5 albo 10,
8. d)wielkoÊç rocznej stopy zwrotu z inwestycji w jednostki uczestnictwa, obliczonej odr´bnie dla ka˝dego z 10 ostatnich lat obrotowych,
9. e)wskazanie wzorca s∏u˝àcego do oceny efektywnoÊci inwestycji w jednostki uczestnictwa funduszu odzwierciedlajàcego zachowanie si´ zmiennych rynkowych najlepiej oddajàcych cel i polityk´ inwestycyjnà funduszu, zwanego dalej „wzorcem” (benchmark), okreÊlonego w statucie funduszu lub, je˝eli statut nie okreÊla wzorca — okreÊlonego przez fundusz, a tak˝e informacj´ o dokonanych zmianach wzorca, je˝eli mia∏y miejsce, Dziennik Ustaw Nr 77 — 5744 —
10. f)informacj´ o Êrednich stopach zwrotu oraz rocznych stopach zwrotu z przyj´tego przez fundusz wzorca, odpowiednio dla okresów, o których mowa w lit.
11. c)i d),
12. g)zastrze˝enie, ˝e indywidualna stopa zwrotu z inwestycji jest uzale˝niona od wartoÊci jednostki uczestnictwa w momencie jej zbycia i odkupienia przez fundusz oraz wysokoÊci pobranych przez fundusz op∏at manipulacyjnych oraz ˝e wyniki historyczne nie gwarantujà uzyskania podobnych w przysz∏oÊci,
13. h)wskazanie êród∏a pochodzenia danych, o których mowa w lit.
14. a)i b), 9) wskazanie przypadków, w których towarzystwo jest obowiàzane niezw∏ocznie zwróciç wp∏aty do funduszu, wraz z odsetkami od wp∏at naliczonymi przez depozytariusza, 10) w przypadku specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego — informacj´ o utworzeniu rady inwestorów, 11) informacj´, ˝e jednostki uczestnictwa nie mogà byç zbywane przez uczestnika na rzecz osób trzecich, podlegajà dziedziczeniu, jak równie˝ ˝e mogà byç przedmiotem zastawu, 12) statut funduszu. § 9. W rozdziale „Dane o depozytariuszu” zamieszcza si´: 1) firm´ (nazw´), siedzib´ i adres depozytariusza, wraz z numerami telekomunikacyjnymi, 2) dat´ powstania depozytariusza, 3) wskazanie, czy depozytariusz jest spó∏kà publicznà w rozumieniu art. 4 pkt 9 ustawy — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi, 4) wysokoÊç kapita∏ów w∏asnych depozytariusza, 5) firm´ (nazw´) lub imiona i nazwiska oraz siedzib´ akcjonariuszy depozytariusza, wraz z podaniem liczby g∏osów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, je˝eli akcjonariusz posiada co najmniej 5% ogólnej liczby g∏osów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, 6) firm´ (nazw´) i siedzib´ podmiotu dominujàcego wobec depozytariusza, w rozumieniu art. 4 pkt 16 ustawy — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi, ze wskazaniem cech tej dominacji, 7) zakres obowiàzków depozytariusza wobec funduszu, 8) zakres obowiàzków depozytariusza wobec uczestników funduszu, 9) uprawnienia depozytariusza w zakresie reprezentowania interesów uczestników wobec towarzystwa, 10) imi´ i nazwisko cz∏onka zarzàdu odpowiedzialnego za dzia∏alnoÊç w zakresie pe∏nienia funkcji depozytariusza, 11) wskazanie jednostki organizacyjnej w strukturze depozytariusza, wyznaczonej do wykonywania zadaƒ zwiàzanych z funkcjà depozytariusza. Poz. 817 § 10. W rozdziale „Dane o podmiotach obs∏ugujàcych fundusz” zamieszcza si´: 1) dane o podmiocie prowadzàcym rejestr uczestników funduszu (agent transferowy), w tym:
15. a)firm´ (nazw´), siedzib´, adres, numery telekomunikacyjne oraz form´ prawnà agenta transferowego,
16. b)wysokoÊç kapita∏u w∏asnego, w tym podstawowych sk∏adników kapita∏u w∏asnego na koniec roku obrotowego,
17. c)firm´ (nazw´) lub imiona i nazwiska oraz siedzib´ akcjonariuszy lub udzia∏owców agenta transferowego, wraz z podaniem liczby g∏osów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy lub zgromadzeniu wspólników, je˝eli akcjonariusz lub udzia∏owiec posiada co najmniej 5% ogólnej liczby g∏osów na tym zgromadzeniu,
18. d)firm´ (nazw´) i siedzib´ podmiotu dominujàcego wobec agenta transferowego, w rozumieniu art. 4 pkt 16 ustawy — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi, ze wskazaniem cech tej dominacji,
19. e)zakres czynnoÊci realizowanych na rzecz uczestników funduszu przez agenta transferowego, 2) dane o podmiotach, które poÊredniczà w zbywaniu i odkupywaniu przez fundusz jednostek uczestnictwa, w tym:
20. a)firm´ (nazw´), siedzib´, adres i form´ prawnà podmiotu,
21. b)zakres Êwiadczonych us∏ug,
22. c)podstaw´ prawnà prowadzenia dzia∏alnoÊci (dat´ i numer decyzji Komisji Papierów WartoÊciowych i Gie∏d udzielajàcej zezwolenia na prowadzenie tej dzia∏alnoÊci),
23. d)wskazanie miejsca, gdzie mo˝na uzyskaç informacje o punktach zbywajàcych i odkupujàcych jednostki uczestnictwa, 3) dane o podmiocie, któremu towarzystwo zleci∏o zarzàdzanie portfelem inwestycyjnym funduszu lub jego cz´Êcià:
24. a)firm´ (nazw´), siedzib´ i adres podmiotu,
25. b)dat´ i numer decyzji Komisji Papierów WartoÊciowych i Gie∏d udzielajàcej zezwolenia na prowadzenie dzia∏alnoÊci w zakresie zarzàdzania cudzym pakietem papierów wartoÊciowych na zlecenie,
26. c)zakres Êwiadczonych us∏ug na rzecz funduszu,
27. d)imiona i nazwiska doradców inwestycyjnych, ze wskazaniem numerów licencji doradców, 4) dane o podmiotach Êwiadczàcych us∏ugi polegajàce na doradztwie w zakresie obrotu papierami wartoÊciowymi, w tym:
28. a)firm´ (nazw´), siedzib´ i adres podmiotu,
29. b)dat´ i numer decyzji Komisji Papierów WartoÊciowych i Gie∏d udzielajàcej zezwolenia na wykonywanie czynnoÊci doradztwa w zakresie obrotu papierami wartoÊciowymi,
30. c)zakres Êwiadczonych us∏ug na rzecz funduszu,
31. d)imiona i nazwiska doradców inwestycyjnych, ze wskazaniem numerów licencji doradców, Dziennik Ustaw Nr 77 — 5745 — 5) firm´ (nazw´), siedzib´ i adres podmiotu uprawnionego do badania sprawozdaƒ finansowych funduszu. § 11. W rozdziale „Informacje dodatkowe” zamieszcza si´: 1) inne informacje, których zamieszczenie, w ocenie towarzystwa, jest niezb´dne inwestorom do w∏aÊciwej oceny ryzyka inwestowania w fundusz, 2) wskazanie miejsc, w których zostanie udost´pniony prospekt, oraz miejsc, w których mo˝na uzyskaç dodatkowe informacje o funduszu. § 12. Skrót prospektu sk∏ada si´ z nast´pujàcych cz´Êci: 1) tytu∏u „Skrót prospektu informacyjnego”, ze wskazaniem nazwy funduszu, 2) rozdzia∏u „Dane o funduszu”, 3) rozdzia∏u „Podmioty obs∏ugujàce fundusz”, 4) rozdzia∏u „Informacje dodatkowe”, 5) rozdzia∏u „Osoby odpowiedzialne za informacje zawarte w skrócie prospektu”. § 13. W rozdziale „Dane o funduszu”,

§ 12

pkt 2, zamieszcza si´: 1) dat´ i numer wpisu funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych, 2) czas trwania funduszu, je˝eli jest ograniczony, 3) cele inwestycyjne funduszu, podstawowe zasady polityki inwestycyjnej oraz wiodàce kryteria doboru lokat do portfela inwestycyjnego funduszu, a tak˝e dane o procentowym udziale w portfelu poszczególnych instrumentów finansowych wed∏ug stanu na koniec ostatniego roku obrotowego w podziale na podstawowe rodzaje lokat dopuszczalnych dla danego funduszu, 4) zwi´z∏y opis ryzyka inwestycyjnego zwiàzanego z przyj´tà politykà inwestycyjnà funduszu, z uwzgl´dnieniem opisu ryzyka zwiàzanego z inwestowaniem w instrumenty finansowe dopuszczalne dla danego funduszu, w tym profilu inwestora, zgodnego z prowadzonà przez fundusz politykà inwestycyjnà, 5) informacj´ o wysokoÊci op∏at i prowizji zwiàzanych z uczestnictwem w funduszu oraz kosztów obcià˝ajàcych fundusz, 6) informacje na temat obowiàzków podatkowych funduszu lub jego uczestników, wraz ze wskazaniem obowiàzujàcych przepisów, w tym informacj´, czy z posiadaniem jednostek uczestnictwa wià˝e si´ koniecznoÊç uiszczania podatku dochodowego, 7) informacje o podstawowych zasadach wyp∏aty dochodów funduszu uczestnikom funduszu, o ile statut przewiduje wyp∏acanie tych dochodów bez odkupywania jednostek uczestnictwa, 8) podstawowe informacje o zasadach zbywania i odkupywania jednostek uczestnictwa, Poz. 817 9) informacje o cz´stotliwoÊci ustalania wartoÊci aktywów netto na jednostk´ uczestnictwa oraz miejsce i sposób podawania tych informacji do publicznej wiadomoÊci, 10) podstawowe dane finansowe funduszu w uj´ciu historycznym, w tym:

1. a)wartoÊç aktywów netto funduszu na koniec ostatniego roku obrotowego,
2. b)wartoÊç aktywów netto funduszu na jednostk´ uczestnictwa na koniec ka˝dego miesiàca w okresie pierwszych pi´ciu lat obrotowych, a je˝eli fundusz prowadzi dzia∏alnoÊç d∏u˝ej ni˝ pi´ç lat — na koniec pierwszego pó∏rocza i na koniec roku w okresie ostatnich dziesi´ciu lat obrotowych,
3. c)wielkoÊç Êredniej stopy zwrotu z inwestycji w jednostki uczestnictwa funduszu za ostatnie 2, 3, 5 i 10 lat, przy czym Êrednià stop´ zwrotu dla danego okresu oblicza si´, dzielàc stop´ obliczonà na podstawie wartoÊci aktywów netto funduszu na jednostk´ uczestnictwa na koniec ostatniego roku obrotowego i na koniec roku obrotowego poprzedzajàcego okres, dla którego jest dokonywane obliczenie, przez odpowiednio 2, 3, 5 albo 10,
4. d)wielkoÊç rocznej stopy zwrotu z inwestycji w jednostki uczestnictwa, obliczonej odr´bnie dla ka˝dego z 10 ostatnich lat obrotowych,
5. e)wskazanie wzorca okreÊlonego w statucie funduszu lub, je˝eli statut nie okreÊla wzorca, okreÊlonego przez fundusz, a tak˝e informacje o dokonanych zmianach wzorca, je˝eli mia∏y miejsce,
6. f)informacj´ o Êrednich stopach zwrotu oraz rocznych stopach zwrotu z przyj´tego przez fundusz wzorca, odpowiednio dla okresów, o których mowa w lit.
7. c)i d),
8. g)zastrze˝enie, ˝e indywidualna stopa zwrotu z inwestycji jest uzale˝niona od wartoÊci jednostki uczestnictwa w momencie jej zbycia i odkupienia przez fundusz oraz wysokoÊci pobranych przez fundusz op∏at manipulacyjnych oraz ˝e wyniki historyczne nie gwarantujà uzyskania podobnych w przysz∏oÊci,
9. h)wskazanie êród∏a pochodzenia danych, o których mowa w lit.
10. a)i b), 11) w przypadku specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego — informacj´ o utworzeniu rady inwestorów, 12) informacj´, ˝e jednostki uczestnictwa nie mogà byç zbywane przez uczestnika na rzecz osób trzecich, podlegajà dziedziczeniu, jak równie˝ ˝e mogà byç przedmiotem zastawu. § 14. W rozdziale „Podmioty obs∏ugujàce fundusz”,

§ 12

pkt 3, zamieszcza si´: 1) dane o towarzystwie funduszy inwestycyjnych:

1. a)firm´, siedzib´ i adres towarzystwa b´dàcego organem funduszu, wraz z numerami telekomunikacyjnymi, adresem g∏ównej strony internetowej oraz adresem poczty elektronicznej, Dziennik Ustaw Nr 77 — 5746 —
2. b)oznaczenie sàdu rejestrowego i numer, pod którym towarzystwo jest zarejestrowane, a tak˝e dat´ wpisu do rejestru, 2) firm´ (nazw´), siedzib´ i adres depozytariusza, wraz z numerami telekomunikacyjnymi, Poz. 817 i 818 jednostek uczestnictwa oraz dor´czane na ˝àdanie uczestnika. § 16. W rozdziale „Osoby odpowiedzialne za informacje zawarte w skrócie prospektu”,

§ 12

pkt 5, zamieszcza si´: 3) firm´ (nazw´), siedzib´, adres, numery telekomunikacyjne oraz form´ prawnà podmiotu prowadzàcego rejestr uczestników funduszu (agenta transferowego), 1) dat´ i miejsce sporzàdzenia skrótu prospektu, 4) dane o podmiotach, które poÊredniczà w zbywaniu i odkupywaniu przez fundusz jednostek uczestnictwa, w tym:

1. a)firm´ (nazw´), siedzib´, adres i form´ prawnà podmiotu,
2. b)wskazanie miejsca, gdzie mo˝na uzyskaç informacje o punktach zbywajàcych i odkupujàcych jednostki uczestnictwa, 3) w∏asnor´cznie podpisane oÊwiadczenia osób wymienionych w pkt 2, stwierdzajàce, ˝e informacje zawarte w skrócie prospektu sà prawdziwe i rzetelne oraz nie pomijajà ˝adnych faktów ani okolicznoÊci, których ujawnienie w skrócie prospektu jest wymagane przepisami rozporzàdzenia, a tak˝e ˝e wedle najlepszej wiedzy tych osób nie istniejà, poza ujawnionymi w skrócie prospektu, okolicznoÊci, które mog∏yby wywrzeç znaczàcy wp∏yw na sytuacj´ prawnà, majàtkowà i finansowà funduszu. 5) dane o podmiocie, któremu towarzystwo zleci∏o zarzàdzanie portfelem inwestycyjnym funduszu lub jego cz´Êcià:
3. a)firm´ (nazw´), siedzib´ i adres podmiotu,
4. b)imiona i nazwiska oraz numery licencji doradców inwestycyjnych, 6) firm´ (nazw´), siedzib´ i adres podmiotów Êwiadczàcych us∏ugi polegajàce na doradztwie w zakresie obrotu papierami wartoÊciowymi, 7) firm´ (nazw´), siedzib´ i adres podmiotu uprawnionego do badania sprawozdaƒ finansowych funduszu. § 15. W rozdziale „Informacje dodatkowe”,

§ 12pkt 4, zamieszcza si´: 1) inne informacje, których zamieszczenie, w ocenie towarzystwa, jest niezb´dne inwestorom do w∏a

Êciwej oceny ryzyka inwestowania w fundusz, 2) wskazanie miejsc, w których zostanie udost´pniony prospekt, oraz miejsc, w których mo˝na uzyskaç dodatkowe informacje o funduszu, 3) informacj´, ˝e pe∏ny prospekt oraz roczne i pó∏roczne sprawozdanie finansowe funduszu sà nieodp∏atnie udost´pniane uczestnikowi przy zbywaniu 2) wskazanie imion i nazwisk osób odpowiedzialnych za informacje zawarte w skrócie prospektu, §

2. Fundusz jest obowiàzany, z zastrze˝eniem ust. 2, aktualizowaç dane zawarte w prospekcie albo w skrócie prospektu co najmniej raz w roku w terminie 4 miesi´cy od zakoƒczenia roku obrotowego.
3. Zmiana danych obj´tych prospektem albo skrótem prospektu, która mo˝e mieç znaczàcy wp∏yw na zmian´ oceny ryzyka inwestycyjnego funduszu, powinna byç dokonywana niezw∏ocznie. §
4. Prospekty sporzàdzone i og∏oszone przed dniem wejÊcia w ˝ycie rozporzàdzenia zachowujà wa˝noÊç do koƒca roku obrotowego funduszu; nie wy∏àcza to obowiàzku aktualizowania zawartych w tych prospektach danych, zgodnie z § 17 ust.
5. §
6. Traci moc rozporzàdzenie Rady Ministrów z dnia 24 marca 1998 r. w sprawie okreÊlenia szczegó∏owych warunków, jakim powinien odpowiadaç prospekt informacyjny funduszu inwestycyjnego otwartego (Dz. U. Nr 44, poz. 263). §
7. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie po up∏ywie 14 dni od dnia og∏oszenia. Prezes Rady Ministrów: J. Buzek 818 ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW z dnia 3 lipca 2001 r. w sprawie trybu likwidacji funduszy inwestycyjnych. Na podstawie art. 144 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 139, poz. 933, z 1999 r. Nr 72, poz. 801 oraz z 2000 r. Nr 103, poz. 1099 i Nr 114, poz. 1192) zarzàdza si´, co nast´puje: