Rozporządzenie Ministra Finansówz dnia 21 marca 2012 r.w sprawie dokumentowania kontroli operacyjnej prowadzonej przez wywiad skarbowy Spis treści Treść rozporządzenia Załącznik nr 1 - Druk stosowania

pkt 1; 3) dokumenty sporządzone na podstawie informacji utrwalonych na nośnikach,

pkt 1 i

2. Dokumenty,

ust. 1 pkt 1-10, sporządza się odpowiednio na drukach: 1) stosowania kontroli, którego wzór określa załącznik nr 1 do rozporządzenia; 2) stosowania kontroli w przypadkach niecierpiących zwłoki, którego wzór określa załącznik nr 2 do rozporządzenia; 3) wykorzystania w postępowaniu karnym uzyskanych w wyniku stosowania kontroli dowodów popełnienia przestępstwa lub przestępstwa skarbowego, którego wzór określa załącznik nr 3 do rozporządzenia.

1. Informację, o której mowa w ust. 1 pkt 11, sporządza pracownik wywiadu skarbowego prowadzący sprawę, w ramach której zarządzono kontrolę, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 4 do rozporządzenia.
2. Wzór zarządzenia, o którym mowa w ust. 1 pkt 12, określa załącznik nr 5 do rozporządzenia.
3. Wzór protokołu, o którym mowa w ust. 1 pkt 13, określa załącznik nr 6 do rozporządzenia.
4. Wzór informacji, o której mowa w ust. 1 pkt 14, określa załącznik nr 7 do rozporządzenia. §
6. Dokumenty,

§ 2ust.

1: 1) pkt 1-10 - sporządza się w trzech egzemplarzach; 2) pkt 11-14 - sporządza się w dwóch egzemplarzach.

1. Sąd przechowuje pierwszy egzemplarz wydanych postanowień oraz wniosków Prokuratora Generalnego i Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej.
2. Prokurator Generalny przechowuje drugi egzemplarz postanowień Sądu oraz wniosków Prokuratora Generalnego i Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej, a także pierwszy egzemplarz informacji,

§ 2ust.

1 pkt 11 i

2. Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej przechowuje w odrębnych dla każdej sprawy zbiorach dokumentów: 1) trzeci egzemplarz postanowień Sądu oraz wniosków Prokuratora Generalnego i Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej; 2) drugi egzemplarz informacji,

§ 2ust.

1 pkt 11 i 14; 3) pierwszy egzemplarz zarządzeń,

§ 2ust.

1 pkt 12; 4) pierwszy egzemplarz protokołów,

§ 2ust.

1 pkt 13; 5) pozostałą dokumentację kontroli.

1. Komórka wywiadu skarbowego wykonująca zarządzenie Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej, o którym mowa w § 2 ust. 1 pkt 12, przechowuje drugi egzemplarz tego zarządzenia i drugi egzemplarz protokołu, o którym mowa w § 2 ust. 1 pkt
2. §
4. Przekazywanie wniosków i postanowień na drukach,

§ 2ust.

3 pkt 1 i 2, odbywa się za pośrednictwem upoważnionego pisemnie przez Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej pracownika wywiadu skarbowego.

1. Upoważniony pracownik wywiadu skarbowego osobiście dostarcza wnioski wraz z materiałami uzasadniającymi zastosowanie kontroli do Prokuratora Generalnego oraz Sądu, a po podjęciu przez Prokuratora Generalnego decyzji w sprawie zgody oraz po wydaniu postanowienia przez Sąd odbiera je. §
3. Sąd, Prokurator Generalny i Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej prowadzą odpowiednio rejestry postanowień, pisemnych zgód, zarządzeń i wniosków dotyczących kontroli.
4. Rejestry,

ust. 1, mogą być prowadzone w formie księgi albo w systemie teleinformatycznym. 3. Wzór rejestru postanowień,

§ 2ust.

1 pkt 3, 8 i 10, prowadzonego przez Sąd określa załącznik nr 8 do rozporządzenia. 4. Wzór rejestru pisemnych zgód,

§ 2ust.

1 pkt 2 i 5, prowadzonego przez Prokuratora Generalnego określa załącznik nr 9 do rozporządzenia. 5. Wzór rejestru wniosków,

§ 2ust.

1 pkt 9, prowadzonego przez Prokuratora Generalnego określa załącznik nr 10 do rozporządzenia. 6. Wzór rejestru wniosków i zarządzeń,

§ 2ust.

1 pkt 1, 4, 6 i 7, prowadzonego przez Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej określa załącznik nr 11 do rozporządzenia. §

2. Wszystkie materiały zgromadzone podczas stosowania kontroli zawierające informacje mające znaczenie dla postępowania kontrolnego przekazuje się właściwemu miejscowo organowi kontroli skarbowej za pośrednictwem pracownika wywiadu skarbowego.
3. Wszystkie materiały zgromadzone podczas stosowania kontroli zawierające dowody pozwalające na wszczęcie albo mające znaczenie dla postępowania w sprawie o przestępstwo lub przestępstwo skarbowe Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej przekazuje Prokuratorowi Generalnemu za pośrednictwem pracownika wywiadu skarbowego. §
4. Przechowywanie dokumentów,

§ 2ust.

1 pkt 1-10, oraz materiałów zgromadzonych podczas stosowania kontroli, a także przetwarzanie tych materiałów, odbywa się w sposób uniemożliwiający dostęp do tej dokumentacji osobom nieuprawnionym. §

2. Zniszczenie materiałów zgromadzonych w wyniku stosowania kontroli niezawierających dowodów pozwalających na wszczęcie postępowania w sprawie o przestępstwo lub przestępstwo skarbowe albo niemających znaczenia dla postępowania kontrolnego, a także materiałów uzyskanych w wyniku stosowania kontroli w przypadku niecierpiącym zwłoki, co do której Sąd nie wyraził zgody na jej kontynuację, przeprowadza się przez: 1) usunięcie zapisów informacji utrwalonych na nośnikach,

§ 2ust.

2 pkt 1 i 2, w sposób uniemożliwiający odtworzenie treści tych zapisów, w szczególności danych osobowych; 2) całkowite zniszczenie dokumentów sporządzonych na podstawie informacji utrwalonych na nośnikach,

§ 2ust.

2 pkt 1 i

2. W przypadku gdy usunięcie z nośników,

§ 2ust.

2 pkt 1 i 2, utrwalonych na nich zapisów nie jest możliwe, uszkadza się je w sposób uniemożliwiający ich odczytanie albo dokonuje się ich fizycznego zniszczenia. §

1. Traci moc rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 10 lutego 2004 r. w sprawie dokumentowania kontroli operacyjnej prowadzonej przez wywiad skarbowy (Dz. U. Nr 51, poz. 494 oraz z 2007 r. Nr 13, poz. 84). §
2. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 7 dni od dnia ogłoszenia. Załącznik nr 1 - Druk stosowania kontroli operacyjnej (wzór) patrz oryginał Załącznik nr 2 - Druk stosowania kontroli operacyjnej w przypadkach niecierpiących zwłoki (wzór) patrz oryginał Załącznik nr 3 - Druk wykorzystania w postępowaniu karnym uzyskanych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej dowodów popełnienia przestępstwa lub przestępstwa skarbowego (wzór) patrz oryginał Załącznik nr 4 - Informacja o wynikach przeprowadzonej kontroli operacyjnej (wzór) patrz oryginał Załącznik nr 5 - Zarządzenie w sprawie zniszczenia materiałów uzyskanych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej (wzór) patrz oryginał Załącznik nr 6 - Protokół komisyjnego zniszczenia materiałów uzyskanych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej (wzór) patrz oryginał Załącznik nr 7 - Informacja dla Prokuratora Generalnego o wydaniu i wykonaniu zarządzenia w sprawie zniszczenia materiałów uzyskanych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej (wzór) patrz oryginał Załącznik nr 8 - Rejestr postanowień prowadzony przez Sąd Okręgowy w Warszawie (wzór) patrz oryginał Załącznik nr 9 - Rejestr pisemnych zgód prowadzony przez Prokuratora Generalnego (wzór) patrz oryginał Załącznik nr 10 - Rejestr wniosków dotyczących kontroli operacyjnej prowadzony przez Prokuratora Generalnego (wzór) patrz oryginał Załącznik nr 11 - Rejestr wniosków i zarządzeń prowadzony przez Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej (wzór) patrz oryginał Pokaż całość