DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Nr 122 Warszawa, dnia 10 lipca 2006 r. TREÂå: Poz.: ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW 845 — z dnia 3 lipca 2006 r. zmieniajàce rozporzàdzenie w sprawie okresowych

§ 8ust.

1 pkt 4, 4a, 9, 13, 17, 22—26, oddzielnie dla ka˝dego subfunduszu, którego informacja dotyczy, a informacje,

§ 8ust.

1 pkt 2, 3, 5, 6 i 11, oddzielnie dla funduszu i ka˝dego z subfunduszy.”; 5) w § 10:

1. a)w ust. 1: — po pkt 2 dodaje si´ pkt 2a w brzmieniu: „2a) niedokonaniu wyceny wartoÊci aktywów funduszu w terminach okreÊlonych w statucie funduszu;”, — pkt 5 otrzymuje brzmienie: „5) stanie przekroczenia ograniczeƒ inwestycyjnych wynikajàcych z ustawy lub statutu funduszu lub o zwi´kszeniu tego przekroczenia, spowodowanych przez zdarzenia inne ni˝ zmiana kursów papierów wartoÊciowych posiadanych przez fundusz lub wzrost albo spadek wartoÊci aktywów funduszu zwiàzany z nowà emisjà lub wykupieniem certyfikatów inwestycyjnych funduszu, oraz o stanie dostosowania swoich aktywów do wymagaƒ okreÊlonych w ustawie lub statucie;”, — uchyla si´ pkt 6—8, — uchyla si´ pkt 18, — uchyla si´ pkt 29, — dodaje si´ pkt 38 w brzmieniu: „38) zmianach statutu funduszu, które nie wymagajà zezwolenia Komisji.”,
2. b)po ust. 3 dodaje si´ ust. 3a w brzmieniu: Poz. 845 3) wskazanie, czy tego rodzaju niedokonanie mia∏o miejsce w przesz∏oÊci, z opisem podj´tych wówczas dzia∏aƒ; 4) informacj´ o dzia∏aniach, jakie towarzystwo podj´∏o lub zamierza podjàç w celu zapobie˝enia powstaniu podobnych sytuacji w dalszej dzia∏alnoÊci funduszu.”,
3. c)ust. 6 otrzymuje brzmienie: „6. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 5, raport bie˝àcy sporzàdza si´ w formie zestawienia obejmujàcego przedstawione w porzàdku chronologicznym informacje o przekroczeniach ograniczeƒ inwestycyjnych, zwi´kszeniach tych przekroczeƒ oraz o dostosowaniu stanu aktywów do wymagaƒ okreÊlonych w ustawie lub statucie, które wystàpi∏y w danym dniu, a tak˝e informacje o wszystkich przekroczeniach oraz o zwi´kszeniach tych przekroczeƒ, które wystàpi∏y w dniach poprzedzajàcych ten dzieƒ, a nie zosta∏y dostosowane do wymagaƒ okreÊlonych w ustawie lub statucie, na formularzu, którego wzór stanowi za∏àcznik nr 5 do rozporzàdzenia. Obowiàzek przekazania raportu powstaje z chwilà wystàpienia jednego ze zdarzeƒ: przekroczenia ograniczeƒ inwestycyjnych, zwi´kszenia przekroczenia lub dostosowania stanu aktywów do wymagaƒ okreÊlonych w ustawie lub statucie.”,
4. d)uchyla si´ ust. 7—9,
5. e)uchyla si´ ust. 19,
6. f)uchyla si´ ust. 30,
7. g)w ust. 35 pkt 1 otrzymuje brzmienie: „1) ∏àcznà wartoÊç wniesionych do funduszu papierów wartoÊciowych (z wyszczególnieniem papierów wartoÊciowych dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym albo wprowadzonych do alternatywnego systemu obrotu);”,
8. h)dodaje si´ ust. 38 w brzmieniu: „38. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 38, raport bie˝àcy powinien zawieraç wypis aktu notarialnego zawierajàcego uchwalone zmiany statutu.”; 6) § 11 i 12 otrzymujà brzmienie: 1) dat´, w której up∏ynà∏ termin dokonania obowiàzkowej wyceny wartoÊci aktywów funduszu; „§ 11. 1. Fundusz zamkni´ty, który podlega obowiàzkom informacyjnym wynikajàcym z rozporzàdzenia o obowiàzkach informacyjnych emitentów, przesy∏a, w formie raportu bie˝àcego, wy∏àcznie informacje,

§ 10ust. 1 pkt 3, 5, 22, 30, 35 i 38. 2) wskazanie przyczyny niedokonania wyceny warto

Êci aktywów funduszu; 2. Fundusz zamkni´ty, który podlega obowiàzkom informacyjnym wynikajàcym „3a. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 2a, raport bie˝àcy powinien zawieraç: Dziennik Ustaw Nr 122 — 6313 — z regulaminów,

art. 28 ust. 1 i art. 37 ust. 1 ustawy o obrocie, przesy∏a, w formie raportu bie˝àcego, informacje,

: 1) § 10 ust. 1 pkt 3, 5, 22, 30, 35 i 38; 2) § 10 ust. 1 pkt 1, 2, 2a, 4, 9—17, 19—21, 23—28, 31—34 i 37 — o ile z regulaminów tych nie wynika obowiàzek dostarczenia ich Komisji. § 12. Fundusz inwestycyjny zamkni´ty, b´dàcy funduszem z wydzielonymi subfunduszami, jest obowiàzany przesy∏aç informacje,

§ 10ust.

1 pkt 1, 2, 5, 9, 10, 13—17, 22—24 i 30—34, oddzielnie dla ka˝dego subfunduszu, którego informacja dotyczy, a informacje,

§ 10ust.

1 pkt 4, oddzielnie dla funduszu i ka˝dego z subfunduszy.”; 7) w § 13: a) w ust. 1 dodaje si´ pkt 7—10 w brzmieniu: „7) zawarciu umowy przez fundusz inwestycyjny, której przedmiotem jest sprzeda˝ papierów wartoÊciowych lub praw majàtkowych, z innym funduszem inwestycyjnym zarzàdzanym przez to samo towarzystwo oraz o istotnych warunkach zawartej umowy; 8) dokonaniu lokat lub zawarciu umowy,

art. 107 ust. 2 ustawy, z wy∏àczeniem lokat lub umów, których przedmiotem sà papiery wartoÊciowe emitowane przez Skarb Paƒstwa lub Narodowy Bank Polski lub depozyty w bankach; 9) stanie przekroczenia ograniczeƒ inwestycyjnych wynikajàcych z ustawy lub statutu funduszy inwestycyjnych otwartych oraz specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych, spowodowanych przez zmian´ kursów papierów wartoÊciowych posiadanych przez fundusz lub wzrost albo spadek wartoÊci aktywów funduszy, zwiàzany ze zbywaniem lub odkupywaniem jednostek uczestnictwa funduszy, oraz o stanie dostosowania aktywów funduszy do wymagaƒ okreÊlonych w ustawie lub statucie; 10) zawarciu umowy przez fundusz inwestycyjny, której przedmiotem sà papiery wartoÊciowe lub prawa majàtkowe, z towarzystwem, które zarzàdza tym funduszem inwestycyjnym, dzia∏ajàcym we w∏asnym imieniu na rachunek zbiorczego portfela papierów wartoÊciowych, lub z klientem, dla którego towarzystwo, które zarzàdza tym funduszem inwestycyjnym, wykonuje us∏ugi zarzàdzania cudzym pakietem papierów wartoÊciowych na zlecenie, oraz o istotnych warunkach zawartej umowy.”, Poz. 845 b) dodaje si´ ust. 8—12 w brzmieniu: „

1. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 7, zbiorczy raport bie˝àcy powinien zawieraç zestawienie wszystkich transakcji zawartych przez fundusz inwestycyjny zarzàdzany przez towarzystwo za okresy od pierwszego do czternastego dnia danego miesiàca oraz od pi´tnastego dnia do ostatniego dnia danego miesiàca, wykazanych w porzàdku chronologicznym na formularzu, którego wzór stanowi za∏àcznik nr 6a do rozporzàdzenia.
2. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 8, zbiorczy raport bie˝àcy powinien zawieraç zestawienie miesi´czne wszystkich transakcji zawartych przez fundusz inwestycyjny zarzàdzany przez towarzystwo, wykazanych w porzàdku chronologicznym na formularzu, którego wzór stanowi za∏àcznik nr 6b do rozporzàdzenia.
3. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 9, zbiorczy raport sporzàdza si´ w formie zestawienia miesi´cznego, w porzàdku chronologicznym wed∏ug dnia wystàpienia zdarzenia powodujàcego przekroczenie ograniczeƒ inwestycyjnych poczàwszy od przekroczenia, które wystàpi∏o najwczeÊniej, odr´bnie dla ka˝dego funduszu, a w przypadku funduszu z wydzielonymi subfunduszami tak˝e odr´bnie dla ka˝dego subfunduszu, na formularzu, którego wzór stanowi za∏àcznik nr 7a do rozporzàdzenia.
4. Je˝eli w miesiàcu, za który jest sporzàdzony zbiorczy raport, o którym mowa w ust. 10, nie nastàpi∏o dostosowanie stanu aktywów funduszu, a w przypadku funduszy z wydzielonymi subfunduszami tak˝e stanu aktywów subfunduszy do wymagaƒ okreÊlonych w ustawie lub statucie, w zbiorczym raporcie sporzàdzanym w miesiàcu nast´pnym, odr´bnie dla ka˝dego funduszu lub subfunduszu, jako pierwsze wykazuje si´ dane o tych przekroczeniach ograniczeƒ inwestycyjnych, co do których nie nastàpi∏o dostosowanie do wymagaƒ okreÊlonych w ustawie lub statucie w miesiàcu lub miesiàcach poprzedzajàcych miesiàc, za który jest sporzàdzany zbiorczy raport.
5. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 10, zbiorczy raport powinien zawieraç zestawienie miesi´czne wszystkich transakcji zawartych przez fundusz inwestycyjny zarzàdzany przez towarzystwo, wykazanych w porzàdku chronologicznym na formularzu, którego wzór stanowi za∏àcznik nr 7b do rozporzàdzenia.”; 8) w § 14 ust. 2 otrzymuje brzmienie: „
6. Fundusz zamkni´ty, emitujàcy publiczne certyfikaty inwestycyjne, jest zwolniony z obowiàz- Dziennik Ustaw Nr 122 — 6314 — ku okreÊlonego w ust. 1, o ile publikuje (dostarcza Komisji) raporty kwartalne, pó∏roczne lub roczne na podstawie rozporzàdzenia o obowiàzkach informacyjnych emitentów albo na podstawie regulaminów,

art. 28 ust. 1 i art. 37 ust. 1 ustawy o obrocie.”; 9) w § 17:

1. a)ust. 1 otrzymuje brzmienie: „1. Raporty bie˝àce towarzystwa dostarcza si´ Komisji, z zastrze˝eniem ust. 2, 3 i 3a, w terminie 4 dni roboczych od wystàpienia zdarzenia lub powzi´cia przez towarzystwo o nim wiadomoÊci.”,
2. b)ust. 3 otrzymuje brzmienie: „3. W przypadku, o którym mowa w § 5 ust. 1 pkt 16, raport bie˝àcy dostarcza si´ w terminie miesiàca od zakoƒczenia czwartego kwarta∏u roku.”,
3. c)po ust. 3 dodaje si´ ust. 3a w brzmieniu: „3a. W przypadku, o którym mowa w § 5 ust. 1 pkt 39, raport bie˝àcy dostarcza si´ w terminie miesiàca od zakoƒczenia pierwszego roku dzia∏alnoÊci towarzystwa.”; 10) w § 18:
4. a)ust. 2 otrzymuje brzmienie: „2. W przypadkach,

§ 8ust.

1 pkt 9, 18—20, 27—29 oraz w § 10 ust. 1 pkt 3, 12, 20, 21, 27, 28, 35, 36 i 38, raport bie˝àcy dostarcza si´ w terminie 4 dni roboczych od wystàpienia zdarzenia lub powzi´cia przez fundusz informacji o nim.”,

1. b)ust. 7 otrzymuje brzmienie: „7. Roczne sprawozdanie finansowe funduszu oraz roczne po∏àczone sprawozdanie finansowe funduszu z wydzielonymi subfunduszami, z do∏àczonymi rocznymi jednostkowymi sprawozdaniami finansowymi subfunduszy oraz z oÊwiadczeniami depozytariusza, opiniami bieg∏ego rewidenta i raportami z badania, powinny zostaç przekazane niezw∏ocznie po ich zatwierdzeniu przez organ zatwierdzajàcy, nie póêniej jednak ni˝ w terminie 4 miesi´cy od zakoƒczenia roku obrotowego, z uwzgl´dnieniem art. 222 ust. 4 pkt 2 ustawy.”; 11) w § 19:
2. a)ust. 1 otrzymuje brzmienie: „1. Zbiorcze raporty bie˝àce towarzystwa dostarcza si´ Komisji w terminie 4 dni roboczych od wystàpienia zdarzenia lub powzi´cia o nim wiadomoÊci przez towarzystwo, z zastrze˝eniem ust. 2—4.”, Poz. 845
3. b)dodaje si´ ust. 3 i 4 w brzmieniu: „3. W przypadku, o którym mowa w § 13 ust. 1 pkt 7, zbiorcze raporty bie˝àce dostarcza si´ w terminie 4 dni roboczych od zakoƒczenia okresu, którego dotyczà. 4. W przypadkach,

§ 13ust.

1 pkt 8—10, zbiorcze raporty bie˝àce dostarcza si´ w terminie 4 dni roboczych od zakoƒczenia miesiàca, którego dotyczà.”; 12) § 21 otrzymuje brzmienie: „§ 21. Z wy∏àczeniem raportów bie˝àcych,

§ 8ust.

1 pkt 29 oraz § 10 ust. 1 pkt 38, raporty bie˝àce oraz okresowe sprawozdania towarzystwa lub funduszu, a tak˝e sprawozdania finansowe towarzystwa, zbiorczego portfela papierów wartoÊciowych lub funduszu sà dostarczane za pomocà systemu informatycznego, o którym mowa w rozporzàdzeniu Ministra Finansów z dnia 13 lutego 2006 r. w sprawie Êrodków i warunków technicznych s∏u˝àcych do przekazywania niektórych informacji przez podmioty nadzorowane przez Komisj´ Papierów WartoÊciowych i Gie∏d (Dz. U. Nr 25, poz. 188).”; 13) za∏àcznik nr 2 do rozporzàdzenia otrzymuje brzmienie okreÊlone w za∏àczniku nr 1 do niniejszego rozporzàdzenia; 14) za∏àcznik nr 3 do rozporzàdzenia otrzymuje brzmienie okreÊlone w za∏àczniku nr 2 do niniejszego rozporzàdzenia; 15) uchyla si´ za∏àcznik nr 4 do rozporzàdzenia; 16) za∏àcznik nr 5 do rozporzàdzenia otrzymuje brzmienie okreÊlone w za∏àczniku nr 3 do niniejszego rozporzàdzenia; 17) po za∏àczniku nr 6 do rozporzàdzenia dodaje si´:

1. a)za∏àcznik nr 6a do rozporzàdzenia w brzmieniu okreÊlonym w za∏àczniku nr 4 do niniejszego rozporzàdzenia,
2. b)za∏àcznik nr 6b do rozporzàdzenia w brzmieniu okreÊlonym w za∏àczniku nr 5 do niniejszego rozporzàdzenia,
3. c)za∏àcznik nr 7a do rozporzàdzenia w brzmieniu okreÊlonym w za∏àczniku nr 6 do niniejszego rozporzàdzenia,
4. d)za∏àcznik nr 7b do rozporzàdzenia w brzmieniu okreÊlonym w za∏àczniku nr 7 do niniejszego rozporzàdzenia. § 2. Przepisy rozporzàdzenia w zakresie, o którym mowa w § 13 ust. 1 pkt 9 oraz ust. 10 i 11 rozporzàdzenia wymienionego w § 1, w brzmieniu nadanym w niniejszym rozporzàdzeniu majà zastosowanie po raz pierwszy za okres rozpoczynajàcy si´ od dnia 1 sierpnia 2006 r. § 3. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie po up∏ywie 14 dni od dnia og∏oszenia. Prezes Rady Ministrów: K. Marcinkiewicz Dziennik Ustaw Nr 122 — 6315 — Poz. 845 Za∏àczniki do rozporzàdzenia Rady Ministrów z dnia 3 lipca 2006 r. (poz. 845) Za∏àcznik nr 1 Dziennik Ustaw Nr 122 — 6316 — Poz. 845 Za∏àcznik nr 2 Dziennik Ustaw Nr 122 — 6317 — Poz. 845 Dziennik Ustaw Nr 122 — 6318 — Poz. 845 Za∏àcznik nr 3 Dziennik Ustaw Nr 122 — 6319 — Poz. 845 Dziennik Ustaw Nr 122 — 6320 — Poz. 845 Za∏àcznik nr 4 Dziennik Ustaw Nr 122 — 6321 — Poz. 845 Dziennik Ustaw Nr 122 — 6322 — Poz. 845 Za∏àcznik nr 5 Dziennik Ustaw Nr 122 — 6323 — Poz. 845 Za∏àcznik nr 6 Dziennik Ustaw Nr 122 — 6324 — Poz. 845 Za∏àcznik nr 7 Dziennik Ustaw Nr 122 — 6325 — Poz. 845