Rozporządzenie Ministra Rozwoju i Finansówz dnia 10 kwietnia 2017 r.w sprawie formy i trybu przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy Krajowej Administracji Skarbowej informacji General

nemu Inspektorowi Informacji Finansowej 1)Minister Rozwoju i Finansów kieruje działem administracji rządowej - finanse publiczne, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 2 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 września 2016 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Rozwoju i Finansów (Dz. U. poz. 1595). Spis treści Treść rozporządzenia Załącznik - Schemat struktury dokumentów elektronicznych w formacie XML (rozszerzalnego języka znaczników) oraz format i znaczenie poszczególnych elementów danych o wwozie lub wywozie wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych Treść rozporządzenia Na podstawie art. 15a ust. 6 ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2016 r. poz. 299, 615 i 1948 oraz z 2017 r. poz. 768 i 791) zarządza się, co następuje: § 1. Rozporządzenie określa formę i tryb przekazywania Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej, zwanemu dalej „Generalnym Inspektorem”, przez organy Straży Granicznej oraz organy Krajowej Administracji Skarbowej informacji, o których mowa w art. 5 rozporządzenia (WE) nr 1889/2005 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 26 października 2005 r. w sprawie kontroli środków pieniężnych wwożonych do Wspólnoty lub wywożonych ze Wspólnoty (Dz. Urz. UE L 309 z 25.11.2005, str. 9), oraz informacji zawartych w zgłoszeniu określonym w przepisach wydanych na podstawie art. 21 ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. z 2017 r. poz. 679), zwanym dalej „zgłoszeniem wwozu lub wywozu wartości i środków”. § 2. 1. Informacje są przekazywane do Generalnego Inspektora jako dokumenty elektroniczne, za pośrednictwem środków komunikacji elektronicznej przez: 1) organy Straży Granicznej za pośrednictwem Komendanta Głównego Straży Granicznej; 2) naczelników urzędów celno-skarbowych. 2. Dokumenty elektroniczne, o których mowa w ust. 1, zawierają dane o wwozie lub wywozie wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych sporządzane oddzielnie dla każdego rodzaju wwożonych lub wywożonych wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych zgłoszonych w jednym zgłoszeniu wwozu lub wywozu wartości i środków. Format i znaczenie poszczególnych elementów danych o wwozie lub wywozie wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych określa załącznik do rozporządzenia. 3. Przekazywanie informacji odbywa się z wykorzystaniem schematu struktury dokumentu elektronicznego w formacie XML określonego w załączniku do rozporządzenia, z uwzględnieniem zmian struktury wynikających z szyfrowania i zastosowania kwalifikowanego podpisu elektronicznego albo opatrzenia kwalifikowaną pieczęcią elektroniczną. 4. Generalny Inspektor udostępnia Komendantowi Głównemu Straży Granicznej i naczelnikom urzędów celno-skarbowych oprogramowanie umożliwiające sporządzenie dokumentów elektronicznych, o których mowa w ust. 1, w formacie XML oraz ich szyfrowanie z wykorzystaniem algorytmu asymetrycznego (algorytmu z kluczem publicznym) i podpisywanie. 5. Przekazywanie informacji następuje przy użyciu systemu teleinformatycznego Generalnego Inspektora, dostępnego przez stronę internetową, po ich zaszyfrowaniu i podpisaniu (łącznie) przy pomocy kwalifikowanego podpisu elektronicznego albo opatrzeniu kwalifikowaną pieczęcią elektroniczną. § 3. Naczelnicy urzędów celno-skarbowych lub Komendant Główny Straży Granicznej mogą przekazywać odpowiednio informacje przy użyciu systemów teleinformatycznych, innych niż system, o którym mowa w § 2 ust. 5, służących do gromadzenia informacji w postaci elektronicznej, zawierających dane o wwozie lub wywozie wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych, pod warunkiem że system taki umożliwia Generalnemu Inspektorowi dostęp: 1) zapewniający poufność, integralność i niezaprzeczalność przekazu danych; 2) pozwalający na:

1. a)automatyczne powiadomienie przez Generalnego Inspektora o potrzebie pobrania nowych danych z systemu (nowych danych ze zgłoszeń wwozu lub wywozu wartości i środków zapisanych w systemie od ostatniego przekazania danych do Generalnego Inspektora),
2. b)jednorazowe automatyczne pobranie dokumentu elektronicznego, przygotowanego w odpowiedzi na powiadomienie, o którym mowa w lit. a, zawierającego dane dotyczące nowych zgłoszeń wwozu lub wywozu wartości i środków. § 4. 1. Generalny Inspektor może zażądać ponownego przekazania informacji, w przypadku gdy stwierdzi, że: 1) informacje zostały przekazane z naruszeniem przepisów rozporządzenia; 2) otrzymany dokument elektroniczny, o którym mowa w § 2 ust. 1, jest uszkodzony lub zawiera błędy. 2. Organ, który otrzyma żądanie Generalnego Inspektora, o którym mowa w ust. 1, jest obowiązany niezwłocznie, nie później niż w ciągu trzech dni roboczych od daty wpływu żądania, przekazać żądane informacje z zachowaniem wymogów określonych w rozporządzeniu. § 5. Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem następującym po dniu ogłoszenia.2)Niniejsze rozporządzenie było poprzedzone rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 17 listopada 2010 r. w sprawie formy i trybu przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej (Dz. U. poz. 1526), które utraciło moc z dniem 1 marca 2017 r. w związku z wejściem w życie ustawy z dnia 16 listopada 2016 r. - Przepisy wprowadzające ustawę o Krajowej Administracji Skarbowej (Dz. U. poz. 1948 i 2255 oraz z 2017 r. poz. 379). 1) Minister Rozwoju i Finansów kieruje działem administracji rządowej - finanse publiczne, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 2 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 września 2016 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Rozwoju i Finansów (Dz. U. poz. 1595). 2) Niniejsze rozporządzenie było poprzedzone rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 17 listopada 2010 r. w sprawie formy i trybu przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej (Dz. U. poz. 1526), które utraciło moc z dniem 1 marca 2017 r. w związku z wejściem w życie ustawy z dnia 16 listopada 2016 r. - Przepisy wprowadzające ustawę o Krajowej Administracji Skarbowej (Dz. U. poz. 1948 i 2255 oraz z 2017 r. poz. 379). Załącznik - Schemat struktury dokumentów elektronicznych w formacie XML (rozszerzalnego języka znaczników) oraz format i znaczenie poszczególnych elementów danych o wwozie lub wywozie wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych I. Dane nagłówkowe (wypełniane dla każdego dokumentu elektronicznego zawierającego dane ze zgłoszenia) Nazwa pola Objaśnienie Obowiązkowe T/N Format pola OD data początkowa okresu, za który są przekazywane dane T 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr DO data końcowa okresu, za który są przekazywane dane T 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr IDENT numer NIP podmiotu przesyłającego dane (jednostki organizacyjnej Straży Granicznej lub urzędu celno-skarbowego) T 10 cyfr II. Dane dotyczące wwożonych lub wywożonych wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych w zgłoszeniu (wypełniane osobno dla każdego rodzaju wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych w jednym zgłoszeniu) Nazwa pola Objaśnienie Obowiązkowe T/N Format pola 1 2 3 4 LP unikalny identyfikator rekordu zgłoszenia T tekstowe 25 znaków (unikalny numer rekordu zgłoszenia w rejestrze podmiotu przesyłającego dane) STATUS status rekordu zgłoszenia T 1 znak (stała długość), do wyboru z listy:1 = nowy rekord zgłoszenia,0 = korekta rekordu zgłoszenia(w tym przypadku w polu LP musi być wpisany identyfikator rekordu zgłoszenia uprzednio przesłanego do GIIF i wymagającego korekty)uwagi dotyczące korekt:- korekta rekordu zgłoszenia ma wypełnione wszystkie pola (wartościami prawidłowymi -po korekcie),- nie można korygować wartości pola LP DATA data złożenia zgłoszenia T 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr NAZWISKO nazwisko składającego zgłoszenie T tekstowe 200 znaków IMIE imię składającego zgłoszenie T tekstowe 40 znaków RODZAJ_DOKUMENTU rodzaj dokumentu tożsamości składającego zgłoszenie T 2 znaki (stała długość), do wyboru PA (= paszport) lub DO (= inny dok.) NR_DOKUMENTU seria i numer dokumentu tożsamości składającego zgłoszenie T tekstowe 25 znaków OBYWATELSTWO obywatelstwo składającego zgłoszenie T symbol kraju, którego obywatelem jest osoba fizyczna (ISO 3166 dwuliterowy) DATA_UR data urodzenia składającego zgłoszenie T 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr NZ_WLASC nazwisko/nazwa właściciela wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych N tekstowe 200 znaków; wpisywane, jeśli właścicielem wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych jest inny podmiot niż składający zgłoszenie IMIE_WLASC imię właściciela wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych N tekstowe 40 znaków; wpisywane, jeśli właścicielem wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie RODZDOK_WLASC rodzaj dokumentu tożsamości właściciela wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych N 2 znaki (stała długość), do wyboru PA (= paszport) lub DO (= inny dok.); wpisywane, jeśli właścicielem wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie NRDOK_WLASC seria i numer dokumentu tożsamości właściciela wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych N tekstowe 25 znaków; wpisywane, jeśli właścicielem wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie OBYW_WLASC obywatelstwo właściciela wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych N symbol kraju, którego osoba fizyczna jest obywatelem (ISO 3166 dwuliterowy); wpisywane, jeśli właścicielem wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie DATAUR_WLASC data urodzenia właściciela wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych N 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr; wpisywane, jeśli właścicielem wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie RODZ_DEK rodzaj deklaracji T dwuznakowe do wyboru z listy:SL (= zgłoszona dobrowolnie)KP (= wynik kontroli) SID rodzaj wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych T dwuznakowe do wyboru z listy:BM (= banknoty /monety)CZ (= czeki)WE (= weksle)AU (= złoto dewizowe)PT (= platyna dewizowa)IN (= inne) KWOTA deklarowana kwota (dla SID = BM jest to kwota przewożonych pieniędzy, dla SID różnego od BM jest to wartość wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych wyliczona w walucie określonej w polu WALUTA) T liczba rzeczywista (dopuszczalne znaki to cyfry i”,” jako separator miejsc dziesiętnych) WALUTA waluta deklarowanej kwoty banknotów/monet (jeśli SID = BM) lub waluta użyta przy wyliczaniu wartości innych wartości dewizowych wskazanej w polu KWOTA (jeśli SID różne od BM) T symbol waluty zgodnie z symbolami walutowymi ISO 4217 (np. w przypadku polskich złotych: PLN); w szczególności dopuszczalne użycie symbolu XAU/XPT w przypadku przewozu złota/platyny dewizowej, jeśli w polu KWOTA określono wartość poprzez podanie liczby uncji metalu PRZEJŚCIE nazwa właściwego organu, któremu jest składane zgłoszenie T tekstowe 100 znaków CEL zamierzony cel przeznaczenia T tekstowe 200 znaków POCHODZENIE kraj, z którego pochodzą wartości dewizowe i krajowe środki płatnicze i deklarowane pochodzenie wartości dewizowych i krajowych środków płatniczych T tekstowe 200 znaków ZAM_ODB_NAZWISKO deklarowane nazwisko/nazwa podmiotu, dla którego są przewożone wartości dewizowe i krajowe środki płatnicze N tekstowe 200 znaków; wpisywane, jeśli deklarowanym odbiorcą jest inny podmiot niż składający zgłoszenie ZAM_ODB_IMIE deklarowane imię podmiotu, dla którego są przewożone wartości dewizowe i krajowe środki płatnicze N tekstowe 40 znaków; wpisywane, jeśli deklarowanym odbiorcą jest inny podmiot niż składający zgłoszenie ZAM_ODB_ADRES deklarowany adres podmiotu, dla którego są przewożone wartości dewizowe i krajowe środki płatnicze N tekstowe 40 znaków; wpisywane, jeśli deklarowanym odbiorcą jest inny podmiot niż składający zgłoszenie KRAJ_WYWOZU kod kraju, z którego pochodzą deklarowane wartości dewizowe i krajowe środki płatnicze T symbol kraju (ISO 3166 dwuliterowy) KRAJ_TRANZYTU kod/kody kraju/krajów, przez który/które są przewożone deklarowane wartości dewizowe i krajowe środki płatnicze N symbol kraju lub oddzielone przecinkami symbole krajów (ISO 3166 dwuliterowe) KRAJ_PRZYWOZU kod kraju, do którego są przewożone deklarowane wartości dewizowe i krajowe środki płatnicze T symbol kraju (ISO 3166 dwuliterowy) UWAGI dodatkowe informacje do rekordu zgłoszenia N pole tekstowe do 1000 znaków NUM1 pole numeryczne do przyszłego wykorzystania N liczba dziesiętna NUM2 pole numeryczne do przyszłego wykorzystania N liczba dziesiętna NUM3 pole numeryczne do przyszłego wykorzystania N liczba dziesiętna TXT1 pole tekstowe do przyszłego wykorzystania N pole tekstowe do 200 znaków TXT2 pole tekstowe do przyszłego wykorzystania N pole tekstowe do 200 znaków TXT3 pole tekstowe do przyszłego wykorzystania N pole tekstowe do 200 znaków III. Schemat struktury dokumentów elektronicznych w formacie rozszerzalnego języka znaczników (XML) patrz oryginał Pokaż całość