Dziennik Ustaw Nr 113 — 5815 — Poz. 773 773 ROZPORZÑDZENIE MINISTRA FINANSÓW z dnia 26 czerwca 2006 r. w sprawie warunków emitowania obligacji skarbowych oferowanych na rynkach zagranicznych Na podstawie art. 89 ust. 1 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 i Nr 169, poz. 1420 oraz z 2006 r. Nr 45, poz. 319 i Nr 104, poz. 708) zarzàdza si´, co nast´puje: §
- Rozporzàdzenie okreÊla warunki emitowania obligacji skarbowych oferowanych na zagranicznych rynkach kapita∏owych, zwanych dalej „obligacjami”, w szczególnoÊci: ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. — Prawo bankowe (Dz. U. z 2002 r. Nr 72, poz. 665, z póên. zm.1)).
- W sk∏ad konsorcjum wchodzà banki, instytucje kredytowe lub instytucje finansowe, a tak˝e ich oddzia∏y, w rozumieniu ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. — Prawo bankowe.
- Szczegó∏owe obowiàzki kierownika konsorcjum okreÊla umowa zawarta mi´dzy emitentem obligacji a kierownikiem konsorcjum. 1) jednostkowà wartoÊç nominalnà obligacji; 2) walut´, w której mo˝e nast´powaç emisja obligacji; 3) zasady i tryb sprzeda˝y obligacji, w tym termin lub sposób ustalenia ceny sprzeda˝y emitowanych obligacji na rynku pierwotnym; 4) podmioty, którym obligacje danej emisji sà oferowane do nabycia na rynku pierwotnym; 5) ograniczenia co do obrotu obligacjami na rynku pierwotnym i wtórnym;
- Kierownik oraz cz∏onkowie konsorcjum sà okreÊleni w liÊcie emisyjnym. §
- Na rynku pierwotnym obligacje mogà byç nabywane przez rezydentów i nierezydentów, b´dàcych osobami fizycznymi, osobami prawnymi lub spó∏kami nieposiadajàcymi osobowoÊci prawnej.
- Obligacje przeznaczone na zamian´ zobowiàzaƒ Skarbu Paƒstwa mogà byç nabywane przez okreÊlonych w ust. 1 rezydentów lub nierezydentów, b´dàcych wierzycielami Skarbu Paƒstwa z tytu∏ów okreÊlonych w liÊcie emisyjnym. 6) sposób realizacji Êwiadczeƒ z tytu∏u obligacji. §
- Obligacje mogà byç emitowane jako obligacje imienne lub na okaziciela.
- WartoÊç emisji obligacji jest równa wartoÊci nominalnej obligacji sprzedanych. §
- Obligacje sà nominowane w walutach krajów nale˝àcych do Organizacji Wspó∏pracy Gospodarczej i Rozwoju.
- Ustala si´ nomina∏ obligacji na 100 jednostek walut, o których mowa w ust. 1, lub ich wielokrotnoÊç.
- Cena sprzeda˝y obligacji mo˝e byç ni˝sza, równa bàdê wy˝sza od wartoÊci nominalnej. Cen´ sprzeda˝y okreÊla list emisyjny.
- Obligacje sà oprocentowane wed∏ug sta∏ej lub zmiennej stopy procentowej. §
- Obligacje sà oferowane na rynku pierwotnym przez kierownika konsorcjum emisyjnego, zwanego dalej „kierownikiem konsorcjum”.
- Kierownikiem konsorcjum mo˝e byç jeden lub wi´cej banków, instytucji kredytowych lub instytucji finansowych, a tak˝e ich oddzia∏ów, w rozumieniu
- Obligacje mogà byç przedmiotem obrotu mi´dzy podmiotami, o których mowa w ust. 1, przy zachowaniu warunków okreÊlonych w przepisach regulujàcych obrót dewizowy, a tak˝e obrót instrumentami finansowymi, ofert´ publicznà i warunki wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz nadzór nad rynkiem kapita∏owym, chyba ˝e prawo obowiàzujàce na rynku, na którym nast´puje obrót, stanowi inaczej. §
- Agent emisji prowadzi obs∏ug´ obligacji, w szczególnoÊci: 1) wyp∏at´ odsetek oraz wykup obligacji; 2) rejestr posiadaczy obligacji, zwany dalej „rejestrem”.
- Zakres obowiàzków agenta emisji okreÊla umowa zawarta z emitentem. ——————— 1) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. z 2002 r. Nr 126, poz. 1070, Nr 141, poz. 1178, Nr 144, poz. 1208, Nr 153, poz. 1271, Nr 169, poz. 1385 i 1387 i Nr 241, poz. 2074, z 2003 r. Nr 50, poz. 424, Nr 60, poz. 535, Nr 65, poz. 594, Nr 228, poz. 2260 i Nr 229, poz. 2276, z 2004 r. Nr 64, poz. 594, Nr 68, poz. 623, Nr 91, poz. 870, Nr 96, poz. 959, Nr 121, poz. 1264, Nr 146, poz. 1546 i Nr 173, poz. 1808, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 85, poz. 727, Nr 167, poz. 1398 i Nr 183, poz. 1538 oraz z 2006 r. Nr 104, poz.
- Dziennik Ustaw Nr 113 — 5816 — Poz. 773
- W ramach obowiàzków wykonywanych na podstawie umowy, o której mowa w ust. 2, agent emisji mo˝e wspó∏dzia∏aç z innymi podmiotami. praw do Êwiadczeƒ z tytu∏u obligacji. Dzieƒ ustalenia praw przypada w terminie wskazanym w liÊcie emisyjnym.
- Agent emisji jest wskazany w liÊcie emisyjnym.
- Przez dzieƒ ustalenia praw do Êwiadczeƒ z tytu∏u obligacji rozumie si´ dzieƒ, na który ustala si´ podmioty uprawnione do otrzymania, w dniu wymagalnoÊci, Êwiadczeƒ z tytu∏u wykupu obligacji lub odsetek oraz wielkoÊci tych Êwiadczeƒ.
- Obowiàzki kierownika konsorcjum oraz agenta emisji Minister Finansów mo˝e powierzyç temu samemu podmiotowi. §
- Nabywca obligacji otrzymuje potwierdzenie nabycia obligacji.
- Obligacja mo˝e byç wydana w formie dokumentu, o ile jest to dopuszczalne na danym rynku.
- O ile prawo rynku, na którym obligacje majà byç przedmiotem obrotu, nie stanowi inaczej, przeniesienie praw z obligacji nast´puje: 1) przez wydanie obligacji w formie dokumentu do ràk nabywcy oraz wpisanie do rejestru; 2) przez z∏o˝enie w rejestrze potwierdzenia nabycia obligacji wraz z wype∏nionym formularzem zbycia obligacji. W przypadku gdy zbywca nie otrzyma∏ obligacji w formie dokumentu, wydanie nowego potwierdzenia nabycia obligacji podlega ujawnieniu w rejestrze. §
- Wykup obligacji lub wyp∏ata odsetek nast´puje ze Êrodków bud˝etu paƒstwa, w terminach okreÊlonych w liÊcie emisyjnym.
- Spe∏nienie Êwiadczenia emitenta z tytu∏u wyp∏aty odsetek lub wykupu obligacji nast´puje przez uznanie rachunku agenta emisji w terminie oraz miejscu okreÊlonym w zawartej z nim umowie.
- Wyp∏ata odsetek i wykup obligacji nast´puje do ràk osób ujawnionych w rejestrze w dniu ustalenia §
- Emitent mo˝e wezwaç posiadaczy obligacji do bezwarunkowego, przedterminowego wykupu bàdê te˝ mo˝e przyznaç posiadaczowi obligacji prawo wezwania emitenta do bezwarunkowego, przedterminowego wykupu.
- Warunki oraz sposób realizacji przedterminowego wykupu sà okreÊlone w liÊcie emisyjnym. §
- Je˝eli dzieƒ, w którym na podstawie rozporzàdzenia lub listu emisyjnego powstaje obowiàzek wykonania czynnoÊci, przypada na dzieƒ ustawowo wolny od pracy, sobot´ lub inny wolny dzieƒ ustalony odr´bnymi przepisami, termin wykonania tej czynnoÊci up∏ywa w pierwszym dniu roboczym po tym dniu, chyba ˝e prawo obowiàzujàce na danym rynku stanowi inaczej. §
- Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem 1 lipca 2006 r.2) Minister Finansów: w z. S. Kluza ——————— 2) Niniejsze rozporzàdzenie poprzedzone by∏o rozporzàdze- niem Ministra Finansów z dnia 7 wrzeÊnia 1999 r. w sprawie warunków emitowania obligacji skarbowych oferowanych na rynkach zagranicznych (Dz. U. Nr 75, poz. 845 oraz z 2003 r. Nr 124, poz. 1157).