Dziennik Ustaw Nr 32 — 1718 — Poz. 276 276 ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW z dnia 3 lutego 2004 r. w sprawie okreÊlenia maksymalnej cz´Êci aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka mo˝e zostaç uloko

ustawie z dnia 29 czerwca 1995 r. o obligacjach (Dz. U. z 2001 r. Nr 120, poz. 1300, z 2002 r. Nr 216, poz. 1824 oraz z 2003 r. Nr 217, poz. 2124); 13) 10 % wartoÊci aktywów — w przypadku lokaty w niezabezpieczonych obligacjach i innych d∏u˝nych papierach wartoÊciowych emitowanych przez spó∏ki publiczne; 14) 5 % wartoÊci aktywów — w przypadku lokaty w niezabezpieczonych obligacjach i innych d∏u˝nych papierach wartoÊciowych, których emitentem jest spó∏ka niepubliczna, które zosta∏y dopuszczone do publicznego obrotu. § 2. Obligacje i inne d∏u˝ne papiery wartoÊciowe,

§ 1pkt 10 i 11, powinny byç zabez- Dziennik Ustaw Nr 32 — 1719 — Poz.

276 pieczone co najmniej w jeden z nast´pujàcych sposobów: 3) podmiotem zwiàzanym w stosunku do akcjonariuszy towarzystwa. 1) ustanowienie zastawu rejestrowego lub hipoteki na nieruchomoÊci; 2. Fundusz nie mo˝e zawieraç z podmiotami,

ust. 1, umów lub dokonywaç innych czynnoÊci prawnych zwiàzanych z lokowaniem aktywów funduszu. 2) udzielenie nieodwo∏alnej gwarancji lub por´czenia przez bank krajowy, w rozumieniu ustawy — Prawo bankowe, posiadajàcy kapita∏ w∏asny w wysokoÊci nie ni˝szej ni˝ równowartoÊç 50 000 000 euro w walucie polskiej; 3) udzielenie gwarancji lub por´czenia przez Skarb Paƒstwa; 4) udzielenie nieodwo∏alnej gwarancji lub por´czenia przez bank zagraniczny lub mi´dzynarodowà instytucj´ finansowà, majàce siedzib´ w paƒstwach b´dàcych cz∏onkami OECD, posiadajàce kapita∏ w∏asny w wysokoÊci nie ni˝szej ni˝ równowartoÊç 50 000 000 euro; 5) udzielenie gwarancji lub por´czenia przez jednostki samorzàdu terytorialnego; 6) udzielenie nieodwo∏alnej gwarancji lub por´czenia przez podmiot posiadajàcy ocen´ na poziomie inwestycyjnym, nadanà przez wyspecjalizowanà agencj´ ratingowà, uznanà na mi´dzynarodowym rynku kapita∏owym; 7) posiadanie przez emisj´ oceny, o której mowa w pkt 6. § 3. Lokaty aktywów funduszu w kategoriach lokat,

§ 1pkt 3—7, mogà stanowiç ∏àcznie nie wi´cej ni˝ 60 % warto

Êci aktywów tego funduszu. §

2. W przypadku lokat aktywów funduszu w kategoriach lokat,

§ 1

pkt 3—5, lokaty funduszu nie mogà stanowiç wi´cej ni˝ 10 % jednej emisji, a w przypadku lokat aktywów funduszu w kategoriach lokat,

§ 1pkt 6, nie wi´cej ni˝ 35 % jednej emisji. 2. Je˝eli pomi´dzy papierami warto

Êciowymi ró˝nych emisji, ale tego samego emitenta, nie wyst´pujà ˝adne ró˝nice w zakresie uprawnieƒ przys∏ugujàcych ich posiadaczom, ograniczenie, o którym mowa w ust. 1, stosuje si´ ∏àcznie do tych wszystkich emisji.

1. ¸àczna wartoÊç lokat aktywów funduszu ulokowanych w listach zastawnych jednego emitenta albo dwóch lub wi´kszej liczby emitentów, b´dàcych podmiotami zwiàzanymi, nie mo˝e przekroczyç 10 % wartoÊci tych aktywów.
2. Koszty zakupu akcji nowej emisji, do których uprawniajà prawa poboru, sà uwzgl´dniane przy stosowaniu ograniczeƒ,

§ 1pkt 3 i 4.

§

2. Aktywa funduszu nie mogà byç lokowane w banku, który jest: 1) akcjonariuszem towarzystwa zarzàdzajàcego funduszem; 2) podmiotem zwiàzanym w stosunku do towarzystwa;
3. Ograniczenie, o którym mowa w ust. 1 i 2, nie dotyczy lokat w depozytach bankowych o terminie zapadalnoÊci nie d∏u˝szym ni˝ 14 dni, o ∏àcznej wartoÊci nie wi´kszej ni˝ 2 % wartoÊci aktywów funduszu.
4. Ograniczenie, o którym mowa w ust. 2, nie dotyczy Êwiadczenia us∏ug w ramach dzia∏alnoÊci maklerskiej w rozumieniu Prawa o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi.
5. Fundusz nie mo˝e nabywaç jednostek uczestnictwa zbywanych przez fundusze inwestycyjne otwarte lub specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte lub certyfikatów inwestycyjnych emitowanych przez fundusze inwestycyjne zamkni´te, specjalistyczne fundusze inwestycyjne zamkni´te lub fundusze inwestycyjne mieszane, zarzàdzane przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych, którego akcjonariuszami sà akcjonariusze powszechnego towarzystwa zarzàdzajàcego funduszem lub podmioty z nimi zwiàzane.
6. Fundusz nie mo˝e nabywaç tytu∏ów uczestnictwa emitowanych przez instytucj´ wspólnego inwestowania majàcà siedzib´ w paƒstwach b´dàcych cz∏onkami OECD lub innych paƒstwach, okreÊlonych w ogólnym zezwoleniu przez ministra w∏aÊciwego do spraw instytucji finansowych, je˝eli akcjonariuszami (udzia∏owcami) tej instytucji sà akcjonariusze powszechnego towarzystwa zarzàdzajàcego funduszem lub jednostki dominujàce w stosunku do tych akcjonariuszy w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 37 ustawy z dnia 29 wrzeÊnia 1994 r. o rachunkowoÊci (Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694, z póên. zm.2)). §
7. W celu obliczenia maksymalnej cz´Êci aktywów funduszu w poszczególnych kategoriach lokat, dla celów ustalenia zgodnoÊci z obowiàzujàcymi ograniczeniami, do wartoÊci d∏u˝nych papierów wartoÊciowych zalicza si´ wartoÊç naliczonych odsetek na dzieƒ wyceny. §
8. Traci moc rozporzàdzenie Rady Ministrów z dnia 12 maja 1998 r. w sprawie okreÊlenia maksymalnej cz´Êci aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka mo˝e zostaç ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat, oraz dodatkowych ograniczeƒ w zakresie prowadzenia dzia∏alnoÊci lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. Nr 63, poz. 407, z 2001 r. Nr 67, poz. 682 oraz z 2002 r. Nr 17, poz. 155). §
9. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie po up∏ywie 14 dni od dnia og∏oszenia. Prezes Rady Ministrów: L. Miller ——————— 2) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. z 2003 r. Nr 60, poz. 535, Nr 124, poz. 1152, Nr 139, poz. 1324 i Nr 229, poz. 2276.