← Polska

Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 3 marca 2009 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie obowiązków informacyjnych funduszy emerytalnych

Dziennik Ustaw Nr 44 Mariusz Lachowski 2009.03.19 13:02:07 +01'00' Poz. 354 — 4142 — 354 ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW z dnia 3 marca 2009 r. zmieniajàce rozporzàdzenie w sprawie obowiàzków informacyj

art. 86 ust. 2 ustawy, na koniec ka˝dego kwarta∏u; 4) liczby osób, które zawiadomi∏y dotychczasowy otwarty fundusz o zawarciu umowy z nowym otwartym funduszem; 5) liczby zawartych przez otwarty fundusz umów o cz∏onkostwo z osobami, które z∏o˝y∏y oÊwiadczenie o dotychczasowym nieuczestniczeniu w otwartym funduszu, z wyszczególnieniem liczby umów zawartych w trybie korespondencyjnym oraz liczby umów nieobj´tych zestawieniem, o którym mowa w przepisach w sprawie trybu i terminu powiadamiania Zak∏adu Ubezpieczeƒ Spo∏ecznych przez otwarty fundusz o zawarciu umowy z cz∏onkiem oraz dokonywania wyp∏aty transferowej; 6) liczby zawartych przez otwarty fundusz umów o cz∏onkostwo z osobami, które z∏o˝y∏y oÊwiadczenie o uczestnictwie w innym otwartym funduszu, z wyszczególnieniem liczby umów zawartych w trybie korespondencyjnym oraz liczby umów nieobj´tych zestawieniem, o którym mowa w przepisach powo∏anych w pkt 5; 7) liczby osób, dla których otwarty fundusz otworzy∏ rachunek w trybie art. 128, art. 129 i art. 131 ust. 3 ustawy, oraz liczby osób wyznaczonych do otwartego funduszu w drodze losowania; 8) liczby dokonanych zapisów na rachunku uprawnionego do otrzymania Êrodków oraz na rachunku, z którego sà przenoszone Êrodki, w przypadkach,

art. 126, art. 128 ust. 1, art. 129 oraz art. 131 ust. 1 ustawy, je˝eli te rachunki sà prowadzone przez ten sam otwarty fundusz, oraz kwoty zapisywanych Êrodków; Dziennik Ustaw Nr 44 — 4143 — 9) liczby cz∏onków otwartego funduszu, którym Zak∏ad ustali∏ prawo do okresowej emerytury kapita∏owej i jej wysokoÊç; 10) kwot Êrodków zgromadzonych na rachunkach cz∏onków otwartego funduszu, którym Zak∏ad ustali∏ prawo do okresowej emerytury kapita∏owej; 11) kwot Êrodków:

  1. a)nieprzekazanych na wyp∏at´ okresowej emerytury kapita∏owej lub przekazanych w niepe∏nej wysokoÊci oraz o ∏àcznej kwocie obcià˝enia z tego tytu∏u rachunku bankowego, o którym mowa w art. 14 ust. 7 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapita∏owych, zwanego dalej „rachunkiem bankowym otwartego funduszu”,
  2. b)nienale˝nie pobranych przez Zak∏ad z rachunku bankowego otwartego funduszu, z wyszczególnieniem odsetek nale˝nych z tego tytu∏u; 12) liczby wyp∏at jednorazowych i ratalnych dokonanych z pracowniczego funduszu, dokonanych w danym roku kalendarzowym i wed∏ug stanu na ostatni dzieƒ wyceny przypadajàcy w danym kwartale, z podzia∏em na wyp∏aty:
  3. a)z tytu∏u uzyskania uprawnieƒ emerytalnych,

art. 42 ust. 1 pkt 1—3 ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych (Dz. U. Nr 116, poz. 1207, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119 oraz z 2008 r. Nr 220, poz. 1432), b) dokonane na wniosek osoby uprawnionej, w przypadku Êmierci uczestnika, c) dokonane w przypadkach,

art. 130 ustawy; 13) informacji dotyczàcych struktury aktywów pracowniczego funduszu wed∏ug stanu na ostatni dzieƒ wyceny przypadajàcy w danym kwartale; 14) bilansu, rachunku zysków i strat oraz zestawienia zmian w kapitale w∏asnym pracowniczego funduszu, sporzàdzonych zgodnie z przepisami o rachunkowoÊci wed∏ug stanu na ostatni dzieƒ wyceny przypadajàcy w danym kwartale. 2. Okresowe sprawozdanie w zakresie, o którym mowa w ust. 1 pkt 1—3 i pkt 12, jest sporzàdzane co kwarta∏ i przekazywane do organu nadzoru w terminie 30 dni od ostatniego dnia kwarta∏u, za który sprawozdanie jest sporzàdzane.”,

  1. b)ust. 4 i 5 otrzymujà brzmienie: „4. Okresowe sprawozdanie w zakresie, o którym mowa w ust. 1 pkt 5—11, jest sporzàdzane co miesiàc wed∏ug stanu na koniec ka˝dego miesiàca i przekazywane do organu nadzoru w terminie 15 dni od ostatniego dnia miesiàca, za który sprawozdanie jest sporzàdzane. Poz. 354 5. Okresowe sprawozdanie w zakresie, o którym mowa w ust. 1 pkt 13 i 14, jest sporzàdzane co kwarta∏ i przekazywane do organu nadzoru w terminie 7 dni od ostatniego dnia roboczego koƒczàcego dany kwarta∏.”; 3) w § 12 dodaje si´ pkt 17 w brzmieniu: „17) kwot Êrodków przekazanych przez otwarty fundusz na:
  2. a)rachunek bankowy Zak∏adu, o którym mowa w art. 14 ust. 6 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapita∏owych, na wyp∏at´ okresowych emerytur kapita∏owych wraz z podaniem liczby cz∏onków otwartego funduszu, dla których przekazano Êrodki na wyp∏at´ okresowej emerytury kapita∏owej,
  3. b)fundusz emerytalny wyodr´bniony w ramach Funduszu Ubezpieczeƒ Spo∏ecznych, o którym mowa w przepisach o systemie ubezpieczeƒ spo∏ecznych, wraz z podaniem liczby osób, dla których przekazano Êrodki.”; 4) w § 13 dodaje si´ pkt 6 w brzmieniu: „6) kwota Êrodków utrzymywanych na rachunku bankowym otwartego funduszu.”; 5) w § 14 ust. 1 otrzymuje brzmienie: „1. Informacje,

§ 10ust.

1, § 11 ust. 1, § 12 pkt 9—12, pkt 14 i 17 oraz § 13, sà przekazywane do organu nadzoru za pomocà Êrodków komunikacji elektronicznej w formacie danych zgodnym z formatem danych systemu teleinformatycznego organu nadzoru.”; 6) w § 16 w ust. 1 pkt 15 otrzymuje brzmienie: „15) ka˝dorazowej zmiany w zakresie osób zatrudnionych przez powszechne towarzystwo i podejmujàcych decyzje o sposobie lokowania aktywów otwartego funduszu, wraz z informacjà o kwalifikacjach i doÊwiadczeniu zawodowym osób nowo zatrudnionych, a tak˝e wskazaniem, które z tych osób sà doradcami inwestycyjnymi.”; 7) w § 18: a) ust. 1 otrzymuje brzmienie: „1. Bie˝àce informacje,

§ 12pkt 1—14, pkt 16 i 17, § 15 pkt 1—8, § 16 ust.

1 pkt 1—13 oraz w § 17 ust. 1 pkt 1—5, pkt 7 i 8 oraz ust. 2, sà przekazywane do organu nadzoru w ciàgu 24 godzin od zaistnienia zdarzenia uzasadniajàcego ich sporzàdzenie lub powzi´cia o nich informacji przez fundusz lub towarzystwo.”, b) po ust. 4 dodaje si´ ust. 5 w brzmieniu: „5. Informacje,

§ 16ust.

1 pkt 15, sà przekazywane do organu nadzoru w terminie 7 dni od zaistnienia zdarzenia uzasadniajàcego ich sporzàdzenie.”; Dziennik Ustaw Nr 44 — 4144 — Poz. 354 8) za∏àcznik nr 1 do rozporzàdzenia otrzymuje brzmienie okreÊlone w za∏àczniku nr 1 do niniejszego rozporzàdzenia; 11) za∏àcznik nr 5 do rozporzàdzenia otrzymuje brzmienie okreÊlone w za∏àczniku nr 5 do niniejszego rozporzàdzenia. 9) za∏àcznik nr 3 do rozporzàdzenia otrzymuje brzmienie okreÊlone w za∏àczniku nr 2 do niniejszego rozporzàdzenia; §

  1. Do dnia 31 marca 2010 r. otwarty fundusz mo˝e przekazywaç do Zak∏adu informacj´, o której mowa w art. 192 ust. 3 ustawy, na noÊnikach elektronicznych, zgodnie z formatem okreÊlonym przez Zak∏ad. 10) po za∏àczniku nr 4 do rozporzàdzenia dodaje si´ za∏àczniki nr 4a i 4b w brzmieniu okreÊlonym w za∏àcznikach nr 3 i 4 do niniejszego rozporzàdzenia; §
  2. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie po up∏ywie 14 dni od dnia og∏oszenia. Prezes Rady Ministrów: D. Tusk Dziennik Ustaw Nr 44 — 4145 — Poz. 354 Za∏àczniki do rozporzàdzenia Rady Ministrów z dnia 3 marca 2009 r. (poz. 354) Za∏àcznik nr 1 WZÓR LOGO, nazwa i adres otwartego funduszu emerytalnego Imi´, nazwisko i adres do korespondencji* Informacja o Êrodkach znajdujàcych si´ na rachunku cz∏onka ............................................................................................................... (nazwa otwartego funduszu emerytalnego) Imiona i nazwisko cz∏onka funduszu: ........................................................................................................................... Data urodzenia: .............................................................................................................................................................. Numer PESEL: ................................................................................................................................................................ Numer NIP: ..................................................................................................................................................................... Seria i numer dowodu osobistego lub paszportu: ..................................................................................................... Adres miejsca zamieszkania: ......................................................................................................................................... Numer rachunku cz∏onka funduszu: ............................................................................................................................. Stan rachunku w dniu ....................................... , tj. dniu sporzàdzenia informacji: (dzieƒ, miesiàc, rok) — liczba zgromadzonych jednostek rozrachunkowych: ........................................................................................... — wartoÊç jednostki rozrachunkowej: ..................................................................................................................... z∏ — ∏àczna wartoÊç jednostek rozrachunkowych na rachunku: ................................................................................ z∏. Informujemy, ˝e ostatnia stopa zwrotu podana przez organ nadzoru do publicznej wiadomoÊci, osiàgni´ta przez nasz otwarty fundusz emerytalny za okres 36 miesi´cy (od ............... do .................) wynios∏a ......... %, podczas gdy Êrednia wa˝ona stopa zwrotu wszystkich otwartych funduszy emerytalnych w tym okresie wynios∏a ............ %. Informujemy, ˝e nasz otwarty fundusz emerytalny osiàgnà∏ nast´pujàcà stop´ zwrotu za okres: — 12 miesi´cy (od .......... do .......... ) ...................... % — 60 miesi´cy (od .......... do .......... ) ...................... %. Wyniki zosta∏y obliczone w ostatnim dniu roboczym kwarta∏u poprzedzajàcego kwarta∏, w którym informacja zosta∏a sporzàdzona. W przypadku uznania, ˝e otrzymana informacja o Êrodkach znajdujàcych si´ na rachunku zawiera b∏´dne dane, nale˝y skontaktowaç si´ z naszym otwartym funduszem emerytalnym: — pisemnie pod adresem: ...................................................................................................................................... lub — faksem pod numerem: ......................................................................................................................................, lub — przez internet pod adresem: .............................................................................................................................., lub — telefonicznie pod numerem: .................................................................................................................................... * Informacja nieobligatoryjna. Poni˝sza tabela zawiera wykaz operacji na rachunku, które odby∏y si´ pomi´dzy dniem sporzàdzenia poprzedniej informacji a dniem sporzàdzenia informacji obecnej: Dziennik Ustaw Nr 44 — 4146 — Poz. 354 Dziennik Ustaw Nr 44 — 4147 — Poz. 354 Za∏àcznik nr 2 WZÓR LOGO, nazwa i adres otwartego funduszu emerytalnego Imi´, nazwisko i adres do korespondencji* Informacja o wartoÊci Êrodków pieni´˝nych zgromadzonych na rachunku cz∏onka ............................................................................................ (nazwa otwartego funduszu emerytalnego) Imiona i nazwisko cz∏onka funduszu: .......................................................................................................................... Data urodzenia: .............................................................................................................................................................. Numer PESEL: ................................................................................................................................................................ Numer NIP: ..................................................................................................................................................................... Seria i numer dowodu osobistego lub paszportu: ..................................................................................................... Adres miejsca zamieszkania: ........................................................................................................................................ Numer rachunku cz∏onka funduszu: ............................................................................................................................ Stan rachunku w dniu ......................................................................................... , tj. dniu sporzàdzenia informacji: (dzieƒ, miesiàc, rok) — liczba zgromadzonych jednostek rozrachunkowych: ............................................................................................ — wartoÊç jednostki rozrachunkowej: ..................................................................................................................... z∏ — ∏àczna wartoÊç jednostek rozrachunkowych na rachunku: .............................................................................. z∏. W przypadku uznania, ˝e otrzymana informacja o wartoÊci Êrodków pieni´˝nych zgromadzonych na rachunku zawiera b∏´dne dane, nale˝y skontaktowaç si´ z naszym otwartym funduszem emerytalnym: — pisemnie pod adresem: ...................................................................................................................................... lub — faksem pod numerem: ......................................................................................................................................., lub — przez internet pod adresem: ............................................................................................................................., lub — telefonicznie pod numerem: .................................................................................................................................... * Informacja nieobligatoryjna. Poni˝sza tabela zawiera wykaz operacji dokonanych na rachunku nr ..................................................., w okresie od dnia ................................ do dnia ...................................: TreÊç nieobligatoryjna: Dziennik Ustaw Nr 44 — 4148 — Poz. 354 Dziennik Ustaw Nr 44 — 4149 — Poz. 354 Za∏àcznik nr 3 WZÓR LOGO, nazwa i adres otwartego funduszu emerytalnego Imi´, nazwisko i adres do korespondencji* Informacja o wartoÊci Êrodków pieni´˝nych zgromadzonych na rachunku cz∏onka ............................................................................................ (nazwa otwartego funduszu emerytalnego) Imiona i nazwisko cz∏onka funduszu: ........................................................................................................................... Data urodzenia: .............................................................................................................................................................. Numer PESEL: ................................................................................................................................................................ Numer NIP: ..................................................................................................................................................................... Seria i numer dowodu osobistego lub paszportu: ..................................................................................................... Adres miejsca zamieszkania: ......................................................................................................................................... Numer rachunku cz∏onka funduszu: ............................................................................................................................. Stan rachunku na dzieƒ ................................................................................................................................................. (dzieƒ, miesiàc, rok) — liczba zgromadzonych jednostek rozrachunkowych: ............................................................................................ — wartoÊç jednostki rozrachunkowej: ..................................................................................................................... z∏ — ∏àczna wartoÊç jednostek rozrachunkowych na rachunku: .............................................................................. z∏. W przypadku uznania, ˝e otrzymana informacja o wartoÊci Êrodków pieni´˝nych zgromadzonych na rachunku zawiera b∏´dne dane, nale˝y skontaktowaç si´ z naszym otwartym funduszem emerytalnym: — pisemnie pod adresem: ...................................................................................................................................... lub — faksem pod numerem: ......................................................................................................................................, lub — przez internet pod adresem: ............................................................................................................................., lub — telefonicznie pod numerem: .................................................................................................................................... * Informacja nieobligatoryjna. Dziennik Ustaw Nr 44 — 4150 — Poz. 354 Za∏àcznik nr 4 WZÓR LOGO, nazwa i adres otwartego funduszu emerytalnego Imi´, nazwisko i adres do korespondencji* Informacja o wartoÊci Êrodków pieni´˝nych zgromadzonych na rachunku cz∏onka ............................................................................................ (nazwa otwartego funduszu emerytalnego) Imiona i nazwisko cz∏onka funduszu: .......................................................................................................................... Data urodzenia: .............................................................................................................................................................. Numer PESEL: ................................................................................................................................................................ Numer NIP: ..................................................................................................................................................................... Seria i numer dowodu osobistego lub paszportu: ..................................................................................................... Adres miejsca zamieszkania: ........................................................................................................................................ Numer rachunku cz∏onka funduszu: ............................................................................................................................ Stan rachunku w dniu ............................................................................................ po dokonaniu ostatniej wyp∏aty (dzieƒ, miesiàc, rok) okresowej emerytury kapita∏owej: — liczba zgromadzonych jednostek rozrachunkowych: ............................................................................................. — wartoÊç jednostki rozrachunkowej: ..................................................................................................................... z∏ — ∏àczna wartoÊç jednostek rozrachunkowych na rachunku: ............................................................................... z∏. W przypadku uznania, ˝e otrzymana informacja o wartoÊci Êrodków pieni´˝nych zgromadzonych na rachunku zawiera b∏´dne dane, nale˝y skontaktowaç si´ z naszym otwartym funduszem emerytalnym: — pisemnie pod adresem: ..................................................................................................................................... lub — faksem pod numerem: ....................................................................................................................................., lub — przez internet pod adresem: ............................................................................................................................, lub — telefonicznie pod numerem: .................................................................................................................................... * Informacja nieobligatoryjna. II. Bilans powszechnego towarzystwa I. Wprowadzenie do kwartalnej informacji obejmuje w szczególnoÊci: 1) nazw´ (firm´) powszechnego towarzystwa; 2) wskazanie okresu, za który sporzàdzana jest informacja; 3) wyjaÊnienia dotyczàce istotnych pozycji bilansu i rachunku wyników; 4) informacje o pozycjach pozabilansowych, w szczególnoÊci nale˝noÊciach i zobowiàzaniach warunkowych, zabezpieczeniach ustanowionych na majàtku powszechnego towarzystwa. Zakres informacji obj´tych kwartalnym sprawozdaniem dotyczàcym sytuacji finansowej powszechnego towarzystwa WZÓR Za∏àcznik nr 5 Dziennik Ustaw Nr 44 — 4151 — Poz. 354 Dziennik Ustaw Nr 44 — 4152 — Poz. 354 Dziennik Ustaw Nr 44 — 4153 — Poz. 354 III. Rachunek zysków i strat powszechnego towarzystwa Dziennik Ustaw Nr 44 — 4154 — Poz. 354 Dziennik Ustaw Nr 44 — 4155 — Poz. 354 Dziennik Ustaw Nr 44 — 4156 — Poz. 354

🔗 Do źródła urzędowego

Wyjaśnienie AI na podstawie urzędowego tekstu ustawy. Orientacyjne, nie zastępuje porady prawnej.