Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie obowiązków sprawozdawczych w zakresie obrotu papierami

Dziennik Ustaw Nr 293 Elektronicznie podpisany przez Grzegorz Paczowski Data: 2011.12.30 23:15:39 +01'00' — 17074 — Poz. 1725 1725 v.p l ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW1) z dnia 20 grudnia 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie obowiązków sprawozdawczych w zakresie obrotu papierami wartościowymi emitowanymi przez Skarb Państwa Na podstawie art. 94 ust. 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. z 2010 r. Nr 211, poz. 1384 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622, Nr 131, poz. 763 i Nr 234, poz. 1391) zarządza się, co następuje: 1) w § 2 ust. 4 otrzymuje brzmienie: .go § 1. W rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 20 listopada 2009 r. w sprawie obowiązków sprawozdawczych w zakresie obrotu papierami wartościowymi emitowanymi przez Skarb Państwa (Dz. U. Nr 204, poz. 1578) wprowadza się następujące zmiany:

1. b)po ust. 4 dodaje się ust. 4a w brzmieniu: „4a. W zakresie skarbowych papierów wartościowych zapisanych na rachunkach zbiorczych Krajowy Depozyt sporządza sprawozdania na podstawie danych wynikających ze stanów i obrotów rejestrowanych na poszczególnych kontach depozytowych oraz zapisanych na rachunkach zbiorczych, prowadzonych przez Krajowy Depozyt. Informacje zawarte w sprawozdaniach obejmują zakres określony w załączniku nr 3 do rozporządzenia.”,
2. c)uchyla się ust. 6; 3) w § 5 ust. 1 otrzymuje brzmienie: „1. Krajowy Depozyt przekazuje ministrowi właściwemu do spraw instytucji finansowych i Narodowemu Bankowi Polskiemu, w formie sprawozdania, zbiorcze, dzienne informacje dotyczące stanu własności i obrotu obligacjami skarbowymi, zgodnie z zakresem informacji określonym w załączniku nr 3 do rozporządzenia, za każdy dzień roboczy, na podstawie danych wynikających ze stanów i obrotów na kontach depozytowych, rachunkach papierów wartościowych i na rachunkach zbiorczych, prowadzonych przez Krajowy Depozyt.”; w. rcl „4. Jeżeli informacje, o których mowa w ust. 1, dotyczą papierów wartościowych objętych systemem rejestracji prowadzonym przez Narodowy Bank Polski, podmioty, o których mowa w § 1 pkt 1 i 2, upoważniają Narodowy Bank Polski do sporządzania, na podstawie danych wynikających z tego systemu, sprawozdań, które są przesyłane ministrowi właściwemu do spraw instytucji finansowych jako sprawozdania zbiorcze obejmujące zsumowane dane o stanie i obrotach na kontach depozytowych, rachunkach papierów wartościowych i rachunkach zbiorczych, dotyczące wszystkich podmiotów uczestniczących w systemie rejestracji prowadzonym przez Narodowy Bank Polski.”; 2) w § 3:
3. a)ust. 4 otrzymuje brzmienie: ww „4. Zweryfikowane i zsumowane sprawozdania, o których mowa w § 2 ust. 3, Krajowy Depozyt przekazuje, po ich uzupełnieniu o informacje z zakresu skarbowych papierów wartościowych zapisanych na rachunkach zbiorczych, w formie elektronicznej, ministrowi właściwemu do spraw instytucji finansowych oraz Narodowemu Bankowi Polskiemu w terminie do czternastego roboczego dnia miesiąca następującego po miesiącu, którego dotyczą.”, 1) Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej — instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 listopada 2011 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 248, poz. 1481). 4) w załączniku nr 1 do rozporządzenia:
4. a)w pkt 1.1. tytuł tabeli otrzymuje brzmienie „Obligacje skarbowe na rachunkach papierów wartościowych wg stanu własności na koniec miesiąca ...”,
5. b)pkt 1.8. otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 1 do niniejszego rozporządzenia; 5) załącznik nr 2 do rozporządzenia otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 2 do niniejszego rozporządzenia; 6) załącznik nr 3 do rozporządzenia otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 3 do niniejszego rozporządzenia. § 2. Przepisy niniejszego rozporządzenia stosuje się po raz pierwszy do sprawozdań miesięcznych sporządzanych za miesiąc styczeń 2012 r. § 3. Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2012 r. Minister Finansów: wz. L. Kotecki Dziennik Ustaw Nr 293 — 17075 — Poz. 1725 Załączniki do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2011 r. (poz. 1725) v.p l Załącznik nr 1 1.8. Obligacje skarbowe na rachunkach papierów wartoĞciowych wg stanu wáasnoĞci na koniec miesiąca ........, z uwzglĊdnieniem sektora finansów publicznych w sztukach Liczba obligacji skarbowych rezydenci1): nierezydenci1): pozostaáe podmioty sektor finansów publicznych (5+6+7) Wyszczególnienie ogóáem ogóáem (3+9) (4+8) ogóáem (10+11) grupa II3) 1 2 3 4 5 6 I. Obligacje skarbowe5) wedáug kodu ISIN nadanego przez KDPW i nazwy skróconej: I.1 PL00001xxxxx I.2 ... I.n ... II.n ... 1) grupa III4) .go grupa I2) rządy i pozostaáe agendy podmioty rządowe 7 8 9 10 11 ww w. rcl W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 2) Do grupy I zalicza siĊ: - uczelnie publiczne, - samodzielne publiczne zakáady opieki zdrowotnej nadzorowane przez ministra, centralny organ administracji rządowej, wojewodĊ, publiczną uczelniĊ medyczną lub publiczną uczelniĊ prowadzącą dziaáalnoĞü dydaktyczną i badawczą w dziedzinie nauk medycznych oraz Centrum Medyczne Ksztaácenia Podyplomowego, - instytucje gospodarki budĪetowej, - agencje wykonawcze, - paĔstwowe instytucje kultury i paĔstwowe instytucje filmowe, - Polską AkademiĊ Nauk i tworzone przez nią jednostki organizacyjne, - paĔstwowe osoby prawne utworzone na podstawie odrĊbnych ustaw w celu wykonywania zadaĔ publicznych, z wyáączeniem przedsiĊbiorstw, instytutów badawczych, banków i spóáek prawa handlowego. 3) Do grupy II zalicza siĊ: - jednostki samorządu terytorialnego oraz ich związki, - samodzielne publiczne zakáady opieki zdrowotnej nadzorowane przez jednostkĊ samorządu terytorialnego, - samorządowe instytucje kultury, - samorządowe osoby prawne utworzone na podstawie odrĊbnych ustaw w celu wykonywania zadaĔ publicznych, z wyáączeniem banków oraz spóáek prawa handlowego. 4) Do grupy III zalicza siĊ: - Zakáad UbezpieczeĔ Spoáecznych i zarządzane przez niego fundusze oraz KasĊ Rolniczego Ubezpieczenia Spoáecznego i fundusze zarządzane przez Prezesa Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Spoáecznego, - Narodowy Fundusz Zdrowia. 5) Przez obligacje skarbowe rozumie siĊ równieĪ skarbowe papiery oszczĊdnoĞciowe. Uwaga: Wykazywaü naleĪy papiery wartoĞciowe wedáug stanu wáasnoĞci, w tym takĪe papiery, których wáasnoĞü zostaáa przeniesiona w inny sposób niĪ w drodze sprzedaĪy. Dziennik Ustaw Nr 293 — 17076 — Poz. 1725 Załącznik nr 2 v.p l  SZCZEGÓàOWY ZAKRES INFORMACJI DOTYCZĄCYCH STANU WàASNOĝCI I OBROTU BONAMI SKARBOWYMI (wzór) 2.1. Bony skarbowe na rachunkach papierów wartoĞciowych, rachunkach zbiorczych lub kontach depozytowych wg stanu wáasnoĞci na koniec miesiąca ......... sporządza NBP w mln zá WartoĞü nominalna bonów skarbowych 1) ogóáem (3+11+17) ogóáem (4+5+6+7+ 8+9+10) 1 2 3 banki 4 nierezydenci : zakáady fundusze ubezpieczeĔ i fundusze 3) 4) zakáady emerytalne inwestycyjne 2) reasekuracji 5 6 I. Bony skarbowe wedáug kodu ISIN nadanego przez KDPW i wedáug daty wykupu: I.1 PL00001xxxxx; dzieĔ-miesiąc-rok I.2 ... I.n ... 1) ogóáem osoby fizyczne podmioty niefinansowe 5) inne podmioty (12+13+14 +15+16) banki instytucje finansowe z wyáączeniem banków osoby fizyczne 13 14 podmioty niefinansowe .go Wyszczególnienie posiadacze rachunków zbiorczych 1) rezydenci : 7 8 9 10 11 12 15 5) inne podmioty 16 ww w. rcl W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 2) W rozumieniu ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dziaáalnoĞci ubezpieczeniowej (Dz. U. z 2010 r. Nr 11, poz. 66, Nr 81, poz. 530, Nr 126, poz. 853 i Nr 127, poz. 858 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 80, poz. 432, Nr 106, poz. 622, Nr 112, poz. 654, Nr 133, poz. 767, Nr 205, poz. 1210 i Nr 232, poz. 1378). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz. 189, Nr 127, poz. 858 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 106, poz. 622, Nr 171, poz. 1016, Nr 187, poz. 1111 i Nr 232, poz. 1378). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540, z 2010 r. Nr 81, poz. 530, Nr 106, poz. 670, Nr 126, poz. 853 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622, Nr 152, poz. 900 i Nr 234, poz. 1389 i 1391). 5) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadające osobowoĞci prawnej, których podstawą dziaáalnoĞci jest produkcja dóbr i usáug niefinansowych, w tym: - przedsiĊbiorstwa prywatne i publiczne zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, - spóádzielnie i spóáki uznane za posiadające osobowoĞü prawną, zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, - podmioty nieposiadające osobowoĞci prawnej, zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, prowadzące ksiĊgi rachunkowe i dziaáające tak, jakby byáy przedsiĊbiorstwami, bĊdące wáasnoĞcią gospodarstw domowych, instytucji rządowych i samorządowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywaü naleĪy papiery wartoĞciowe wedáug stanu wáasnoĞci, w tym takĪe papiery, których wáasnoĞü zostaáa przeniesiona w inny sposób niĪ w drodze sprzedaĪy. 17 Dziennik Ustaw Nr 293 — 17077 — Poz. 1725 2.2. sporządza NBP v.p l Bony skarbowe nabyte w ramach bezwarunkowych transakcji rynku wtórnego, rozliczone w miesiącu ......... w mln zá WartoĞü nominalna bonów skarbowych rezydenci 1): Wyszczególnienie ogóáem (3+11+17) ogóáem (4+5+6+7+ 8+9+10) 1 2 3 banki 4 zakáady ubezpieczĔ i fundusze fundusze zakáady emerytalne 3) inwestycyjne 4) 2) reasekuracji 5 6 I. Bony skarbowe wedáug kodu ISIN nadanego przez KDPW i wedáug daty wykupu: I.1 PL00001xxxxx; dzieĔ-miesiąc-rok I.2 ... I.n ... 1) 7 posiadacze rachunków zbiorczych nierezydenci 1): podmioty osoby fizyczne niefinansowe 8 9 5) ogóáem inne podmioty (12+13+14 +15+16) 10 11 banki instytucje finansowe z wyáączeniem banków osoby fizyczne 12 13 14 podmioty inne niefinansowe 5) podmioty 15 16 ww w. rcl .go W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 2) W rozumieniu ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dziaáalnoĞci ubezpieczeniowej (Dz. U. z 2010 r. Nr 11, poz. 66, Nr 81, poz. 530, Nr 126, poz. 853 i Nr 127, poz. 858 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 80, poz. 432, Nr 106, poz. 622, Nr 112, poz. 654, Nr 133, poz. 767, Nr 205, poz. 1210 i Nr 232, poz. 1378). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz. 189, Nr 127, poz. 858 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 106, poz. 622, Nr 171, poz. 1016, Nr 187, poz. 1111 i Nr 232, poz. 1378). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540, z 2010 r. Nr 81, poz. 530, Nr 106, poz. 670, Nr 126, poz. 853 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622, Nr 152, poz. 900 i Nr 234, poz. 1389 i 1391). 5) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadające osobowoĞci prawnej, których podstawą dziaáalnoĞci jest produkcja dóbr i usáug niefinansowych, w tym: - przedsiĊbiorstwa prywatne i publiczne zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, - spóádzielnie i spóáki uznane za posiadające osobowoĞü prawną, zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, - podmioty nieposiadające osobowoĞci prawnej, zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, prowadzące ksiĊgi rachunkowe i dziaáające tak, jakby byáy przedsiĊbiorstwami, bĊdące wáasnoĞcią gospodarstw domowych, instytucji rządowych i samorządowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywaü naleĪy operacje na skarbowych papierach wartoĞciowych bĊdące skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 17 Dziennik Ustaw Nr 293 — 17078 — Poz. 1725 2.3. sporządza NBP v.p l Bony skarbowe zbyte w ramach bezwarunkowych transakcji rynku wtórnego, rozliczone w miesiącu ......... w mln zá WartoĞü nominalna bonów skarbowych 1) Wyszczególnienie ogóáem (3+11+17) ogóáem (4+5+6+7+ 8+9+10) 1 2 3 banki zakáady ubezpieczeĔ i fundusze fundusze 3) 4) zakáady emerytalne inwestycyjne reasekuracji 4 5 1) nierezydenci : 6 7 podmioty osoby fizyczne niefinansowe 8 9 2) I. Bony skarbowe wedáug kodu ISIN nadanego przez KDPW i wedáug daty wykupu: I.1 PL00001xxxxx; dzieĔ-miesiąc-rok I.2 ... I.n ... posiadacze rachunków zbiorczych 1) rezydenci : 5) ogóáem inne podmioty (12+13+14 +15+16) 10 11 banki instytucje finansowe z wyáączeniem banków osoby fizyczne niefinansowe 12 13 14 15 podmioty 5) inne podmioty 16 ww w. rcl .go W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 2) W rozumieniu ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dziaáalnoĞci ubezpieczeniowej (Dz. U. z 2010 r. Nr 11, poz. 66, Nr 81, poz. 530, Nr 126, poz. 853 i Nr 127, poz. 858 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 80, poz. 432, Nr 106, poz. 622, Nr 112, poz. 654, Nr 133, poz. 767, Nr 205, poz. 1210 i Nr 232, poz. 1378). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz. 189, Nr 127, poz. 858 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 106, poz. 622, Nr 171, poz. 1016, Nr 187, poz. 1111 i Nr 232, poz. 1378). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540, z 2010 r. Nr 81, poz. 530, Nr 106, poz. 670, Nr 126, poz. 853 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622, Nr 152, poz. 900 i Nr 234, poz. 1389 i 1391). 5) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadające osobowoĞci prawnej, których podstawą dziaáalnoĞci jest produkcja dóbr i usáug niefinansowych, w tym: - przedsiĊbiorstwa prywatne i publiczne zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, - spóádzielnie i spóáki uznane za posiadające osobowoĞü prawną, zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, - podmioty nieposiadające osobowoĞci prawnej, zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, prowadzące ksiĊgi rachunkowe i dziaáające tak, jakby byáy przedsiĊbiorstwami, bĊdące wáasnoĞcią gospodarstw domowych, instytucji rządowych i samorządowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywaü naleĪy operacje na skarbowych papierach wartoĞciowych bĊdące skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 17 Dziennik Ustaw Nr 293 — 17079 — Poz. 1725 2.4. sporządza NBP v.p l Bony skarbowe nabyte w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu repo1), rozliczone w miesiącu ......... w mln zá WartoĞü nominalna bonów skarbowych rezydenci 2): Wyszczególnienie 1 ogóáem (3+11+17) 2 ogóáem (4+5+6+7+ 8+9+10) banki 3 4 zakáady ubezpieczeĔ i fundusze podmioty fundusze osoby zakáady emerytalne 4) inwestycyjne 5) fizyczne niefinansowe 6) reasekuracji 3) 5 6 I. Bony skarbowe wedáug kodu ISIN nadanego przez KDPW i wedáug daty wykupu: I.1 PL00001xxxxx; dzieĔ-miesiąc-rok I.2 ... I.n ... 1) posiadacze rachunków zbiorczych nierezydenci 2): 7 8 9 ogóáem inne (12+13+14 podmioty +15+16) 10 11 banki instytucje finansowe z wyáączeniem banków osoby fizyczne 12 13 14 podmioty inne niefinansowe 6) podmioty 15 16 ww w. rcl .go NaleĪy uwzglĊdniü odrĊbne otwarcie i zamkniĊcie transakcji typu repo. Transakcją repo jest transakcja, w ramach której jedna ze stron, zwana dalej „Sprzedającym”, zobowiązuje siĊ wobec drugiej strony, zwanej dalej „Kupującym”, do przeniesienia wáasnoĞci zbywanych papierów wartoĞciowych w zamian za zapáatĊ przez Kupującego kwoty nabycia, a Kupujący zobowiązuje siĊ wobec Sprzedającego, w zamian za zapáatĊ kwoty odkupu, do przeniesienia wáasnoĞci równowaĪnych papierów wartoĞciowych, a jeĪeli nie doszáo do przeniesienia na Kupującego wáasnoĞci zbywanych papierów wartoĞciowych – do zwolnienia Sprzedającego z zobowiązania do przeniesienia ich wáasnoĞci. 2) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dziaáalnoĞci ubezpieczeniowej (Dz. U. z 2010 r. Nr 11, poz. 66, Nr 81, poz. 530, Nr 126, poz. 853 i Nr 127, poz. 858 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 80, poz. 432, Nr 106, poz. 622, Nr 112, poz. 654, Nr 133, poz. 767, Nr 205, poz. 1210 i Nr 232, poz. 1378). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz. 189, Nr 127, poz. 858 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 106, poz. 622, Nr 171, poz. 1016, Nr 187, poz. 1111 i Nr 232, poz. 1378). 5) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540, z 2010 r. Nr 81, poz. 530, Nr 106, poz. 670, Nr 126, poz. 853 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622, Nr 152, poz. 900 i Nr 234, poz. 1389 i 1391). 6) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadające osobowoĞci prawnej, których podstawą dziaáalnoĞci jest produkcja dóbr i usáug niefinansowych, w tym: - przedsiĊbiorstwa prywatne i publiczne zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, - spóádzielnie i spóáki uznane za posiadające osobowoĞü prawną, zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, - podmioty nieposiadające osobowoĞci prawnej, zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, prowadzące ksiĊgi rachunkowe i dziaáające tak, jakby byáy przedsiĊbiorstwami, bĊdące wáasnoĞcią gospodarstw domowych, instytucji rządowych i samorządowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywaü naleĪy operacje na skarbowych papierach wartoĞciowych bĊdące skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 17 Dziennik Ustaw Nr 293 — 17080 — Poz. 1725 v.p l 2.5. Bony skarbowe zbyte w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu repo1), rozliczone w miesiącu ......... sporządza NBP w mln zá WartoĞü nominalna bonów skarbowych rezydenci 2): Wyszczególnienie ogóáem (3+11+17) ogóáem (4+5+6+7+ 8+9+10) 1 2 3 banki zakáady fundusze ubezpieczeĔ i fundusze emerytalne zakáady inwestycyjne 5) 4) reasekuracji 4 5 3) 6 I. Bony skarbowe wedáug kodu ISIN nadanego przez KDPW i wedáug daty wykupu: I.1 PL00001xxxxx; dzieĔ-miesiąc-rok I.2 ... I.n ... 1) 7 posiadacze rachunków zbiorczych nierezydenci 2): ogóáem podmioty osoby inne 6) fizyczne niefinansowe podmioty (12+13+14 +15+16) 8 9 10 11 banki instytucje finansowe z wyáączeniem banków 12 13 podmioty osoby inne fizyczne niefinansowe 6) podmioty 14 15 16 ww w. rcl .go NaleĪy uwzglĊdniü odrĊbne otwarcie i zamkniĊcie transakcji typu repo. Transakcją repo jest transakcja, w ramach której jedna ze stron, zwana dalej „Sprzedającym”, zobowiązuje siĊ wobec drugiej strony, zwanej dalej „Kupującym”, do przeniesienia wáasnoĞci zbywanych papierów wartoĞciowych w zamian za zapáatĊ przez Kupującego kwoty nabycia, a Kupujący zobowiązuje siĊ wobec Sprzedającego, w zamian za zapáatĊ kwoty odkupu, do przeniesienia wáasnoĞci równowaĪnych papierów wartoĞciowych, a jeĪeli nie doszáo do przeniesienia na Kupującego wáasnoĞci zbywanych papierów wartoĞciowych – do zwolnienia Sprzedającego z zobowiązania do przeniesienia ich wáasnoĞci. 2) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dziaáalnoĞci ubezpieczeniowej (Dz. U. z 2010 r. Nr 11, poz. 66, Nr 81, poz. 530, Nr 126, poz. 853 i Nr 127, poz. 858 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 80, poz. 432, Nr 106, poz. 622, Nr 112, poz. 654, Nr 133, poz. 767, Nr 205, poz. 1210 i Nr 232, poz. 1378). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz. 189, Nr 127, poz. 858 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 106, poz. 622, Nr 171, poz. 1016, Nr 187, poz. 1111 i Nr 232, poz. 1378). 5) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540, z 2010 r. Nr 81, poz. 530, Nr 106, poz. 670, Nr 126, poz. 853 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622, Nr 152, poz. 900 i Nr 234, poz. 1389 i 1391). 6) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadające osobowoĞci prawnej, których podstawą dziaáalnoĞci jest produkcja dóbr i usáug niefinansowych, w tym: - przedsiĊbiorstwa prywatne i publiczne zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, - spóádzielnie i spóáki uznane za posiadające osobowoĞü prawną, zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, - podmioty nieposiadające osobowoĞci prawnej, zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, prowadzące ksiĊgi rachunkowe i dziaáające tak, jakby byáy przedsiĊbiorstwami, bĊdące wáasnoĞcią gospodarstw domowych, instytucji rządowych i samorządowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywaü naleĪy operacje na skarbowych papierach wartoĞciowych bĊdące skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 17 Dziennik Ustaw Nr 293 — 17081 — Poz. 1725 2.6. sporządza NBP v.p l Bony skarbowe nabyte w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu buy/sell back 1), rozliczone w miesiącu ......... w mln zá WartoĞü nominalna bonów skarbowych 2) ogóáem (3+11+17) ogóáem (4+5+6+7+ 8+9+10) banki zakáady fundusze ubezpieczeĔ i fundusze zakáady emerytalne 4) inwestycyjne 5) nierezydenci : podmioty osoby fizyczne niefinansowe 8 9 3) reasekuracji 3 4 1 2 5 6 I. Bony skarbowe wedáug kodu ISIN nadanego przez KDPW i wedáug daty wykupu: I.1 PL00001xxxxx; dzieĔ-miesiąc-rok I.2 ... I.n ... 1) 7 6) ogóáem inne podmioty (12+13+14 +15+16) 10 11 banki 12 instytucje finansowe z osoby wyáączeniem fizyczne banków 13 podmioty niefinansowe 14 .go Wyszczególnienie posiadacze rachunków zbiorczych 2) rezydenci : 15 6) inne podmioty 16 Transakcja buy/sell back jest to transakcja, na którą skáadają siĊ dwie niezaleĪne umowy: kupna oraz sprzedaĪy bonów - po cenie ustalonej z góry w dniu zakupu bonów. W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dziaáalnoĞci ubezpieczeniowej (Dz. U. z 2010 r. Nr 11, poz. 66, Nr 81, poz. 530, Nr 126, poz. 853 i Nr 127, poz. 858 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 80, poz. 432, Nr 106, poz. 622, Nr 112, poz. 654, Nr 133, poz. 767, Nr 205, poz. 1210 i Nr 232, poz. 1378). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz. 189, Nr 127, poz. 858 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 106, poz. 622, Nr 171, poz. 1016, Nr 187, poz. 1111 i Nr 232, poz. 1378). 5) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540, z 2010 r. Nr 81, poz. 530, Nr 106, poz. 670, Nr 126, poz. 853 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622, Nr 152, poz. 900 i Nr 234, poz. 1389 i 1391). 6) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadające osobowoĞci prawnej, których podstawą dziaáalnoĞci jest produkcja dóbr i usáug niefinansowych, w tym: - przedsiĊbiorstwa prywatne i publiczne zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, - spóádzielnie i spóáki uznane za posiadające osobowoĞü prawną, zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, - podmioty nieposiadające osobowoĞci prawnej, zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, prowadzące ksiĊgi rachunkowe i dziaáające tak, jakby byáy przedsiĊbiorstwami, bĊdące wáasnoĞcią gospodarstw domowych, instytucji rządowych i samorządowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywaü naleĪy operacje na skarbowych papierach wartoĞciowych bĊdące skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. ww w. rcl 2) 17 Dziennik Ustaw Nr 293 — 17082 — Poz. 1725 2.7. sporządza NBP v.p l Bony skarbowe zbyte w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu buy/sell back1), rozliczone w miesiącu ......... w mln zá WartoĞü nominalna bonów skarbowych rezydenci 2): Wyszczególnienie ogóáem (3+11+17) ogóáem (4+5+6+7+ 8+9+10) banki zakáady ubezpieczeĔ i fundusze fundusze zakáady emerytalne 4) inwestycyjne 5) reasekuracji3) 3 4 1 2 5 6 I. Bony skarbowe wedáug kodu ISIN nadanego przez KDPW i wedáug daty wykupu: I.1 PL00001xxxxx; dzieĔ-miesiąc-rok I.2 ... I.n ... 1) 7 posiadacze rachunków zbiorczych nierezydenci 2): podmioty osoby fizyczne niefinansowe 6) 8 9 ogóáem inne podmioty (12+13+14 +15+16) 10 11 banki instytucje finansowe z wyáączeniem banków osoby fizyczne 12 13 14 podmioty inne niefinansowe 6) podmioty 15 16 ww w. rcl .go Transakcja buy/sell back jest to transakcja, na którą skáadają siĊ dwie niezaleĪne umowy: kupna oraz sprzedaĪy bonów - po cenie ustalonej z góry w dniu zakupu bonów. 2) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 3) W rozumieniu ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dziaáalnoĞci ubezpieczeniowej (Dz. U. z 2010 r. Nr 11, poz. 66, Nr 81, poz. 530, Nr 126, poz. 853 i Nr 127, poz. 858 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398, Nr 80, poz. 432, Nr 106, poz. 622, Nr 112, poz. 654, Nr 133, poz. 767, Nr 205, poz. 1210 i Nr 232, poz. 1378). 4) W rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz. 189, Nr 127, poz. 858, Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 Nr 75, poz. 398, Nr 106, poz. 622, Nr 171, poz. 1016, Nr 187, poz. 1111 i Nr 232, poz. 1378). 5) W rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540, z 2010 r. Nr 81, poz. 530, Nr 106, poz. 670, Nr 126, poz. 853 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622, Nr 152, poz. 900 i Nr 234, poz. 1389 i 1391). 6) Osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadające osobowoĞci prawnej, których podstawą dziaáalnoĞci jest produkcja dóbr i usáug niefinansowych, w tym: - przedsiĊbiorstwa prywatne i publiczne zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, - spóádzielnie i spóáki uznane za posiadające osobowoĞü prawną, zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, - podmioty nieposiadające osobowoĞci prawnej, zaangaĪowane gáównie w produkcjĊ wyrobów i usáug niefinansowych, prowadzące ksiĊgi rachunkowe i dziaáające tak, jakby byáy przedsiĊbiorstwami, bĊdące wáasnoĞcią gospodarstw domowych, instytucji rządowych i samorządowych lub instytucji niekomercyjnych. Uwaga: Wykazywaü naleĪy operacje na skarbowych papierach wartoĞciowych bĊdące skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 17 Dziennik Ustaw Nr 293 — 17083 — Poz. 1725 2.8. sporządza NBP v.p l Bony skarbowe na rachunkach papierów wartoĞciowych, rachunkach zbiorczych lub kontach depozytowych wg stanu wáasnoĞci na koniec miesiąca ........, z uwzglĊdnieniem sektora finansów publicznych w mln zá WartoĞü nominalna bonów skarbowych 1) 1 ogóáem ( 3+9+12) 2 ogóáem (4+8) 3 Sektor finansów publicznych (5+6+7) 4 Grupa I 2) 5 nierezydenci : Grupa II 6 3) Grupa III 7 4) pozostaáe podmioty 8 ogóáem (10+11) 9 rządy i agendy rządowe pozostaáe podmioty 10 11 .go Wyszczególnienie posiadacze rachunków zbiorczych 1) rezydenci : I. Bony skarbowe wedáug kodu ISIN nadanego przez KDPW i wedáug daty wykupu: I.1 PL00001xxxxx; dzieĔ-miesiąc-rok I.2... I.n. 1) ww w. rcl W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 2) Do grupy I zalicza siĊ: - uczelnie publiczne, - samodzielne publiczne zakáady opieki zdrowotnej nadzorowane przez ministra, centralny organ administracji rządowej, wojewodĊ, publiczną uczelniĊ medyczną lub publiczną uczelniĊ prowadzącą dziaáalnoĞü dydaktyczną i badawczą w dziedzinie nauk medycznych oraz Centrum Medyczne Ksztaácenia Podyplomowego, - agencje wykonawcze, - instytucje gospodarki budĪetowej, - paĔstwowe instytucje kultury i paĔstwowe instytucje filmowe, - Polską AkademiĊ Nauk i tworzone przez nią jednostki organizacyjne, - paĔstwowe osoby prawne utworzone na podstawie odrĊbnych ustaw w celu wykonywania zadaĔ publicznych, z wyáączeniem przedsiĊbiorstw, instytutów badawczych, banków i spóáek prawa handlowego. 3) Do grupy II zalicza siĊ: - jednostki samorządu terytorialnego oraz ich związki, - samodzielne publiczne zakáady opieki zdrowotnej nadzorowane przez jednostkĊ samorządu terytorialnego, - samorządowe instytucje kultury, - samorządowe osoby prawne utworzone na podstawie odrĊbnych ustaw, w celu wykonywania zadaĔ publicznych, z wyáączeniem banków oraz spóáek prawa handlowego. 4) Do grupy III zalicza siĊ: - Zakáad UbezpieczeĔ Spoáecznych i zarządzane przez niego fundusze oraz KasĊ Rolniczego Ubezpieczenia Spoáecznego i fundusze zarządzane przez Prezesa Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Spoáecznego, - Narodowy Fundusz Zdrowia. Uwaga: Wykazywaü naleĪy papiery wartoĞciowe wedáug stanu wáasnoĞci, w tym takĪe papiery, których wáasnoĞü zostaáa przeniesiona w inny sposób niĪ w drodze sprzedaĪy. 12 Dziennik Ustaw Nr 293 — 17084 — Poz. 1725 Załącznik nr 3 v.p l  ZBIORCZE, DZIENNE INFORMACJE DOTYCZĄCE STANU WàASNOĝCI I OBROTU OBLIGACJAMI SKARBOWYMI (wzór) 3.1. Obligacje skarbowe na rachunkach papierów wartoĞciowych, rachunkach zbiorczych lub kontach depozytowych wg stanu wáasnoĞci na dzieĔ ......... sporządza KDPW S.A. w zá Wyszczególnienie rezydenci 1): 1 2 WartoĞü nominalna obligacji skarbowych posiadacze rachunków nierezydenci 1): zbiorczych 3 4 ogóáem (2+3+4) 5 1) .go I. Obligacje skarbowe 2) wedáug kodu ISIN nadanego przez KDPW i nazwy skróconej: I.1 PL00001xxxxx I.2 ... I.n ... ww w. rcl W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 2) Przez obligacje skarbowe rozumie siĊ równieĪ skarbowe papiery oszczĊdnoĞciowe. Uwaga: Wykazywaü naleĪy papiery wartoĞciowe wedáug stanu wáasnoĞci, w tym takĪe papiery, których wáasnoĞü zostaáa przeniesiona w inny sposób niĪ w drodze sprzedaĪy. Dziennik Ustaw Nr 293 — 17085 — Poz. 1725 3.2. sporządza KDPW S.A. v.p l Obligacje skarbowe nabyte i zbyte na rynku wtórnym, rozliczone w dniu ......... w zá WartoĞü nominalna obligacji skarbowych 1 transakcje warunkowe typu buy/sell back 2) transakcje warunkowe typu repo 1) nabycia zbycia nabycia zbycia nabycia zbycia posiadacze posiadacze posiadacze posiadacze posiadacze posiadacze rachunków rachunków rezydenci 3) nierezydenci 3) rachunków rezydenci 3) nierezydenci 3) rachunków rezydenci 3) nierezydenci 3) rachunków rezydenci 3) nierezydenci 3) rachunków 3) 3) 3) 3) zbiorczych zbiorczych zbiorczych zbiorczych rezydenci nierezydenci zbiorczych rezydenci nierezydenci zbiorczych transakcje bezwarunkowe 2 3 4 5 6 I. Obligacje skarbowe 4) wedáug kodu ISIN nadanego przez KDPW i nazwy skróconej: I.1 PL00001xxxxx I.2 ... I.n ... 1) 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 .go Wyszczególnienie 17 18 ww w. rcl NaleĪy uwzglĊdniü odrĊbne otwarcie i zamkniĊcie transakcji typu repo. Transakcją repo jest transakcja, w ramach której jedna ze stron, zwana dalej „Sprzedającym”, zobowiązuje siĊ wobec drugiej strony, zwanej dalej „Kupującym”, do przeniesienia wáasnoĞci zbywanych papierów wartoĞciowych w zamian za zapáatĊ przez Kupującego kwoty nabycia, a Kupujący zobowiązuje siĊ wobec Sprzedającego, w zamian za zapáatĊ kwoty odkupu, do przeniesienia wáasnoĞci równowaĪnych papierów wartoĞciowych, a jeĪeli nie doszáo do przeniesienia na Kupującego wáasnoĞci zbywanych papierów wartoĞciowych – do zwolnienia Sprzedającego z zobowiązania do przeniesienia ich wáasnoĞci. 2) Transakcja buy/sell back jest to transakcja, na którą skáadają siĊ dwie niezaleĪne umowy: kupna oraz sprzedaĪy obligacji - po cenie ustalonej z góry w dniu zakupu obligacji. 3) W rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589 oraz z 2011 r. Nr 171, poz. 1016 i Nr 199, poz. 1175). 4) Przez obligacje skarbowe rozumie siĊ równieĪ skarbowe papiery oszczĊdnoĞciowe. Uwaga: Wykazywaü naleĪy operacje na skarbowych papierach wartoĞciowych bĊdące skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym. 19