Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 23 kwietnia 2004 r. w sprawie środków i warunków technicznych służących do przekazywania informacji na podstaw

Dziennik Ustaw Nr 94 — 6310 — mi rzeczywiste zmiany parametrów cenowych, wielkoÊci i struktur´ pozycji pierwotnych (weryfikacja historyczna); 9) za∏o˝enia i opis przyj´tych zasad weryfikacji modelu, o których mowa w § 8, w tym szczegó∏owych zasad wyznaczania poniesionych strat rynkowych i strat potencjalnych; 10) okreÊlenie warunków zaniechania stosowania modelu do obliczania wymogów kapita∏owych na pokrycie poszczególnych rodzajów ryzyk; 11) analiz´ zastosowania modelu do obliczania wymogów kapita∏owych za okres roku poprzedzajàcego dat´ przed∏o˝enia wniosku, wraz z analizà wype∏nienia tego wymogu. 2. W przypadku domów maklerskich zawierajàcych transakcje terminowe opcyjne lub transakcje terminowe z∏o˝one, okreÊlone w § 5 i 6 za∏àcznika nr 1 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych domu maklerskiego, opis metody obliczania wartoÊci zagro˝onej powinien dodatkowo uwzgl´dniaç: 2) cz´stotliwoÊç porównywania wartoÊci zagro˝onych obliczonych dla kolejnych dni, z rynkowymi stratami na pozycjach pierwotnych obj´tych modelem, z tytu∏u rzeczywistych zmian parametrów cenowych, obliczonymi przy za∏o˝eniu utrzymywania przez 24 godziny sta∏ej wielkoÊci i struktury pozycji pierwotnych (weryfikacja rewaluacyjna); 3) cz´stotliwoÊci dokonywania serii symulacji wp∏ywu skrajnie niekorzystnych warunków na wynik zrealizowany na pozycjach pierwotnych obj´tych modelem oraz na poziom wartoÊci zagro˝onej, uwzgl´dniajàcych mi´dzy innymi skrajne zak∏ócenia:

1. a)parametrów cenowych,
2. b)poziomu p∏ynnoÊci rynków, 1) nieliniowoÊç zmian wartoÊci opcji wzgl´dem zmian bie˝àcych parametrów cenowych;
3. c)zwiàzków korelacyjnych zmian parametrów cenowych, 2) wp∏yw innych ni˝ zmiany bie˝àcych parametrów cenowych czynników wp∏ywajàcych na wartoÊç opcji. 3. W przypadku, o którym mowa ust. 2, opis metody obliczania wartoÊci zagro˝onej powinien tak˝e wskazywaç sposób uwzgl´dnienia w modelu tych wymogów. § 8. Za∏o˝enia i opis przyj´tych zasad weryfikacji modelu powinny wskazywaç: 1) cz´stotliwoÊç porównywania wartoÊci zagro˝onych obliczonych dla kolejnych dni z rzeczywistymi dziennymi stratami rynkowymi na pozycjach pierwotnych obj´tych modelem uwzgl´dniajàcy- Poz. 906 i 907
4. d)zmiennoÊci parametrów cenowych,
5. e)struktury i wielkoÊci pozycji pierwotnych i innych specyficznych uwarunkowaƒ domów maklerskich w zakresie ryzyka; 4) zasady dzia∏ania w zakresie przechowywania pe∏nej dokumentacji przeprowadzonych obliczeƒ wartoÊci zagro˝onej, wyników weryfikacji i testów skrajnych warunków, o których mowa w pkt 1—3. § 9. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem 1 maja 2004 r. Minister Finansów: w z. E. Suchocka-Roguska 907 ROZPORZÑDZENIE MINISTRA FINANSÓW1) z dnia 23 kwietnia 2004 r. w sprawie Êrodków i warunków technicznych s∏u˝àcych do przekazywania informacji na podstawie przepisów o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi Na podstawie art. 81 ust. 8 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi (Dz. U. z 2002 r. Nr 49, poz. 447, z póên. zm.2)) zarzàdza si´, co nast´puje: § 1. Rozporzàdzenie okreÊla Êrodki i warunki techniczne s∏u˝àce do przekazywania informacji, o których mowa w art. 81 ust. 1 i ust. 4c ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym obrocie papierami ——————— 1) Minister Finansów kieruje dzia∏em administracji rzàdowej — instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozpo- rzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 29 marca 2002 r. w sprawie szczegó∏owego zakresu dzia∏ania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 32, poz. 301, Nr 43, poz. 378 i Nr 93, poz. 834). 2) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. z 2002 r. Nr 240, poz. 2055, z 2003 r. Nr 50, poz. 424, Nr 84, poz. 774, Nr 124, poz. 1151, Nr 170, poz. 1651 i Nr 223, poz. 2216 oraz z 2004 r. Nr 64, poz. 594 i Nr 91, poz. 871. Dziennik Ustaw Nr 94 — 6311 — wartoÊciowymi, zwanej dalej „ustawà”, oraz innych informacji w ramach wykonywania obowiàzków informacyjnych, publikacyjnych lub sprawozdawczych okreÊlonych w tej ustawie lub przepisach wykonawczych wydanych na jej podstawie, zwanych dalej „informacjami”. § 2. 1. Przekazanie informacji nast´puje: 1) na noÊniku CD-ROM w standardzie ISO 9660, zwanym dalej „CD-ROM”, albo 2) za poÊrednictwem teletransmisji. 2. W przypadku awarii lub innych zdarzeƒ uniemo˝liwiajàcych wykorzystanie Êrodków przekazu, o których mowa w ust. 1, przekazanie informacji mo˝e nastàpiç, po uprzednim uzgodnieniu z odbiorcà, przy u˝yciu innych noÊników informacji. Poz. 907 przyjmowania, przemieszczania i dor´czania przesy∏ek z korespondencjà w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 12 czerwca 2003 r. — Prawo pocztowe (Dz. U. Nr 130, poz. 1188 oraz z 2004 r. Nr 69, poz. 627). 5. W przypadkach, o których mowa w ust. 4 pkt 1 i 2 lit. a, osoba przekazujàca przekazuje informacj´ za pokwitowaniem odbioru. 6. Informacje przekazywane za poÊrednictwem podmiotów, o których mowa w ust. 4 pkt 2 lit. b i c, mogà byç nadawane wy∏àcznie przesy∏kà rejestrowanà za potwierdzeniem odbioru, w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 12 czerwca 2003 r. — Prawo pocztowe. Przesy∏ka powinna byç opatrzona klauzulà „Poufne w rozumieniu ustawy — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi.”. § 3. CzynnoÊci zwiàzane z przekazaniem informacji wykonujà upowa˝nieni pracownicy podmiotu obowiàzanego do wype∏niania obowiàzków informacyjnych, zwani dalej „operatorami”. O udzieleniu upowa˝nienia podmiot zobowiàzany do przekazania informacji zawiadamia uprawnionych odbiorców tych informacji. § 5. 1. Przekazanie informacji w sposób, o którym mowa w § 2 ust. 1 pkt 2, nast´puje za poÊrednictwem sieci Internet, z wykorzystaniem protoko∏u komunikacyjnego HTTP opisywanego przez standard RFC 2616. Transmisja informacji powinna byç zabezpieczona protoko∏em TLS opisywanym przez standard RFC 2246. Sposób zabezpieczenia powinien byç zgodny z opisem zawartym w standardzie RFC 2818. § 4. 1. Przekazanie informacji na noÊniku CD-ROM mo˝liwe jest wy∏àcznie w przypadku, gdy informacja ta w ca∏oÊci mieÊci si´ na tym noÊniku. 2. Przed przekazaniem informacja podlega kompresji GZIP wed∏ug opisu zawartego w standardzie RFC 1952. 2. Jeden CD-ROM mo˝e zawieraç tylko jednà informacj´. 3. Operator przekazujàcy informacj´ potwierdza posiadanie uprawnieƒ do przekazywania informacji poprzez podanie swojego identyfikatora i has∏a. 3. Etykieta CD-ROM powinna, w sposób czytelny, zawieraç: 1) pe∏nà nazw´ podmiotu przekazujàcego informacj´; 2) okreÊlenie rodzaju przekazywanej informacji oraz nazw plików wchodzàcych w jej sk∏ad; 3) imi´ i nazwisko oraz podpis operatora. 4. TreÊç przekazywanej informacji powinna byç potwierdzona przez odbiorc´. Potwierdzenie powinno zawieraç co najmniej: dat´ i godzin´ odbioru, identyfikator operatora, piecz´ç elektronicznà SHA-1 wyliczanà zgodnie ze standardem FIPS-180-1. 5. Potwierdzenie powinno byç archiwizowane i przechowywane przez 5 lat. 4. Przekazanie informacji na CD-ROM nast´puje: 1) bezpoÊrednio przez pracownika podmiotu zobowiàzanego do przekazania informacji; 2) za poÊrednictwem:
6. a)przedsi´biorcy posiadajàcego koncesj´ na prowadzenie dzia∏alnoÊci w zakresie ochrony osób i mienia, wydanà na podstawie przepisów ustawy z dnia 22 sierpnia 1997 r. o ochronie osób i mienia (Dz. U. Nr 114, poz. 740, z póên. zm.3)),
7. b)paƒstwowego przedsi´biorstwa u˝ytecznoÊci publicznej „Poczta Polska”,
8. c)podmiotu posiadajàcego zezwolenie na wykonywanie dzia∏alnoÊci pocztowej w zakresie ——————— 3) Zmiany wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. z 1999 r. Nr 11, poz. 95, z 2000 r. Nr 29, poz. 357, z 2001 r. Nr 4, poz. 23, Nr 27, poz. 298 i Nr 123, poz. 1353 oraz z 2002 r. Nr 71, poz. 656 i Nr 74, poz. 676. § 6. 1. Przekazanie informacji do Komisji Papierów WartoÊciowych i Gie∏d za poÊrednictwem teletransmisji nast´puje, spe∏niajàcym warunki, o których mowa w § 5 ust. 1—4, Elektronicznym Systemem Przekazywania Informacji, zwanym dalej „ESPI”. 2. Komisja Papierów WartoÊciowych i Gie∏d tworzy, administruje i sprawuje nadzór nad prawid∏owym funkcjonowaniem ESPI. 3. Nadzór, o którym mowa w ust. 2, obejmuje: 1) przydzielanie dost´pu do ESPI; 2) okreÊlenie standardów technicznych; 3) okreÊlenie standardów formularzy elektronicznych; 4) konfigurowanie parametrów ESPI; 5) zabezpieczenie informacji przed ich utratà oraz dost´pem osób nieuprawnionych; Dziennik Ustaw Nr 94 — 6312 — 6) zapewnienie ciàg∏oÊci pracy ESPI; 7) kontrol´ prawid∏owoÊci wykorzystania ESPI przez podmioty przekazujàce informacje za jego poÊrednictwem; 8) prowadzenie ewidencji podmiotów przekazujàcych informacje za poÊrednictwem ESPI. § 7. 1. Przekazana informacja powinna zostaç utrwalona w formie dokumentu podpisanego przez osoby upowa˝nione do reprezentowania podmiotu wype∏niajàcego obowiàzek przekazania informacji, a w odniesieniu do opinii i raportu podmiotu uprawnionego do badania sprawozdaƒ finansowych oraz raportu z przeglàdu — dodatkowo opatrzona klauzulà „za zgodnoÊç z orygina∏em”. 2. Dokument, o którym mowa w ust. 1, jest archiwizowany i przechowywany przez 5 lat. § 8. W przypadku gdy przekazana informacja zawiera b∏´dy, ponowne przekazanie informacji poprawionej nast´puje niezw∏ocznie po ich ujawnieniu, przy wykorzystaniu tego samego noÊnika informacji, który zosta∏ u˝yty przy pierwszym przekazaniu, z zachowaniem zasad okreÊlonych w rozporzàdzeniu. Poz. 907 i 908 § 9. 1. Komisja Papierów WartoÊciowych i Gie∏d mo˝e ˝àdaç ponownego przekazania informacji w przypadku stwierdzenia, ˝e przesy∏ka zawierajàca CD-ROM jest uszkodzona, informacja nie nadaje si´ do odczytu lub gdy zosta∏a przekazana z naruszeniem przepisów rozporzàdzenia. Ponowne przekazanie informacji powinno nastàpiç niezw∏ocznie po dor´czeniu ˝àdania, z zachowaniem zasad okreÊlonych w rozporzàdzeniu. 2. W przypadku, o którym mowa w ust. 1, podmiot przekazuje informacje w oddzielnej przesy∏ce na noÊniku opatrzonym klauzulà „przesy∏ka powtórna”. § 10. Podmioty, które wype∏niajà w dniu wejÊcia w ˝ycie rozporzàdzenia obowiàzki informacyjne za poÊrednictwem systemu informatycznego, mogà wype∏niaç te obowiàzki na dotychczasowych zasadach do dnia 31 grudnia 2004 r. § 11. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem 1 paêdziernika 2004 r. Minister Finansów: w z. E. Suchocka-Roguska 908 ROZPORZÑDZENIE MINISTRA FINANSÓW1) z dnia 23 kwietnia 2004 r. w sprawie przekazywania i udost´pniania informacji, o których mowa w art. 161f ust. 1 ustawy — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi, oraz zasad sporzàdzania i prowadzenia listy osób posiadajàcych dost´p do okreÊlonej informacji poufnej Na podstawie art. 161g ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi (Dz. U. z 2002 r. Nr 49, poz. 447, z póên. zm.2)) zarzàdza si´, co nast´puje: § 1. Rozporzàdzenie okreÊla tryb i termin przekazywania informacji, o których mowa w art. 161f ust. 1 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi, zwanej dalej „ustawà”, oraz zakres tych informacji, tryb i terminy ich udost´pniania przez Komisj´ Papierów WartoÊciowych i Gie∏d, zwanà dalej „Komisjà”, a tak˝e okreÊla ——————— 1) Minister Finansów kieruje dzia∏em administracji rzàdowej — instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 29 marca 2002 r. w sprawie szczegó∏owego zakresu dzia∏ania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 32, poz. 301, Nr 43, poz. 378 i Nr 93, poz. 834). 2) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. z 2002 r. Nr 240, poz. 2055, z 2003 r. Nr 50, poz. 424, Nr 84, poz. 774, Nr 124, poz. 1151, Nr 170, poz. 1651 i Nr 223, poz. 2216 oraz z 2004 r. Nr 64, poz. 594 i Nr 91, poz. 871. dane, jakie powinna zawieraç lista osób posiadajàcych dost´p do okreÊlonej informacji poufnej, o której mowa w art. 161e ust. 1 ustawy, zwana dalej „listà”, sposób jej aktualizacji oraz okres przechowywania. § 2. 1. Lista powinna zawieraç: 1) imi´, nazwisko, seri´ i numer dokumentu to˝samoÊci oraz aktualny adres zamieszkania osoby posiadajàcej dost´p do okreÊlonej informacji poufnej; 2) wskazanie wi´zi prawnej ∏àczàcej osob´ wpisywanà na list´ z emitentem; 3) dat´, w której osoba uzyska∏a dost´p do okreÊlonej informacji poufnej; 4) wzmiank´ o pouczeniu osoby posiadajàcej dost´p do okreÊlonej informacji poufnej o karnych i administracyjnych konsekwencjach zwiàzanych z bezprawnym ujawnieniem lub wykorzystaniem informacji poufnych, jak równie˝ nieodpowiednim zabezpieczeniem takich informacji; 5) dat´ sporzàdzenia listy oraz daty jej kolejnych aktualizacji.