Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 20 sierpnia 2004 r. w sprawie warunków, jakie muszą spełniać fundusze rynku pieniężnego

Dziennik Ustaw Nr 187 — 13308 — Poz. 1936 1936 ROZPORZÑDZENIE MINISTRA FINANSÓW1) z dnia 20 sierpnia 2004 r. w sprawie warunków, jakie muszà spe∏niaç fundusze rynku pieni´˝nego Na podstawie art. 178 ust. 4 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546) zarzàdza si´, co nast´puje: §

1. Rozporzàdzenie okreÊla: 1) warunki, jakie muszà spe∏niaç lokaty funduszu, emitenci, por´czyciele lub gwaranci instrumentów rynku pieni´˝nego, banki krajowe oraz instytucje kredytowe; 2) zasady oceny bezpieczeƒstwa lokat z uwzgl´dnieniem zdolnoÊci do wywiàzywania si´ emitentów lub banków krajowych oraz instytucji kredytowych z zobowiàzaƒ, w tym przez wskazanie minimalnego poziomu oceny inwestycyjnej (ratingu) dokonanej przez wyspecjalizowane instytucje okreÊlone w rozporzàdzeniu; 3) przypadki, w których fundusz jest obowiàzany zbyç instrumenty rynku pieni´˝nego; 4) sposób obliczania maksymalnego Êredniego wa˝onego wartoÊcià lokat terminu do wykupu lokat wchodzàcych w sk∏ad portfela inwestycyjnego funduszu. §
2. Instrument rynku pieni´˝nego nieposiadajàcy ratingu nadanego przez przynajmniej jednà z agencji, o których mowa w § 4, mo˝e byç, z zastrze˝eniem § 6, przedmiotem lokat funduszu, je˝eli: 1) emisja instrumentów rynku pieni´˝nego jest w ca∏oÊci gwarantowana lub por´czana przez gwaranta lub por´czyciela posiadajàcego rating na poziomie nie ni˝szym ni˝ okreÊlony w § 4 lub 2) emitent instrumentów rynku pieni´˝nego posiada rating na poziomie nie ni˝szym ni˝ okreÊlony w §
3. §
4. Instrument rynku pieni´˝nego nie mo˝e byç przedmiotem lokat funduszu, je˝eli ten instrument, emitent, gwarant lub por´czyciel tego instrumentu posiada ratingi nadane przez dwie lub przez trzy agencje ratingowe, o których mowa w § 4, a którykolwiek rating jest okreÊlony na poziomie ni˝szym ni˝ wskazany w §
5. §
6. Depozyty w bankach krajowych i instytucjach kredytowych powinny byç dokonywane w walucie polskiej. 2) funduszu — rozumie si´ przez to fundusz rynku pieni´˝nego, o którym mowa w art. 178 ust. 1 ustawy. §
7. Fundusz mo˝e lokowaç aktywa w depozyty wy∏àcznie w banku krajowym lub instytucji kredytowej, które posiadajà fundusze w∏asne w wysokoÊci nie mniejszej ni˝ równowartoÊç w z∏otych kwoty 10 000 000 euro, ustalonej przy zastosowaniu Êredniego kursu wyliczonego przez Narodowy Bank Polski na dzieƒ podpisania umowy depozytu oraz rating odpowiednio na poziomie okreÊlonym w §
8. §
9. Instrumenty rynku pieni´˝nego powinny byç nominowane w walucie polskiej. §
11. Fundusz jest obowiàzany zbyç instrumenty rynku pieni´˝nego w przypadku: §
12. Instrumenty rynku pieni´˝nego powinny, z zastrze˝eniem § 6, posiadaç rating nie ni˝szy ni˝ krótkoterminowy rating: 1) obni˝enia ratingu instrumentu rynku pieni´˝nego, emitenta, gwaranta lub por´czyciela tego instrumentu poni˝ej minimalnego poziomu okreÊlonego w § 4 — nie póêniej ni˝ w terminie 30 dni od dnia powzi´cia wiadomoÊci o obni˝eniu ratingu, z uwzgl´dnieniem interesu uczestników funduszu; §
13. Ilekroç w rozporzàdzeniu jest mowa o: 1) ustawie — rozumie si´ przez to ustaw´ z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych; 1) na poziomie co najmniej A3 — wydany przez agencj´ ratingowà Standard&Poor’s; 2) na poziomie co najmniej P3 — wydany przez agencj´ ratingowà Moody’s; 3) na poziomie co najmniej F3 — wydany przez agencj´ ratingowà Fitch Ratings. ——————— 1) Minister Finansów kieruje dzia∏em administracji rzàdowej — instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 11 czerwca 2004 r. w sprawie szczegó∏owego zakresu dzia∏ania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 134, poz. 1427). 2) niewyp∏acalnoÊci emitenta, por´czyciela lub gwaranta — niezw∏ocznie oraz z uwzgl´dnieniem interesu uczestników funduszu; 3) wygaÊni´cia, cofni´cia lub ograniczenia zakresu gwarancji — niezw∏ocznie oraz z uwzgl´dnieniem interesu uczestników funduszu.
14. Fundusz jest obowiàzany rozwiàzaç umow´ depozytu w przypadku: 1) powzi´cia przez fundusz informacji, i˝ bank lub instytucja kredytowa przestajà spe∏niaç wymogi Dziennik Ustaw Nr 187 — 13309 — okreÊlone w § 8 — nie póêniej ni˝ 30 dni od powzi´cia tej informacji, z uwzgl´dnieniem interesu uczestników funduszu; Poz. 1936 i 1937 jest równy terminowi do wykupu najbli˝szego kuponu; 2) powzi´cia przez fundusz informacji, i˝ bank lub instytucja kredytowa sta∏y si´ niewyp∏acalne — niezw∏ocznie, z uwzgl´dnieniem interesu uczestników funduszu. 2) w przypadku zakoƒczenia naliczania odsetek od instrumentu rynku pieni´˝nego, o którym mowa w pkt 1, termin do wykupu tych odsetek jest równy terminowi ich wymagalnoÊci, a termin do wykupu pozosta∏ej cz´Êci jest równy terminowi wymagalnoÊci kolejnego kuponu; §
16. Fundusz jest obowiàzany obliczaç maksymalny Êredni wa˝ony wartoÊcià lokat termin do wykupu lokat wchodzàcych w sk∏ad portfela inwestycyjnego funduszu wed∏ug nast´pujàcego wzoru: 3) w przypadku instrumentu rynku pieni´˝nego o sta∏ym kuponie, termin do wykupu jest równy terminowi do wykupu wartoÊci nominalnej; n Σ Wi × Ti i=1 TW = ————— WAN gdzie: TW — Êredni wa˝ony termin do wykupu w dniach, — wartoÊç godziwa instrumentu rynku pieni´˝Wi nego albo depozytu w bankach lub instytucjach kredytowych wraz z nale˝nymi odsetkami lub wartoÊç od∏àczonych odsetek, WAN — wartoÊç aktywów netto funduszu, — termin do wykupu lokaty w dniach. Ti
17. Przy wyznaczaniu terminu, o którym mowa w ust. 1, uwzgl´dnia si´ wartoÊç godziwà instrumentu rynku pieni´˝nego zbytego przez fundusz przy zobowiàzaniu si´ drugiej strony do odsprzeda˝y.
18. Fundusz jest obowiàzany wyznaczaç termin, o którym mowa w ust. 1, w ka˝dym dniu wyceny aktywów funduszu. §
19. Termin do wykupu poszczególnych lokat ustala si´ w nast´pujàcy sposób: 4) w przypadku zakoƒczenia naliczania odsetek od instrumentu rynku pieni´˝nego, o którym mowa w pkt 3, termin do wykupu tych odsetek jest równy terminowi ich wymagalnoÊci, a termin do wykupu pozosta∏ej cz´Êci jest równy terminowi do wykupu wartoÊci nominalnej; 5) w przypadku zerokuponowego instrumentu rynku pieni´˝nego, termin do wykupu jest równy terminowi do wykupu wartoÊci nominalnej; 6) w przypadku instrumentu rynku pieni´˝nego nabytego przez fundusz przy zobowiàzaniu si´ drugiej strony do odkupu, termin do wykupu jest równy terminowi do tego odkupu; 7) w przypadku instrumentu rynku pieni´˝nego zbytego przez fundusz przy zobowiàzaniu si´ drugiej strony do odsprzeda˝y, termin do wykupu jest równy terminowi do wykupu tego instrumentu; 8) w przypadku depozytu bankowego, termin do wykupu jest równy terminowi wymagalnoÊci depozytu. §
20. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie po up∏ywie 14 dni od dnia og∏oszenia. 1) w przypadku instrumentu rynku pieni´˝nego o zmiennym oprocentowaniu, termin do wykupu Minister Finansów: w z. P. Sawicki 1937 ROZPORZÑDZENIE MINISTRA GOSPODARKI I PRACY1) z dnia 16 sierpnia 2004 r. w sprawie szczegó∏owych warunków i trybu udzielania i uchylania przez Polskà Agencj´ Rozwoju Przedsi´biorczoÊci akredytacji wykonawcom us∏ug doradczych oraz trybu wyboru najkorzystniejszej oferty realizacji tych us∏ug Na podstawie art. 6c ust. 7 ustawy z dnia 9 listopada 2000 r. o utworzeniu Polskiej Agencji Rozwoju Przedsi´biorczoÊci (Dz. U. Nr 109, poz. 1158, z póên. zm.2)) zarzàdza si´, co nast´puje: ——————— §
21. Rozporzàdzenie okreÊla: 1) szczegó∏owe warunki i tryb udzielania i uchylania akredytacji wykonawcom us∏ug doradczych finan- 1) Minister Gospodarki i Pracy kieruje dzia∏em administracji rzàdowej — gospodarka, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 1 rozpo- rzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 11 czerwca 2004 r. w sprawie szczegó∏owego zakresu dzia∏ania Ministra Gospodarki i Pracy (Dz. U. Nr 134, poz. 1428). 2) Zmiany wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. z 2002 r. Nr 25, poz. 253, Nr 66, poz. 596 i Nr 216, poz. 1824 oraz z 2004 r. Nr 145, poz. 1537.