← Polska

Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 20 listopada 2009 r. w sprawie obowiązków sprawozdawczych w zakresie obrotu papierami wartościowymi emitowanym

Dziennik Ustaw Nr 204 — 16018 — Elektronicznie podpisany przez Mariusz Lachowski Data: 2009.12.02 22:09:58 +01'00' Poz. 1578 .go v.p ROZPORZÑDZENIE MINISTRA FINANSÓW1) l 1578 z dnia 20 listopada 2009

art. 115 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, prowadzàcych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà w formie oddzia∏u, banków powierniczych, podmiotów,

art. 4 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi; 4. Je˝eli informacje,

ust. 1, dotyczà papierów wartoÊciowych obj´tych systemem rejestracji prowadzonym przez Narodowy Bank Polski, podmioty,

§ 1

pkt 1 i 2, upowa˝niajà Narodowy Bank Polski do sporzàdzania, na podstawie danych wynikajàcych z tego systemu, sprawozdaƒ, które sà przesy∏ane ministrowi w∏aÊciwemu do spraw instytucji finansowych jako sprawozdania zbiorcze obejmujàce zsumowane dane o stanie i obrotach na kontach depozytowych i rachunkach papierów wartoÊciowych, dotyczàce wszystkich podmiotów uczestniczàcych w systemie rejestracji prowadzonym przez Narodowy Bank Polski. § 3. 1. Sprawozdania,

§ 2ust.

3, sà przekazywane Krajowemu Depozytowi w formie elektronicznej, w terminie do siódmego roboczego dnia miesiàca nast´pujàcego po miesiàcu, którego dotyczà, zgodnie z zakresem informacji okreÊlonym w za∏àczniku nr 1 do rozporzàdzenia. rcl 2) Krajowego Depozytu Papierów WartoÊciowych S.A., zwanego dalej „Krajowym Depozytem”, i spó∏ki, której Krajowy Depozyt przekaza∏ wykonywanie czynnoÊci z zakresu zadaƒ,

art. 48 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi; 3. Je˝eli informacje,

ust. 1, dotyczà papierów wartoÊciowych obj´tych systemem rejestracji prowadzonym przez Krajowy Depozyt, sprawozdania sà przekazywane za poÊrednictwem Krajowego Depozytu, który dokonuje sumowania i weryfikacji tych informacji z danymi wynikajàcymi ze stanów i obrotów na kontach depozytowych. 3) Narodowego Banku Polskiego. w. § 2. 1. Podmioty,

§ 1, je˝eli prowadzà rachunki papierów warto

Êciowych, na których sà zapisane papiery wartoÊciowe emitowane przez Skarb Paƒstwa, sà obowiàzane do przekazywania ministrowi w∏aÊciwemu do spraw instytucji finansowych informacji dotyczàcych stanu w∏asnoÊci i obrotu tymi papierami, obrazujàcych dynamik´ oraz struktur´ zad∏u˝enia bud˝etu paƒstwa w skarbowych papierach wartoÊciowych wed∏ug grup inwestorów oraz rodzajów tych papierów. ww 2. Informacje,

ust. 1, obejmujà zakres okreÊlony w za∏àcznikach nr 1 i 2 do rozporzàdzenia i sà przekazywane w formie sprawozdaƒ miesi´cznych. ——————— 1) Minister Finansów kieruje dzia∏em administracji rzàdowej — instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 listopada 2007 r. w sprawie szczegó∏owego zakresu dzia∏ania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 216, poz. 1592). 2) Zmiany wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i Nr 157, poz. 1119, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056 oraz z 2009 r. Nr 13, poz. 69, Nr 42 poz. 341, Nr 77, poz. 649, Nr 78, poz. 659, Nr 165, poz. 1316, Nr 166, poz. 1317, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540. 2. Struktura i format zapisu elektronicznego danych przekazywanych w ramach sprawozdaƒ,

ust. 1, sà udost´pniane na stronie podmiotowej Biuletynu Informacji Publicznej Ministerstwa Finansów oraz stronie internetowej Krajowego Depozytu, co najmniej na dwa tygodnie przed terminem, o którym mowa w ust. 1. 3. Podmioty,

§ 1, sà obowiàzane wyja

Êniç niezw∏ocznie wszystkie stwierdzone przez Krajowy Depozyt rozbie˝noÊci pomi´dzy przekazanymi informacjami a stanami w∏asnoÊci i obrotami na kontach depozytowych, prowadzonych przez Krajowy Depozyt. W przypadku niewyjaÊnienia rozbie˝noÊci w terminie, o którym mowa w ust. 4, Krajowy Depozyt przekazuje zsumowane informacje ministrowi w∏aÊciwemu do spraw instytucji finansowych, wraz z zawiadomieniem o zaistnia∏ych rozbie˝noÊciach.

  1. Zweryfikowane i zsumowane sprawozdania Krajowy Depozyt przekazuje, w formie elektronicznej, ministrowi w∏aÊciwemu do spraw instytucji finansowych oraz Narodowemu Bankowi Polskiemu w terminie do czternastego roboczego dnia miesiàca nast´pujàcego po miesiàcu, którego dotyczà.
  2. Sprawozdania,

ust. 4, sà przekazywane w formacie elektronicznym, uzgodnionym przez ministra w∏aÊciwego do spraw instytucji finansowych z Krajowym Depozytem. — 16019 — 2. Sprawozdania,

ust. 1, sà przekazywane w formacie elektronicznym, uzgodnionym przez ministra w∏aÊciwego do spraw instytucji finansowych z Krajowym Depozytem. .go v.p 6. W zakresie skarbowych papierów wartoÊciowych rejestrowanych na kontach depozytowych prowadzonych przez Krajowy Depozyt dla podmiotów nieobj´tych obowiàzkiem przekazywania informacji,

§ 2ust. 1, sprawozdania sporzàdza Krajowy Depozyt na podstawie danych wynikajàcych ze stanów w∏asno

Êci i obrotów na poszczególnych kontach depozytowych. Do sprawozdaƒ tych stosuje si´ odpowiednio ust. 4 i 5, informacje zaÊ zawarte w tych sprawozdaniach obejmujà zakres okreÊlony w pkt 3.3 i 3.4 za∏àcznika nr 3 do rozporzàdzenia. Poz. 1578 l Dziennik Ustaw Nr 204 § 4. 1. Sprawozdania,

§ 2ust. 4, Narodowy Bank Polski przekazuje ministrowi w∏a

Êciwemu do spraw instytucji finansowych w terminie do siódmego roboczego dnia miesiàca nast´pujàcego po miesiàcu, którego dotyczà, zgodnie z zakresem informacji okreÊlonym w za∏àczniku nr 2 do rozporzàdzenia. § 6. W przypadku przekazania przez Krajowy Depozyt wykonywania czynnoÊci z zakresu zadaƒ,

art. 48 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, spó∏ce, o której mowa w § 1 pkt 2, przepisy rozporzàdzenia majà odpowiednio zastosowanie do tej spó∏ki. § 7. Przepisy rozporzàdzenia stosuje si´ po raz pierwszy do sprawozdaƒ miesi´cznych,

§ 2ust.

3 i 4, sporzàdzanych za miesiàc grudzieƒ 2009 r. 2. Sprawozdania,

ust. 1, sà przekazywane w formacie elektronicznym, uzgodnionym przez ministra w∏aÊciwego do spraw instytucji finansowych z Narodowym Bankiem Polskim. §

  1. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem og∏oszenia.3) §
  3. Krajowy Depozyt przekazuje ministrowi w∏aÊciwemu do spraw instytucji finansowych i Narodowemu Bankowi Polskiemu, w formie sprawozdania, zbiorcze, dzienne informacje dotyczàce stanu w∏asnoÊci i obrotu obligacjami skarbowymi, zgodnie z zakresem informacji okreÊlonym w za∏àczniku nr 3 do rozporzàdzenia, za ka˝dy dzieƒ roboczy, na podstawie danych wynikajàcych ze stanów w∏asnoÊci i obrotów na kontach depozytowych i na rachunkach papierów wartoÊciowych prowadzonych przez Krajowy Depozyt. ——————— Minister Finansów: w z. E. Suchocka-Roguska 3) Niniejsze rozporzàdzenie by∏o poprzedzone rozporzàdze- ww w. rcl niem Ministra Finansów z dnia 14 kwietnia 2006 r. w sprawie obowiàzków sprawozdawczych w zakresie obrotu papierami wartoÊciowymi emitowanymi przez Skarb Paƒstwa (Dz. U. Nr 67, poz. 477 oraz z 2009 r. Nr 84, poz. 705), które utraci∏o moc z dniem wejÊcia w ˝ycie niniejszego rozporzàdzenia na podstawie art. 27 ustawy z dnia 4 wrzeÊnia 2008 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2009 r. Nr 165, poz. 1316). w. w sztukach .go v.p rcl Obligacje skarbowe na rachunkach lub kontach papierów wartoÊciowych wg stanu w∏asnoÊci na koniec miesiàca ......... SZCZEGÓ¸OWY ZAKRES INFORMACJI DOTYCZÑCYCH STANU W¸ASNOÂCI I OBROTU OBLIGACJAMI SKARBOWYMI l — 16020 — Nr 143, poz. 1204, Nr 167, poz. 1396, Nr 183, poz. 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 50, poz. 331, Nr 82, poz. 557, Nr 102, poz. 691 i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056 i Nr 234, poz. 1571 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 97, poz. 802, Nr 115, poz. 962, Nr 165, poz. 1316 i Nr 166, poz. 1317). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 17, poz. 95, z 2008 r. Nr 180, poz. 1109 i Nr 228, poz. 1507 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 86, poz. 720, Nr 127, poz. 1048 i Nr 165, poz. 1316). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540). 5) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, których podstawà dzia∏alnoÊci jest produkcja dóbr i us∏ug niefinansowych, w tym: — przedsi´biorstwa prywatne i publiczne zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — spó∏dzielnie i spó∏ki uznane za posiadajàce osobowoÊç prawnà, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — podmioty nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, prowadzàce ksi´gi rachunkowe i dzia∏ajàce tak, jakby by∏y przedsi´biorstwami, b´dàce w∏asnoÊcià gospodarstw domowych, instytucji rzàdowych i samorzàdowych lub instytucji niekomercyjnych. 6) Przez obligacje skarbowe rozumie si´ równie˝ skarbowe papiery oszcz´dnoÊciowe. Uwaga: Wykazywaç nale˝y papiery wartoÊciowe wed∏ug stanu w∏asnoÊci, w tym tak˝e papiery, których w∏asnoÊç zosta∏a przeniesiona w inny sposób ni˝ w drodze sprzeda˝y. 2) W rozumieniu art. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 1) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, 1.
  4. ww Za∏àcznik nr 1 Za∏àczniki do rozporzàdzenia Ministra Finansów z dnia 20 listopada 2009 r. (poz. 1578) Dziennik Ustaw Nr 204 Poz. 1578 w sztukach l Nr 143, poz. 1204, Nr 167, poz. 1396, Nr 183, poz. 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 50, poz. 331, Nr 82, poz. 557, Nr 102, poz. 691 i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056 i Nr 234, poz. 1571 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 97, poz. 802, Nr 115, poz. 962, Nr 165, poz. 1316 i Nr 166, poz. 1317). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 17, poz. 95, z 2008 r. Nr 180, poz. 1109 i Nr 228, poz. 1507 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 86, poz. 720, Nr 127, poz. 1048 i Nr 165, poz. 1316). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540). 5) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, których podstawà dzia∏alnoÊci jest produkcja dóbr i us∏ug niefinansowych, w tym: — przedsi´biorstwa prywatne i publiczne zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — spó∏dzielnie i spó∏ki uznane za posiadajàce osobowoÊç prawnà, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — podmioty nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, prowadzàce ksi´gi rachunkowe i dzia∏ajàce tak, jakby by∏y przedsi´biorstwami, b´dàce w∏asnoÊcià gospodarstw domowych, instytucji rzàdowych i samorzàdowych lub instytucji niekomercyjnych. 6) Przez obligacje skarbowe rozumie si´ równie˝ skarbowe papiery oszcz´dnoÊciowe. Uwaga: Wykazywaç nale˝y operacje na skarbowych papierach wartoÊciowych b´dàce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 2) W rozumieniu art. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 1) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, .go v.p rcl w. Obligacje skarbowe nabyte w ramach bezwarunkowych transakcji rynku wtórnego, rozliczone w miesiàcu ...... ww 1.
  5. Dziennik Ustaw Nr 204 — 16021 — Poz. 1578 w sztukach l Nr 143, poz. 1204, Nr 167, poz. 1396, Nr 183, poz. 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 50, poz. 331, Nr 82, poz. 557, Nr 102, poz. 691 i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056 i Nr 234, poz. 1571 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 97, poz. 802, Nr 115, poz. 962, Nr 165, poz. 1316 i Nr 166, poz. 1317). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 17, poz. 95, z 2008 r. Nr 180, poz. 1109 i Nr 228, poz. 1507 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 86, poz. 720, Nr 127, poz. 1048 i Nr 165, poz. 1316). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540). 5) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, których podstawà dzia∏alnoÊci jest produkcja dóbr i us∏ug niefinansowych, w tym: — przedsi´biorstwa prywatne i publiczne zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — spó∏dzielnie i spó∏ki uznane za posiadajàce osobowoÊç prawnà, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — podmioty nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, prowadzàce ksi´gi rachunkowe i dzia∏ajàce tak, jakby by∏y przedsi´biorstwami, b´dàce w∏asnoÊcià gospodarstw domowych, instytucji rzàdowych i samorzàdowych lub instytucji niekomercyjnych. 6) Przez obligacje skarbowe rozumie si´ równie˝ skarbowe papiery oszcz´dnoÊciowe. Uwaga: Wykazywaç nale˝y operacje na skarbowych papierach wartoÊciowych b´dàce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 2) W rozumieniu art. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 1) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, .go v.p rcl w. Obligacje skarbowe zbyte w ramach bezwarunkowych transakcji rynku wtórnego, rozliczone w miesiàcu ......... ww 1.
  6. Dziennik Ustaw Nr 204 — 16022 — Poz. 1578 w sztukach l zuje si´ wobec drugiej strony, zwanej dalej „Kupujàcym”, do przeniesienia w∏asnoÊci zbywanych papierów wartoÊciowych w zamian za zap∏at´ przez Kupujàcego kwoty nabycia, a Kupujàcy zobowiàzuje si´ wobec Sprzedajàcego, w zamian za zap∏at´ kwoty odkupu, do przeniesienia w∏asnoÊci równowa˝nych papierów wartoÊciowych, a je˝eli nie dosz∏o do przeniesienia na Kupujàcego w∏asnoÊci zbywanych papierów wartoÊciowych — do zwolnienia Sprzedajàcego z zobowiàzania do przeniesienia ich w∏asnoÊci. 2) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 3) W rozumieniu art. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 143, poz. 1204, Nr 167, poz. 1396, Nr 183, poz. 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 50, poz. 331, Nr 82, poz. 557, Nr 102, poz. 691 i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056 i Nr 234, poz. 1571 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 97, poz. 802, Nr 115, poz. 962, Nr 165, poz. 1316 i Nr 166, poz. 1317). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 17, poz. 95, z 2008 r. Nr 180, poz. 1109 i Nr 228, poz. 1507 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 86, poz. 720, Nr 127, poz. 1048 i Nr 165, poz. 1316). 5) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540). 6) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, których podstawà dzia∏alnoÊci jest produkcja dóbr i us∏ug niefinansowych, w tym: — przedsi´biorstwa prywatne i publiczne zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — spó∏dzielnie i spó∏ki uznane za posiadajàce osobowoÊç prawnà, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — podmioty nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, prowadzàce ksi´gi rachunkowe i dzia∏ajàce tak, jakby by∏y przedsi´biorstwami, b´dàce w∏asnoÊcià gospodarstw domowych, instytucji rzàdowych i samorzàdowych lub instytucji niekomercyjnych. 7) Przez obligacje skarbowe rozumie si´ równie˝ skarbowe papiery oszcz´dnoÊciowe. Uwaga: Wykazywaç nale˝y operacje na skarbowych papierach wartoÊciowych b´dàce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 1) Nale˝y uwzgl´dniç odr´bne otwarcie i zamkni´cie transakcji typu repo. Transakcjà repo jest transakcja, w ramach której jedna ze stron, zwana dalej „Sprzedajàcym”, zobowià- .go v.p rcl w. Obligacje skarbowe nabyte w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu repo1), rozliczone w miesiàcu ......... ww 1.
  7. Dziennik Ustaw Nr 204 — 16023 — Poz. 1578 w sztukach l zuje si´ wobec drugiej strony, zwanej dalej „Kupujàcym”, do przeniesienia w∏asnoÊci zbywanych papierów wartoÊciowych w zamian za zap∏at´ przez Kupujàcego kwoty nabycia, a Kupujàcy zobowiàzuje si´ wobec Sprzedajàcego, w zamian za zap∏at´ kwoty odkupu, do przeniesienia w∏asnoÊci równowa˝nych papierów wartoÊciowych, a je˝eli nie dosz∏o do przeniesienia na Kupujàcego w∏asnoÊci zbywanych papierów wartoÊciowych — do zwolnienia Sprzedajàcego z zobowiàzania do przeniesienia ich w∏asnoÊci. 2) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 3) W rozumieniu art. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 143, poz. 1204, Nr 167, poz. 1396, Nr 183, poz. 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 50, poz. 331, Nr 82, poz. 557, Nr 102, poz. 691 i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056 i Nr 234, poz. 1571 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 97, poz. 802, Nr 115, poz. 962, Nr 165, poz. 1316 i Nr 166, poz. 1317). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 17, poz. 95, z 2008 r. Nr 180, poz. 1109 i Nr 228, poz. 1507 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 86, poz. 720, Nr 127, poz. 1048 i Nr 165, poz. 1316). 5) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540). 6) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, których podstawà dzia∏alnoÊci jest produkcja dóbr i us∏ug niefinansowych, w tym: — przedsi´biorstwa prywatne i publiczne zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — spó∏dzielnie i spó∏ki uznane za posiadajàce osobowoÊç prawnà, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — podmioty nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, prowadzàce ksi´gi rachunkowe i dzia∏ajàce tak, jakby by∏y przedsi´biorstwami, b´dàce w∏asnoÊcià gospodarstw domowych, instytucji rzàdowych i samorzàdowych lub instytucji niekomercyjnych. 7) Przez obligacje skarbowe rozumie si´ równie˝ skarbowe papiery oszcz´dnoÊciowe. Uwaga: Wykazywaç nale˝y operacje na skarbowych papierach wartoÊciowych b´dàce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 1) Nale˝y uwzgl´dniç odr´bne otwarcie i zamkni´cie transakcji typu repo. Transakcjà repo jest transakcja, w ramach której jedna ze stron, zwana dalej „Sprzedajàcym”, zobowià- .go v.p rcl w. Obligacje skarbowe zbyte w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu repo1), rozliczone w miesiàcu ......... ww 1.
  8. Dziennik Ustaw Nr 204 — 16024 — Poz. 1578 .go v.p l Nr 143, poz. 1204, Nr 167, poz. 1396, Nr 183, poz. 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 50, poz. 331, Nr 82, poz. 557, Nr 102, poz. 691 i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056 i Nr 234, poz. 1571 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 97, poz. 802, Nr 115, poz. 962, Nr 165, poz. 1316 i Nr 166, poz. 1317). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 17, poz. 95, z 2008 r. Nr 180, poz. 1109 i Nr 228, poz. 1507 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 86, poz. 720, Nr 127, poz. 1048 i Nr 165, poz. 1316). 5) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540). 6) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, których podstawà dzia∏alnoÊci jest produkcja dóbr i us∏ug niefinansowych, w tym: — przedsi´biorstwa prywatne i publiczne zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — spó∏dzielnie i spó∏ki uznane za posiadajàce osobowoÊç prawnà, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — podmioty nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, prowadzàce ksi´gi rachunkowe i dzia∏ajàce tak, jakby by∏y przedsi´biorstwami, b´dàce w∏asnoÊcià gospodarstw domowych, instytucji rzàdowych i samorzàdowych lub instytucji niekomercyjnych. 7) Przez obligacje skarbowe rozumie si´ równie˝ skarbowe papiery oszcz´dnoÊciowe. Uwaga: Wykazywaç nale˝y operacje na skarbowych papierach wartoÊciowych b´dàce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 3) W rozumieniu art. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 1) Transakcja buy/sell back jest to transakcja, na którà sk∏adajà si´ dwie niezale˝ne umowy: kupna oraz sprzeda˝y obligacji — po cenie ustalonej z góry w dniu zakupu obligacji. 2) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, rcl w. Obligacje skarbowe nabyte w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu buy/sell back1), rozliczone w miesiàcu ......... w sztukach ww 1.
  9. Dziennik Ustaw Nr 204 — 16025 — Poz. 1578 .go v.p l Nr 143, poz. 1204, Nr 167, poz. 1396, Nr 183, poz. 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 50, poz. 331, Nr 82, poz. 557, Nr 102, poz. 691 i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056 i Nr 234, poz. 1571 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 97, poz. 802, Nr 115, poz. 962, Nr 165, poz. 1316 i Nr 166, poz. 1317). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 17, poz. 95, z 2008 r. Nr 180, poz. 1109 i Nr 228, poz. 1507 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 86, poz. 720, Nr 127, poz. 1048 i Nr 165, poz. 1316). 5) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540). 6) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, których podstawà dzia∏alnoÊci jest produkcja dóbr i us∏ug niefinansowych, w tym: — przedsi´biorstwa prywatne i publiczne zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — spó∏dzielnie i spó∏ki uznane za posiadajàce osobowoÊç prawnà, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — podmioty nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, prowadzàce ksi´gi rachunkowe i dzia∏ajàce tak, jakby by∏y przedsi´biorstwami, b´dàce w∏asnoÊcià gospodarstw domowych, instytucji rzàdowych i samorzàdowych lub instytucji niekomercyjnych. 7) Przez obligacje skarbowe rozumie si´ równie˝ skarbowe papiery oszcz´dnoÊciowe. Uwaga: Wykazywaç nale˝y operacje na skarbowych papierach wartoÊciowych b´dàce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 3) W rozumieniu art. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 1) Transakcja buy/sell back jest to transakcja, na którà sk∏adajà si´ dwie niezale˝ne umowy: kupna oraz sprzeda˝y obligacji — po cenie ustalonej z góry w dniu zakupu obligacji. 2) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, rcl w. Obligacje skarbowe zbyte w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu buy/sell back1), rozliczone w miesiàcu ......... w sztukach ww 1.
  10. Dziennik Ustaw Nr 204 — 16026 — Poz. 1578 w. ww l — 16027 — — paƒstwowe fundusze celowe, — uczelnie publiczne, — samodzielne publiczne zak∏ady opieki zdrowotnej nadzorowane przez ministra, centralny organ administracji rzàdowej, wojewod´ oraz paƒstwowà uczelni´ medycznà lub paƒstwowà uczelni´ prowadzàcà dzia∏alnoÊç dydaktycznà i badawczà w dziedzinie nauk medycznych, — jednostki badawczo-rozwojowe, — paƒstwowe instytucje kultury, — Polskà Akademi´ Nauk i tworzone przez nià jednostki organizacyjne, — paƒstwowe osoby prawne utworzone na podstawie odr´bnych ustaw, w celu wykonywania zadaƒ publicznych, z wy∏àczeniem przedsi´biorstw, banków, spó∏ek prawa handlowego. 3) Do grupy II zalicza si´: — jednostki samorzàdu terytorialnego i zwiàzki jednostek samorzàdu terytorialnego, — gminne, powiatowe lub wojewódzkie fundusze celowe, — samodzielne publiczne zak∏ady opieki zdrowotnej nadzorowane przez jednostk´ samorzàdu terytorialnego, 2) Do grupy I zalicza si´: poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 1) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, .go v.p rcl Obligacje skarbowe na rachunkach lub kontach papierów wartoÊciowych wg stanu w∏asnoÊci na koniec miesiàca ........, z uwzgl´dnieniem sektora finansów publicznych w sztukach 1.
  11. Dziennik Ustaw Nr 204 Poz. 1578 ww .go v.p rcl w. l — samorzàdowe instytucje kultury, — samorzàdowe osoby prawne utworzone na podstawie odr´bnych ustaw, w celu wykonywania zadaƒ publicznych, z wy∏àczeniem przedsi´biorstw, banków, spó∏ek prawa handlowego. 4) Do grupy III zalicza si´: — Zak∏ad Ubezpieczeƒ Spo∏ecznych, Kas´ Rolniczego Ubezpieczenia Spo∏ecznego i zarzàdzane przez nie fundusze, — Narodowy Fundusz Zdrowia. 5) Przez obligacje skarbowe rozumie si´ równie˝ skarbowe papiery oszcz´dnoÊciowe. Uwaga: Wykazywaç nale˝y papiery wartoÊciowe wed∏ug stanu w∏asnoÊci, w tym tak˝e papiery, których w∏asnoÊç zosta∏a przeniesiona w inny sposób ni˝ w drodze sprzeda˝y. Dziennik Ustaw Nr 204 — 16028 — Poz. 1578 w. w mln z∏ .go v.p rcl Bony skarbowe na rachunkach lub kontach depozytowych wg stanu w∏asnoÊci na koniec miesiàca ......... l Nr 143, poz. 1204, Nr 167, poz. 1396, Nr 183, poz. 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 50, poz. 331, Nr 82, poz. 557, Nr 102, poz. 691 i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056 i Nr 234, poz. 1571 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 97, poz. 802, Nr 115, poz. 962, Nr 165, poz. 1316 i Nr 166, poz. 1317). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 17, poz. 95, z 2008 r. Nr 180, poz. 1109 i Nr 228, poz. 1507 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 86, poz. 720, Nr 127, poz. 1048 i Nr 165, poz. 1316). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540). 5) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, których podstawà dzia∏alnoÊci jest produkcja dóbr i us∏ug niefinansowych, w tym: — przedsi´biorstwa prywatne i publiczne zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — spó∏dzielnie i spó∏ki uznane za posiadajàce osobowoÊç prawnà, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — podmioty nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, prowadzàce ksi´gi rachunkowe i dzia∏ajàce tak, jakby by∏y przedsi´biorstwami, b´dàce w∏asnoÊcià gospodarstw domowych, instytucji rzàdowych i samorzàdowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywaç nale˝y papiery wartoÊciowe wed∏ug stanu w∏asnoÊci, w tym tak˝e papiery, których w∏asnoÊç zosta∏a przeniesiona w inny sposób ni˝ w drodze sprzeda˝y. 2) W rozumieniu art. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 1) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, sporzàdza NBP 2.
  12. ww SZCZEGÓ¸OWY ZAKRES INFORMACJI DOTYCZÑCYCH STANU W¸ASNOÂCI I OBROTU BONAMI SKARBOWYMI Za∏àcznik nr 2 Dziennik Ustaw Nr 204 — 16029 — Poz. 1578 w mln z∏ l Nr 143, poz. 1204, Nr 167, poz. 1396, Nr 183, poz. 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 50, poz. 331, Nr 82, poz. 557, Nr 102, poz. 691 i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056 i Nr 234, poz. 1571 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 97, poz. 802, Nr 115, poz. 962, Nr 165, poz. 1316 i Nr 166, poz. 1317). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 17, poz. 95, z 2008 r. Nr 180, poz. 1109 i Nr 228, poz. 1507 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 86, poz. 720, Nr 127, poz. 1048 i Nr 165, poz. 1316). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540). 5) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, których podstawà dzia∏alnoÊci jest produkcja dóbr i us∏ug niefinansowych, w tym: — przedsi´biorstwa prywatne i publiczne zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — spó∏dzielnie i spó∏ki uznane za posiadajàce osobowoÊç prawnà, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — podmioty nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, prowadzàce ksi´gi rachunkowe i dzia∏ajàce tak, jakby by∏y przedsi´biorstwami, b´dàce w∏asnoÊcià gospodarstw domowych, instytucji rzàdowych i samorzàdowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywaç nale˝y operacje na skarbowych papierach wartoÊciowych b´dàce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 2) W rozumieniu art. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 1) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, .go v.p rcl w. Bony skarbowe nabyte w ramach bezwarunkowych transakcji rynku wtórnego, rozliczone w miesiàcu ......... ww sporzàdza NBP 2.
  13. Dziennik Ustaw Nr 204 — 16030 — Poz. 1578 .go v.p w mln z∏ l Nr 143, poz. 1204, Nr 167, poz. 1396, Nr 183, poz. 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 50, poz. 331, Nr 82, poz. 557, Nr 102, poz. 691 i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056 i Nr 234, poz. 1571 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 97, poz. 802, Nr 115, poz. 962, Nr 165, poz. 1316 i Nr 166, poz. 1317). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 17, poz. 95, z 2008 r. Nr 180, poz. 1109 i Nr 228, poz. 1507 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 86, poz. 720, Nr 127, poz. 1048 i Nr 165, poz. 1316). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540). 5) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, których podstawà dzia∏alnoÊci jest produkcja dóbr i us∏ug niefinansowych, w tym: — przedsi´biorstwa prywatne i publiczne zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — spó∏dzielnie i spó∏ki uznane za posiadajàce osobowoÊç prawnà, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — podmioty nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, prowadzàce ksi´gi rachunkowe i dzia∏ajàce tak, jakby by∏y przedsi´biorstwami, b´dàce w∏asnoÊcià gospodarstw domowych, instytucji rzàdowych i samorzàdowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywaç nale˝y operacje na skarbowych papierach wartoÊciowych b´dàce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 2) W rozumieniu art. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 1) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, rcl w. Bony skarbowe zbyte w ramach bezwarunkowych transakcji rynku wtórnego, rozliczone w miesiàcu ......... ww sporzàdza NBP 2.
  14. Dziennik Ustaw Nr 204 — 16031 — Poz. 1578 .go v.p w mln z∏ l zuje si´ wobec drugiej strony, zwanej dalej „Kupujàcym”, do przeniesienia w∏asnoÊci zbywanych papierów wartoÊciowych w zamian za zap∏at´ przez Kupujàcego kwoty nabycia, a Kupujàcy zobowiàzuje si´ wobec Sprzedajàcego, w zamian za zap∏at´ kwoty odkupu, do przeniesienia w∏asnoÊci równowa˝nych papierów wartoÊciowych, a je˝eli nie dosz∏o do przeniesienia na Kupujàcego w∏asnoÊci zbywanych papierów wartoÊciowych — do zwolnienia Sprzedajàcego z zobowiàzania do przeniesienia ich w∏asnoÊci. 2) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 3) W rozumieniu art. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 143, poz. 1204, Nr 167, poz. 1396, Nr 183, poz. 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 50, poz. 331, Nr 82, poz. 557, Nr 102, poz. 691 i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056 i Nr 234, poz. 1571 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 97, poz. 802, Nr 115, poz. 962, Nr 165, poz. 1316 i Nr 166, poz. 1317). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 17, poz. 95, z 2008 r. Nr 180, poz. 1109 i Nr 228, poz. 1507 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 86, poz. 720, Nr 127, poz. 1048 i Nr 165, poz. 1316). 5) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540). 6) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, których podstawà dzia∏alnoÊci jest produkcja dóbr i us∏ug niefinansowych, w tym: — przedsi´biorstwa prywatne i publiczne zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — spó∏dzielnie i spó∏ki uznane za posiadajàce osobowoÊç prawnà, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — podmioty nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, prowadzàce ksi´gi rachunkowe i dzia∏ajàce tak, jakby by∏y przedsi´biorstwami, b´dàce w∏asnoÊcià gospodarstw domowych, instytucji rzàdowych i samorzàdowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywaç nale˝y operacje na skarbowych papierach wartoÊciowych b´dàce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 1) Nale˝y uwzgl´dniç odr´bne otwarcie i zamkni´cie transakcji typu repo. Transakcjà repo jest transakcja, w ramach której jedna ze stron, zwana dalej „Sprzedajàcym”, zobowià- rcl w. Bony skarbowe nabyte w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu repo1), rozliczone w miesiàcu ......... ww sporzàdza NBP 2.
  15. Dziennik Ustaw Nr 204 — 16032 — Poz. 1578 w mln z∏ — 16033 — l zuje si´ wobec drugiej strony, zwanej dalej „Kupujàcym”, do przeniesienia w∏asnoÊci zbywanych papierów wartoÊciowych w zamian za zap∏at´ przez Kupujàcego kwoty nabycia, a Kupujàcy zobowiàzuje si´ wobec Sprzedajàcego, w zamian za zap∏at´ kwoty odkupu, do przeniesienia w∏asnoÊci równowa˝nych papierów wartoÊciowych, a je˝eli nie dosz∏o do przeniesienia na Kupujàcego w∏asnoÊci zbywanych papierów wartoÊciowych — do zwolnienia Sprzedajàcego z zobowiàzania do przeniesienia ich w∏asnoÊci. 2) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 3) W rozumieniu art. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 143, poz. 1204, Nr 167, poz. 1396, Nr 183, poz. 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 50, poz. 331, Nr 82, poz. 557, Nr 102, poz. 691 i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056 i Nr 234, poz. 1571 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 97, poz. 802, Nr 115, poz. 962, Nr 165, poz. 1316 i Nr 166, poz. 1317). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 17, poz. 95, z 2008 r. Nr 180, poz. 1109 i Nr 228, poz. 1507 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 86, poz. 720, Nr 127, poz. 1048 i Nr 165, poz. 1316). 5) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540). 6) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, których podstawà dzia∏alnoÊci jest produkcja dóbr i us∏ug niefinansowych, w tym: — przedsi´biorstwa prywatne i publiczne zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — spó∏dzielnie i spó∏ki uznane za posiadajàce osobowoÊç prawnà, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — podmioty nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, prowadzàce ksi´gi rachunkowe i dzia∏ajàce tak, jakby by∏y przedsi´biorstwami, b´dàce w∏asnoÊcià gospodarstw domowych, instytucji rzàdowych i samorzàdowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywaç nale˝y operacje na skarbowych papierach wartoÊciowych b´dàce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 1) Nale˝y uwzgl´dniç odr´bne otwarcie i zamkni´cie transakcji typu repo. Transakcjà repo jest transakcja, w ramach której jedna ze stron, zwana dalej „Sprzedajàcym”, zobowià- .go v.p rcl w. Bony skarbowe zbyte w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu repo1), rozliczone w miesiàcu ......... ww sporzàdza NBP 2.
  16. Dziennik Ustaw Nr 204 Poz. 1578 l Nr 143, poz. 1204, Nr 167, poz. 1396, Nr 183, poz. 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 50, poz. 331, Nr 82, poz. 557, Nr 102, poz. 691 i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056 i Nr 234, poz. 1571 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 97, poz. 802, Nr 115, poz. 962, Nr 165, poz. 1316 i Nr 166, poz. 1317). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 17, poz. 95, z 2008 r. Nr 180, poz. 1109 i Nr 228, poz. 1507 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 86, poz. 720, Nr 127, poz. 1048 i Nr 165, poz. 1316). 5) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540). 6) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, których podstawà dzia∏alnoÊci jest produkcja dóbr i us∏ug niefinansowych, w tym: — przedsi´biorstwa prywatne i publiczne zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — spó∏dzielnie i spó∏ki uznane za posiadajàce osobowoÊç prawnà, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — podmioty nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, prowadzàce ksi´gi rachunkowe i dzia∏ajàce tak, jakby by∏y przedsi´biorstwami, b´dàce w∏asnoÊcià gospodarstw domowych, instytucji rzàdowych i samorzàdowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywaç nale˝y operacje na skarbowych papierach wartoÊciowych b´dàce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 3) W rozumieniu art. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 1) Transakcja buy/sell back jest to transakcja, na którà sk∏adajà si´ dwie niezale˝ne umowy: kupna oraz sprzeda˝y bonów — po cenie ustalonej z góry w dniu zakupu bonów. 2) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, .go v.p rcl w. w mln z∏ Bony skarbowe nabyte w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu buy/sell back1), rozliczone w miesiàcu ......... ww sporzàdza NBP 2.
  17. Dziennik Ustaw Nr 204 — 16034 — Poz. 1578 w mln z∏ l — 16035 — Nr 143, poz. 1204, Nr 167, poz. 1396, Nr 183, poz. 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 50, poz. 331, Nr 82, poz. 557, Nr 102, poz. 691 i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056 i Nr 234, poz. 1571 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 97, poz. 802, Nr 115, poz. 962, Nr 165, poz. 1316 i Nr 166, poz. 1317). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 17, poz. 95, z 2008 r. Nr 180, poz. 1109 i Nr 228, poz. 1507 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 86, poz. 720, Nr 127, poz. 1048 i Nr 165, poz. 1316). 5) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540). 6) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, których podstawà dzia∏alnoÊci jest produkcja dóbr i us∏ug niefinansowych, w tym: — przedsi´biorstwa prywatne i publiczne zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — spó∏dzielnie i spó∏ki uznane za posiadajàce osobowoÊç prawnà, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, — podmioty nieposiadajàce osobowoÊci prawnej, zaanga˝owane g∏ównie w produkcj´ wyrobów i us∏ug niefinansowych, prowadzàce ksi´gi rachunkowe i dzia∏ajàce tak, jakby by∏y przedsi´biorstwami, b´dàce w∏asnoÊcià gospodarstw domowych, instytucji rzàdowych i samorzàdowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywaç nale˝y operacje na skarbowych papierach wartoÊciowych b´dàce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 3) W rozumieniu art. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 1) Transakcja buy/sell back jest to transakcja, na którà sk∏adajà si´ dwie niezale˝ne umowy: kupna oraz sprzeda˝y bonów — po cenie ustalonej z góry w dniu zakupu bonów. 2) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, .go v.p rcl w. Bony skarbowe zbyte w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu buy/sell back1), rozliczone w miesiàcu ......... ww sporzàdza NBP 2.
  18. Dziennik Ustaw Nr 204 Poz. 1578 .go v.p rcl w. l w mln z∏ — 16036 — — paƒstwowe fundusze celowe, — uczelnie publiczne, — samodzielne publiczne zak∏ady opieki zdrowotnej nadzorowane przez ministra, centralny organ administracji rzàdowej, wojewod´ oraz paƒstwowà uczelni´ medycznà lub paƒstwowà uczelni´ prowadzàcà dzia∏alnoÊç dydaktycznà i badawczà w dziedzinie nauk medycznych, — jednostki badawczo-rozwojowe, — paƒstwowe instytucje kultury, — Polskà Akademi´ Nauk i tworzone przez nià jednostki organizacyjne, — paƒstwowe osoby prawne utworzone na podstawie odr´bnych ustaw, w celu wykonywania zadaƒ publicznych, z wy∏àczeniem przedsi´biorstw, banków, spó∏ek prawa handlowego. 3) Do grupy II zalicza si´: — jednostki samorzàdu terytorialnego i zwiàzki jednostek samorzàdu terytorialnego, 2) Do grupy I zalicza si´: poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 1) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, sporzàdza NBP Bony skarbowe na rachunkach lub kontach papierów wartoÊciowych wg stanu w∏asnoÊci na koniec miesiàca ........, z uwzgl´dnieniem sektora finansów publicznych ww 2.
  19. Dziennik Ustaw Nr 204 Poz. 1578 ww .go v.p rcl w. l — gminne, powiatowe lub wojewódzkie fundusze celowe, — samodzielne publiczne zak∏ady opieki zdrowotnej nadzorowane przez jednostk´ samorzàdu terytorialnego, — samorzàdowe instytucje kultury, — samorzàdowe osoby prawne utworzone na podstawie odr´bnych ustaw, w celu wykonywania zadaƒ publicznych, z wy∏àczeniem przedsi´biorstw, banków, spó∏ek prawa handlowego. 4) Do grupy III zalicza si´: — Zak∏ad Ubezpieczeƒ Spo∏ecznych, Kas´ Rolniczego Ubezpieczenia Spo∏ecznego i zarzàdzane przez nie fundusze, — Narodowy Fundusz Zdrowia. Uwaga: Wykazywaç nale˝y papiery wartoÊciowe wed∏ug stanu w∏asnoÊci, w tym tak˝e papiery, których w∏asnoÊç zosta∏a przeniesiona w inny sposób ni˝ w drodze sprzeda˝y. Dziennik Ustaw Nr 204 — 16037 — Poz. 1578 w. .go v.p w z∏ — 16038 — l Uwaga: Wykazywaç nale˝y papiery wartoÊciowe wed∏ug stanu w∏asnoÊci, w tym tak˝e papiery, których w∏asnoÊç zosta∏a przeniesiona w inny sposób ni˝ w drodze sprzeda˝y. 2) Przez obligacje skarbowe rozumie si´ równie˝ skarbowe papiery oszcz´dnoÊciowe. poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz.1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 1) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, rcl Obligacje skarbowe na rachunkach papierów wartoÊciowych lub kontach depozytowych wg stanu w∏asnoÊci na dzieƒ ......... sporzàdza KDPW S.A. 3.
  20. ww ZBIORCZE, DZIENNE INFORMACJE DOTYCZÑCE STANU W¸ASNOÂCI I OBROTU OBLIGACJAMI SKARBOWYMI Za∏àcznik nr 3 Dziennik Ustaw Nr 204 Poz. 1578 .go v.p w z∏ — 16039 — l zuje si´ wobec drugiej strony, zwanej dalej „Kupujàcym”, do przeniesienia w∏asnoÊci zbywanych papierów wartoÊciowych w zamian za zap∏at´ przez Kupujàcego kwoty nabycia, a Kupujàcy zobowiàzuje si´ wobec Sprzedajàcego, w zamian za zap∏at´ kwoty odkupu, do przeniesienia w∏asnoÊci równowa˝nych papierów wartoÊciowych, a je˝eli nie dosz∏o do przeniesienia na Kupujàcego w∏asnoÊci zbywanych papierów wartoÊciowych — do zwolnienia Sprzedajàcego z zobowiàzania do przeniesienia ich w∏asnoÊci. 2) Transakcja buy/sell back jest to transakcja, na którà sk∏adajà si´ dwie niezale˝ne umowy: kupna oraz sprzeda˝y obligacji — po cenie ustalonej z góry w dniu zakupu obligacji. 3) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589). 4) Przez obligacje skarbowe rozumie si´ równie˝ skarbowe papiery oszcz´dnoÊciowe. Uwaga: Wykazywaç nale˝y operacje na skarbowych papierach wartoÊciowych b´dàce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 1) Nale˝y uwzgl´dniç odr´bne otwarcie i zamkni´cie transakcji typu repo. Transakcjà repo jest transakcja, w ramach której jedna ze stron, zwana dalej „Sprzedajàcym”, zobowià- rcl Obligacje skarbowe nabyte i zbyte na rynku wtórnym, rozliczone w dniu ......... w. ww sporzàdza KDPW S.A. 3.
  21. Dziennik Ustaw Nr 204 Poz. 1578 w. ww .go v.p w z∏ — 16040 — l Uwaga: Wykazywaç nale˝y papiery wartoÊciowe wed∏ug stanu w∏asnoÊci, w tym tak˝e papiery, których w∏asnoÊç zosta∏a przeniesiona w inny sposób ni˝ w drodze sprzeda˝y. 1) Przez podmioty nieobj´te obowiàzkiem przekazywania informacji rozumie si´ podmioty,

§ 3ust. 6 rozporzàdzenia. 2) Przez obligacje skarbowe rozumie si´ równie˝ skarbowe papiery oszcz´dno

Êciowe. rcl Obligacje skarbowe na kontach depozytowych podmiotów nieobj´tych obowiàzkiem przekazywania informacji1) wg stanu w∏asnoÊci na dzieƒ ...... sporzàdza KDPW S.A. 3.3. Dziennik Ustaw Nr 204 Poz. 1578 w. ww .go v.p w z∏ — 16041 — l zuje si´ wobec drugiej strony, zwanej dalej „Kupujàcym”, do przeniesienia w∏asnoÊci zbywanych papierów wartoÊciowych w zamian za zap∏at´ przez Kupujàcego kwoty nabycia, a Kupujàcy zobowiàzuje si´ wobec Sprzedajàcego, w zamian za zap∏at´ kwoty odkupu, do przeniesienia w∏asnoÊci równowa˝nych papierów wartoÊciowych, a je˝eli nie dosz∏o do przeniesienia na Kupujàcego w∏asnoÊci zbywanych papierów wartoÊciowych — do zwolnienia Sprzedajàcego z zobowiàzania do przeniesienia ich w∏asnoÊci. 3) Transakcja buy/sell back jest to transakcja, na którà sk∏adajà si´ dwie niezale˝ne umowy: kupna oraz sprzeda˝y obligacji — po cenie ustalonej z góry w dniu zakupu obligacji. 4) Przez obligacje skarbowe rozumie si´ równie˝ skarbowe papiery oszcz´dnoÊciowe. Uwaga: Wykazywaç nale˝y operacje na skarbowych papierach wartoÊciowych b´dàce skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 2) Nale˝y uwzgl´dniç odr´bne otwarcie i zamkni´cie transakcji typu repo. Transakcjà repo jest transakcja, w ramach której jedna ze stron, zwana dalej „Sprzedajàcym”, zobowià- 1) Przez podmioty nieobj´te obowiàzkiem przekazywania informacji rozumie si´ podmioty,

§ 3ust.

6 rozporzàdzenia. rcl Obligacje skarbowe nabyte i zbyte na rynku wtórnym w zwiàzku z dokonaniem odpowiednich zapisów na kontach depozytowych prowadzonych w KDPW S.A. dla podmiotów nieobj´tych obowiàzkiem przekazywania informacji1), rozliczone w KDPW S.A. w dniu ......... sporzàdza KDPW S.A. 3.4. Dziennik Ustaw Nr 204 Poz. 1578

🔗 Do źródła urzędowego

Wyjaśnienie AI na podstawie urzędowego tekstu ustawy. Orientacyjne, nie zastępuje porady prawnej.