DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Nr 70 Warszawa, dnia 27 kwietnia 2005 r. TREÂå: Poz.: ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW 627 — z dnia 5 kwietnia 2005 r. w sprawie obowiàzków informacyjnych fundusz

art. 191 i 192 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, zwanej dalej „ustawà”; 2) sposób i termin udost´pniania przez fundusz prospektu informacyjnego oraz informacji,

art. 191—193 ustawy; 3) zakres sprawozdaƒ i bie˝àcych informacji dostarczanych przez towarzystwo i fundusz do organu Dziennik Ustaw Nr 70 — 4706 — nadzoru oraz terminy przekazywania tych sprawozdaƒ i informacji. § 2. Ilekroç w rozporzàdzeniu jest mowa o: 1) kapitale otwartego funduszu — oznacza to kapita∏ utworzony zgodnie z przepisami okreÊlajàcymi szczególne zasady rachunkowoÊci funduszy emerytalnych; 2) martwym rachunku — oznacza to rachunek cz∏onka w otwartym funduszu emerytalnym, na którym nie ma ˝adnych Êrodków; 3) Êrodkach przedp∏aconych — oznacza to Êrodki w wysokoÊci stanowiàcej ró˝nic´ mi´dzy Êrodkami przekazywanymi do otwartego funduszu emerytalnego przez Zak∏ad Ubezpieczeƒ Spo∏ecznych, zwany dalej „Zak∏adem”, z tytu∏u sk∏adek i odsetek a wysokoÊcià Êrodków wynikajàcà z informacji przekazywanej przez Zak∏ad o kwotach Êrodków z tytu∏u sk∏adek i odsetek przypadajàcych na poszczególnych cz∏onków otwartego funduszu emerytalnego, z tym ˝e przy ustalaniu wysokoÊci Êrodków przedp∏aconych nie uwzgl´dnia si´ prowizji od powszechnych towarzystw emerytalnych, potràconych przez Zak∏ad; 4) umowie zawartej w trybie korespondencyjnym — oznacza to umow´ zawartà w trybie, o którym mowa w § 4 ust. 2 rozporzàdzenia Rady Ministrów z dnia 9 czerwca 1998 r. w sprawie sposobu i trybu zawarcia umowy, na podstawie której nast´puje uzyskanie cz∏onkostwa w otwartym funduszu emerytalnym, sposobu i terminu sk∏adania oÊwiadczenia o ma∏˝eƒskich stosunkach majàtkowych cz∏onka otwartego funduszu emerytalnego oraz zawiadamiania otwartego funduszu emerytalnego o ka˝dorazowej zmianie w stosunku do treÊci takiego oÊwiadczenia, obejmujàcej Êrodki zgromadzone na rachunku cz∏onka (Dz. U. Nr 84, poz. 534 oraz z 2004 r. Nr 34, poz. 295). § 3. Prospekt informacyjny otwartego funduszu powinien odpowiadaç nast´pujàcym warunkom: 1) na stronie tytu∏owej prospektu informacyjnego zamieszcza si´:

1. a)tytu∏: „Prospekt informacyjny”,
2. b)nazw´ otwartego funduszu,
3. c)firm´ i siedzib´ powszechnego towarzystwa oraz adres ogólnodost´pnej strony internetowej przeznaczonej do og∏oszeƒ otwartego funduszu, Poz. 627 4) informacje na temat wyników dzia∏alnoÊci inwestycyjnej otwartego funduszu powinny zawieraç:
4. a)sporzàdzony, w formie listu zarzàdu powszechnego towarzystwa skierowanego do cz∏onków otwartego funduszu, opis efektów dotychczasowej dzia∏alnoÊci otwartego funduszu, stopnia realizacji ustawowych celów jego dzia∏alnoÊci oraz planowanych krótko- i d∏ugoterminowych kierunków rozwoju dzia∏alnoÊci lokacyjnej otwartego funduszu,
5. b)wartoÊç jednostki rozrachunkowej ustalonej na dzieƒ: — rozpocz´cia dzia∏alnoÊci przez otwarty fundusz, — ostatniej wyceny w roku obrotowym, — ostatniej wyceny w roku obrotowym poprzedzajàcym wycen´ o trzy lata, pi´ç, dziesi´ç, dwadzieÊcia, trzydzieÊci, trzydzieÊci pi´ç i czterdzieÊci lat,
6. c)wysokoÊç stopy zwrotu osiàgni´tà przez otwarty fundusz za okres ostatnich trzech, pi´ciu, dziesi´ciu, dwudziestu, trzydziestu, trzydziestu pi´ciu i czterdziestu lat kalendarzowych,
7. d)wysokoÊç ostatniej Êredniej wa˝onej stopy zwrotu wszystkich otwartych funduszy, o której mowa w art. 173 ustawy, i wysokoÊç ostatniej stopy zwrotu otwartego funduszu, o której mowa w art. 172 ustawy, podanà do publicznej wiadomoÊci przez organ nadzoru w roku poprzedzajàcym sporzàdzenie prospektu informacyjnego,
8. e)opis ryzyka inwestycyjnego zwiàzanego z przyj´tà politykà inwestycyjnà otwartego funduszu, z uwzgl´dnieniem opisu ryzyka zwiàzanego z inwestowaniem w poszczególne instrumenty finansowe. § 4. 1. Prospekt informacyjny jest sporzàdzany w terminie 15 dni od dnia zatwierdzenia przez powszechne towarzystwo rocznego sprawozdania finansowego otwartego funduszu. 2. Prospekt informacyjny jest og∏aszany w terminie 3 tygodni od dnia zatwierdzenia przez powszechne towarzystwo rocznego sprawozdania finansowego otwartego funduszu, na ogólnodost´pnej stronie internetowej oraz w dzienniku o zasi´gu krajowym przeznaczonym do og∏oszeƒ otwartego funduszu. 2) statut powinien byç aktualny na dzieƒ sporzàdzenia prospektu informacyjnego; § 5. 1. Powszechne towarzystwo, w terminie 30 dni od dnia otrzymania przez otwarty fundusz pisemnego ˝àdania cz∏onka otwartego funduszu, przesy∏a przesy∏kà listowà, nieb´dàcà przesy∏kà najszybszej kategorii, aktualny prospekt informacyjny otwartego funduszu. 3) do ostatniego rocznego sprawozdania finansowego otwartego funduszu do∏àcza si´ opini´ bieg∏ego rewidenta oraz oÊwiadczenie depozytariusza potwierdzajàce zgodnoÊç danych zawartych w sprawozdaniu ze stanem faktycznym; 2. W przypadku gdy pisemne ˝àdanie wp∏yn´∏o do otwartego funduszu po dniu sporzàdzenia przez ten otwarty fundusz pó∏rocznego sprawozdania finansowego, otwarty fundusz przesy∏a tak˝e ostatnie pó∏roczne sprawozdanie finansowe otwartego funduszu.
9. d)dat´ i miejsce sporzàdzenia prospektu; Dziennik Ustaw Nr 70 — 4707 — § 6. 1. Wzór informacji, o której mowa w art. 191 ustawy, okreÊla: 1) w przypadku otwartego funduszu — za∏àcznik nr 1 do rozporzàdzenia; 2) w przypadku pracowniczego funduszu — za∏àcznik nr 2 do rozporzàdzenia. 2. Informacja jest przesy∏ana cz∏onkom funduszu w terminie 14 dni po up∏ywie terminu, o którym mowa w art. 191 ust. 1 ustawy. § 7. 1. Wzór informacji, o której mowa w art. 192 ustawy, okreÊla: 1) w przypadku otwartego funduszu — za∏àcznik nr 3 do rozporzàdzenia; 2) w przypadku pracowniczego funduszu — za∏àcznik nr 4 do rozporzàdzenia. 2. Informacja jest przesy∏ana przesy∏kà listowà, nieb´dàcà przesy∏kà najszybszej kategorii, w terminie 14 dni od dnia otrzymania pisemnego ˝àdania cz∏onka funduszu. Poz. 627 4) liczby osób, które zawiadomi∏y dotychczasowy otwarty fundusz o zawarciu umowy z nowym otwartym funduszem; 5) liczby zawartych przez otwarty fundusz umów o cz∏onkostwo z osobami, które z∏o˝y∏y oÊwiadczenie o dotychczasowym nieuczestniczeniu w otwartym funduszu, z wyszczególnieniem liczby umów zawartych w trybie korespondencyjnym oraz liczby umów nieobj´tych zestawieniem, o którym mowa w przepisach w sprawie trybu i terminu powiadamiania Zak∏adu Ubezpieczeƒ Spo∏ecznych przez otwarty fundusz o zawarciu umowy z cz∏onkiem oraz dokonywania wyp∏aty transferowej; 6) liczby zawartych przez otwarty fundusz umów o cz∏onkostwo z osobami, które z∏o˝y∏y oÊwiadczenie o uczestnictwie w innym otwartym funduszu, z wyszczególnieniem liczby umów zawartych w trybie korespondencyjnym oraz liczby umów nieobj´tych zestawieniem, o którym mowa w przepisach powo∏anych w pkt 5; 7) liczby osób, dla których otwarty fundusz otworzy∏ rachunek w trybie art. 128, art. 129 i art. 131 ust. 3 ustawy, oraz liczby osób wyznaczonych do otwartego funduszu w drodze losowania; § 8. 1. Informacje o strukturze aktywów otwartego funduszu, udost´pniane w odst´pach miesi´cznych, pó∏rocznych oraz rocznych,

art. 193 ust. 2—4 ustawy, sà publikowane na ogólnodost´pnej stronie internetowej odpowiednio w terminie 3, 6 i 9 dni roboczych od dnia koƒczàcego dany miesiàc, okres pó∏roczny lub okres roczny. 8) liczby dokonanych zapisów na rachunku uprawnionego do otrzymania Êrodków oraz na rachunku, z którego sà przenoszone Êrodki, w przypadkach,

art. 126, art. 128 ust. 1, art. 129 oraz art. 131 ust. 1 ustawy, je˝eli te rachunki sà prowadzone przez ten sam otwarty fundusz, oraz kwoty zapisywanych Êrodków;

1. Informacja o strukturze aktywów pracowniczego funduszu, o której mowa w art. 193 ust. 4 ustawy, jest przekazywana akcjonariuszom pracowniczego towarzystwa nie póêniej ni˝ do dnia 31 stycznia nast´pnego roku. 9) informacji dotyczàcych struktury aktywów pracowniczego funduszu wed∏ug stanu na koniec ka˝dego kwarta∏u; §
3. Informacje o strukturze aktywów otwartego funduszu, udost´pniane w odst´pach miesi´cznych, pó∏rocznych oraz rocznych, powszechne towarzystwo przekazuje do organu nadzoru nast´pnego dnia roboczego po ich publikacji na ogólnodost´pnej stronie internetowej zgodnie z § 8 ust.
5. Informacja o strukturze aktywów pracowniczego funduszu, o której mowa w art. 193 ust. 4 ustawy, jest przekazywana do organu nadzoru nast´pnego dnia roboczego po jej przekazaniu akcjonariuszom pracowniczego towarzystwa zgodnie z § 8 ust.
6. §
8. Okresowe sprawozdanie, dotyczàce dzia∏alnoÊci funduszu, obejmuje dane w zakresie: 1) liczby cz∏onków funduszu na koniec ka˝dego kwarta∏u; 10) bilansu oraz rachunku zysków i strat pracowniczego funduszu, sporzàdzonych zgodnie z przepisami o rachunkowoÊci wed∏ug stanu na ostatni dzieƒ wyceny przypadajàcy w danym kwartale.
9. Okresowe sprawozdanie w zakresie, o którym mowa w ust. 1 pkt 1—3, jest sporzàdzane co kwarta∏ i przekazywane do organu nadzoru w terminie 30 dni od ostatniego dnia kwarta∏u, za który sprawozdanie jest sporzàdzane.
10. Sprawozdanie w zakresie, o którym mowa w ust. 1 pkt 4, jest przekazywane do organu nadzoru nast´pnego dnia po dniu dokonania wyp∏aty transferowej, z wyszczególnieniem liczby osób zamieszczonych na imiennym wykazie do Zak∏adu oraz liczby osób, dla których zosta∏a zrealizowana wyp∏ata transferowa. 2) zmiany liczby cz∏onków funduszu w stosunku do poprzedniego kwarta∏u oraz w stosunku do analogicznego okresu w roku poprzednim;
11. Okresowe sprawozdanie w zakresie, o którym mowa w ust. 1 pkt 5—8, jest sporzàdzane co miesiàc i przekazywane do organu nadzoru w terminie 15 dni od ostatniego dnia miesiàca, za który sprawozdanie jest sporzàdzane. 3) liczby osób,

art. 86 ust. 2 ustawy, na koniec ka˝dego kwarta∏u;

1. Okresowe sprawozdanie w zakresie, o którym mowa w ust. 1 pkt 9 i 10, jest sporzàdzane co kwarta∏ Dziennik Ustaw Nr 70 — 4708 — Poz. 627 i przekazywane do organu nadzoru w terminie 7 dni od ostatniego dnia roboczego koƒczàcego dany kwarta∏. 2) odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia akcjonariuszy towarzystwa o zatwierdzeniu sprawozdania finansowego.
2. Otwarty fundusz w pierwszym dniu wyceny kolejnego miesiàca przekazuje do organu nadzoru informacje o rachunkach za poprzedni miesiàc, obejmujàce liczb´:
3. Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 3, towarzystwo przekazuje organowi nadzoru w terminie 15 dni od jego zatwierdzenia w drodze uchwa∏y walnego zgromadzenia. 1) martwych rachunków; 2) rachunków, na które wp∏aty by∏y dokonywane w okresie ostatnich 12 miesi´cy; §
4. Bie˝àce informacje dotyczàce dzia∏alnoÊci i sytuacji finansowej otwartego funduszu, z zastrze˝eniem § 13, obejmujà dane w zakresie: 3) rachunków, na które wp∏aty nie by∏y dokonywane w okresie 12 ostatnich miesi´cy; 1) przekroczenia przez otwarty fundusz limitów inwestycyjnych; 4) prowadzonych rachunków. 2) ka˝dej sytuacji, w której nastàpi∏o w sposób nieumyÊlny naruszenie zasad prowadzenia dzia∏alnoÊci lokacyjnej przez otwarty fundusz, w szczególnoÊci na skutek zmiany cen rynkowych stanowiàcych podstaw´ wyceny aktywów i zobowiàzaƒ funduszu, kursów walut albo powiàzaƒ organizacyjnych lub kapita∏owych mi´dzy podmiotami, których instrumenty finansowe sà przedmiotem lokaty aktywów otwartego funduszu, lub te˝ w nast´pstwie innych okolicznoÊci, na które otwarty fundusz nie ma bezpoÊredniego wp∏ywu;
5. Okresowe sprawozdanie z dzia∏alnoÊci pracowniczego funduszu jest sporzàdzane raz w roku i przekazywane do organu nadzoru w terminie 2 miesi´cy od ostatniego dnia roboczego koƒczàcego dany rok.
6. Roczne sprawozdanie finansowe funduszu sporzàdzone zgodnie z przepisami o rachunkowoÊci jest przekazywane do organu nadzoru w terminie 15 dni po jego zatwierdzeniu przez towarzystwo w drodze uchwa∏y walnego zgromadzenia. 3) zmiany depozytariusza;
7. Pó∏roczne sprawozdanie finansowe funduszu sporzàdzone na dzieƒ 30 czerwca jest przekazywane do organu nadzoru w terminie 90 dni od dnia, na które zosta∏o sporzàdzone. 4) zawarcia i rozwiàzania przez otwarty fundusz umowy, której przedmiotem jest powierzenie prowadzenia rejestru cz∏onków otwartego funduszu osobie trzeciej;
8. Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 9, obejmuje swoim zakresem informacje,

przepisach okreÊlajàcych szczególne zasady rachunkowoÊci funduszy emerytalnych. 5) wystàpienia niedoboru oraz jego pokrycia lub niemo˝noÊci jego pokrycia z w∏asnych Êrodków powszechnego towarzystwa; § 11. 1. Kwartalne sprawozdania dotyczàce sytuacji finansowej: 1) powszechnego towarzystwa przekazywane organowi nadzoru obejmujà informacje okreÊlone w za∏àczniku nr 5 do rozporzàdzenia; 6) wyboru bieg∏ego rewidenta dokonujàcego badania sprawozdaƒ finansowych otwartego funduszu; 7) rozwiàzania umowy z podmiotem, o którym mowa w art. 93 ust. 1 ustawy, prowadzàcym dzia∏alnoÊç akwizycyjnà na rzecz otwartego funduszu; 2) pracowniczego towarzystwa przekazywane organowi nadzoru obejmujà informacje okreÊlone w za∏àczniku nr 6 do rozporzàdzenia. 8) powierzenia prowadzenia ksiàg rachunkowych otwartego funduszu podmiotowi uprawnionemu do Êwiadczenia takich us∏ug oraz miejsca prowadzenia ksiàg; 2. Przekazanie sprawozdania, o którym mowa w ust. 1, do organu nadzoru nast´puje w terminie 21 dni po zakoƒczeniu danego kwarta∏u. 9) liczby i ∏àcznej wysokoÊci sk∏adek otrzymanych przez otwarty fundusz z Zak∏adu oraz o nast´pujàcych kwotach w zwiàzku z otrzymanà sk∏adkà: 3. Roczne sprawozdanie finansowe towarzystwa przekazywane do organu nadzoru obejmuje roczne sprawozdanie finansowe sporzàdzone zgodnie z przepisami o rachunkowoÊci. 4. Do sprawozdania, o którym mowa w ust. 3, towarzystwo do∏àcza: 1) opini´ oraz raport z badania sprawozdania finansowego sporzàdzone przez bieg∏ego rewidenta;

1. a)∏àcznej kwocie sk∏adek netto przypadajàcej na cz∏onków otwartego funduszu,
2. b)∏àcznej kwocie Êrodków, o którà Zak∏ad pomniejsza kwot´ sk∏adek przekazanà w danym dniu do otwartego funduszu, ustalonà zgodnie z art. 100a ust. 3, 4, 6 lub ust. 7 ustawy,
3. c)kwocie op∏at pobranych przez powszechne towarzystwo,
4. d)∏àcznej kwocie Êrodków przedp∏aconych, Dziennik Ustaw Nr 70 — 4709 —
5. e)∏àcznej kwocie odsetek za zw∏ok´, przekazanej z Zak∏adu,
6. f)∏àcznej kwocie op∏aty pobranej przez Zak∏ad z tytu∏u kosztów poboru przez Zak∏ad sk∏adki na otwarty fundusz; 10) wartoÊci jednostki rozrachunkowej, wed∏ug której otwarty fundusz dokona∏ przeliczenia sk∏adki otrzymanej z Zak∏adu, oraz liczby nowych jednostek rozrachunkowych powsta∏ych w zwiàzku z przeliczonà sk∏adkà; 11) liczby osób, za które przekazano nienale˝nà sk∏adk´; 12) nast´pujàcych kwot:
7. a)Êrodków przedp∏aconych w zwiàzku ze sk∏adkami otrzymanymi uprzednio z Zak∏adu, rozliczanych w zwiàzku ze sk∏adkà, której dotyczy przekazywana informacja,
8. b)pomniejszenia kapita∏u otwartego funduszu w zwiàzku z anulowaniem umów cz∏onkowskich,
9. c)korekty kapita∏u otwartego funduszu w zwiàzku z b∏´dnym przeliczeniem sk∏adek otrzymanych z Zak∏adu,
10. d)dop∏aty do kapita∏u otwartego funduszu, dokonanej przez powszechne towarzystwo lub inne podmioty w zwiàzku z pokryciem szkody w majàtku cz∏onków otwartego funduszu,
11. e)wyp∏at,

art. 129a i art. 132 ust. 4 ustawy,

1. f)Êrodków, które wp∏yn´∏y do otwartego funduszu w zwiàzku z anulowaniem umów o cz∏onkostwo zawartych przez otwarty fundusz z osobami, które z∏o˝y∏y oÊwiadczenie o uczestnictwie w innym otwartym funduszu, dla których otwarty fundusz dokona∏ wyp∏aty transferowej; 13) niezgodnoÊci mi´dzy wysokoÊcià otrzymanych przez otwarty fundusz sk∏adek a informacjà o kwotach przypadajàcych na poszczególnych cz∏onków; 14) kwot zwiàzanych z dokonanà ostatnià wyp∏atà transferowà:
2. a)zobowiàzaƒ otwartego funduszu wobec Krajowego Depozytu Papierów WartoÊciowych S.A.,
3. b)nale˝noÊci otwartego funduszu od Krajowego Depozytu Papierów WartoÊciowych S.A., wynikajàcej z rozliczenia przez Krajowy Depozyt Papierów WartoÊciowych S.A. wzajemnych zobowiàzaƒ mi´dzy otwartymi funduszami,
4. c)sald nale˝noÊci i zobowiàzaƒ,
5. d)kapita∏u otwartego funduszu umorzonego w zwiàzku z wyp∏atà transferowà,
6. e)odsetek ustawowych, którà powszechne towarzystwo zarzàdzajàce otwartym funduszem jest zobowiàzane wp∏aciç na rzecz Krajowego Depozytu Papierów WartoÊciowych S.A., w przypad- Poz. 627 ku niedokonania w terminie wp∏aty wynikajàcej z rozliczenia zobowiàzaƒ mi´dzy otwartymi funduszami; 15) wszcz´cia post´powania rejestrowego dotyczàcego otwartego funduszu, wraz z kopià wniosku; 16) dokonania og∏oszenia o zmianie statutu otwartego funduszu i jego terminie. § 13. Otwarty fundusz dostarcza organowi nadzoru raport dzienny za poprzedni dzieƒ wyceny do godziny 930 nast´pnego dnia roboczego, zawierajàcy informacje dotyczàce dzia∏alnoÊci inwestycyjnej oraz sytuacji finansowej otwartego funduszu: 1) bilans otwartego funduszu, sporzàdzony w formacie zgodnym z przepisami w sprawie szczególnych zasad rachunkowoÊci funduszy emerytalnych, wraz z danymi uzupe∏niajàcymi o pozycjach bilansu; 2) rachunek zysków i strat, sporzàdzony w formacie zgodnym z przepisami powo∏anymi w pkt 1, wraz z danymi uzupe∏niajàcymi o pozycjach rachunku zysków i strat; 3) zestawienia aktywów,

art. 141 ust. 1 i 3 oraz w art. 143 ust. 1 ustawy; 4) opis zawartych transakcji; 5) wykaz zleceƒ zachowujàcych wa˝noÊç na koniec dnia roboczego. § 14. 1. Informacje,

§ 10ust.

1, § 11 ust. 1, § 12 pkt 9—12 i pkt 14 oraz § 13, sà przekazywane do organu nadzoru drogà elektronicznà w postaci plików danych zgodnych z formatem plików danych systemu informatycznego organu nadzoru.

1. W przypadku zmiany formatu plików, dostosowanie formatu plików przez podmiot przekazujàcy informacje nast´puje w terminie 30 dni od dnia uzyskania informacji o formacie plików, chyba ˝e organ nadzoru wska˝e termin póêniejszy. §
2. Bie˝àce informacje dotyczàce pracowniczego funduszu obejmujà dane w zakresie: 1) przekroczenia przez pracowniczy fundusz limitów inwestycyjnych; 2) ka˝dej sytuacji, w której nastàpi∏o naruszenie zasad prowadzenia dzia∏alnoÊci lokacyjnej przez pracowniczy fundusz; 3) zmiany depozytariusza; 4) zawarcia i rozwiàzania przez pracowniczy fundusz umowy, której przedmiotem jest powierzenie zarzàdzania jego aktywami osobie trzeciej; 5) wyboru bieg∏ego rewidenta, dokonujàcego badania sprawozdaƒ finansowych pracowniczego funduszu; Dziennik Ustaw Nr 70 — 4710 — 6) zawarcia i rozwiàzania przez pracowniczy fundusz umowy, której przedmiotem jest powierzenie prowadzenia rejestru cz∏onków pracowniczego funduszu osobie trzeciej; 7) zawarcia i rozwiàzania przez pracowniczy fundusz umowy, której przedmiotem jest powierzenie prowadzenia rachunków iloÊciowych,

art. 101 ust. 1 ustawy, podmiotowi uprawnionemu do prowadzenia rachunków papierów wartoÊciowych; 8) powierzenia prowadzenia ksiàg rachunkowych pracowniczego funduszu podmiotowi uprawnionemu do Êwiadczenia takich us∏ug oraz o miejscu prowadzenia ksiàg; 9) wszcz´cia post´powania rejestrowego dotyczàcego pracowniczego funduszu, wraz z kopià wniosku. §

2. Bie˝àce informacje dotyczàce dzia∏alnoÊci i sytuacji finansowej powszechnego towarzystwa obejmujà dane w zakresie: 1) zmiany firmy, siedziby, adresu powszechnego towarzystwa i zmiany wysokoÊci kapita∏u zak∏adowego; 2) obni˝enia wysokoÊci kapita∏ów w∏asnych powszechnego towarzystwa poni˝ej 2/3 minimalnego kapita∏u zak∏adowego okreÊlonego w art. 31 ustawy; 3) rezygnacji lub podj´cia uchwa∏y o odwo∏aniu cz∏onka zarzàdu lub rady nadzorczej powszechnego towarzystwa z pe∏nienia dotychczasowej funkcji oraz niedokonania ich wyboru na okres kolejnej kadencji; 4) podj´cia uchwa∏y o powo∏aniu na cz∏onka zarzàdu lub rady nadzorczej powszechnego towarzystwa osoby, która nie pe∏ni∏a funkcji w tych organach w poprzedniej kadencji; 5) og∏oszenia upad∏oÊci, otwarcia post´powania naprawczego lub otwarcia likwidacji powszechnego towarzystwa; 6) pokrycia niedoboru lub niemo˝noÊci jego pokrycia z w∏asnych Êrodków powszechnego towarzystwa; 7) wyboru bieg∏ego rewidenta, dokonujàcego badania sprawozdaƒ finansowych powszechnego towarzystwa; 8) ka˝dego przypadku niedope∏nienia obowiàzków w zakresie zarzàdzania otwartym funduszem przez powszechne towarzystwo; 9) naruszenia tajemnicy zawodowej w zakresie wynikajàcym z art. 49 ust. 2 ustawy przez osoby obowiàzane do jej zachowania oraz o konsekwencjach dyscyplinarnych poniesionych przez takie osoby; 10) niewniesienia przez powszechne towarzystwo Êrodków na rachunek rezerwowy, rachunek premiowy, rachunek cz´Êci podstawowej Funduszu Poz. 627 Gwarancyjnego oraz rachunek cz´Êci dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego, w terminie przewidzianym przez odr´bne przepisy; 11) powo∏ania lub odwo∏ania cz∏onka zarzàdu albo pracownika powszechnego towarzystwa w sk∏ad organu nadzorujàcego albo zarzàdzajàcego spó∏ki dopuszczonej do publicznego obrotu lub spó∏ki, w którà otwarty fundusz lokuje swoje aktywa, wraz z informacjà o przys∏ugujàcym mu z tego tytu∏u wynagrodzeniu równie˝ w postaci niepieni´˝nej; 12) przeniesienia w∏asnoÊci akcji powszechnego towarzystwa; 13) imion i nazwisk osób wybranych do organów nadzorczych lub zarzàdzajàcych podmiotów, w przypadku gdy otwarty fundusz odda∏ g∏os za ich powo∏aniem na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy lub obligatariuszy, na którym dysponowa∏ co najmniej 5 % wszystkich reprezentowanych g∏osów; 14) wszcz´cia post´powania rejestrowego dotyczàcego powszechnego towarzystwa, wraz z kopià wniosku; 15) ka˝dorazowej zmiany w zakresie osób zatrudnionych przez powszechne towarzystwo do zarzàdzania aktywami otwartego funduszu w charakterze doradców inwestycyjnych.
3. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 2, powszechne towarzystwo przekazuje do organu nadzoru informacje o podejmowanych dzia∏aniach w zakresie unikni´cia dalszego obni˝enia wysokoÊci kapita∏ów w∏asnych.
4. Powszechne towarzystwo zamieszcza najpóêniej do koƒca czerwca ka˝dego roku na stronie internetowej wykaz g∏osowaƒ na zgromadzeniach akcjonariuszy i obligatariuszy, w których otwarty fundusz bra∏ udzia∏ w roku poprzedzajàcym, z podaniem nazwy emitenta, daty zgromadzenia, liczby g∏osów, którymi otwarty fundusz dysponowa∏ na walnym zgromadzeniu, informacji, czego dotyczy∏a uchwa∏a, oraz informacji o sposobie g∏osowania otwartego funduszu. Wykaz obejmuje uchwa∏y dotyczàce organów spó∏ki, organizacji spó∏ki oraz jej sytuacji majàtkowej, a w szczególnoÊci: 1) rozpatrzenia i zatwierdzenia sprawozdania zarzàdu z dzia∏alnoÊci spó∏ki oraz sprawozdania finansowego za ubieg∏y rok obrotowy oraz udzielenia absolutorium cz∏onkom organów spó∏ki z wykonania przez nich obowiàzków; 2) powzi´cia uchwa∏y o podziale zysku albo o pokryciu straty; 3) wyboru bieg∏ego rewidenta do badania sprawozdaƒ finansowych spó∏ki; 4) wyboru lub odwo∏ania cz∏onków rad nadzorczych lub cz∏onków zarzàdu spó∏ki oraz wszelkich przyznanych im wynagrodzeƒ; Dziennik Ustaw Nr 70 — 4711 — 5) zmiany statutu spó∏ki; 6) podniesienia lub obni˝enia kapita∏u zak∏adowego i umorzenia akcji; 7) zbycia i wydzier˝awienia przedsi´biorstwa lub jego zorganizowanej cz´Êci oraz ustanowienia na nich ograniczonego prawa rzeczowego; 8) nabycia i zbycia nieruchomoÊci, u˝ytkowania wieczystego lub udzia∏u w nieruchomoÊci; Poz. 627 7) rezygnacji lub podj´cia uchwa∏y o odwo∏aniu cz∏onka zarzàdu lub rady nadzorczej pracowniczego towarzystwa z pe∏nienia dotychczasowej funkcji oraz niedokonania ich wyboru na okres kolejnej kadencji; 8) podj´cia uchwa∏y o powo∏aniu na cz∏onka zarzàdu lub rady nadzorczej powszechnego towarzystwa osoby, która nie pe∏ni∏a funkcji w tych organach w poprzedniej kadencji. 9) dalszego istnienia spó∏ki, powzi´te w trybie art. 397 ustawy z dnia 15 wrzeÊnia 2000 r. — Kodeks spó∏ek handlowych (Dz. U. Nr 94, poz. 1037, z 2001 r. Nr 102, poz. 1117 oraz z 2003 r. Nr 49, poz. 408 i Nr 229, poz. 2276);
5. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 2, pracownicze towarzystwo przekazuje do organu nadzoru informacje o podejmowanych dzia∏aniach w zakresie unikni´cia dalszego obni˝enia wysokoÊci kapita∏ów w∏asnych. 10) rozwiàzania i likwidacji spó∏ki; §
7. Bie˝àce informacje,

§ 12pkt 1—14 i pkt 16, § 15 pkt 1—8, § 16 ust.

1 pkt 1—13 oraz w § 17 ust. 1 pkt 1—5 i ust. 2, sà przekazywane do organu nadzoru w ciàgu 24 godzin od zaistnienia zdarzenia uzasadniajàcego ich sporzàdzenie lub powzi´cia o nich informacji przez fundusz lub towarzystwo. 11) ∏àczenia si´ spó∏ek; 12) podzia∏u spó∏ki; 13) zawarcia umowy mi´dzy spó∏kà dominujàcà a spó∏kà zale˝nà, przewidujàcej zarzàdzanie spó∏kà zale˝nà lub przekazywanie zysku przez takà spó∏k´, o której mowa w art. 7 ustawy z dnia 15 wrzeÊnia 2000 r. — Kodeks spó∏ek handlowych; 14) emisji obligacji. §

2. Bie˝àce informacje, dotyczàce dzia∏alnoÊci i sytuacji finansowej pracowniczego towarzystwa, obejmujà dane w zakresie: 1) zmiany firmy, siedziby, adresu pracowniczego towarzystwa i wysokoÊci kapita∏u zak∏adowego; 2) obni˝enia wysokoÊci kapita∏ów w∏asnych pracowniczego towarzystwa poni˝ej 2/3 kapita∏u zak∏adowego; 3) og∏oszenia upad∏oÊci, otwarcia post´powania naprawczego lub otwarcia likwidacji pracowniczego towarzystwa; 4) wyboru bieg∏ego rewidenta, dokonujàcego badania sprawozdaƒ finansowych pracowniczego towarzystwa; 5) dokonania wyboru cz∏onków rady nadzorczej przez cz∏onków pracowniczego funduszu; 6) wszcz´cia post´powania rejestrowego dotyczàcego pracowniczego towarzystwa, wraz z kopià wniosku;
3. Informacje,

§ 12pkt 15, § 15 pkt 9, § 16 ust.

1 pkt 14 oraz w § 17 ust. 1 pkt 6, sà przekazywane do organu nadzoru w ciàgu 3 dni od dnia z∏o˝enia wniosku lub powzi´cia informacji o wszcz´ciu post´powania rejestrowego z urz´du. 3. Informacje,

§ 16ust.

2, sà przekazywane do organu nadzoru w terminie 7 dni od zaistnienia zdarzenia, o którym mowa w § 16 ust. 1 pkt 2. 4. Bie˝àce informacje,

§ 12pkt 1—6 i § 16 ust. 1 pkt 1—7 i pkt 10—12, sà przekazywane do agencji informacyjnej wybranej spo

Êród agencji wskazanych przez organ nadzoru w ciàgu 24 godzin od zaistnienia zdarzenia uzasadniajàcego ich sporzàdzenie lub powzi´cia o nich informacji przez otwarty fundusz lub powszechne towarzystwo. § 19. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie po up∏ywie 3 miesi´cy od dnia og∏oszenia.1) Prezes Rady Ministrów: M. Belka ——————— 1) Z dniem wejÊcia w ˝ycie niniejszego rozporzàdzenia traci moc rozporzàdzenie Rady Ministrów z dnia 14 kwietnia 2004 r. w sprawie obowiàzków informacyjnych funduszy emerytalnych (Dz. U. Nr 95, poz. 950). Dziennik Ustaw Nr 70 — 4712 — Poz. 627 Za∏àczniki do rozporzàdzenia Rady Ministrów z dnia 5 kwietnia 2005 r. (poz. 627) Za∏àcznik nr 1 WZÓR Dziennik Ustaw Nr 70 — 4713 — Poz. 627 Dziennik Ustaw Nr 70 — 4714 — Poz. 627 Za∏àcznik nr 2 WZÓR Dziennik Ustaw Nr 70 — 4715 — Poz. 627 Dziennik Ustaw Nr 70 — 4716 — Poz. 627 Za∏àcznik nr 3 WZÓR Dziennik Ustaw Nr 70 — 4717 — Poz. 627 Dziennik Ustaw Nr 70 — 4718 — Poz. 627 Za∏àcznik nr 4 WZÓR Dziennik Ustaw Nr 70 — 4719 — Poz. 627 Dziennik Ustaw Nr 70 — 4720 — Poz. 627 Za∏àcznik nr 5 Dziennik Ustaw Nr 70 — 4721 — Poz. 627 Dziennik Ustaw Nr 70 — 4722 — Poz. 627 Dziennik Ustaw Nr 70 — 4723 — Poz. 627 Dziennik Ustaw Nr 70 — 4724 — Poz. 627 Za∏àcznik nr 6 Zakres informacji obj´tych kwartalnym sprawozdaniem dotyczàcym sytuacji finansowej pracowniczego towarzystwa Dziennik Ustaw Nr 70 — 4725 — Poz. 627 Dziennik Ustaw Nr 70 — 4726 — Poz. 627