DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 27 maja 2004 r. Nr 119 TREÂå: Poz.: ROZPORZÑDZENIA: 1244 — Ministra Finansów z dnia 17 maja 2004 r. w sprawie obowiàzków sprawozdawczych w zakre

ust. 1, obejmujà zakres okreÊlony w za∏àcznikach nr 1 i 3 do rozporzàdzenia i sà przekazywane w formie sprawozdaƒ miesi´cznych. 3. Je˝eli informacje,

ust. 1, dotyczà papierów wartoÊciowych obj´tych systemem rejestracji, prowadzonym przez Krajowy Depozyt, który dokonuje sumowania i weryfikacji tych informacji z danymi wynikajàcymi ze stanów i obrotów na kontach depozytowych, sprawozdania sà przekazywane za poÊrednictwem Krajowego Depozytu. 4. Je˝eli informacje,

ust. 1, dotyczà papierów wartoÊciowych obj´tych systemem rejestracji, prowadzonym przez Narodowy Bank Polski, podmioty wymienione w § 1 upowa˝niajà Narodowy Bank Polski do sporzàdzania, na podstawie danych wynikajàcych z tego systemu, sprawozdaƒ, które sà przesy∏ane ministrowi w∏aÊciwemu do spraw instytucji finansowych jako sprawozdania zbiorcze obejmujàce zsumowane dane o stanie i obrotach na kontach depozytowych i rachunkach papierów wartoÊciowych dotyczàce wszystkich podmiotów uczestniczàcych w systemie rejestracji, prowadzonym przez Narodowy Bank Polski. § 3. 1. Sprawozdania,

§ 2ust.

3, sà przekazywane Krajowemu Depozytowi w formie elektronicznej, w terminie do

1. roboczego dnia miesiàca nast´pujàcego po miesiàcu, którego dotyczà, zgodnie z zakresem informacji okreÊlonym w za∏àczniku nr 1 do rozporzàdzenia i w sposób okreÊlony w za∏àczniku nr 2 do rozporzàdzenia.
2. Podmioty,

§ 1, sà obowiàzane wyja

Êniç niezw∏ocznie wszystkie stwierdzone przez Krajowy Depozyt rozbie˝noÊci pomi´dzy przekazanymi informacjami a stanami i obrotami na kontach depozytowych, prowadzonych przez Krajowy Depozyt. W przypadku niewyjaÊnienia rozbie˝noÊci w terminie, Poz. 1244 o którym mowa w ust. 3, Krajowy Depozyt przekazuje zsumowane informacje ministrowi w∏aÊciwemu do spraw instytucji finansowych, wraz z zawiadomieniem o zaistnia∏ych rozbie˝noÊciach. 3. Zweryfikowane sprawozdania Krajowy Depozyt przekazuje, w formie elektronicznej, ministrowi w∏aÊciwemu do spraw instytucji finansowych oraz Narodowemu Bankowi Polskiemu w terminie do 14. roboczego dnia miesiàca nast´pujàcego po miesiàcu, którego dotyczà. 4. Sprawozdania,

ust. 3, sà przekazywane w formacie elektronicznym, uzgodnionym przez ministra w∏aÊciwego do spraw instytucji finansowych z Krajowym Depozytem. § 4. 1. Sprawozdania,

§ 2ust. 4, Narodowy Bank Polski przekazuje ministrowi w∏a

Êciwemu do spraw instytucji finansowych w terminie do

1. roboczego dnia miesiàca, nast´pujàcego po miesiàcu, którego dotyczà, zgodnie z zakresem informacji okreÊlonym w za∏àczniku nr 3 do rozporzàdzenia.
2. Sprawozdania,

ust. 1, sà przekazywane w formacie elektronicznym, uzgodnionym przez ministra w∏aÊciwego do spraw instytucji finansowych z Narodowym Bankiem Polskim. §

2. Krajowy Depozyt przekazuje ministrowi w∏aÊciwemu do spraw instytucji finansowych i Narodowemu Bankowi Polskiemu, w formie sprawozdania, zbiorcze, dzienne informacje dotyczàce stanu w∏asnoÊci i obrotu obligacjami skarbowymi, zgodnie z zakresem informacji okreÊlonym w za∏àczniku nr 4 do rozporzàdzenia, za ka˝dy dzieƒ roboczy, na podstawie danych wynikajàcych ze stanów i obrotów na kontach depozytowych i na rachunkach papierów wartoÊciowych prowadzonych przez Krajowy Depozyt.
3. Sprawozdania,

ust. 1, sà przekazywane w formacie elektronicznym, uzgodnionym przez ministra w∏aÊciwego do spraw instytucji finansowych z Krajowym Depozytem. § 6. 1. Przepisy rozporzàdzenia stosuje si´ po raz pierwszy do sprawozdaƒ miesi´cznych,

§ 2ust.

3, sporzàdzanych za lipiec 2004 r. 2. Przepisy rozporzàdzenia stosuje si´ po raz pierwszy do sprawozdaƒ miesi´cznych,

§ 2ust. 4, sporzàdzanych za czerwiec 2004 r. 3. Do czasu sporzàdzania sprawozdaƒ miesi´cznych na zasadach okre

Êlonych w rozporzàdzeniu stosuje si´ przepisy dotychczasowe. §

1. Traci moc rozporzàdzenie Ministra Finansów z dnia 5 listopada 2001 r. w sprawie okreÊlenia obowiàzków sprawozdawczych w zakresie obrotu papierami wartoÊciowymi emitowanymi przez Skarb Paƒstwa (Dz. U. Nr 133, poz. 1503). §
2. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie po up∏ywie 14 dni od dnia og∏oszenia. Minister Finansów: w z. E. Suchocka-Roguska SZCZEGÓ¸OWY ZAKRES INFORMACJI DOTYCZÑCYCH STANU W¸ASNOÂCI I OBROTU OBLIGACJAMI SKARBOWYMI Za∏àcznik nr 1 Za∏àczniki do rozporzàdzenia Ministra Finansów z dnia 17 maja 2004 r. (poz. 1244) Dziennik Ustaw Nr 119 — 8363 — Poz. 1244 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8364 — Poz. 1244 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8365 — Poz. 1244 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8366 — Poz. 1244 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8367 — Poz. 1244 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8368 — Poz. 1244 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8369 — Poz. 1244 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8370 — Poz. 1244 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8371 — Poz. 1244 Za∏àcznik nr 2 NAZWY I STRUKTURA PLIKÓW INFORMACJI MIESI¢CZNEJ O STANIE W¸ASNOÂCI I OBROCIE OBLIGACJAMI SKARBOWYMI EMITOWANYMI PRZEZ SKARB PA¡STWA I. Rekord informacji sk∏ada si´ ze 106 pól, których opis zosta∏ umieszczony poni˝ej. II. Przyj´te w za∏àczniku oznaczenia: N — znaki z zakresu 0—9 A — znaki z zakresu A—Z X — znaki z zakresu 0—9 i A—Z III. Ogólne zasady budowy plików. Wszystkie pliki sà w formacie tekstowym ASCII. Ka˝dy plik sk∏ada si´ z rekordu nag∏ówkowego (pierwszy rekord pliku mo˝e wystàpiç tylko raz), rekordów szczegó∏owych i rekordu koƒcowego (ostatni rekord pliku mo˝e wystàpiç tylko raz). Ka˝dy rekord zakoƒczony jest znakami CR LF (hexa 0D 0A), a plik znacznikiem koƒca zbioru (hexa 1A). Rekordy sà o sta∏ej d∏ugoÊci. Wszystkie pola numeryczne powinny byç dosuni´te do prawej strony i dope∏nione zerami z lewej strony. W polach tych nie wyst´pujà liczby ujemne oraz nie ma separatora dziesi´tnego. Wszystkie pola typu data sà w formacie RRRRMMDD. Wszystkie pola znakowe powinny byç dosuni´te do lewej strony i dope∏nione spacjami z prawej strony. IV. Struktura rekordu szczegó∏owego. Grupa identyfikujàca papier wartoÊciowy, którego informacja dotyczy. Lp. Nazwa pola Opis Format 1 2 3 4 1 typ rekordu Typ rekordu szczegó∏owego ’1’ 1N 2 kod obligacji skarbowej Kod ISIN obligacji skarbowej, której dotyczy informacja6 12 X Informacja dotyczàca liczby obligacji skarbowych na rachunkach papierów wartoÊciowych prowadzonych przez podmiot sprawozdawczy wed∏ug stanu w∏asnoÊci na koniec okresu sprawozdawczego — grupa ta dotyczy rezydentów.1) 1 2 3 liczba obligacji —banki 4 liczba obligacji — zak∏ady Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez zak∏ady ubezpieczeniowe2) ubezpieczeniowe 11 N liczba obligacji — fundusze emerytalne3) Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez fundusze emerytalne 11 N liczba obligacji — fundusze inwestycyjne4) Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez fundusze inwestycyjne 11 N 7 liczba obligacji — osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez osoby fizyczne 11 N 8 liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez podmioty niefinansowe 11 N 9 liczba obligacji — inne podmioty Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez inne podmioty 11 N 10 ogó∏em rezydenci Suma pozycji 3, 4, 5, 6, 7, 8 i
3. 11 N 5 6 3 Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez banki 4 11 N Dziennik Ustaw Nr 119 — 8372 — Poz. 1244 Informacja dotyczàca liczby obligacji skarbowych na rachunkach papierów wartoÊciowych prowadzonych przez podmiot sprawozdawczy wed∏ug stanu w∏asnoÊci na koniec okresu sprawozdawczego — grupa ta dotyczy nierezydentów.1) 1 2 3 4 11 liczba obligacji — banki Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez banki 11 N 12 liczba obligacji — instytucje finansowe Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez instytucje finansowe z wy∏àczeniem banków 11 N 13 liczba obligacji — osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez osoby fizyczne 11 N 14 liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez podmioty niefinansowe 11 N 15 liczba obligacji — inne podmioty Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez inne podmioty 11 N 16 ogó∏em nierezydenci Suma pozycji 11, 12, 13, 14 i 15 11 N Informacja dotyczàca liczby nabytych obligacji skarbowych, w ramach bezwarunkowych transakcji rynku wtórnego, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy rezydentów.1) 1 2 17 liczba obligacji — banki 18 liczba obligacji — zak∏ady Liczba obligacji skarbowych nabytych przez zak∏ady ubezpieczeniowe2) ubezpieczeniowe 11 N liczba obligacji — fundusze emerytalne3) Liczba obligacji skarbowych nabytych przez fundusze emerytalne 11 N liczba obligacji — fundusze inwestycyjne4) Liczba obligacji skarbowych nabytych przez fundusze inwestycyjne 11 N 21 liczba obligacji — osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez osoby fizyczne 11 N 22 liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) Liczba obligacji skarbowych nabytych przez podmioty niefinansowe 11 N 23 liczba obligacji — inne podmioty Liczba obligacji skarbowych nabytych przez inne podmioty 11 N 24 ogó∏em rezydenci Suma pozycji 17, 18, 19, 20, 21, 22 i 23 11 N 19 20 3 Liczba obligacji skarbowych nabytych przez banki 4 11 N Informacja dotyczàca liczby nabytych obligacji skarbowych, w ramach bezwarunkowych transakcji rynku wtórnego, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy nierezydentów.1) 1 2 3 4 25 liczba obligacji — banki Liczba obligacji skarbowych nabytych przez banki 11 N 26 liczba obligacji — instytucje finansow Liczba obligacji skarbowych nabytych przez instytucje finansowe z wy∏àczeniem banków 11 N 27 liczba obligacji — osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez osoby fizyczne 11 N 28 liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) Liczba obligacji skarbowych nabytych przez podmioty niefinansowe 11 N Dziennik Ustaw Nr 119 1 2 — 8373 — Poz. 1244 3 4 29 liczba obligacji — inne podmioty Liczba obligacji skarbowych nabytych przez inne podmioty 11 N 30 ogó∏em nierezydenci Suma pozycji 25, 26, 27, 28 i 29 11 N Informacja dotyczàca liczby zbytych obligacji skarbowych, w ramach bezwarunkowych transakcji rynku wtórnego, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy rezydentów.1) 1 2 3 31 liczba obligacji — banki 32 liczba obligacji — zak∏ady Liczba obligacji skarbowych zbytych przez zak∏ady ubezpieczeniowe2) ubezpieczeniowe Liczba obligacji skarbowych zbytych przez banki 4 11 N 11 N 33 liczba obligacji — fundusze emerytalne3) Liczba obligacji skarbowych zbytych przez fundusze emerytalne 11 N 34 liczba obligacji — fundusze inwestycyjne4) Liczba obligacji skarbowych zbytych przez fundusze inwestycyjne 11 N 35 liczba obligacji — osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych zbytych przez osoby fizyczne 11 N 36 liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) Liczba obligacji skarbowych zbytych przez podmioty niefinansowe 11 N 37 liczba obligacji — inne podmioty Liczba obligacji skarbowych zbytych przez inne podmioty 11 N 38 ogó∏em rezydenci Suma pozycji 31, 32, 33, 34, 35, 36 i 37 11 N Informacja dotyczàca liczby zbytych obligacji skarbowych, w ramach bezwarunkowych transakcji rynku wtórnego, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy nierezydentów.1) 1 2 3 4 39 liczba obligacji — banki Liczba obligacji skarbowych zbytych przez banki 11 N 40 liczba obligacji — instytucje finansowe Liczba obligacji skarbowych zbytych przez instytucje finansowe z wy∏àczeniem banków 11 N 41 liczba obligacji — osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych zbytych przez osoby fizyczne 11 N 42 liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) Liczba obligacji skarbowych zbytych przez podmioty niefinansowe 11 N 43 liczba obligacji — inne podmioty Liczba obligacji skarbowych zbytych przez inne podmioty 11 N 44 ogó∏em nierezydenci Suma pozycji 39, 40, 41, 42 i 43 11 N Informacja dotyczàca liczby nabytych obligacji skarbowych, w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu repo, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy rezydentów.1) 1 2 3 45 liczba obligacji — banki 46 liczba obligacji — Liczba obligacji skarbowych nabytych przez zak∏ady zak∏ady ubezpieczeniowe2) ubezpieczeniowe Liczba obligacji skarbowych nabytych przez banki 4 11 N 11 N Dziennik Ustaw Nr 119 — 8374 — Poz. 1244 1 2 47 liczba obligacji — fundusze emerytalne3) Liczba obligacji skarbowych nabytych przez fundusze emerytalne 11 N liczba obligacji — fundusze inwestycyjne4) Liczba obligacji skarbowych nabytych przez fundusze inwestycyjne 11 N 49 liczba obligacji — osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez osoby fizyczne 11 N 50 liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) Liczba obligacji skarbowych nabytych przez podmioty niefinansowe 11 N 51 liczba obligacji — inne podmioty Liczba obligacji skarbowych nabytych przez inne podmioty 11 N 52 ogó∏em rezydenci Suma pozycji 45, 46, 47, 48, 49, 50 i 51 11 N 48 3 4 Informacja dotyczàca liczby nabytych obligacji skarbowych, w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu repo, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy nierezydentów.1) 1 2 3 4 53 liczba obligacji —banki Liczba obligacji skarbowych nabytych przez banki 11 N 54 liczba obligacji — instytucje finansowe Liczba obligacji skarbowych nabytych przez instytucje finansowe z wy∏àczeniem banków 11 N 55 liczba obligacji — osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez osoby fizyczne 11 N 56 liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) Liczba obligacji skarbowych nabytych przez podmioty niefinansowe 11 N 57 liczba obligacji — inne podmioty Liczba obligacji skarbowych nabytych przez inne podmioty 11 N 58 ogó∏em nierezydenci Suma pozycji 53, 54, 55, 56 i 57 11 N Informacja dotyczàca liczby zbytych obligacji skarbowych, w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu repo, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy rezydentów.1) 1 2 59 liczba obligacji —banki 60 liczba obligacji — zak∏ady Liczba obligacji skarbowych zbytych przez zak∏ady ubezpieczeniowe2) ubezpieczeniowe 11 N liczba obligacji — fundusze emerytalne3) Liczba obligacji skarbowych zbytych przez fundusze emerytalne 11 N liczba obligacji — fundusze inwestycyjne4) Liczba obligacji skarbowych zbytych przez fundusze inwestycyjne 11 N 63 liczba obligacji — osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych zbytych przez osoby fizyczne 11 N 64 liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) Liczba obligacji skarbowych zbytych przez podmioty niefinansowe 11 N 65 liczba obligacji — inne podmioty Liczba obligacji skarbowych zbytych przez inne podmioty 11 N 66 ogó∏em rezydenci Suma pozycji 59, 60, 61, 62, 63, 64 i 65 11 N 61 62 3 Liczba obligacji skarbowych zbytych przez banki 4 11 N Dziennik Ustaw Nr 119 — 8375 — Poz. 1244 Informacja dotyczàca liczby zbytych obligacji skarbowych, w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu repo, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy nierezydentów.1) 1 2 3 4 67 liczba obligacji — banki Liczba obligacji skarbowych nabytych przez banki 11 N 68 liczba obligacji — instytucje finansowe Liczba obligacji skarbowych nabytych przez instytucje finansowe z wy∏àczeniem banków 11 N 69 liczba obligacji — osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez osoby fizyczne 11 N 70 liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) Liczba obligacji skarbowych nabytych przez podmioty niefinansowe 11 N 71 liczba obligacji — inne podmioty Liczba obligacji skarbowych nabytych przez inne podmioty 11 N 72 ogó∏em nierezydenci Suma pozycji 67, 68, 69, 70 i 71 11 N Informacja dotyczàca liczby nabytych obligacji skarbowych, w ramach warunkowych transakcji typu buy/sell back rynku wtórnego, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy rezydentów.1) 1 2 73 liczba obligacji — banki 74 liczba obligacji — zak∏ady Liczba obligacji skarbowych nabytych przez zak∏ady ubezpieczeniowe2) ubezpieczeniowe 11 N liczba obligacji — fundusze emerytalne3) Liczba obligacji skarbowych nabytych przez fundusze emerytalne 11 N liczba obligacji — fundusze inwestycyjne4) Liczba obligacji skarbowych nabytych przez fundusze inwestycyjne 11 N 77 liczba obligacji — osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez osoby fizyczne 11 N 78 liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) Liczba obligacji skarbowych nabytych przez podmioty niefinansowe 11 N 79 liczba obligacji — inne podmioty Liczba obligacji skarbowych nabytych przez inne podmioty 11 N 80 ogó∏em rezydenci Suma pozycji 73, 74, 75, 76, 77, 78 i 79 11 N 75 76 3 Liczba obligacji skarbowych nabytych przez banki 4 11 N Informacja dotyczàca liczby nabytych obligacji skarbowych, w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu buy/sell back, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy nierezydentów.1) 1 2 3 4 81 liczba obligacji — banki Liczba obligacji skarbowych nabytych przez banki 11 N 82 liczba obligacji — instytucje finansowe Liczba obligacji skarbowych nabytych przez instytucje finansowe z wy∏àczeniem banków 11 N 83 liczba obligacji — osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez osoby fizyczne 11 N 84 liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) Liczba obligacji skarbowych nabytych przez podmioty niefinansowe 11 N Dziennik Ustaw Nr 119 1 2 — 8376 — Poz. 1244 3 4 85 liczba obligacji — inne podmioty Liczba obligacji skarbowych nabytych przez inne podmioty 11 N 86 ogó∏em nierezydenci Suma pozycji 81, 82, 83, 84 i 85 11 N Informacja dotyczàca liczby zbytych obligacji skarbowych, w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu buy/sell back, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy rezydentów.1) 1 2 87 liczba obligacji — banki 88 liczba obligacji — Liczba obligacji skarbowych zbytych przez zak∏ady zak∏ady ubezpieczeniowe2) ubezpieczeniowe 11 N liczba obligacji — fundusze emerytalne3) Liczba obligacji skarbowych zbytych przez fundusze emerytalne 11 N liczba obligacji — fundusze inwestycyjne4) Liczba obligacji skarbowych zbytych przez fundusze inwestycyjne 11 N 91 liczba obligacji — osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych zbytych przez osoby fizyczne 11 N 92 liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) Liczba obligacji skarbowych zbytych przez podmioty niefinansowe 11 N 93 liczba obligacji — inne podmioty Liczba obligacji skarbowych zbytych przez inne podmioty 11 N 94 ogó∏em rezydenci Suma pozycji 87, 88, 89, 90, 91, 92 i 93 11 N 89 90 3 Liczba obligacji skarbowych zbytych przez banki 4 11 N Informacja dotyczàca liczby zbytych obligacji skarbowych, w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu buy/sell back, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy nierezydentów.1) 1 2 3 4 95 liczba obligacji — banki Liczba obligacji skarbowych zbytych przez banki 11 N 96 liczba obligacji — instytucje finansowe Liczba obligacji skarbowych zbytych przez instytucje finansowe z wy∏àczeniem banków 11 N 97 liczba obligacji — osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych zbytych przez osoby fizyczne 11 N 98 liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) Liczba obligacji skarbowych zbytych przez podmioty niefinansowe 11 N 99 liczba obligacji — inne podmioty Liczba obligacji skarbowych zbytych przez inne podmioty 11 N 100 ogó∏em nierezydenci Suma pozycji 95, 96, 97, 98 i 99 11 N Informacja dotyczàca liczby obligacji skarbowych na rachunkach papierów wartoÊciowych prowadzonych przez podmiot sprawozdawczy wed∏ug stanu w∏asnoÊci na koniec okresu sprawozdawczego z uwzgl´dnieniem sektora finansów publicznych — grupa ta dotyczy rezydentów.1) 1 101 2 liczba obligacji — Grupa I7) 3 Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez Grup´ I. 4 11 N Dziennik Ustaw Nr 119 1 2 — 8377 — Poz. 1244 3 4 102 liczba obligacji — Grupa II8) Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez Grup´ II. 11 N 103 liczba obligacji — Grupa III9) Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez Grup´ III. 11 N 104 liczba obligacji — pozosta∏e Liczba obligacji — pozosta∏e podmioty 11 N Informacja dotyczàca liczby obligacji skarbowych na rachunkach papierów wartoÊciowych prowadzonych przez podmiot sprawozdawczy wed∏ug stanu w∏asnoÊci na koniec okresu sprawozdawczego z uwzgl´dnieniem sektora finansów publicznych — grupa ta dotyczy nierezydentów.1) 1 2 3 4 105 liczba obligacji — rzàdy i agendy rzàdowe Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez rzàdy i agendy rzàdowe 11 N liczba obligacji — pozosta∏e Liczba obligacji — pozosta∏e podmioty 11 N 106 V. ObjaÊnienia: 1) w rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260 oraz z 2004 r. Nr 91, poz. 870). 2) w rozumieniu art. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151 oraz z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959). 3) w rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. Nr 139, poz. 934, z 1998 r. Nr 98, poz. 610, Nr 106, poz. 668 i Nr 162, poz. 1118, z 1999 r. Nr 110, poz. 1256, z 2000 r. Nr 60, poz. 702, z 2001 r. Nr 8, poz. 64 i Nr 110, poz. 1189, z 2002 r. Nr 25, poz. 253, Nr 153, poz. 1271 i Nr 241, poz. 2074, z 2003 r. Nr 124, poz. 1153, Nr 166, poz. 1609 i Nr 170, poz. 1651 oraz z 2004 r. Nr 96, poz. 959 i Nr 116, poz. 1207). 4) w rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. z 2002 r. Nr 49, poz. 448 i Nr 141, poz. 1178 oraz z 2003 r. Nr 124, poz.1151). 5) osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, których postawà dzia∏alnoÊci jest produkcja dóbr i us∏ug niefinansowych, w tym: — przedsi´biorstwa prywatne i publiczne zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — spó∏dzielnie i spó∏ki uznane za posiadajàce osobowoÊç prawnà, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — podmioty nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, prowadzàce ksi´gi rachunkowe i dzia∏ajàce tak, jakby by∏y przedsi´biorstwami, b´dàce w∏asnoÊcià gospodarstw domowych, instytucji rzàdowych i samorzàdowych lub instytucji niekomercyjnych. 6) poprzez obligacje skarbowe rozumie si´ równie˝ skarbowe papiery oszcz´dnoÊciowe. 7) do grupy I zalicza si´: — paƒstwowe fundusze celowe, — paƒstwowe szko∏y wy˝sze, — samodzielne publiczne zak∏ady opieki zdrowotnej nadzorowane przez ministra, centralny organ administracji rzàdowej, wojewod´ oraz paƒstwowà uczelni´ medycznà lub paƒstwowà uczelni´ prowadzàcà dzia∏alnoÊç dydaktycznà i badawczà w dziedzinie nauk medycznych, — jednostki badawczo-rozwojowe, — paƒstwowe instytucje kultury, — Polskà Akademi´ Nauk i tworzone przez nià jednostki organizacyjne, — paƒstwowe osoby prawne utworzone na podstawie odr´bnych ustaw, w celu wykonywania zadaƒ publicznych, z wy∏àczeniem przedsi´biorstw, banków, spó∏ek prawa handlowego. 8) do grupy II zalicza si´: — jednostki samorzàdu terytorialnego i zwiàzki jednostek samorzàdu terytorialnego, — gminne, powiatowe lub wojewódzkie fundusze celowe, — samodzielne publiczne zak∏ady opieki zdrowotnej nadzorowane przez jednostk´ samorzàdu terytorialnego, — samorzàdowe instytucje kultury, — samorzàdowe osoby prawne utworzone na podstawie odr´bnych ustaw, w celu wykonywania zadaƒ publicznych, z wy∏àczeniem przedsi´biorstw, banków, spó∏ek prawa handlowego. 9) do grupy III zalicza si´: — Zak∏ad Ubezpieczeƒ Spo∏ecznych, Kas´ Rolniczego Ubezpieczenia Spo∏ecznego i zarzàdzane przez nie fundusze, — Narodowy Fundusz Ochrony Zdrowia. Dziennik Ustaw Nr 119 — 8378 — Poz. 1244 Uwaga:
4. W polach od 3 do 16 i od 101 do 106 wykazywaç nale˝y papiery wartoÊciowe wed∏ug stanu w∏asnoÊci, w tym tak˝e papiery, których w∏asnoÊç zosta∏a przeniesiona w inny sposób ni˝ w drodze sprzeda˝y.
5. W polach od 17 do 100 nale˝y wykazywaç operacje na skarbowych papierach wartoÊciowych b´dàce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym.
6. W polach od 45 do 72 nale˝y uwzgl´dniaç odr´bnie otwarcie i zamkni´cie transakcji typu repo. Transakcja repo jest transakcjà, w ramach której jedna ze stron, zwana dalej „Sprzedajàcym”, zobowiàzuje si´ wobec drugiej strony, zwanej dalej „Kupujàcym”, do przeniesienia w∏asnoÊci zbywanych papierów wartoÊciowych w zamian za zap∏at´ przez Kupujàcego kwoty nabycia, a Kupujàcy zobowiàzuje si´ wobec Sprzedajàcego, w zamian za zap∏at´ kwoty odkupu, do przeniesienia w∏asnoÊci równowa˝nych papierów wartoÊciowych. VI. Struktura rekordu nag∏ówkowego. Lp. Nazwa pola Opis Format 1 2 3 4 1 Typ rekordu Typ rekordu nag∏ówkowego ‘0’ 1N 2 Typ pliku Symbol dokumentu, wartoÊç tego pola jest to˝sama z rozszerzeniem pliku 3X Kod nadawcy dokumentu (to˝samy z kodem uczestnika z nazwy pliku) 4N Rodzaj dzia∏alnoÊci uczestnika ’0A’ — domy maklerskie ’0B’ — zagraniczne osoby prawne,

art. 52 ustawy ’0C’ — banki prowadzàce dzia∏alnoÊç maklerskà ’0D’ — banki prowadzàce rachunki papierów wartoÊciowych ’0E’ — podmioty,

art. 9 ust. 1 pkt 2 ustawy 2X 3 4 kod wystawiajàcego rodzaj dzia∏alnoÊci 5 kod adresata Kod adresata dokumentu 6N 6 okres sprawozdawczy Miesiàc oraz rok, za który przekazane jest sprawozdanie (MMRRRR) 6N 7 data wygenerowania Data utworzenia pliku 8N 8 nr pliku Kolejny unikatowy numer pliku w danym cyklu sprawozdawczym, to˝samy z numerem z nazwy pliku 2N VII. Struktura rekordu koƒcowego. Lp. Nazwa pola Opis D∏. 1 2 3 4 1 typ rekordu Typ rekordu koƒcowego ‘2’ 1N 2 liczba rekordów Liczba rekordów szczegó∏owych 7N 3 podpis elektroniczny Podpis elektroniczny (opcjonalnie) 128 X VIII. Sposób tworzenia nazwy pliku dla KDPW Format nazwy: kkkkttnn.SMF gdzie: kkkk tt nn SMF — kod uczestnika w systemie KDPW, — rodzaj dzia∏alnoÊci, — kolejny unikatowy numer pliku w danym cyklu sprawozdawczym, — rozszerzenie nazwy pliku. SZCZEGÓ¸OWY ZAKRES INFORMACJI DOTYCZÑCYCH STANU W¸ASNOÂCI I OBROTU BONAMI SKARBOWYMI Za∏àcznik nr 3 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8379 — Poz. 1244 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8380 — Poz. 1244 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8381 — Poz. 1244 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8382 — Poz. 1244 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8383 — Poz. 1244 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8384 — Poz. 1244 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8385 — Poz. 1244 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8386 — Poz. 1244 Za∏àcznik nr 4 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8387 — Poz. 1244 Dziennik Ustaw Nr 119 — 8388 — Poz. 1244