Dziennik Ustaw Nr 155 — 10897 — Poz. 1634 1634 ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW z dnia 29 czerwca 2004 r. w sprawie przekazywania przez instytucje finansowe oraz organy nadzoru pó∏rocznych i rocznych informacji o prowadzonych indywidualnych kontach emerytalnych Na podstawie art. 17 ust. 3 ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych (Dz. U. Nr 116, poz. 1205) zarzàdza si´, co nast´puje:
- b)31—40 lat, § 1. Rozporzàdzenie okreÊla zakres pó∏rocznej i rocznej informacji:
- e)ponad 60 lat.
- c)41—50 lat,
- d)51—60 lat, 1) sporzàdzanej przez instytucje finansowe o prowadzonych indywidualnych kontach emerytalnych, zwanych dalej „IKE”, oraz tryb przekazywania tych informacji w∏aÊciwym organom nadzoru; 2. Pó∏roczna informacja o IKE prowadzonych przez instytucj´ finansowà obejmuje dane, o których mowa w ust. 1, za pierwsze szeÊç miesi´cy roku kalendarzowego i jest sporzàdzana na dzieƒ 30 czerwca. 2) zbiorczej, sporzàdzanej przez organy nadzoru o IKE prowadzonych przez nadzorowane przez nie instytucje finansowe, oraz tryb przekazywania tych informacji ministrowi w∏aÊciwemu do spraw zabezpieczenia spo∏ecznego. 3. Roczna informacja o IKE prowadzonych przez instytucj´ finansowà obejmuje dane, o których mowa w ust. 1, za rok kalendarzowy i jest sporzàdzana na dzieƒ 31 grudnia. § 2. 1. Instytucje finansowe prowadzàce IKE sporzàdzajà pó∏roczne i roczne informacje o IKE w zakresie: 1) liczby IKE prowadzonych na koniec okresu, za który jest sporzàdzana informacja, zwanego dalej „okresem sprawozdawczym”, i wartoÊci Êrodków zgromadzonych na tych IKE; 2) liczby IKE otwartych w okresie sprawozdawczym, z podzia∏em na oszcz´dzajàcych, którzy:
- a)za∏o˝yli IKE po raz pierwszy,
- b)dokonali wyp∏aty transferowej — z podzia∏em na wyp∏aty transferowe z IKE i z programu emerytalnego; 3) liczby i wartoÊci wyp∏at dokonanych z IKE w okresie sprawozdawczym; 4) liczby i wartoÊci zwrotów dokonanych z IKE w okresie sprawozdawczym; 5) liczby i wartoÊci wyp∏at transferowych przyj´tych z IKE i z programu emerytalnego w okresie sprawozdawczym; 6) liczby i wartoÊci wyp∏at transferowych dokonanych na IKE i do programu emerytalnego w okresie sprawozdawczym; 7) Êredniej wysokoÊci wp∏at na IKE w okresie sprawozdawczym, liczonej jako suma wp∏at na IKE podzielona przez liczb´ IKE, na które dokonywano wp∏aty w okresie sprawozdawczym; 8) liczby IKE prowadzonych na koniec okresu sprawozdawczego, z podzia∏em oszcz´dzajàcych na grupy wiekowe i p∏eç, w nast´pujàcych grupach:
- a)do 30 lat, 4. W przypadku okreÊlonym w art. 23 ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych, fundusze inwestycyjne prowadzàce IKE tego samego oszcz´dzajàcego, upowa˝niajà zarzàdzajàce nimi towarzystwo funduszy inwestycyjnych do sporzàdzenia i przekazania informacji, o których mowa w ust. 1. W takim przypadku informacje, o których mowa w ust. 1, sà przedstawiane ∏àcznie przez to towarzystwo, przy czym umowy ró˝nych funduszy z tym samym oszcz´dzajàcym sà ujmowane w sporzàdzanej informacji jako jedno IKE. § 3. Organy nadzoru sporzàdzajà zbiorcze pó∏roczne i roczne informacje w zakresie, o którym mowa w § 2, odpowiednio na podstawie pó∏rocznych i rocznych informacji przekazanych tym organom przez nadzorowane przez nie instytucje finansowe. § 4. Informacje, o których mowa w § 2, w formie pisemnej, w tym w postaci elektronicznej w formacie pliku uzgodnionym z organem nadzoru, instytucje finansowe przekazujà w∏aÊciwym organom nadzoru przesy∏kà poleconà. § 5. Informacje, o których mowa w § 3, organy nadzoru przekazujà ministrowi w∏aÊciwemu do spraw zabezpieczenia spo∏ecznego, w formie pisemnej, w tym w postaci elektronicznej w formacie pliku uzgodnionym z ministrem przesy∏kà poleconà. § 6. Rocznà informacj´ instytucje finansowe i organy nadzoru sporzàdzajà po raz pierwszy za okres od dnia 1 wrzeÊnia do dnia 31 grudnia 2004 r. § 7. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem 1 wrzeÊnia 2004 r. Prezes Rady Ministrów: M. Belka