Obsah (4)

§ 1§ 6§ 13§ 22

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW z dnia 15 kwietnia 2011 r. w sprawie wolnych środków niektórych jednostek sektora finansów publicznych przyjmowanych przez Ministra Finansów w depozyt lub zarządzanie

§ 1

. Rozporządzenie określa szczegółowe warunki przekazywania i przyjmowania wolnych środków agencji wykonawczych, państwowych funduszy celowych, o których mowa w art. 9 pkt 7 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, Narodowego Funduszu Zdrowia oraz państwowych osób prawnych, o których mowa w art. 9 pkt 14 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, w depozyt lub zarządzanie przez Ministra Finansów, w szczególności terminy przekazywania środków i terminy ich zwrotu, a także: 6) depozycie overnight — rozumie się przez to depozyt na rachunku Ministra Finansów w BGK, otwierany każdego dnia roboczego na podstawie stałego zlecenia jednostki dla BGK i zwracany następnego dnia roboczego; 1) wysokość lub sposób obliczania oprocentowania środków przyjętych w depozyt lub zarządzanie; 9) zarządzaniu terminowym — rozumie się przez to zarządzanie wolnymi środkami przekazanymi na rachunek Ministra Finansów w BGK inne niż zarządzanie overnight; 10) mnożniku — rozumie się przez to mnożnik, o którym mowa w art. 78e ust. 1 pkt 2 ustawy. w. rcl 2) szczegółowe warunki rozwiązywania depozytów lub zwrotu środków przekazanych w zarządzanie przed terminem, na jaki został utworzony depozyt lub środki zostały przekazane w zarządzanie; 8) depozycie terminowym — rozumie się przez to depozyt na rachunku Ministra Finansów w BGK inny niż depozyt overnight; 3) sposób składania i wzory dyspozycji przekazania środków w depozyt lub zarządzanie Ministrowi Finansów i ich zwrotu oraz dyspozycji rozwiązania depozytu lub zwrotu środków przekazanych w zarządzanie przed terminem, na jaki został utworzony depozyt lub środki zostały przekazane w zarządzanie. § 2. Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o: 1) ustawie — rozumie się przez to ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych; ww 2) jednostce — rozumie się przez to agencje wykonawcze, Narodowy Fundusz Zdrowia oraz państwowe osoby prawne, o których mowa w art. 9 pkt 14 ustawy; 3) dysponencie — rozumie się przez to dysponentów państwowych funduszy celowych, o których mowa w art. 9 pkt 7 ustawy; 4) BGK — rozumie się przez to Bank

spodarstwa Krajowego; 5) dniu roboczym — rozumie się przez to dzień od poniedziałku do piątku, który jest dniem pracy w urzędzie obsługującym Ministra Finansów, BGK, Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych S.A. oraz Narodowym Banku Polskim; 1) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2010 r. Nr 28, poz. 146, Nr 96, poz. 620, Nr 123, poz. 835, Nr 152, poz. 1020, Nr 238, poz. 1578 i Nr 257, poz.

1. Rozdział 2 Lokaty w formie depozytu u Ministra Finansów §
2. Jednostka dokonuje lokat wolnych środków w formie depozytu terminowego lub depozytu overnight. §
4. W celu utworzenia depozytu terminowego jednostka składa do BGK dyspozycję utworzenia depozytu terminowego, której wzór stanowi załącznik nr 1 do rozporządzenia.
5. Dyspozycję utworzenia depozytu terminowego składa się w dni robocze do

dz.

2. Dyspozycję utworzenia depozytu terminowego jednostka składa nie później niż na dwa dni robocze przed wskazanym w tej dyspozycji dniem utworzenia depozytu. §
4. Dyspozycje utworzenia depozytu terminowego są przyjmowane w kolejności ich składania przez jednostkę i realizowane do wyczerpania przekazanych środków.
5. Minister Finansów nie realizuje dyspozycji utworzenia depozytu terminowego: 1) na podstawie której miałby zostać utworzony depozyt terminowy w kwocie większej niż kwota środków przekazanych na rachunek Ministra Finansów w dniu realizacji dyspozycji; 2) na podstawie której miałby zostać utworzony depozyt terminowy na okres dłuższy niż jeden rok; — 4971 — 3) złożonych po terminie, o którym mowa w § 4 ust. 2 i
7. W celu realizacji dyspozycji utworzenia depozytu terminowego jednostka ma obowiązek zapewnić wolne środki na swoim rachunku w BGK do

dz. 1000 w dniu utworzenia depozytu. 4. Minister Finansów tworzy depozyt terminowy w kwocie wynikającej z dyspozycji utworzenia depozytu terminowego, pod warunkiem przekazania przez jednostkę na jego rachunek w BGK środków w tej kwocie do

dz. 1000 w dniu realizacji dyspozycji.

1. b)w przypadku gdy stawka WIBID nie jest publikowana dla danego okresu depozytu — według stawki wynikającej z wzoru: ü ì Rw – Rk r = M x | Rk + –––––––– x (n –
2. k)| î w–k þ gdzie przez poszczególne symbole rozumie się: r — wysokość oprocentowania depozytu terminowego w skali rocznej, Rk — stawkę WIBID dla publikowanego najdłuższego okresu krótszego od okresu depozytu, opublikowaną na dwa dni robocze przed dniem utworzenia depozytu terminowego, Rw — stawkę WIBID dla publikowanego najkrótszego okresu dłuższego od okresu depozytu, opublikowaną na dwa dni robocze przed dniem utworzenia depozytu terminowego, n — okres depozytu wyrażony w dniach, k — okres stawki WIBID dla publikowanego najdłuższego okresu krótszego od okresu depozytu, opublikowanej na dwa dni robocze przed dniem utworzenia depozytu terminowego, przy założeniu, że miesiąc ma 30 dni, w — okres stawki WIBID dla publikowanego najkrótszego okresu dłuższego od okresu depozytu, opublikowanej na dwa dni robocze przed dniem utworzenia depozytu terminowego, przy założeniu, że miesiąc ma 30 dni, M — mnożnik. .

§ 6. 1.

W przypadku wolnych środków, które nie zostały przekazane w depozyt terminowy i nie zostały wydatkowane w danym dniu do

dz. 1500, jednostka przekazuje BGK stałe zlecenie przekazywania każdego dnia roboczego z rachunku jednostki w BGK takich środków w depozyt overnight. Poz. 443 v.p l Dziennik Ustaw Nr 81

1. Przekazanie wolnych środków w depozyt overnight nie wymaga złożenia dyspozycji. §
3. Odsetki od utworzonego depozytu terminowego oblicza się, przyjmując, że rok liczy 365 dni, oraz uwzględniając rzeczywistą liczbę dni kalendarzowych utrzymywania depozytu, łącznie z dniem przekazania środków na rachunek Ministra Finansów, a z wyłączeniem dnia zwrotu środków na rachunek jednostki. w. rcl
4. Odsetki od depozytu terminowego naliczane są za każdy dzień: 1) dla depozytów terminowych na okres od 1 dnia do 3 dni — według stopy depozytowej Narodowego Banku Polskiego obowiązującej na dwa dni robocze przed dniem utworzenia depozytu terminowego; 2) dla depozytów terminowych na okres dłuższy niż 3 dni i nie dłuższy niż 6 dni — według stawki wynikającej z wzoru: M x Rt – Rd r = Rd + ––––––––––– x (n – 3) 4 ww gdzie przez poszczególne symbole rozumie się: r — wysokość oprocentowania depozytu terminowego w skali rocznej, Rd — stopę depozytową Narodowego Banku Polskiego obowiązującą na dwa dni robocze przed dniem utworzenia depozytu terminowego, Rt — stawkę WIBID dla 1 tygodnia, opublikowaną na dwa dni robocze przed dniem utworzenia depozytu terminowego, n — okres depozytu wyrażony w dniach, M — mnożnik; 3) dla depozytów terminowych na okres od 7 dni: a) w przypadku gdy stawka WIBID jest publikowana dla danego okresu depozytu — według stawki równej iloczynowi publikowanej stawki WIBID dla danego okresu, opublikowanej na dwa dni robocze przed dniem utworzenia depozytu terminowego, i mnożnika, §
5. Depozyty overnight oprocentowane są według stopy depozytowej Narodowego Banku Polskiego obowiązującej w dniu utworzenia depozytu overnight. §
6. Odsetki od depozytu terminowego i depozytu overnight nie podlegają kapitalizacji. §
8. Minister Finansów zwraca środki z tytułu depozytu terminowego wraz z odsetkami do

dz. 900 w dniu zwrotu środków z depozytu określonym w dyspozycji utworzenia depozytu terminowego, na rachunek jednostki w BGK, z którego te środki zostały przekazane w depozyt.

1. W przypadku gdy dzień zwrotu środków z depozytu nie jest dniem roboczym, środki są zwracane przez Ministra Finansów w pierwszym dniu roboczym następującym po tym dniu. §
2. Minister Finansów zwraca środki z tytułu depozytu overnight wraz z odsetkami do

dz. 900 następnego dnia roboczego, na rachunek jednostki w BGK, z którego te środki zostały przekazane w depozyt. §

2. Jednostka może, przed dniem zwrotu środków z depozytu określonym w dyspozycji utworzenia depozytu terminowego, złożyć do BGK, do

dz. 1400 w danym dniu roboczym, dyspozycję wcześniejszego rozwiązania depozytu terminowego w całej kwocie nominalnej, której wzór stanowi załącznik nr 2 do rozporządzenia. 2. W przypadku złożenia przez jednostkę dyspozycji wcześniejszego rozwiązania depozytu terminowego — 4972 — Minister Finansów zwraca środki z tytułu depozytu terminowego do

dz. 900 drugiego dnia roboczego od dnia złożenia tej dyspozycji, na rachunek jednostki w BGK, z którego te środki zostały przekazane w depozyt.

1. Minister Finansów nie realizuje dyspozycji wcześniejszego rozwiązania depozytu terminowego złożonych po terminie, o którym mowa w ust.
2. Rozdział 3 Zarządzanie przez Ministra Finansów wolnymi środkami państwowych funduszy celowych
3. Przekazanie wolnych środków w zarządzanie overnight nie wymaga złożenia dyspozycji. §
5. Wolne środki przekazane Ministrowi Finansów w zarządzanie terminowe są oprocentowane na zasadach, o których mowa w §
7. Wolne środki przekazane Ministrowi Finansów w zarządzanie overnight są oprocentowane na zasadach, o których mowa w §
9. Odsetki od środków przekazanych w zarządzanie terminowe i zarządzanie overnight nie podlegają kapitalizacji. §
11. Minister Finansów zwraca środki przekazane w zarządzanie terminowe wraz z odsetkami do

dz. 900 w dniu zwrotu środków przekazanych w zarządzanie określonym w dyspozycji przekazania środków w zarządzanie terminowe, na rachunek państwowego funduszu celowego w BGK, z którego te środki zostały przekazane w zarządzanie. .

§ 13

. Dysponent przekazuje Ministrowi Finansów wolne środki w zarządzanie terminowe lub zarządzanie overnight. Poz. 443 v.p l Dziennik Ustaw Nr 81 §

2. W celu przekazania wolnych środków w zarządzanie terminowe dysponent składa do BGK dyspozycję przekazania środków w zarządzanie terminowe, której wzór stanowi załącznik nr 3 do rozporządzenia.
3. Dyspozycję przekazania wolnych środków w zarządzanie terminowe składa się w dni robocze do

dz.

2. Dyspozycję przekazania wolnych środków w zarządzanie terminowe dysponent składa nie później niż na dwa dni robocze przed wskazanym w tej dyspozycji dniem przekazania środków w zarządzanie. §
3. Minister Finansów zwraca środki przekazane w zarządzanie overnight wraz z odsetkami do

dz. 900 następnego dnia roboczego, na rachunek państwowego funduszu celowego w BGK, z którego te środki zostały przekazane w zarządzanie. §

2. Dysponent może, przed dniem zwrotu środków przekazanych w zarządzanie określonym w dyspozycji przekazania środków w zarządzanie terminowe, złożyć do BGK, do

dz. 1400 w danym dniu roboczym, dyspozycję wcześniejszego zwrotu środków przekazanych w zarządzanie terminowe w całej kwocie nominalnej, której wzór stanowi załącznik nr 4 do rozporządzenia. w. rcl §

2. Dyspozycje przekazania środków w zarządzanie terminowe są przyjmowane w kolejności ich składania przez dysponenta i realizowane do wyczerpania przekazanych środków.
3. W przypadku gdy dzień zwrotu środków przekazanych w zarządzanie nie jest dniem roboczym, środki są zwracane przez Ministra Finansów w pierwszym dniu roboczym następującym po tym dniu.
4. Minister Finansów nie realizuje dyspozycji przekazania środków w zarządzanie terminowe: 1) na podstawie której miałyby zostać przyjęte w zarządzanie terminowe wolne środki w kwocie większej niż kwota środków przekazanych na rachunek Ministra Finansów w dniu realizacji dyspozycji; 2) na podstawie której wolne środki miałyby zostać przyjęte w zarządzanie terminowe na okres dłuższy niż jeden rok; 3) złożonych po terminie, o którym mowa w § 14 ust. 2 i
5. ww
6. W celu realizacji dyspozycji przekazania środków w zarządzanie terminowe dysponent ma obowiązek zapewnić wolne środki na rachunku państwowego funduszu celowego w BGK do

dz. 1000 w dniu przekazania środków w zarządzanie. 4. Minister Finansów przyjmuje środki przekazane w zarządzanie terminowe w kwocie wynikającej z dyspozycji przekazania środków w zarządzanie terminowe, pod warunkiem przekazania przez dysponenta na jego rachunek w BGK środków w tej kwocie do

dz. 1000 w dniu realizacji dyspozycji. §

2. W przypadku wolnych środków, które nie zostały przekazane w zarządzanie terminowe i nie zostały wydatkowane w danym dniu do

dz. 1500, dysponent przekazuje BGK stałe zlecenie przekazywania każdego dnia roboczego z rachunku państwowego funduszu celowego w BGK takich środków w zarządzanie overnight. 2. W przypadku złożenia przez dysponenta dyspozycji wcześniejszego zwrotu środków przekazanych w zarządzanie terminowe Minister Finansów zwraca środki przekazane w zarządzanie terminowe do

dz. 900 drugiego dnia roboczego od dnia złożenia tej dyspozycji, na rachunek państwowego funduszu celowego w BGK, z którego te środki zostały przekazane w zarządzanie.

1. Minister Finansów nie realizuje dyspozycji wcześniejszego zwrotu środków przekazanych w zarządzanie terminowe złożonych po terminie, o którym mowa w ust.
2. Rozdział 4 Formy dyspozycji §
4. Jednostki oraz dysponenci składają, za pomocą systemu bankowości elektronicznej BGK, dyspozycje w postaci elektronicznej.
5. W przypadku awarii środków komunikacji elektronicznej jednostki oraz dysponenci składają pisemne dyspozycje za pomocą faksu na numer wskazany na stronach internetowych urzędu obsługującego Ministra Finansów oraz BGK, a ponadto oryginał dyspozycji przekazują do BGK. — 4973 —
6. Jeżeli dyspozycje przekazywane są w sposób, o którym mowa w ust. 2, jednostki oraz dysponenci mogą wystąpić do BGK o niezwłoczne potwierdzenie otrzymania dyspozycji. Rozdział 5 Przepis przejściowy i końcowy czego otwartego odpowiednio przez jednostkę lub dysponenta w BGK.
7. Rachunek pomocniczy, o którym mowa w ust. 1, może służyć wyłącznie do przekazywania wolnych środków Ministrowi Finansów w depozyt terminowy lub zarządzanie terminowe oraz ich zwrotu przez Ministra Finansów. §
8. Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem 1 maja 2011 r. Minister Finansów: J. Vincent-Rostowski ww w. rcl .

§ 22. 1.

Do czasu przeniesienia obsługi bankowej do BGK odpowiednio przekazywanie wolnych środków Ministrowi Finansów w depozyt terminowy lub zarządzanie terminowe oraz ich zwrot mogą następować wyłącznie za pośrednictwem rachunku pomocni- Poz. 443 v.p l Dziennik Ustaw Nr 81 Dziennik Ustaw Nr 81 — 4974 — Poz. 443 v.p l Załączniki do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 kwietnia 2011 r. (poz. 443) Załącznik nr 1 WZÓR ………......………………. (nazwa jednostki) ………………………....., dnia ............................ .

(miejscowość*) Minister Finansów Dyspozycja utworzenia depozytu terminowego nr ......... Na podstawie § 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 kwietnia 2011 r. w sprawie wolnych środków niektórych jednostek sektora finansów publicznych przyjmowanych przez Ministra Finansów w depozyt lub zarządzanie zlecam utworzenie depozytu terminowego z rachunku nr* ............................................................. na następujących warunkach: w. rcl 1) kwota depozytu: …......................................... (słownie*: …....................................................................................); 2) dzień utworzenia depozytu: ......................................................................................................................................; 3) dzień zwrotu środków z depozytu: .......................................................................................................................... . …...........................………........…………………….. (stempel firmowy i podpis/y osób uprawnionych*) ww Potwierdzenie przyjęcia dyspozycji. ........................................................................................ (data i

dzina przyjęcia zlecenia) (stempel firmowy i podpis/y osób upoważnionych*) * Dotyczy tylko dyspozycji w formie pisemnej. Dziennik Ustaw Nr 81 — 4975 — Poz. 443 WZÓR ………......………………. (nazwa jednostki) v.p l Załącznik nr 2 ………………………....., dnia ............................ (miejscowość*) .

Minister Finansów Dyspozycja wcześniejszego rozwiązania depozytu terminowego Na podstawie § 12 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 kwietnia 2011 r. w sprawie wolnych środków niektórych jednostek sektora finansów publicznych przyjmowanych przez Ministra Finansów w depozyt lub zarządzanie wnoszę o zwrot środków z depozytu terminowego nr ...................................., utworzonego z rachunku nr* ………….........................................................................: 1) w kwocie: .............................….. (słownie*: .........................................................................................................…); 2) w dniu*: ......................................................................................................................................................................; w. rcl 3) z dniem zwrotu środków z depozytu określonym na*: ......................................................................................... . …...........................………........…………………….. (stempel firmowy i podpis/y osób uprawnionych*) ww Potwierdzenie przyjęcia dyspozycji. ........................................................................................ (data i

dzina przyjęcia zlecenia) (stempel firmowy i podpis/y osób upoważnionych*) * Dotyczy tylko dyspozycji w formie pisemnej. Dziennik Ustaw Nr 81 — 4976 — Poz. 443 WZÓR ………......………………. (dysponent) v.p l Załącznik nr 3 ………………………....., dnia ............................ (miejscowość*) .

Minister Finansów Dyspozycja przekazania środków w zarządzanie terminowe nr .......... Na podstawie § 14 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 kwietnia 2011 r. w sprawie wolnych środków niektórych jednostek sektora finansów publicznych przyjmowanych przez Ministra Finansów w depozyt lub zarządzanie zlecam przekazanie wolnych środków w zarządzanie terminowe z rachunku nr*............................ ............................... na następujących warunkach: 1) kwota środków przekazanych w zarządzanie: …..................... (słownie*: .........................................................…); 2) dzień przekazania środków w zarządzanie: .............................................................................................................; w. rcl 3) dzień zwrotu środków przekazanych w zarządzanie: ............................................................................................. . …...........................………........…………………….. (stempel firmowy i podpis/y osób uprawnionych*) ww Potwierdzenie przyjęcia dyspozycji. ........................................................................................ (data i

dzina przyjęcia zlecenia) (stempel firmowy i podpis/y osób upoważnionych*) * Dotyczy tylko dyspozycji w formie pisemnej. Dziennik Ustaw Nr 81 — 4977 — Poz. 443 WZÓR ………......………………. (dysponent) v.p l Załącznik nr 4 ………………………....., dnia ............................ (miejscowość*) .

Minister Finansów Dyspozycja wcześniejszego zwrotu środków przekazanych w zarządzanie terminowe Na podstawie § 20 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 kwietnia 2011 r. w sprawie wolnych środków niektórych jednostek sektora finansów publicznych przyjmowanych przez Ministra Finansów w depozyt lub zarządzanie wnoszę o zwrot środków przekazanych w zarządzanie terminowe na podstawie dyspozycji nr ............................, z rachunku nr * ………….........................................................................: 1) w kwocie: ..............................….. (słownie*: ........................................................................................................…); 2) w dniu*: ......................................................................................................................................................................; w. rcl 3) z dniem zwrotu środków przekazanych w zarządzanie określonym na*: ............................................................ . …...........................………........…………………….. (stempel firmowy i podpis/y osób uprawnionych*) ww Potwierdzenie przyjęcia dyspozycji. ........................................................................................ (data i

dzina przyjęcia zlecenia) (stempel firmowy i podpis/y osób upoważnionych*) * Dotyczy tylko dyspozycji w formie pisemnej.