Rozporządzenie Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 4 września 2009 r. w sprawie szczegółowego sposobu przeprowadzania przez instytucję zarządzając

Elektronicznie podpisany przez Grzegorz Paczowski Data: 2009.09.11 16:02:43 +02'00' Dziennik Ustaw Nr 147 — 11494 — Poz. 1191 1191 z dnia 4 wrzeÊnia 2009 r. l ROZPORZÑDZENIE MINISTRA ROLNICTWA I ROZWOJU WSI1) Na podstawie art. 26 ust. 6 ustawy z dnia 3 kwietnia 2009 r. o wspieraniu zrównowa˝onego rozwoju sektora rybackiego z udzia∏em Europejskiego Funduszu Rybackiego (Dz. U. Nr 72, poz. 619) zarzàdza si´, co nast´puje:

1. b)w trakcie realizacji operacji, lub
2. c)po zakoƒczeniu realizacji operacji, lub
3. d)w terminie wynikajàcym z umowy o dofinansowanie; 2) mo˝e byç przeprowadzona w ka˝dym miejscu bezpoÊrednio zwiàzanym z realizacjà operacji. go § 1. Rozporzàdzenie okreÊla szczegó∏owy sposób przeprowadzania przez instytucj´ zarzàdzajàcà, o której mowa w art. 58 ust. 1 lit. a rozporzàdzenia Rady (WE) nr 1198/2006 z dnia 27 lipca 2006 r. w sprawie Europejskiego Funduszu Rybackiego (Dz. Urz. UE L 223 z 15.08.2006, str. 1), zwanà dalej „instytucjà zarzàdzajàcà”, kontroli, o których mowa w art. 23 pkt 1 oraz art. 24 ust. 1 ustawy z dnia 3 kwietnia 2009 r. o wspieraniu zrównowa˝onego rozwoju sektora rybackiego z udzia∏em Europejskiego Funduszu Rybackiego, zwanej dalej „ustawà”. v. p w sprawie szczegó∏owego sposobu przeprowadzania przez instytucj´ zarzàdzajàcà kontroli w odniesieniu do instytucji poÊredniczàcych oraz operacji realizowanych w ramach programu operacyjnego „Zrównowa˝ony rozwój sektora rybo∏ówstwa i nadbrze˝nych obszarów rybackich 2007—2013” § 5. Metoda doboru próby, o której mowa w art. 39 ust. 3 akapit pierwszy rozporzàdzenia Komisji (WE) nr 498/2007 z dnia 26 marca 2007 r. ustanawiajàcego szczegó∏owe zasady wykonania rozporzàdzenia Rady (WE) nr 1198/2006 w sprawie Europejskiego Funduszu Rybackiego (Dz. Urz. UE L 120 z 10.05.2007, str. 1), uwzgl´dnia w szczególnoÊci: rcl . § 2. Kontrola, o której mowa w art. 23 pkt 1 ustawy, polega na sprawdzeniu przestrzegania: § 4. Kontrole, o których mowa w art. 23 pkt 1 oraz art. 24 ust. 1 ustawy, sà przeprowadzane przez zespó∏ kontrolujàcy sk∏adajàcy si´ co najmniej z dwóch osób, zwanych dalej „kontrolujàcymi”. 1) procedur rozpatrywania wniosków o dofinansowanie; 2) procedur zawierania umów o dofinansowanie lub wydawania decyzji w sprawie przyznania pomocy; 1) wyst´powanie nieprawid∏owoÊci w realizowanych operacjach w latach ubieg∏ych; 3) procedur w zakresie monitorowania i oceny wdra˝ania operacji, Êrodków i osi priorytetowych; 2) wartoÊç i z∏o˝onoÊç realizowanych operacji. zwiàzanych w. 4) zasad archiwizacji dokumentów z wdra˝aniem operacji; 5) procedur w zakresie sprawozdawczoÊci i przeprowadzania kontroli oraz rozliczeƒ finansowych, w tym poprawnoÊci kwalifikowania wydatków oraz sprawdzania rzetelnoÊci sprawozdaƒ, o których mowa w art. 22 ust. 1 pkt 1 ustawy; ww 6) zgodnoÊci realizacji operacji i Êrodków w ramach programu operacyjnego „Zrównowa˝ony rozwój sektora rybo∏ówstwa i nadbrze˝nych obszarów rybackich 2007—2013”, zwanego dalej „programem operacyjnym”, oraz tego programu operacyjnego ze Wspólnà Politykà Rybackà . § 3. Kontrola, o której mowa w art. 24 ust. 1 usta- wy: 1) jest przeprowadzana:
4. a)po z∏o˝eniu wniosku o dofinansowanie przez wnioskodawc´ lub ——————— 1) Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi kieruje dzia∏em admini- stracji rzàdowej — rybo∏ówstwo, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 4 rozporzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 listopada 2007 r. w sprawie szczegó∏owego zakresu dzia∏ania Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi (Dz. U. Nr 216, poz. 1599). § 6. 1. Kontrolujàcy podlegajà przepisom o bezpieczeƒstwie i higienie pracy oraz przepisom o post´powaniu z materia∏ami i dokumentami ustawowo chronionymi, obowiàzujàcymi w podmiocie kontrolowanym. 2. Podmiot kontrolowany zapewnia kontrolujàcym warunki i Êrodki techniczne niezb´dne do sprawnego przeprowadzenia kontroli. § 7. O terminie oraz zakresie planowanej kontroli zawiadamia si´ podmiot, u którego ma byç przeprowadzona kontrola, co najmniej na 5 dni przed rozpocz´ciem kontroli. § 8. Je˝eli w trakcie kontroli jest konieczne zapoznanie si´ z informacjami niejawnymi, informacje te udost´pnia si´ wy∏àcznie kontrolujàcym, którzy posiadajà poÊwiadczenie bezpieczeƒstwa upowa˝niajàce do dost´pu do takich informacji, uzyskane na podstawie przepisów ustawy z dnia 22 stycznia 1999 r. o ochronie informacji niejawnych (Dz. U. z 2005 r. Nr 196, poz. 1631, z póên. zm.2)). ——————— 2) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711, Nr 149, poz. 1078, Nr 218, poz. 1592 i Nr 220, poz. 1600, z 2007 r. Nr 25, poz. 162 oraz z 2008 r. Nr 171, poz. 1056. — 11495 — § 10. 1. Kontrolujàcy dokonujà ustaleƒ stanu faktycznego na podstawie zebranych w toku kontroli dowodów. 2. Dowodami sà dokumenty i inne noÊniki informacji, opinie bieg∏ych, jak równie˝ pisemne wyjaÊnienia i oÊwiadczenia oraz inne zabezpieczone przedmioty. § 15. O ujawnionych w toku kontroli okolicznoÊciach wskazujàcych na pope∏nienie przest´pstwa kontrolujàcy niezw∏ocznie zawiadamiajà na piÊmie kierownika jednostki kontrolujàcej. § 16. 1. Kontrolujàcy sporzàdzajà w formie pisemnej, podpisujà i przekazujà podmiotowi kontrolowanemu informacj´ pokontrolnà w dwóch egzemplarzach w terminie 21 dni od dnia zakoƒczenia kontroli. 2. Je˝eli sporzàdzenie informacji pokontrolnej wymaga dodatkowych wyjaÊnieƒ lub wydania opinii prawnej, termin, o którym mowa w ust. 1, wyd∏u˝a si´ o czas niezb´dny do uzyskania tych wyjaÊnieƒ lub wydania tej opinii. go 3. Podmiot kontrolowany powinien przedstawiç podczas kontroli, na ˝àdanie kontrolujàcych, dokumenty zwiàzane z przedmiotem kontroli oraz udzieliç szczegó∏owych wyjaÊnieƒ. 2. Zabezpieczone dowody b´dàce dokumentami, w tym opinie bieg∏ych, pisemne wyjaÊnienia i oÊwiadczenia, sà do∏àczane do informacji pokontrolnej. Do informacji tej do∏àcza si´ tak˝e wykaz pozosta∏ych zabezpieczonych dowodów. l § 9. Kontrolujàcy mogà zostaç wy∏àczeni z udzia∏u w kontroli, je˝eli zachodzà okolicznoÊci, o których mowa w art. 24 Kodeksu post´powania administracyjnego. Poz. 1191 v. p Dziennik Ustaw Nr 147 4. W przypadku odmowy przedstawienia dokumentu lub udzielenia wyjaÊnieƒ, zgodnie z ust. 3, nie uwzgl´dnia si´ zastrze˝eƒ, o których mowa w § 17 ust. 1, z∏o˝onych w tym zakresie przez podmiot kontrolowany. § 11. Sporzàdzone w trakcie kontroli dokumenty stanowiàce dowód uchybieƒ lub nieprawid∏owoÊci podpisuje co najmniej dwóch kontrolujàcych. 4. Informacja pokontrolna zawiera w szczególno- Êci: 1) dat´ i miejsce sporzàdzenia informacji pokontrolnej; rcl . § 12. 1. W razie potrzeby ustalenia stanu obiektu lub innych sk∏adników majàtkowych albo przebiegu okreÊlonych czynnoÊci kontrolujàcy mogà przeprowadziç ogl´dziny. 3. O zaistnieniu okolicznoÊci, o których mowa w ust. 2, podmiot kontrolowany jest informowany na piÊmie. 2) podstaw´ prawnà przeprowadzenia kontroli; 3) oznaczenie jednostki kontrolujàcej; 2. Ogl´dziny przeprowadza si´ w obecnoÊci osoby upowa˝nionej do reprezentowania podmiotu kontrolowanego, odpowiedzialnej za obiekt lub inne sk∏adniki majàtkowe poddane ogl´dzinom. w. 3. Informacja dotyczàca przeprowadzonych ogl´dzin oraz ustalenia dokonane w ich trakcie sà zamieszczane w informacji pokontrolnej, o której mowa w art. 26 ust. 5 ustawy, zwanej dalej „informacjà pokontrolnà”. ww § 13. 1. W przypadku uzasadnionych wàtpliwoÊci kontrolujàcych co do wiarygodnoÊci przedstawionych im w toku kontroli dokumentów, osoba upowa˝niona do reprezentowania podmiotu kontrolowanego potwierdza podpisem zgodnoÊç z orygina∏em odpisów i wyciàgów, w tym tak˝e dotyczàcych zestawieƒ i obliczeƒ sporzàdzonych na potrzeby kontroli. 2. O odmowie dokonania czynnoÊci, o której mowa w ust. 1, kontrolujàcy umieszczajà adnotacj´ w informacji pokontrolnej. § 14. 1. Zebrane w toku kontroli dowody w razie potrzeby kontrolujàcy odpowiednio zabezpieczajà, w szczególnoÊci przez: 1) oddanie na przechowanie, za pokwitowaniem, osobie upowa˝nionej do reprezentowania podmiotu kontrolowanego; 2) przechowanie u podmiotu kontrolowanego w oddzielnym, zamkni´tym pomieszczeniu. 4) imiona i nazwiska kontrolujàcych; 5) opis realizacji kontrolowanych operacji; 6) ustalenia przeprowadzonej kontroli; 7) zalecenia pokontrolne zawierajàce uwagi i wnioski zmierzajàce do usuni´cia stwierdzonych w czasie kontroli uchybieƒ i nieprawid∏owoÊci — w przypadku kontroli, o której mowa w art. 23 pkt 1 ustawy. 5. Podmiot kontrolowany, w terminie wyznaczonym w informacji pokontrolnej, informuje jednostk´ kontrolujàcà o dzia∏aniach podj´tych w celu wykonania zaleceƒ pokontrolnych, a w przypadku niepodj´cia takich dzia∏aƒ — o przyczynach takiego post´powania. § 17. 1. Podmiot kontrolowany mo˝e zg∏osiç zastrze˝enia do treÊci informacji pokontrolnej. 2. Je˝eli podmiot kontrolowany nie zg∏asza zastrze˝eƒ do informacji pokontrolnej, podpisuje dwa egzemplarze przes∏anej informacji pokontrolnej i jeden z nich przekazuje jednostce kontrolujàcej, w terminie 14 dni od dnia otrzymania tej informacji. 3. Zastrze˝enia do treÊci informacji pokontrolnej wraz z dwoma niepodpisanymi egzemplarzami informacji pokontrolnej podmiot kontrolowany przekazuje jednostce kontrolujàcej w terminie 14 dni od dnia jej otrzymania. — 11496 — 5. Jednostka kontrolujàca rozpatruje zg∏oszone zastrze˝enia w terminie 14 dni od dnia ich otrzymania. Kontrolujàcy mogà w razie potrzeby podjàç dodatkowe czynnoÊci kontrolne w celu ustalenia zasadnoÊci zastrze˝eƒ. 6. W przypadku stwierdzenia zasadnoÊci zg∏oszonych zastrze˝eƒ kontrolujàcy zmieniajà lub uzupe∏niajà t´ cz´Êç informacji pokontrolnej, której dotyczy∏y zastrze˝enia, i przekazujà podmiotowi kontrolowanemu do podpisu zmienionà lub uzupe∏nionà informacj´ pokontrolnà w dwóch egzemplarzach. § 19. Informacja pokontrolna jest przechowywana wraz z dokumentacjà zwiàzanà z realizacjà operacji w ramach programu operacyjnego. § 20. 1. Podpisanà przez podmiot kontrolowany informacj´ pokontrolnà z kontroli, o której mowa w art. 23 pkt 1 ustawy, instytucja zarzàdzajàca przekazuje do wiadomoÊci instytucji certyfikujàcej, o której mowa w art. 58 ust. 1 lit. b rozporzàdzenia Rady (WE) 1198/2006 z dnia 27 lipca 2006 r. w sprawie Europejskiego Funduszu Rybackiego, oraz instytucji audytowej, o której mowa w art. 58 ust. 1 lit. c tego rozporzàdzenia, w terminie 7 dni od dnia jej otrzymania. 2. W przypadku gdy przeprowadzenie kontroli, o której mowa w art. 24 ust. 1 ustawy, zosta∏o powierzone instytucji poÊredniczàcej zgodnie z art. 24 ust. 4 ustawy, instytucja poÊredniczàca przekazuje instytucji zarzàdzajàcej podpisanà przez podmiot kontrolowany informacj´ pokontrolnà w miesiàcu nast´pujàcym po miesiàcu, w którym otrzyma∏a t´ informacj´ od podmiotu kontrolowanego. go 7. W przypadku nieuwzgl´dnienia zg∏oszonych zastrze˝eƒ, w ca∏oÊci lub w cz´Êci, kontrolujàcy przekazujà informacj´ w tym zakresie, wraz z uzasadnieniem, podmiotowi kontrolowanemu i ponownie przekazujà podmiotowi kontrolowanemu do podpisu informacj´ pokontrolnà w dwóch egzemplarzach. dnia otrzymania od podmiotu kontrolowanego podpisanej przez niego informacji pokontrolnej. Przepis § 16 ust. 5 stosuje si´ odpowiednio. l 4. W przypadku przekroczenia terminu okreÊlonego w ust. 3 jednostka kontrolujàca odmawia rozpatrzenia zg∏oszonych zastrze˝eƒ, informujàc o tym, w formie pisemnej, podmiot kontrolowany. Poz. 1191 v. p Dziennik Ustaw Nr 147 § 21. 1. Jednostka kontrolujàca mo˝e przeprowadziç kontrole, o których mowa w art. 23 pkt 1 oraz art. 24 ust. 1 ustawy, w trybie doraênym, w przypadku uzyskania informacji o niew∏aÊciwej realizacji operacji lub programu operacyjnego. rcl . 8. Podmiot kontrolowany w terminie 7 dni od dnia otrzymania informacji pokontrolnej, o której mowa w ust. 6 albo 7, przekazuje podpisany egzemplarz informacji pokontrolnej albo przygotowuje, w formie pisemnej, uzasadnienie odmowy podpisania informacji pokontrolnej i przekazuje je jednostce kontrolujàcej wraz z jednym egzemplarzem niepodpisanej informacji pokontrolnej. § 18. 1. W przypadku kontroli, o której mowa w art. 24 ust. 1 ustawy, jednostka kontrolujàca sporzàdza, w formie pisemnej, zalecenia pokontrolne, je˝eli jest to uzasadnione okolicznoÊciami ujawnionymi w toku kontroli. ww w. 2. Jednostka kontrolujàca przekazuje podmiotowi kontrolowanemu zalecenia pokontrolne, o których mowa w ust. 1, zawierajàce uwagi i wnioski zmierzajàce do usuni´cia stwierdzonych w czasie kontroli uchybieƒ i nieprawid∏owoÊci, w terminie 14 dni od 2. Przedmiotem kontroli w trybie doraênym jest w szczególnoÊci weryfikacja zgodnoÊci uzyskanych informacji, o których mowa w ust. 1, ze stanem faktycznym. 3. Do kontroli przeprowadzanych w trybie doraênym nie stosuje si´ przepisu § 7. § 22. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie po up∏ywie 14 dni od dnia og∏oszenia. Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi: M. Sawicki