Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 września 2010 r. w sprawie planu działalności i sprawozdania z jego wykonania

Dziennik Ustaw Nr 187 — 14041 — Elektronicznie podpisany przez Grzegorz Paczowski Data: 2010.10.07 17:51:57 +02'00' Poz. 1254 .go v.p l 1254 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW z dnia 29 września 2010 r. w sprawie planu działalności i sprawozdania z jego wykonania Na podstawie art. 70 ust. 7 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z późn. zm.1)) zarządza się, co następuje:

1. Plan sporządzany przez kierownika jednostki w dziale, zwanego dalej „kierownikiem jednostki”, zawiera część A oraz może zawierać część C. §
2. Rozporządzenie określa sposób sporządzania oraz elementy:
3. Kierownik jednostki sporządza plan z uwzględnieniem celów przyjętych do realizacji w planie sporządzonym przez właściwego ministra. 1) planu działalności, zwanego dalej „planem”; 2) sprawozdania z wykonania planu działalności, zwanego dalej „sprawozdaniem”. §
4. Minister przedstawia Prezesowi Rady Ministrów projekt planu na rok następny, w terminie do dnia 31 października każdego roku. §
5. Plan zawiera następujące elementy: §
6. Sprawozdanie zawiera następujące elementy: 1) tytuł; 2) część A — obejmującą zestawienie nie więcej niż pięciu najważniejszych celów przyjętych do realizacji dla działów administracji rządowej albo dla jednostki sektora finansów publicznych, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi wartościami, a także najważniejszych zadań służących realizacji tych celów wraz z odniesieniem tych celów do dokumentów o charakterze strategicznym; 1) tytuł; 3) część B — obejmującą zestawienie celów zadań w budżecie państwa w układzie zadaniowym na rok, którego dotyczy plan, wskazanych jako priorytetowe, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi wartościami, a także podzadań budżetowych służących realizacji tych celów; 3) część B — obejmującą zestawienie celów wskazanych w części B planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi i osiągniętymi wartościami, a także planowanych i podjętych podzadań budżetowych służących realizacji tych celów; 4) część C — obejmującą zestawienie innych niż wymienione w części A i B celów, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi wartościami, a także najważniejszych zadań służących realizacji tych celów; 4) część C — obejmującą zestawienie celów wskazanych w części C planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi i osiągniętymi wartościami, a także najważniejszych planowanych i podjętych zadań służących realizacji tych celów; w. rcl 2) część A — obejmującą zestawienie celów wskazanych w części A planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi i osiągniętymi wartościami, a także najważniejszych planowanych i podjętych zadań służących realizacji tych celów; 5) datę sporządzenia planu; 6) odpowiednio podpis ministra albo kierownika jednostki. ww §
7. Plan sporządza się zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 1 do rozporządzenia. §
9. Plan sporządzany przez ministra kierującego działem, zwanego dalej „ministrem”, zawiera część A i B oraz może zawierać część C, z zastrzeżeniem ust.
10. 5) część D — zawierającą opis przyczyn: niezrealizowania celów, wystąpienia istotnych różnic w planowanych i osiągniętych wartościach mierników lub podjęcia innych niż planowane zadań służących realizacji celów; 6) datę sporządzenia sprawozdania; 7) odpowiednio podpis ministra albo kierownika jednostki.
11. Jeżeli w części A planu sporządzanego przez ministra zostały wskazane wszystkie cele zadań priorytetowych, o których mowa w § 2 pkt 3, plan nie zawiera części B. §
12. Sprawozdanie sporządza się zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 2 do rozporządzenia. 1) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. §
14. Sprawozdanie sporządzane przez ministra zawiera część A oraz — odpowiednio do elementów zawartych w planie na rok, którego dotyczy sprawozdanie — może zawierać część B lub C. z 2010 r. Nr 28, poz. 146, Nr 96, poz. 620, Nr 123, poz. 835 i Nr 152, poz.
15. Dziennik Ustaw Nr 187 — 14042 — §
16. Przepisu § 5 nie stosuje się w przypadku projektu planu na rok 2011, który minister przedstawia Prezesowi Rady Ministrów w terminie do dnia 10 listopada 2010 r. .go v.p l
17. Sprawozdanie sporządzane przez kierownika jednostki zawiera część A oraz — odpowiednio do elementów zawartych w planie na rok, którego dotyczy sprawozdanie — może zawierać część C. Poz. 1254 §
18. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia. ww w. rcl
19. W przypadku niezrealizowania celów wskazanych w planie na rok, którego dotyczy sprawozdanie, wystąpienia istotnych różnic w planowanych i osiągniętych wartościach mierników, a także podjęcia innych niż planowane zadań służących realizacji celów, sprawozdanie ministra lub kierownika jednostki zawiera także część D. Minister Finansów: w z. W. Szczuka Dziennik Ustaw Nr 187 — 14043 — Poz. 1254 .go v.p l Załączniki do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 września 2010 r. (poz. 1254) Załącznik nr 1 WZÓR Plan działalności ..........................................................................1) na rok ............................... dla działu/działów administracji rządowej: .........................................................................2) CZĘŚĆ A: Najważniejsze cele do realizacji w roku ……...................…………. (w tej części planu należy wskazać nie więcej niż pięć najważniejszych celów przyjętych przez ministra/kierownika jednostki do realizacji w zakresie jego właściwości) Mierniki określające stopień realizacji celu3) Lp. Cel nazwa 1 2 3 2 3 4 Odniesienie do dokumentu o charakterze strategicznym5) 4 5 6
21. ... ww w. 5 Najważniejsze zadania służące realizacji celu4) rcl 1 planowana wartość do osiągnięcia na koniec roku, którego dotyczy plan 1) Należy podać nazwę ministra, zgodnie z rozporządzeniem Prezesa Rady Ministrów w sprawie szczegółowego zakresu dzia- łania ministra, a w przypadku gdy plan jest sporządzany przez kierownika jednostki — nazwę jednostki. 2) Należy wypełnić tylko w przypadku, gdy plan jest sporządzany przez ministra, podając nazwy wszystkich działów admini- stracji rządowej przez niego kierowanych. 3) Należy podać co najmniej jeden miernik. W przypadku gdy cel jest ujęty w budżecie zadaniowym na rok, którego dotyczy plan, należy podać przypisane celowi mierniki wskazane w tym dokumencie. 4) W przypadku gdy wskazany cel jest ujęty w budżecie państwa w układzie zadaniowym na rok, którego dotyczy plan, należy podać wszystkie podzadania budżetowe wymienione w tym dokumencie służące realizacji tego celu. 5) Jeżeli potrzeba realizacji wskazanego celu wynika z dokumentu o charakterze strategicznym, należy podać jego nazwę. Dziennik Ustaw Nr 187 — 14044 — Poz. 1254 .go v.p l CZĘŚĆ B: Cele priorytetowe wynikające z budżetu państwa w układzie zadaniowym do realizacji w roku ………………. (w tej części planu należy wymienić cele zadań w budżecie państwa w układzie zadaniowym, w ramach części budżetowych, których dysponentem jest minister, wskazanych jako priorytetowe na potrzeby opracowania projektu ustawy budżetowej na rok, którego dotyczy plan, wraz z przypisanymi im miernikami oraz podzadaniami służącymi realizacji tych celów. Nie należy wymieniać celów uprzednio wskazanych w części A) Mierniki określające stopień realizacji celu3) Lp. Cel 1 2 1 nazwa planowana wartość do osiągnięcia na koniec roku, którego dotyczy plan Podzadania budżetowe służące realizacji celu6) 3 4 5
23. … 2 … CZĘŚĆ C: Inne cele przyjęte do realizacji w roku ………………. (w tej części planu należy wskazać cele przyjęte do realizacji, które nie zostały wymienione w części A lub B) Mierniki określające stopień realizacji celu3) Cel 1 2 1 2 Najważniejsze zadania służące realizacji celu4) 3 4 5 w. … nazwa planowana wartość do osiągnięcia na koniec roku, którego dotyczy plan rcl Lp.
25. … …………………..........……………… (data) (podpis ministra/kierownika jednostki) ww …………………………….. 6) Należy wskazać wszystkie podzadania budżetowe służące realizacji poszczególnych celów wymienionych w kolumnie
26. Dziennik Ustaw Nr 187 — 14045 — Poz. 1254 .go v.p l Załącznik nr 2 WZÓR Sprawozdanie z wykonania planu działalności .....................................................................1) za rok ..................... dla działu/działów administracji rządowej: ....................................................................................2) CZĘŚĆ A: Realizacja najważniejszych celów w roku ………………. (w tej części sprawozdania należy wymienić cele wskazane w części A planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie) Mierniki określające stopień realizacji celu3) Lp. Cel 1 2 nazwa 3 1 4 5 6 Najważniejsze podjęte zadania służące realizacji celu5) 7 ww w. 5 Najważniejsze planowane zadania służące realizacji celu4) rcl 4 osiągnięta wartość na koniec roku, którego dotyczy sprawozdanie
28. ... 2 3 planowana wartość do osiągnięcia na koniec roku, którego dotyczy sprawozdanie 1) Należy podać nazwę ministra, zgodnie z rozporządzeniem Prezesa Rady Ministrów w sprawie szczegółowego zakresu dzia- łania ministra, a w przypadku gdy sprawozdanie jest sporządzane przez kierownika jednostki — nazwę jednostki. 2) Należy wypełnić tylko w przypadku, gdy sprawozdanie jest sporządzane przez ministra, podając nazwy wszystkich działów administracji rządowej przez niego kierowanych. 3) Należy podać co najmniej jeden miernik. W przypadku gdy cel jest ujęty w budżecie zadaniowym na rok, którego dotyczy sprawozdanie, należy podać przypisane celowi mierniki wskazane w tym dokumencie. 4) Należy wpisać zadania służące realizacji celu wymienione w kolumnie 5 w poszczególnych częściach planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie. 5) W przypadku gdy wskazany cel był ujęty w budżecie państwa w układzie zadaniowym na rok, którego dotyczy sprawozda- nie, należy podać wszystkie podjęte podzadania budżetowe służące realizacji tego celu. Dziennik Ustaw Nr 187 — 14046 — Poz. 1254 .go v.p l CZEŚĆ B: Realizacja celów priorytetowych wynikających z budżetu państwa w układzie zadaniowym w roku ………………. (w tej części sprawozdania należy wymienić cele wskazane w części B planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie. Nie należy wymieniać celów uprzednio wskazanych w części A) Mierniki określające stopień realizacji celu3) Lp. Cel 1 2 nazwa 3 1 planowana wartość do osiągnięcia na koniec roku, którego dotyczy sprawozdanie osiągnięta wartość na koniec roku, którego dotyczy sprawozdanie Planowane podzadania budżetowe służące realizacji celu4) 4 5 6 Podjęte podzadania budżetowe służące realizacji celu5) 7
30. ... 2 … CZĘŚĆ C: Realizacja innych celów w roku ………………. (w tej części sprawozdania należy wymienić cele wskazane w części C planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie) Mierniki określające stopień realizacji celu3) Cel 1 2 2 … Najważniejsze planowane zadania służące realizacji celu4) Najważniejsze podjęte zadania służące realizacji celu5) 3 4 5 6 7
32. ... w. 1 nazwa osiągnięta wartość na koniec roku, którego dotyczy sprawozdanie rcl Lp. planowana wartość do osiągnięcia na koniec roku, którego dotyczy sprawozdanie CZĘŚĆ D: Informacja dotycząca realizacji celów objętych planem działalności na rok …... ww (należy krótko opisać najważniejsze przyczyny, które wpłynęły na niezrealizowanie celów, wystąpienie istotnych różnic w planowanych i osiągniętych wartościach mierników lub podjęcie innych niż planowane zadań służących realizacji celów) ……………………….. …………..................………...... (data) (podpis ministra/kierownika jednostki)