Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 14 kwietnia 2006 r. w sprawie

Dziennik Ustaw Nr 67 — 3025 — § 13. Wspó∏czynnik korygujàcy k ustala si´ zgodnie z poni˝szà tabelà na podstawie weryfikacji historycznej, o której mowa w § 8, w zale˝noÊci od liczby n okreÊlonej jako iloÊç dni spoÊród ostatnich 250 dni robo- Poz. 479 i 480 czych, w których rzeczywista strata na pozycjach pierwotnych obj´tych modelem wartoÊci zagro˝onej przekroczy∏a wartoÊç zagro˝onà wyznaczonà na dany dzieƒ roboczy: n k nie wi´cej ni˝ 4 3,00 5 3,40 6 3,50 7 3,65 8 3,75 9 3,85 10 i wi´cej 4,00 480 ROZPORZÑDZENIE MINISTRA FINANSÓW1) z dnia 14 kwietnia 2006 r. w sprawie okreÊlenia warunków technicznych i organizacyjnych dla firm inwestycyjnych i banków powierniczych Na podstawie art. 94 ust. 1 pkt 5 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. Nr 183, poz. 1538) zarzàdza si´, co nast´puje: maklerskà, w których sà wykonywane czynnoÊci przyjmowania zleceƒ nabycia lub zbycia maklerskich instrumentów finansowych; § 1. Rozporzàdzenie okreÊla warunki techniczne i organizacyjne wymagane do prowadzenia dzia∏alnoÊci maklerskiej przez firm´ inwestycyjnà oraz do prowadzenia rachunków papierów wartoÊciowych przez bank powierniczy. 5) punkcie obs∏ugi klienta — rozumie si´ przez to innà ni˝ punkt przyjmowania zleceƒ jednostk´ organizacyjnà domu maklerskiego, w której jest dokonywana bie˝àca obs∏uga klientów tego domu maklerskiego, obejmujàca tak˝e przyjmowanie zleceƒ nabycia lub zbycia maklerskich instrumentów finansowych; § 2. Ilekroç w rozporzàdzeniu jest mowa o: 1) ustawie — rozumie si´ przez to ustaw´ z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi; 2) biurze maklerskim — rozumie si´ przez to wyodr´bnionà organizacyjnie i finansowo jednostk´, w ramach której bank prowadzi dzia∏alnoÊç maklerskà; 6) dogrywce — rozumie si´ przez to dodatkowà faz´ notowaƒ, podczas której sà sk∏adane i zawierane, zgodnie z regulacjami danego rynku regulowanego, zlecenia kupna i sprzeda˝y; 3) wyodr´bnionej jednostce banku — rozumie si´ przez to nieb´dàcà biurem maklerskim wydzielonà organizacyjnie jednostk´ banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà; 7) prawach majàtkowych — rozumie si´ przez to prawa majàtkowe, o których mowa w art. 2 pkt 2 lit. d i e ustawy z dnia 26 paêdziernika 2000 r. o gie∏dach towarowych (Dz. U. z 2005 r. Nr 121, poz. 1019 i Nr 183, poz. 1537 i 1538), dopuszczone do obrotu na gie∏dzie towarowej w rozumieniu tej ustawy; 4) punktach przyjmowania zleceƒ — rozumie si´ przez to punkty banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç ——————— 8) rachunku transakcji gie∏dowych — rozumie si´ przez to rachunek, na którym sà zapisywane prawa majàtkowe; — instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 31 paêdziernika 2005 r. w sprawie szczegó∏owego zakresu dzia∏ania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 220, poz. 1887). 9) systemach informatycznych firmy inwestycyjnej — rozumie si´ przez to równie˝ wykorzystywane przez firm´ inwestycyjnà w prowadzonej dzia∏alnoÊci maklerskiej podsystemy informatyczne; 1) Minister Finansów kieruje dzia∏em administracji rzàdowej Dziennik Ustaw Nr 67 — 3026 — 10) konflikcie interesów — rozumie si´ przez to konflikt interesów, o którym mowa w § 6 ust. 2 rozporzàdzenia Ministra Finansów z dnia 28 grudnia 2005 r. w sprawie trybu i warunków post´powania firm inwestycyjnych oraz banków powierniczych (Dz. U. z 2006 r. Nr 2, poz. 8); 11) zleceniu brokerskim — rozumie si´ przez to zlecenie, o którym mowa w § 2 ust. 1 pkt 10 rozporzàdzenia wymienionego w pkt 10; 12) us∏ugach brokerskich — rozumie si´ przez to us∏ugi Êwiadczone na podstawie umowy o Êwiadczenie us∏ug brokerskich, o której mowa w art. 73 ust. 2 ustawy. § 3. 1. Wewn´trzna struktura organizacyjna firmy inwestycyjnej powinna zapobiegaç powstawaniu konfliktów interesów, a w przypadku powstania takiego konfliktu zapewniç ochron´ interesów klienta oraz ochron´ informacji poufnych i informacji stanowiàcych tajemnic´ zawodowà przed dost´pem osób nieuprawnionych. Poz. 480 zwà firmy inwestycyjnej lub biura maklerskiego w przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà. 5. Je˝eli w przypadku, o którym mowa w ust. 4, oddzia∏ lub punkt obs∏ugi klientów nie posiada systemów informatycznych wydzielonych z systemów banku lub innego podmiotu, na którego terenie zosta∏ zlokalizowany, systemy wykorzystywane przez oddzia∏ lub punkt obs∏ugi klientów powinny zostaç zabezpieczone przed nieuprawnionym dost´pem. 6. Bank, który prowadzi dzia∏alnoÊç maklerskà w ramach wyodr´bnionej jednostki banku, oraz biuro maklerskie, w zakresie, w jakim czynnoÊci przyjmowania zleceƒ maklerskich instrumentów finansowych sà wykonywane przez pracowników banku nieb´dàcych pracownikami biura, sà obowiàzane do odpowiedniego oznaczenia punktów przyjmowania zleceƒ. 7. Przepisów ust. 1—5 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej. 2. Pomieszczenia, w których jest prowadzona dzia∏alnoÊç maklerska, powinny byç zabezpieczone przed niekontrolowanym dost´pem osób nieuprawnionych. § 5. 1. Bank powierniczy wykonuje czynnoÊci zwiàzane z prowadzeniem rachunków papierów wartoÊciowych w wydzielonych pomieszczeniach, zabezpieczonych przed niekontrolowanym dost´pem osób nieuprawnionych. 3. Pomieszczenia, w których jest prowadzona obs∏uga klientów firmy inwestycyjnej, powinny byç wydzielone w sposób uniemo˝liwiajàcy klientom firmy inwestycyjnej oraz innym osobom nieuprawnionym niekontrolowany dost´p do pozosta∏ych pomieszczeƒ firmy inwestycyjnej. 2. Sposób organizacji dzia∏alnoÊci powierniczej powinien zapewniaç ochron´ informacji poufnych i stanowiàcych tajemnic´ zawodowà przed nieuprawnionym dost´pem. 4. Firma inwestycyjna jest obowiàzana zapewniç warunki techniczne i organizacyjne pozwalajàce, na ˝àdanie klienta, na sk∏adanie zleceƒ z zachowaniem poufnoÊci. 5. Sposób organizacji firmy inwestycyjnej powinien gwarantowaç bezpieczeƒstwo obs∏ugi klientów oraz przechowywanych dokumentów i danych. 6. Przepisów ust. 2 i 3 nie stosuje si´ do punktów przyjmowania zleceƒ. 7. Przepisów ust. 1—5 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej. § 4. 1. Firma inwestycyjna okreÊla, w formie pisemnej, zakres czynnoÊci, do których wykonywania jest uprawniony ka˝dy z oddzia∏ów i punktów obs∏ugi klientów, stanowiàcych jego jednostki organizacyjne. 2. Oddzia∏y i punkty obs∏ugi klientów powinny posiadaç urzàdzenia telekomunikacyjne umo˝liwiajàce sta∏y i bezpoÊredni kontakt z centralà firmy inwestycyjnej. 3. Oddzia∏y i punkty obs∏ugi klientów powinny byç oznaczone w sposób umo˝liwiajàcy ich identyfikacj´ jako jednostki organizacyjne danej firmy inwestycyjnej. 4. W przypadku gdy oddzia∏ lub punkt obs∏ugi klientów zostanie zlokalizowany na terenie banku lub innego podmiotu, powinien posiadaç urzàdzenia i numery telekomunikacyjne identyfikowalne wy∏àcznie pod na- § 6. 1. Systemy informatyczne firmy inwestycyjnej powinny byç zabezpieczone w taki sposób, aby uniemo˝liwiç nieuprawniony dost´p do danych przetwarzanych przez te systemy. 2. Firma inwestycyjna jest obowiàzana wprowadziç zabezpieczenia urzàdzeƒ uniemo˝liwiajàce nieuprawniony dost´p do systemów informatycznych i przetwarzania danych. Firma inwestycyjna jest obowiàzana opracowaç i wdro˝yç wewn´trzne procedury regulujàce dost´p do systemów informatycznych firmy inwestycyjnej oraz kontrol´ tego dost´pu, zapewniajàce mo˝liwoÊç jego odtworzenia wraz z historià modyfikacji i przetwarzania danych. 3. Urzàdzenia i systemy informatyczne firmy inwestycyjnej powinny byç zabezpieczone przed utratà danych spowodowanà awarià zasilania, innymi awariami lub zak∏óceniami oraz innymi zdarzeniami losowymi. W celu zapewnienia ciàg∏oÊci obs∏ugi i pracy systemów informatycznych firma inwestycyjna jest obowiàzana, przynajmniej raz dziennie, tworzyç kopi´ bazy danych lub stosowaç inne Êrodki techniczne umo˝liwiajàce odtworzenie danych oraz podj´cie pracy systemów informatycznych w sytuacji awarii i utraty cz´Êci lub ca∏oÊci danych w podstawowych bazach danych. 4. W przypadku prowadzenia przez firm´ inwestycyjnà rachunków papierów wartoÊciowych, rachunków pieni´˝nych, o których mowa w art. 69 ust. 3 pkt 1 ustawy, lub rachunków transakcji gie∏dowych, systemy informatyczne firmy inwestycyjnej powinny gwarantowaç mo˝liwoÊç tworzenia za okresy nie krótsze Dziennik Ustaw Nr 67 — 3027 — ni˝ okresy, w których firma inwestycyjna jest zobowiàzana do przechowywania danych zwiàzanych z prowadzonà dzia∏alnoÊcià maklerskà, odpowiednio historii rachunków papierów wartoÊciowych, rachunków pieni´˝nych i rejestrów operacyjnych oraz rachunków transakcji gie∏dowych zawierajàcej chronologiczne zestawienie operacji dokonywanych na tych rachunkach i rejestrach, w szczególnoÊci dane dotyczàce: 1) w odniesieniu do rachunku pieni´˝nego:

a)salda poczàtkowego i koƒcowego Êrodków pieni´˝nych za ka˝dy dzieƒ,
b)wp∏at na rachunek, z uwzgl´dnieniem wp∏at dokonanych w formie przelewu, a w szczególnoÊci kwot poszczególnych wp∏at, daty i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego,
c)wyp∏at z rachunku, a w szczególnoÊci kwot poszczególnych wyp∏at, daty i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego,
d)przelewów Êrodków pieni´˝nych z rachunku, a w szczególnoÊci kwot poszczególnych przelewów, daty i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego,
e)Êrodków z rozliczonych w danym dniu transakcji, a w szczególnoÊci kwoty rozliczonych Êrodków, daty i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego,
f)blokady Êrodków pieni´˝nych w zwiàzku ze z∏o˝eniem zlecenia kupna maklerskich instrumentów finansowych, a w szczególnoÊci kwoty Êrodków obj´tych blokadà, daty i opisu operacji oraz numeru zlecenia,
g)blokady Êrodków pieni´˝nych ustanowionej w przypadku innym ni˝ wymieniony w lit. f, a w szczególnoÊci kwoty Êrodków obj´tych blokadà,
h)zniesienia blokady Êrodków pieni´˝nych w zwiàzku z anulowaniem zlecenia kupna maklerskich instrumentów finansowych, a w szczególnoÊci daty i numeru zlecenia,
i)naliczonych odsetek za opóênienie, a w szczególnoÊci daty i opisu operacji; 2) w odniesieniu do rachunku papierów wartoÊciowych:
a)salda poczàtkowego i koƒcowego dla ka˝dego rodzaju maklerskich instrumentów finansowych za ka˝dy dzieƒ,
b)blokady maklerskich instrumentów finansowych, a w szczególnoÊci liczby maklerskich instrumentów finansowych obj´tych blokadà, daty i opisu operacji,
c)nabycia maklerskich instrumentów finansowych w drodze wykonania zlecenia kupna w obrocie zorganizowanym, a w szczególnoÊci daty i numeru zlecenia oraz liczby maklerskich instrumentów finansowych,
d)nabycia maklerskich instrumentów finansowych poza obrotem zorganizowanym, a w szczególnoÊci liczby maklerskich instrumentów finanso- Poz. 480 wych, daty i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego,
e)zbycia maklerskich instrumentów finansowych w drodze wykonania zlecenia sprzeda˝y w obrocie zorganizowanym, a w szczególnoÊci daty i numeru zlecenia oraz liczby maklerskich instrumentów finansowych,
f)zbycia maklerskich instrumentów finansowych poza obrotem zorganizowanym, a w szczególnoÊci daty i numeru zlecenia oraz liczby maklerskich instrumentów finansowych,
g)przeniesienia maklerskich instrumentów finansowych na inny rachunek papierów wartoÊciowych nale˝àcy do tego samego podmiotu, a w szczególnoÊci liczby maklerskich instrumentów finansowych, daty i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego; 3) w odniesieniu do rachunku transakcji gie∏dowych:
a)salda poczàtkowego i koƒcowego dla ka˝dego rodzaju prawa majàtkowego za ka˝dy dzieƒ,
b)nabycia praw majàtkowych, a w szczególnoÊci daty i numeru zlecenia oraz liczby praw majàtkowych,
c)zbycia praw majàtkowych, a w szczególnoÊci daty i numeru zlecenia oraz liczby praw majàtkowych,
d)przeniesienia praw majàtkowych na inny rachunek nale˝àcy do tego samego podmiotu, a w szczególnoÊci liczby praw majàtkowych, daty i opisu operacji oraz dokumentu êród∏owego. 5. Przepis ust. 4 pkt 1 stosuje si´ odpowiednio w przypadku prowadzenia przez firm´ inwestycyjnà rachunków pieni´˝nych s∏u˝àcych do obs∏ugi ewidencji lub rachunków, o których mowa w art. 69 ust. 4 pkt 2 ustawy. Przepisy ust. 4 pkt 2 i 3 stosuje si´ odpowiednio w przypadku prowadzenia przez firm´ inwestycyjnà ewidencji lub rachunków, o których mowa w art. 69 ust. 4 pkt 2 ustawy, nieb´dàcych rachunkami transakcji gie∏dowych. 6. W przypadku przechowywania maklerskich instrumentów finansowych systemy informatyczne firmy inwestycyjnej powinny gwarantowaç mo˝liwoÊç rejestrowania danych umo˝liwiajàcych identyfikacj´ maklerskich instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem poszczególnych operacji. 7. Firma inwestycyjna przyjmujàca zlecenia lub dyspozycje klientów przekazywane za pomocà telefonu, telefaksu, innych urzàdzeƒ technicznych lub elektronicznych noÊników informacji jest obowiàzana zapewniç: 1) poufnoÊç sk∏adanych zleceƒ lub dyspozycji, a w szczególnoÊci zabezpieczenie ich przed ods∏uchaniem lub odczytaniem przez osoby nieupowa˝nione; 2) integralnoÊç sk∏adanych zleceƒ lub dyspozycji, a w szczególnoÊci zabezpieczenie ich przed modyfikacjà lub usuni´ciem przez osoby nieupowa˝nione; Dziennik Ustaw Nr 67 — 3028 — 3) zabezpieczenie przed mo˝liwoÊcià ich sk∏adania przez osoby nieuprawnione, w szczególnoÊci przez ustalenie odr´bnego identyfikatora lub has∏a dla ka˝dego klienta; 4) rejestracj´ daty, godziny i minuty otrzymania dyspozycji przez firm´ inwestycyjnà; 5) mo˝liwoÊç potwierdzenia klientowi faktu otrzymania zlecenia lub dyspozycji przez firm´ inwestycyjnà — z wy∏àczeniem zleceƒ i dyspozycji sk∏adanych za poÊrednictwem telefonu; 6) mo˝liwoÊç potwierdzenia klientowi faktu wykonania zlecenia lub zrealizowania dyspozycji — z wy∏àczeniem zleceƒ i dyspozycji sk∏adanych za poÊrednictwem telefonu. 8. Firma inwestycyjna, o której mowa w ust. 7, jest obowiàzana do∏o˝yç nale˝ytej starannoÊci w celu zapewnienia sprawnej obs∏ugi klientów w zakresie przyjmowania dyspozycji i zleceƒ przekazywanych za pomocà telefonu, telefaksu, innych urzàdzeƒ technicznych lub elektronicznych noÊników informacji. 9. Firma inwestycyjna mo˝e przyjmowaç zlecenia lub dyspozycje sk∏adane za pomocà telefonu, telefaksu lub innych urzàdzeƒ technicznych po uprzedniej, zgodnej z ustalonymi zasadami, identyfikacji osoby sk∏adajàcej zlecenie lub dyspozycj´. 10. Przepisów ust. 1—9 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej. 11. Do banku powierniczego w zakresie: 1) systemów informatycznych s∏u˝àcych do prowadzenia rachunków papierów wartoÊciowych — stosuje si´ odpowiednio przepisy ust. 1—3 oraz ust. 4 pkt 2; 2) przyjmowanych dyspozycji — stosuje si´ odpowiednio przepisy ust. 7 pkt 1—4 oraz ust. 8. § 7. 1. Z zastrze˝eniem ust. 2, firma inwestycyjna dzia∏ajàca w ramach grupy kapita∏owej, w sk∏ad której wchodzi inna instytucja finansowa, mo˝e umo˝liwiç klientom b´dàcym jednoczeÊnie klientami tej instytucji finansowej dost´p do systemu informatycznego w sposób umo˝liwiajàcy korzystanie z us∏ug tej instytucji finansowej i firmy inwestycyjnej poprzez uzyskanie po∏àczenia z systemem jednego z tych podmiotów. 2. Bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà w formie biura maklerskiego mo˝e umo˝liwiç klientom b´dàcym jednoczeÊnie klientami banku z tytu∏u wykonywanych przez ten bank czynnoÊci bankowych dost´p do systemu informatycznego w sposób umo˝liwiajàcy korzystanie z us∏ug maklerskich i innych us∏ug Êwiadczonych przez ten bank przez uzyskanie po∏àczenia z systemem banku. 3. W celu uzyskania bezpoÊredniego dost´pu do zagranicznego rynku regulowanego firma inwestycyjna mo˝e instalowaç systemy informatyczne i urzàdzenia techniczne tego rynku. Poz. 480 § 8. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana zapewniç klientom mo˝liwoÊç kontaktu: 1) z maklerem papierów wartoÊciowych — w zakresie dzia∏alnoÊci, o której mowa w art. 69 ust. 2 pkt 1, 2, 5 i 6, ust. 3 pkt 1 i 3 oraz ust. 4 pkt 1—6, 8 i 9 ustawy; 2) z doradcà inwestycyjnym — w zakresie dzia∏alnoÊci, o której mowa w art. 69 ust. 2 pkt 4 ustawy; 3) z maklerem papierów wartoÊciowych posiadajàcym uprawnienia do wykonywania czynnoÊci doradztwa inwestycyjnego albo z doradcà inwestycyjnym — w zakresie dzia∏alnoÊci, o której mowa w art. 69 ust. 3 pkt 2 oraz ust. 4 pkt 7 ustawy. 2. Przepisu ust. 1 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej prowadzàcej dzia∏alnoÊç maklerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej bez otwierania oddzia∏u. § 9. 1. W przypadku Êwiadczenia przez firm´ inwestycyjnà us∏ug brokerskich struktura organizacyjna firmy inwestycyjnej powinna zapewniaç, aby zlecenia brokerskie wystawiane by∏y wy∏àcznie przez pracowników posiadajàcych prawo wykonywania zawodu maklera papierów wartoÊciowych. 2. Firma inwestycyjna okreÊla sposób post´powania pracowników, o których mowa w ust. 1, przy wystawianiu zleceƒ brokerskich, bioràc pod uwag´ w szczególnoÊci koniecznoÊç zapewnienia bezpieczeƒstwa dost´pu do systemu rynku regulowanego lub alternatywnego systemu obrotu, gdzie wykonywane sà zlecenia. 3. Przepisów ust. 1 i 2 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej prowadzàcej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà bez otwierania oddzia∏u. 4. Przepisów ust. 1 i 2 nie stosuje si´, gdy zlecenia brokerskie wystawiane sà przy u˝yciu systemu informatycznego firmy inwestycyjnej. § 10. 1. W centrali, oddzia∏ach, punktach obs∏ugi klientów firmy inwestycyjnej oraz w punktach przyjmowania zleceƒ powinna byç zamieszczona informacja o mo˝liwoÊci, sposobie, miejscu i terminach skontaktowania si´ klienta z maklerem papierów wartoÊciowych lub doradcà inwestycyjnym. 2. Stanowiska obs∏ugiwane przez maklerów papierów wartoÊciowych lub doradców inwestycyjnych powinny posiadaç wyraêne oznaczenie informujàce o tym. Oznaczenie zamieszcza si´ wy∏àcznie w czasie obs∏ugiwania stanowiska przez takà osob´. 3. W centrali, oddzia∏ach, punktach obs∏ugi klientów firmy inwestycyjnej oraz w punktach przyjmowania zleceƒ udost´pnia si´ informacj´ na temat mo˝liwoÊci, terminów i miejsca sk∏adania przez klientów skarg i wniosków dotyczàcych dzia∏alnoÊci maklerskiej danej firmy inwestycyjnej. 4. Przepisów ust. 1—3 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej prowadzàcej dzia∏alnoÊç maklerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej bez otwierania oddzia∏u. Dziennik Ustaw Nr 67 — 3029 — § 11. 1. W przypadku gdy firma inwestycyjna umo˝liwia klientom udzia∏ w dogrywce lub notowaniach ciàg∏ych, w formie sk∏adania ustnych dyspozycji przez klientów zgromadzonych w wydzielonym pomieszczeniu, udzia∏em w dogrywce lub notowaniach ciàg∏ych kieruje makler papierów wartoÊciowych, z zastrze˝eniem ust. 2. 2. W przypadku dogrywki lub notowaƒ ciàg∏ych organizowanych w oddziale lub punkcie obs∏ugi klientów, w którym nie ma zatrudnionego maklera papierów wartoÊciowych, zlecenia sà przekazywane do centrali firmy inwestycyjnej. W takim przypadku dogrywk´ i notowania ciàg∏e nadzoruje makler papierów wartoÊciowych zatrudniony w tej centrali. 3. Przepisów ust. 1 i 2 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej prowadzàcej dzia∏alnoÊç maklerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej bez otwierania oddzia∏u. § 12. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana, z zastrze˝eniem ust. 6, wydzieliç w swojej strukturze organizacyjnej komórk´ nadzoru wewn´trznego oraz zapewniç tej komórce niezale˝noÊç umo˝liwiajàcà prawid∏owe wykonywanie obowiàzków. 2. Do obowiàzków komórki nadzoru wewn´trznego nale˝y: 1) nadzór nad przep∏ywem informacji poufnych i informacji stanowiàcych tajemnic´ zawodowà oraz zabezpieczenie dost´pu do nich; 2) przeciwdzia∏anie wykorzystywaniu przez cz∏onków zarzàdu, rady nadzorczej, wspólników w spó∏ce jawnej lub partnerskiej albo komplementariuszy w spó∏ce komandytowej lub komandytowo-akcyjnej oraz pracowników firmy inwestycyjnej informacji poufnych i informacji stanowiàcych tajemnic´ zawodowà; 3) nadzór nad przestrzeganiem regu∏ post´powania w celu przeciwdzia∏ania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartoÊci majàtkowych pochodzàcych z nielegalnych lub nieujawnionych êróde∏; 4) badanie zgodnoÊci dzia∏alnoÊci firmy inwestycyjnej i czynnoÊci wykonywanych w ramach tej dzia∏alnoÊci przez cz∏onków zarzàdu, rady nadzorczej, wspólników w spó∏ce jawnej lub partnerskiej albo komplementariuszy w spó∏ce komandytowej lub komandytowo-akcyjnej oraz pracowników firmy inwestycyjnej z przepisami prawa, regulaminami wewn´trznymi firmy inwestycyjnej, regulacjami rynków, na których dzia∏a firma inwestycyjna, regulacjami Krajowego Depozytu Papierów WartoÊciowych S.A., regulacjami innych izb rozliczeniowych, których uczestnikiem jest firma inwestycyjna, oraz regulacjami izby gospodarczej, o której mowa w art. 92 ustawy, o ile firma inwestycyjna nale˝y do takiej izby; 5) przeprowadzanie systematycznych kontroli w zakresie, o którym mowa w pkt 1—4; 6) rozpatrywanie skarg i wniosków klientów. Poz. 480 3. Pracami komórki nadzoru wewn´trznego kieruje inspektor nadzoru. 4. Inspektor nadzoru nieb´dàcy cz∏onkiem zarzàdu podlega, z zastrze˝eniem ust. 5 i 6, bezpoÊrednio prezesowi zarzàdu firmy inwestycyjnej, a w przypadku gdy prezes nie zosta∏ powo∏any — zarzàdowi firmy inwestycyjnej. 5. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà w formie biura maklerskiego inspektor nadzoru podlega bezpoÊrednio osobie kierujàcej biurem maklerskim. 6. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà w formie wyodr´bnionej jednostki funkcje inspektora nadzoru pe∏ni, wed∏ug wyboru tego banku, osoba kierujàca wyodr´bnionà jednostkà, osoba bezpoÊrednio jej podleg∏a albo osoba kierujàca komórkà kontroli wewn´trznej banku. Przepis ust. 2 stosuje si´ odpowiednio. 7. W przypadku domu maklerskiego w formie spó∏ki osobowej inspektor nadzoru podlega bezpoÊrednio komplementariuszom lub wspólnikom, którym przys∏uguje prawo prowadzenia spraw spó∏ki. 8. W przypadku gdy uzasadnia to rozmiar prowadzonej przez firm´ inwestycyjnà dzia∏alnoÊci i nie zagra˝a to bezpieczeƒstwu obrotu lub interesom uczestników obrotu, nadzór wewn´trzny mo˝e byç wykonywany w ramach jednoosobowego, samodzielnego stanowiska inspektora nadzoru. 9. Inspektor nadzoru, nie rzadziej ni˝ raz na trzy miesiàce, przekazuje zarzàdowi i radzie nadzorczej firmy inwestycyjnej raport z pe∏nienia funkcji nadzoru wewn´trznego. Raport powinien w szczególnoÊci zawieraç zestawienie wyników przeprowadzonych kontroli wewn´trznych. 10. Inspektor nadzoru przekazuje raport, o którym mowa w ust. 9: 1) cz∏onkowi zarzàdu banku nadzorujàcemu prowadzenie dzia∏alnoÊci maklerskiej — w przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà; 2) komplementariuszom, którym przys∏uguje prawo prowadzenia spraw spó∏ki, oraz radzie nadzorczej — w przypadku domu maklerskiego w formie spó∏ki komandytowo-akcyjnej; 3) komplementariuszom albo wspólnikom, którym przys∏uguje prawo prowadzenia spraw spó∏ki — w przypadku domu maklerskiego w formie spó∏ki komandytowej, spó∏ki partnerskiej albo spó∏ki jawnej. 11. Przepisów ust. 1—10 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej. § 13. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana opracowaç i wdro˝yç regulamin organizacyjny, okreÊlajàcy jej wewn´trznà struktur´ organizacyjnà, z podzia∏em na jednostki organizacyjne, a tak˝e szczegó∏owy zakres zadaƒ poszczególnych jednostek organizacyjnych i stanowisk. Dziennik Ustaw Nr 67 — 3030 — 2. Przepisu ust. 1 nie stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej oraz do banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà w formie wyodr´bnionej jednostki. § 14. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana prowadziç rejestr skarg, zawierajàcy informacje o wszystkich skargach na dzia∏alnoÊç tej firmy inwestycyjnej z∏o˝onych w ciàgu danego roku kalendarzowego. 2. W rejestrze skarg umieszcza si´ nast´pujàce dane: 1) imi´ i nazwisko lub firm´ (nazw´) podmiotu sk∏adajàcego skarg´; 2) numer rachunku papierów wartoÊciowych, innego rachunku lub ewidencji podmiotu sk∏adajàcego skarg´, o ile podmiot ten posiada rachunek lub ewidencj´ w firmie inwestycyjnej; 3) dat´ z∏o˝enia skargi; 4) przedmiot skargi; 5) dat´ ostatecznego za∏atwienia skargi; Poz. 480 4. W przypadku kontroli dzia∏alnoÊci banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà obejmujàcej oprócz biura maklerskiego tak˝e inne jednostki organizacyjne banku, kontrolowany umieszcza w dzienniku kontroli zewn´trznych, w cz´Êci dotyczàcej zakresu kontroli, jedynie wzmiank´ dotyczàcà zakresu kontroli dokonywanej w biurze maklerskim. 5. Dziennik kontroli zewn´trznych dotyczàcych wykonywania dzia∏alnoÊci na rynku finansowym prowadzi inspektor nadzoru. 6. Przepisy ust. 1—4 stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej w zakresie kontroli, których przedmiotem jest badanie zgodnoÊci prowadzonej dzia∏alnoÊci maklerskiej z zasadami Êwiadczenia us∏ug maklerskich. Przepisu ust. 5 nie stosuje si´. § 16. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana prowadziç dziennik kontroli wewn´trznych, zawierajàcy dane dotyczàce kontroli przeprowadzanych w tej firmie inwestycyjnej w ciàgu danego roku kalendarzowego przez komórk´ nadzoru wewn´trznego. 6) sposób ostatecznego za∏atwienia skargi. 2. Dziennik kontroli wewn´trznych prowadzi si´ zgodnie z zasadami okreÊlonymi w § 15 ust. 2—5. 3. Dane, o których mowa w ust. 2 pkt 1—4, podlegajà wpisowi do rejestru skarg niezw∏ocznie po z∏o˝eniu skargi, a dane, o których mowa w ust. 2 pkt 5 i 6, niezw∏ocznie po ostatecznym za∏atwieniu skargi. 3. Dopuszczalne jest prowadzenie jednego dziennika kontroli, zawierajàcego dane dotyczàce kontroli przeprowadzanych przez podmioty, o których mowa w § 15 ust. 1, oraz przez komórk´ nadzoru wewn´trznego. 4. Po ostatecznym za∏atwieniu skargi kopie dokumentów sporzàdzonych lub otrzymanych w zwiàzku ze skargà przez firm´ inwestycyjnà do∏àcza si´ do rejestru skarg w formie za∏àcznika. 4. Przepisy ust. 1—3 stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej w zakresie kontroli, których przedmiotem jest badanie zgodnoÊci prowadzonej dzia∏alnoÊci maklerskiej z zasadami Êwiadczenia us∏ug maklerskich. Przepisu § 15 ust. 5 nie stosuje si´. 5. Rejestr skarg prowadzi inspektor nadzoru. 6. Przepisy ust. 1—4 stosuje si´ do zagranicznej firmy inwestycyjnej w zakresie skarg odnoszàcych si´ do dzia∏alnoÊci maklerskiej prowadzonej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej. Przepisu ust. 5 nie stosuje si´. § 15. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana prowadziç dziennik kontroli zewn´trznych, zawierajàcy dane dotyczàce kontroli przeprowadzanych w firmie inwestycyjnej w ciàgu danego roku kalendarzowego przez Komisj´ Papierów WartoÊciowych i Gie∏d, Krajowy Depozyt Papierów WartoÊciowych S.A. oraz inne podmioty uprawnione do kontrolowania firmy inwestycyjnej na podstawie odr´bnych przepisów. 2. W dzienniku kontroli zewn´trznych umieszcza si´ nast´pujàce dane: § 17. 1. Firma inwestycyjna jest obowiàzana prowadziç ksià˝k´ procedur zawierajàcà wszystkie procedury zwiàzane z prowadzonà dzia∏alnoÊcià obowiàzujàce w firmie inwestycyjnej. 2. W przypadku banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà ksià˝ka procedur zawiera procedury zwiàzane z tà dzia∏alnoÊcià. 3. Ksià˝ka procedur mo˝e byç prowadzona w formie zapisu elektronicznego. § 18. 1. Firma inwestycyjna mo˝e powierzyç przechowywanie i archiwizowanie dokumentów lub innych noÊników informacji zwiàzanych z dzia∏alnoÊcià maklerskà podmiotowi zajmujàcemu si´ wykonywaniem tego rodzaju czynnoÊci w sposób zawodowy. 4) dat´ zakoƒczenia kontroli. 2. Firma inwestycyjna jest zobowiàzana do zapewnienia przechowywania i archiwizowania dokumentów lub innych noÊników informacji przez podmiot, któremu powierza wykonywanie tych czynnoÊci, w sposób uniemo˝liwiajàcy dost´p osobom nieuprawnionym do treÊci dokumentów lub innych noÊników informacji. 3. Dane, o których mowa w ust. 2 pkt 1—3, podlegajà wpisowi do dziennika kontroli nie póêniej ni˝ w dniu rozpocz´cia kontroli, a dane, o których mowa w ust. 2 pkt 4 — niezw∏ocznie po uzyskaniu przez firm´ inwestycyjnà informacji o zakoƒczeniu kontroli. 3. Dokumenty lub inne noÊniki informacji mogà byç przechowywane i archiwizowane w pomieszczeniach banku poza biurem maklerskim, pod warunkiem wydzielenia archiwum biura maklerskiego z archiwum banku. Przepis ust. 2 stosuje si´ odpowiednio. 1) oznaczenie podmiotu kontrolujàcego; 2) zakres kontroli; 3) dat´ rozpocz´cia kontroli; Dziennik Ustaw Nr 67 — 3031 — 4. W przypadku wyodr´bnionej jednostki banku dokumenty lub inne noÊniki informacji zwiàzane z dzia∏alnoÊcià maklerskà sà przechowywane i archiwizowane przez ten bank. Przepis ust. 2 stosuje si´ odpowiednio. Poz. 480 i 481 § 20. Prowadzenie przez zagranicznà firm´ inwestycyjnà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊci maklerskiej w formie oddzia∏u nie mo˝e naruszaç przepisów § 3 oraz § 4 ust. 2—4. § 19. 1. Przepisy § 12 ust. 1—3 i 8, § 14—17 oraz § 18 ust. 1 i 2 stosuje si´ odpowiednio do banku powierniczego w zakresie dzia∏alnoÊci powierniczej prowadzonej przez ten bank. § 21. Firmy inwestycyjne oraz banki powiernicze prowadzàce dzia∏alnoÊç w dniu wejÊcia w ˝ycie rozporzàdzenia w terminie 3 miesi´cy od dnia wejÊcia w ˝ycie rozporzàdzenia dostosujà prowadzonà dzia∏alnoÊç do jego przepisów. 2. Obowiàzki komórki nadzoru w banku powierniczym mogà byç powierzone komórce kontroli wewn´trznej banku. § 22. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem 25 kwietnia 2006 r.2) 3. Inspektorem nadzoru w banku powierniczym jest, wed∏ug wyboru tego banku, osoba kierujàca dzia∏alnoÊcià powierniczà, osoba bezpoÊrednio jej podleg∏a albo osoba kierujàca komórkà kontroli wewn´trznej banku. Raport z pe∏nienia funkcji nadzoru wewn´trznego, zawierajàcy w szczególnoÊci zestawienie wyników przeprowadzonych kontroli wewn´trznych, jest przekazywany, nie rzadziej ni˝ raz na trzy miesiàce, cz∏onkowi zarzàdu banku nadzorujàcemu prowadzenie dzia∏alnoÊci powierniczej. Minister Finansów: Z. Gilowska ——————— 2) Niniejsze rozporzàdzenie poprzedzone by∏o rozporzàdze- niem Rady Ministrów z dnia 19 kwietnia 2005 r. w sprawie okreÊlenia warunków technicznych i organizacyjnych wymaganych do prowadzenia dzia∏alnoÊci maklerskiej przez niektóre podmioty oraz do prowadzenia rachunków papierów wartoÊciowych przez bank (Dz. U. Nr 71, poz. 640), które utraci∏o moc zgodnie z art. 222 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. Nr 183, poz. 1538). 481 ROZPORZÑDZENIE MINISTRA FINANSÓW1) z dnia 20 kwietnia 2006 r. w sprawie trybu i warunków po˝yczania maklerskich instrumentów finansowych, z udzia∏em firm inwestycyjnych oraz banków powierniczych Rozdzia∏ 1 Przepisy ogólne Na podstawie art. 94 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. Nr 183, poz. 1538) zarzàdza si´, co nast´puje: § 1. Rozporzàdzenie okreÊla tryb i warunki po˝yczania maklerskich instrumentów finansowych, z udzia∏em firm inwestycyjnych oraz banków powierniczych, w tym szczególny tryb i warunki po˝yczania maklerskich instrumentów finansowych w zwiàzku z ich sprzeda˝à. 2) firmie poÊredniczàcej — rozumie si´ przez to:
a)dom maklerski,
b)bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà,
c)zagranicznà firm´ inwestycyjnà, która prowadzi dzia∏alnoÊç maklerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, zgodnie z art. 117 ust. 1 ustawy, w formie oddzia∏u,
d)zagranicznà osob´ prawnà, o której mowa w art. 115 ust. 1 ustawy,
e)bank powierniczy; 1) ustawie — rozumie si´ przez to ustaw´ z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi; ——————— 3) cenie rynkowej maklerskich instrumentów finansowych — rozumie si´ przez to cen´ bie˝àcà ustalonà zgodnie z zasadami zawartymi w przepisach okreÊlajàcych szczególne zasady rachunkowoÊci domów maklerskich; — instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 31 paêdziernika 2005 r. w sprawie szczegó∏owego zakresu dzia∏ania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 220, poz. 1887). 4) wartoÊci rynkowej maklerskich instrumentów finansowych — rozumie si´ przez to iloczyn ceny rynkowej maklerskich instrumentów finansowych i ich liczby; § 2. Ilekroç w rozporzàdzeniu jest mowa o: 1) Minister Finansów kieruje dzia∏em administracji rzàdowej

🔗 Do źródła urzędowego

Wyjaśnienie AI na podstawie urzędowego tekstu ustawy. Orientacyjne, nie zastępuje porady prawnej.

Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 14 kwietnia 2006 r. w sprawie określenia warunków technicznych i organizacyjnych dla firm inwestycyjnych i ban