art. 115 ust. 1 ustawy, prowadzący działalność maklerską na podstawie zezwolenia Komisji; 8) Kodeksie spółek handlowych - rozumie się przez to ustawę z dnia 15 września 2000 r. - Kodeks spółek handlowych (Dz. U. z 2019 r. poz. 505); 9) wstępnym rocznym sprawozdaniu finansowym - rozumie się przez to sprawozdanie,
art. 52 ust. 1 ustawy o rachunkowości; 10) ustawie o biegłych rewidentach - rozumie się przez to ustawę z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. poz. 1089 oraz z 2018 r. poz. 398, 1669, 2193 i 2243); 11) reklamacji - rozumie się przez to reklamację w rozumieniu art. 2 pkt 2 ustawy z dnia 5 sierpnia 2015 r. o rozpatrywaniu reklamacji przez podmioty rynku finansowego i o Rzeczniku Finansowym (Dz. U. z 2018 r. poz. 2038, 2215 i 2243). Rozdział 2 Informacje o zdarzeniach dotyczących działalności i sytuacji finansowej domów maklerskich §
art. 94 ust. 1 lit. a rozporządzenia 575/2013, lub poziomu,
art. 94 ust. 1 lit. b rozporządzenia 575/2013, przez wielkość bilansowej i pozabilansowej działalności domu maklerskiego zaliczanej do portfela handlowego; 40) zamiarze ograniczenia prowadzonej działalności maklerskiej; 41) faktycznym ograniczeniu prowadzonej działalności maklerskiej; 42) zamiarze rezygnacji z prowadzonej działalności maklerskiej; 43) faktycznym zaprzestaniu prowadzenia działalności maklerskiej; 44) naruszaniu wymogów w zakresie funduszy własnych, o których mowa w art. 92 ust. 1 rozporządzenia 575/2013, lub w art. 110e ust. 2 ustawy, z uwzględnieniem środka nadzorczego w postaci dodatkowych wymogów w zakresie posiadania wyższych funduszy własnych, o których mowa w art. 110y ust. 3 ustawy, oraz buforów określonych w ustawie z dnia 5 sierpnia 2015 r. o nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu kryzysowym w systemie finansowym, na zasadzie skonsolidowanej; 45) przekroczeniu limitu dużych ekspozycji; 46) podjęciu przez wspólników uchwały w sprawie powierzenia wspólnikowi prowadzenia spraw spółki lub w sprawie pozbawienia wspólnika prawa prowadzenia spraw spółki - w przypadku domu maklerskiego w formie spółki osobowej; 47) odebraniu na mocy orzeczenia sądu wspólnikowi spółki osobowej będącej domem maklerskim prawa prowadzenia spraw spółki; 48) podjęciu przez wspólników uchwały o dalszym trwaniu spółki pomimo śmierci, ogłoszenia upadłości wspólnika lub wypowiedzenia umowy spółki przez wspólnika lub jego wierzyciela - w przypadku domu maklerskiego w formie spółki osobowej; 49) zakończeniu wykonywania którejkolwiek działalności spośród określonych w pkt 2, 3 i 5 lub świadczenia którejkolwiek usługi spośród określonych w pkt 4 i 6; 50) podjęciu lub zakończeniu prowadzenia działalności gospodarczej innej niż działalność maklerska oraz działalność lub świadczenie usług, o których mowa w pkt 2-6; 51) podjęciu przez organ zatwierdzający domu maklerskiego uchwały o sposobie podziału zysku domu maklerskiego za ubiegły rok obrotowy; 52) odmówieniu udzielenia lub nieudzieleniu absolutorium członkowi organu zarządzającego lub nadzorującego; 53) zawarciu transakcji, których wartość godziwa przekracza 5% funduszy własnych, z jednostkami powiązanymi w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 43 ustawy o rachunkowości; 54) zdarzeniach skutkujących ograniczeniem lub zniesieniem zamiaru co do kontynuowania działalności domu maklerskiego w dającej się przewidzieć przyszłości zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości; 55) naruszeniu wymogów dotyczących płynności, o których mowa w rozporządzeniu 575/2013, z uwzględnieniem art. 110y ust. 1 pkt 9 ustawy; 56) spełnieniu lub zaprzestaniu spełniania kryteriów dla jednostek zainteresowania publicznego określonych w art. 2 pkt 9 lit. h ustawy o biegłych rewidentach; 57) zawarciu lub rozwiązaniu umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, z pracownikiem odpowiedzialnym za wykonywanie czynności nadzoru zgodności z prawem (inspektor nadzoru) lub inną osobą wchodzącą w skład komórki do spraw zgodności z prawem, bądź powołaniu innej osoby do pełnienia funkcji inspektora nadzoru lub jej odwołaniu; 58) zawarciu lub rozwiązaniu umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, z osobą odpowiedzialną za sprawowanie funkcji zarządzania ryzykiem; 59) zawarciu lub rozwiązaniu umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, z osobą odpowiedzialną za wypełnianie przez dom maklerski obowiązków dotyczących zabezpieczania instrumentów finansowych i środków pieniężnych klientów; 60) zawarciu lub rozwiązaniu umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, z maklerem papierów wartościowych lub doradcą inwestycyjnym. 2. Do aktywów, o których mowa w ust. 1 pkt 7, należą aktywa stanowiące ponad 10% łącznej wartości kapitałów własnych lub 5% funduszy własnych. 3. Do domu maklerskiego, który: 1) nie prowadzi działalności, o której mowa w art. 69 ust. 2 pkt 2-4 i 6-9 oraz ust. 4 pkt 1 ustawy, nie stosuje się przepisów ust. 1 pkt 29, 34, 38, 39, 44 i 45; 2) zawarł umowę ubezpieczenia, o której mowa w art. 98 ust. 9 ustawy, nie stosuje się przepisów ust. 1 pkt 12, 27-29, 34, 38, 39, 44 i 45. § 4. W przypadku,
1 pkt 1, raport bieżący zawiera: 1) datę rozpoczęcia wykonywania poszczególnych czynności w ramach posiadanego zezwolenia; 2) wskazanie, jakie czynności zostały podjęte w ramach posiadanego zezwolenia. § 5. W przypadku,
1 pkt 2, raport bieżący zawiera: 1) datę rozpoczęcia wykonywania działalności; 2) wskazanie rodzaju wykonywanej działalności, o której mowa w art. 69h ust. 1 ustawy. § 6. W przypadku,
1 pkt 3, raport bieżący zawiera datę rozpoczęcia wykonywania działalności. § 7. W przypadku,
1 pkt 4, raport bieżący zawiera datę rozpoczęcia świadczenia usług. § 8. W przypadku,
1 pkt 5, raport bieżący zawiera datę rozpoczęcia wykonywania działalności. § 9. W przypadku,
1 pkt 6, raport bieżący zawiera datę rozpoczęcia świadczenia usług. § 10. W przypadku,
1 pkt 7, raport bieżący zawiera: 1) rodzaj i datę wystąpienia zdarzenia losowego oraz rodzaj utraconych aktywów; 2) wartość księgową oraz szacunkową wartość rynkową utraconych aktywów; 3) wysokość udziału wartości utraconych aktywów w wartości wszystkich aktywów; 4) przewidywane skutki utraty aktywów dla dalszej działalności domu maklerskiego. § 11. 1. W przypadku,
1 pkt 8, raport bieżący zawiera: 1) datę zgromadzenia wspólników lub walnego zgromadzenia; 2) porządek obrad zgromadzenia wspólników lub walnego zgromadzenia; 3) wysokość zadłużenia.
1 pkt 9, raport bieżący zawiera: 1) datę zgromadzenia wspólników lub walnego zgromadzenia; 2) porządek obrad zgromadzenia wspólników lub walnego zgromadzenia; 3) przyczyny uzasadniające złożenie oświadczenia o wszczęciu postępowania restrukturyzacyjnego.
1 pkt 10, raport bieżący zawiera: 1) wysokość zadłużenia; 2) przyczyny zaprzestania wykonywania zobowiązań; 3) wskazanie sądu właściwego do rozpatrzenia wniosku o ogłoszenie upadłości.
1 pkt 11, raport bieżący zawiera: 1) przyczyny uzasadniające złożenie oświadczenia o wszczęciu postępowania restrukturyzacyjnego; 2) wskazanie sądu właściwego do rozpatrzenia oświadczenia o wszczęciu postępowania restrukturyzacyjnego.
1 pkt 12, raport bieżący zawiera: 1) wysokość straty, kapitału zakładowego, kapitału zapasowego oraz kapitałów rezerwowych; 2) datę zgromadzenia wspólników lub walnego zgromadzenia; 3) porządek obrad zgromadzenia wspólników lub walnego zgromadzenia. 2. Do raportu bieżącego dołącza się projekt uchwały w sprawie dalszego istnienia domu maklerskiego. § 16. W przypadku,
1 pkt 13, do raportu bieżącego dołącza się kopię wniosku o ogłoszenie upadłości, a w przypadku wniosku o ogłoszenie upadłości zgłoszonego przez wierzycieli ponadto opinię zarządu, wspólników, partnerów lub komplementariuszy, którym przysługuje prawo prowadzenia spraw spółki. § 17. W przypadku,
1 pkt 14, do raportu bieżącego dołącza się kopię oświadczenia o wszczęciu postępowania restrukturyzacyjnego. § 18. W przypadku,
1 pkt 15, raport bieżący wskazuje przyczynę powodującą rozwiązanie spółki będącej domem maklerskim oraz datę jej wystąpienia. Do raportu bieżącego dołącza się kopię dokumentu potwierdzającego wystąpienie tej przyczyny. § 19. 1. W przypadku,
1 pkt 16, raport bieżący zawiera imiona, nazwiska i adresy likwidatorów, ze wskazaniem, czy są to wspólnicy, partnerzy, komplementariusze, członkowie zarządu, czy osoby powołane uchwałą wspólników, zgromadzenia wspólników lub walnego zgromadzenia, wybrane zgodnie ze statutem, czy wyznaczone przez sąd. 2. Do raportu bieżącego dołącza się kopię uchwały o otwarciu likwidacji. § 20. 1. W przypadku,
1 pkt 17, raport bieżący zawiera: 1) wskazanie organu domu maklerskiego, który podjął uchwałę - w przypadku gdy dom maklerski działa w formie spółki kapitałowej lub spółki partnerskiej, w której prowadzenie spraw spółki powierzono zarządowi; 2) datę podjęcia uchwały; 3) nazwę (firmę), siedzibę, adres i przedmiot działalności podmiotu, z którym jest planowane połączenie, oraz oznaczenie sądu rejestrowego i numer, pod jakim ten podmiot jest zarejestrowany we właściwym rejestrze; 4) przyczyny podjęcia uchwały o zamiarze połączenia; 5) przewidywaną datę połączenia. 2. W przypadku złożenia wniosku o ogłoszenie we właściwym dzienniku urzędowym planu połączenia do raportu bieżącego dołącza się kopię tego wniosku, a w przypadku gdy wniosek jest składany przez inną spółkę biorącą udział w połączeniu - informację o dacie złożenia wniosku przez tę spółkę. § 21. W przypadku,
1 pkt 18, raport bieżący zawiera treść pisemnego uzgodnienia wraz z załącznikami. § 22. W przypadku,
1 pkt 19, raport bieżący zawiera plan połączenia wraz z załącznikami. § 23. 1. W przypadku,
1 pkt 20, raport bieżący zawiera: 1) datę podjęcia uchwały; 2) nazwę (firmę), siedzibę, adres i przedmiot działalności podmiotu, z którym następuje połączenie, oraz oznaczenie sądu rejestrowego i numer, pod jakim ten podmiot jest zarejestrowany we właściwym rejestrze; 3) przyczyny podjęcia uchwały o połączeniu; 4) rodzaj i sposób połączenia; 5) ocenę przewidywanych skutków ekonomicznych połączenia; 6) dzień bilansowy, na który sporządzono bilanse, na podstawie których ma być dokonane połączenie; 7) termin zgłoszenia połączenia do właściwych rejestrów. 2. Do raportu bieżącego dołącza się kopię uchwały o połączeniu oraz pisemną opinię biegłego na temat planowanego połączenia, o ile uzyskanie opinii było wymagane. 3. Do raportu bieżącego dołącza się plan połączenia,
art. 499 lub art. 518 Kodeksu spółek handlowych, o ile został przygotowany i nie został wcześniej przedstawiony Komisji. § 24. 1. W przypadku,
1 pkt 21, raport bieżący zawiera: 1) wskazanie organu domu maklerskiego, który podjął uchwałę; 2) datę podjęcia uchwały; 3) nazwy (firmy), siedziby, adresy i przedmiot działalności spółek zamierzających uczestniczyć w podziale; 4) przyczyny podjęcia uchwały o zamiarze podziału; 5) przewidywaną datę podziału.
1 pkt 22, raport bieżący zawiera treść pisemnego uzgodnienia wraz z załącznikami. § 26. W przypadku,
1 pkt 23, raport bieżący zawiera plan podziału wraz z załącznikami. § 27. 1. W przypadku,
1 pkt 24, raport bieżący zawiera: 1) datę podjęcia uchwały; 2) nazwę (firmę), siedzibę, adres i przedmiot działalności spółek uczestniczących w podziale; 3) przyczyny podjęcia uchwały o podziale; 4) rodzaj i sposób podziału; 5) ocenę przewidywanych skutków ekonomicznych podziału; 6) dzień bilansowy, na który sporządzono bilans, na podstawie którego podział ma być dokonany; 7) termin zgłoszenia podziału do właściwego rejestru. 2. Do raportu bieżącego dołącza się kopię uchwały zgromadzenia wspólników lub walnego zgromadzenia o podziale oraz pisemną opinię biegłego na temat planowanego podziału, o ile uzyskanie opinii było wymagane. 3. Do raportu bieżącego dołącza się plan podziału,
art. 534 Kodeksu spółek handlowych, o ile nie został wcześniej przedstawiony Komisji. § 28. W przypadku,
1 pkt 25, raport bieżący zawiera: 1) wskazanie organu domu maklerskiego, który podjął uchwałę - w przypadku gdy dom maklerski działa w formie spółki kapitałowej lub spółki partnerskiej, w której prowadzenie spraw spółki powierzono zarządowi; 2) datę podjęcia uchwały; 3) rodzaj przekształcenia; 4) przyczyny podjęcia uchwały o zamiarze przekształcenia; 5) przewidywaną datę przekształcenia. § 29. 1. W przypadku,
1 pkt 26, raport bieżący zawiera: 1) datę podjęcia uchwały; 2) przyczyny podjęcia uchwały o przekształceniu; 3) rodzaj przekształcenia; 4) ocenę przewidywanych skutków ekonomicznych przekształcenia; 5) dzień bilansowy, na który sporządzono bilans, na podstawie którego przekształcenie ma być dokonane; 6) termin zgłoszenia przekształcenia do właściwego rejestru.
art. 558 Kodeksu spółek handlowych, o ile nie został wcześniej przedstawiony Komisji. § 30. 1. W przypadku,
1 pkt 27, raport bieżący zawiera: 1) wskazanie organu domu maklerskiego, który podjął uchwałę - w przypadku gdy dom maklerski działa w formie spółki kapitałowej lub spółki partnerskiej, w której prowadzenie spraw spółki powierzono zarządowi; 2) datę podjęcia uchwały; 3) przyczyny podjęcia uchwały o zmianie w kapitałach własnych zaliczanych do środków własnych domu maklerskiego oraz w pozostałych kapitałach własnych; 4) rodzaj, sposób i przewidywany termin zmiany oraz wysokość, o jaką kapitały własne ulegną zmianie. 2. Do raportu bieżącego dołącza się kopię uchwały o zmianie w kapitałach własnych domu maklerskiego. § 31. 1. W przypadku,
1 pkt 28, raport bieżący zawiera: 1) rodzaj papieru wartościowego; 2) wskazanie organu, który podjął uchwałę; 3) datę podjęcia uchwały o emisji oraz przewidywany termin jej wykonania; 4) wielkość emisji, oznaczenie serii lub transzy i przewidywany termin sprzedaży; 5) wartość nominalną oraz cenę emisyjną dłużnych papierów wartościowych; 6) przewidywaną łączną wysokość wpływów z emisji; 7) warunki wykupu i oprocentowania dłużnych papierów wartościowych; 8) przewidziane w warunkach emisji świadczenia niepieniężne; 9) wysokość przewidywanych gwarancji lub innych zabezpieczeń, nazwę (firmę) jednostki gwarantującej lub zabezpieczającej oraz sumę jej kapitałów własnych wykazaną w bilansie za ostatni rok obrotowy; 10) cel emisji; 11) podmioty, do których jest kierowana emisja. 2. Do raportu bieżącego dołącza się kopię uchwały właściwego organu domu maklerskiego o emisji dłużnych papierów wartościowych. 3. Po upływie terminu sprzedaży emisji papierów wartościowych, kolejnych serii lub transz przekazuje się, w formie raportu bieżącego, informacje o faktycznie zrealizowanych wpływach pieniężnych i faktycznej wysokości zobowiązań domu maklerskiego z tytułu emisji oraz o uzyskanych gwarancjach lub innych zabezpieczeniach. § 32. 1. W przypadku,
1 pkt 29, raport bieżący zawiera: 1) nazwę (firmę), siedzibę i adres lub imię, nazwisko i adres podmiotu, z którym zawarto umowę, w wyniku której powstaną instrumenty kapitałowe lub pożyczki podporządkowane, o których mowa w art. 62 lit. a rozporządzenia 575/2013; 2) wysokość, warunki i terminy spłaty instrumentów kapitałowych lub pożyczek podporządkowanych, o których mowa w art. 62 lit. a rozporządzenia 575/2013; 3) opis powiązań gospodarczych, kapitałowych oraz osobowych domu maklerskiego z podmiotem, z którym zawarto umowę, w wyniku której powstaną instrumenty kapitałowe lub pożyczki podporządkowane, o których mowa w art. 62 lit. a rozporządzenia 575/2013; 4) przedmiot działalności podmiotu, z którym zawarto umowę, w wyniku której powstaną instrumenty kapitałowe lub pożyczki podporządkowane, o których mowa w art. 62 lit. a rozporządzenia 575/2013; 5) oznaczenie sądu rejestrowego i numer, pod jakim podmiot, z którym zawarto umowę, w wyniku której powstaną instrumenty kapitałowe lub pożyczki podporządkowane, o których mowa w art. 62 lit. a rozporządzenia 575/2013, jest zarejestrowany we właściwym rejestrze. 2. Do raportu bieżącego dołącza się kopię umowy, w wyniku której powstaną instrumenty kapitałowe lub pożyczki podporządkowane, o których mowa w art. 62 lit. a rozporządzenia 575/2013. § 33. W przypadku,
1 pkt 30, raport bieżący zawiera: 1) dane o firmie audytorskiej:
1 pkt 31, raport bieżący zawiera: 1) wskazanie strony, która wypowiedziała lub rozwiązała umowę; 2) informację o konsekwencjach finansowych wypowiedzenia lub rozwiązania umowy; 3) informację o wcześniejszej rezygnacji z wyrażania opinii, opinii negatywnych lub opinii z zastrzeżeniami o prawidłowości i rzetelności sprawozdań finansowych domu maklerskiego, wydanych przez firmę audytorską, której wypowiedzenie lub rozwiązanie dotyczy; 4) wskazanie organów zalecających lub akceptujących wypowiedzenie lub rozwiązanie umowy z firmą audytorską; 5) opis rozbieżności, jakie miały miejsce pomiędzy zarządem domu maklerskiego a firmą audytorską, której wypowiedzenie lub rozwiązanie dotyczy, co do interpretacji i stosowania przepisów prawa lub postanowień statutu dotyczących przedmiotu badania, z zaznaczeniem sposobu ich rozstrzygnięcia. 2. Do raportu bieżącego dołącza się kopię pisma firmy audytorskiej sporządzonego na prośbę domu maklerskiego i adresowanego do Komisji, w którym firma audytorska potwierdza lub nie potwierdza informacji podanych w raporcie bieżącym. § 35. 1. W przypadku,
1 pkt 32, raport bieżący zawiera: 1) datę podjęcia uchwały; 2) wskazanie organu zatwierdzającego, który podjął uchwałę.
1 pkt 33, raport bieżący zawiera: 1) datę naruszenia; 2) datę wykrycia naruszenia; 3) istotę naruszenia; 4) rodzaj działań podjętych w związku z wykryciem naruszenia. § 37. 1. W przypadku,
1 pkt 34, raport bieżący zawiera: 1) dane, o których mowa w częściach I oraz J załącznika nr 7 do rozporządzenia, według stanu na dzień wystąpienia tego zdarzenia; 2) formularze C 01.00, C 02.00, C 03.00 oraz C 04.00, o których mowa w załączniku I rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) nr 680/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. ustanawiającego wykonawcze standardy techniczne dotyczące sprawozdawczości nadzorczej instytucji zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 (Dz. Urz. UE L 191 z 28.06.2014, str. 1, z późn. zm.3)Zmiany wymienionego rozporządzenia zostały ogłoszone w Dz. Urz. UE L 14 z 21.01.2015, str. 1, Dz. Urz. UE L 48 z 20.02.2015, str. 1, Dz. Urz. UE L 205 z 31.07.2015, str. 1, Dz. Urz. UE L 38 z 13.02.2016, str. 14, Dz. Urz. UE L 60 z 05.03.2016, str. 5, Dz. Urz. UE L 64 z 10.03.2016, str. 1, Dz. Urz. UE L 83 z 31.03.2016, str. 1, Dz. Urz. UE L 263 z 29.09.2016, str. 1, Dz. Urz. UE L 213 z 17.08.2017, str. 1, Dz. Urz. UE L 321 z 06.12.2017, str. 1 oraz Dz. Urz. UE L 281 z 09.11.2018, str. 1.); 3) opis przyczyn naruszenia,
1 pkt 34; 4) opis działań, jakie dom maklerski zamierza podjąć w celu przywrócenia stanów zgodnych z wymogami w zakresie określonym w § 3 ust. 1 pkt 34. 2. W przypadku gdy zdarzenie,
1 pkt 34, utrzymuje się dłużej niż dzień, raport bieżący jest przekazywany codziennie; w takim przypadku opis działań jest przekazywany w pierwszym raporcie, chyba że w zakresie tych działań nastąpi zmiana zamierzeń domu maklerskiego. § 38. W przypadku,
1 pkt 35, do raportu bieżącego dołącza się kopię zawiadomienia. § 39. 1. W przypadku,
1 pkt 36, raport bieżący zawiera: 1) wskazanie organu lub sądu, przed którym wszczęto postępowanie; 2) wysokość zobowiązań; 3) oznaczenie wierzycieli (imię, nazwisko, nazwę lub firmę, siedzibę, adres i przedmiot działalności) wraz z określeniem wysokości zobowiązań domu maklerskiego przypadającej na każdego z nich; 4) opis stosunków prawnych, z których wynikają zobowiązania; 5) opis powiązań gospodarczych, kapitałowych oraz osobowych wierzycieli z domem maklerskim.
1 pkt 37, raport bieżący zawiera: 1) wskazanie organu lub sądu, przed którym wszczęto postępowanie; 2) wysokość wierzytelności; 3) oznaczenie dłużników (imię, nazwisko, nazwę lub firmę, siedzibę, adres i przedmiot działalności) wraz z określeniem wysokości wierzytelności domu maklerskiego przypadających od każdego z nich; 4) opis stosunków prawnych, z których wynikają wierzytelności; 5) opis powiązań gospodarczych, kapitałowych oraz osobowych dłużników z domem maklerskim.
1 pkt 38, raport bieżący zawiera: 1) datę rozpoczęcia lub zakończenia obsługi kasowej; 2) adres punktu obsługi klientów lub oddziału, w którym rozpoczęto lub zakończono prowadzenie obsługi kasowej. § 42. W przypadku,
1 pkt 39, raport bieżący zawiera: 1) datę dokonania obliczeń, na podstawie których stwierdzono zmianę skali prowadzonej działalności; 2) poziom warunków, o których mowa w art. 94 ust. 1 rozporządzenia 575/2013. § 43. 1. W przypadku,
1 pkt 40, raport bieżący zawiera: 1) datę i tryb podjęcia decyzji o zamiarze ograniczenia działalności maklerskiej; 2) wskazanie zakresu działalności maklerskiej, której wykonywania dom maklerski zamierza zaprzestać, poprzez odniesienie do czynności, o których mowa w art. 69 ust. 2 i ust. 4 ustawy; 3) przyczyny ograniczenia działalności maklerskiej; 4) datę walnego zgromadzenia, którego porządek obrad uwzględnia podjęcie uchwały w sprawie zmiany przedmiotu działalności przedsiębiorstwa obejmującej ograniczenie działalności maklerskiej; 5) porządek obrad walnego zgromadzenia,
pkt
1 pkt 41, raport bieżący zawiera datę lub daty faktycznego zaprzestania wykonywania czynności maklerskich. § 45. 1. W przypadku,
1 pkt 42, raport bieżący zawiera: 1) datę i tryb podjęcia decyzji o zamiarze rezygnacji z prowadzenia działalności maklerskiej; 2) przyczyny rezygnacji z prowadzenia działalności maklerskiej; 3) datę walnego zgromadzenia, którego porządek obrad uwzględnia podjęcie uchwały w sprawie zmiany przedmiotu działalności przedsiębiorstwa obejmującej rezygnację z prowadzenia działalności maklerskiej; 4) porządek obrad walnego zgromadzenia,
pkt
1 pkt 43, raport bieżący zawiera datę faktycznego zaprzestania wykonywania danej czynności maklerskiej. § 47. 1. W przypadku,
1 pkt 44, raport bieżący zawiera: 1) dane, o których mowa w częściach F oraz G załącznika nr 9 do rozporządzenia, według stanu na dzień wystąpienia tego zdarzenia; 2) formularze C 01.00, C 02.00 oraz C 03.00, C 04.00, o których mowa w załączniku I rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) nr 680/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. ustanawiającego wykonawcze standardy techniczne dotyczące sprawozdawczości nadzorczej instytucji zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013; 3) opis przyczyn naruszenia,
1 pkt 44; 4) opis działań, jakie dom maklerski zamierza podjąć w celu przywrócenia stanu zgodnego z wymogami w zakresie określonym w § 3 ust. 1 pkt 44. 2. W przypadku gdy zdarzenie,
1 pkt 44, utrzymuje się dłużej niż dzień, raport bieżący jest przekazywany codziennie; w takim przypadku opis działań jest przekazywany w pierwszym raporcie, chyba że w zakresie tych działań nastąpi zmiana zamierzeń domu maklerskiego. § 48. 1. W przypadku,
1 pkt 45, raport bieżący zawiera: 1) datę przekroczenia limitu dużych ekspozycji; 2) nazwę lub nazwy (firmę lub firmy) podmiotu lub grupy powiązanych klientów w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 39 rozporządzenia 575/2013; 3) wysokość i rodzaj ekspozycji stanowiącej przekroczenie limitu dużych ekspozycji wobec danego podmiotu z podziałem na ekspozycje bilansowe i pozabilansowe, ze wskazaniem, czy ekspozycję zaliczono do portfela handlowego; 4) wskazanie wartości limitów dużych ekspozycji; 5) poziom uznanego kapitału na dzień przekroczenia.
1 pkt 45, utrzymuje się dłużej niż dzień, raport bieżący jest przekazywany codziennie; w takim przypadku opis działań jest przekazywany w pierwszym raporcie, chyba że w zakresie tych działań nastąpi zmiana zamierzeń domu maklerskiego. § 49. 1. W przypadku,
1 pkt 46, raport bieżący zawiera: 1) wskazanie osoby, której powierzono prowadzenie spraw spółki lub którą pozbawiono prawa prowadzenia spraw spółki; 2) wskazanie powodów pozbawienia prawa prowadzenia spraw spółki.
1 pkt 47, raport bieżący zawiera: 1) wskazanie osoby, którą pozbawiono prawa prowadzenia spraw spółki; 2) wskazanie powodów pozbawienia prawa prowadzenia spraw spółki.
1 pkt 48, raport bieżący zawiera: 1) wskazanie przyczyny, pomimo której wystąpienia wspólnicy postanowili o dalszym trwaniu spółki; 2) datę podjęcia uchwały przez wspólników o dalszym trwaniu spółki. 2. Do raportu bieżącego dołącza się kopię uchwały w sprawie dalszego istnienia spółki. § 52. W przypadku,
1 pkt 49, raport bieżący zawiera: 1) rodzaj działalności lub usług; 2) datę zakończenia prowadzenia działalności lub świadczenia usług. § 53. W przypadku,
1 pkt 50, raport bieżący zawiera: 1) datę podjęcia lub zakończenia prowadzenia działalności gospodarczej innej niż działalność maklerska oraz działalność lub świadczenie usług, o których mowa w § 3 ust. 1 pkt 2-6; 2) rodzaj działalności. § 54. 1. W przypadku,
1 pkt 51, raport bieżący zawiera: 1) datę podjęcia uchwały; 2) wskazanie organu zatwierdzającego, który podjął uchwałę. 2. Do raportu bieżącego dołącza się kopię uchwały. § 55. 1. W przypadku,
1 pkt 52, raport bieżący zawiera: 1) datę podjęcia uchwały; 2) powód odmówienia udzielenia lub nieudzielenia absolutorium. 2. Do raportu bieżącego dołącza się kopię uchwały. § 56. W przypadku,
1 pkt 53, raport bieżący zawiera: 1) datę zawarcia transakcji; 2) nazwę jednostki powiązanej w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 43 ustawy o rachunkowości; 3) przedmiot i rodzaj transakcji; 4) wartość transakcji; 5) poziom funduszy własnych. § 57. 1. W przypadku,
1 pkt 54, raport bieżący zawiera: 1) opis zdarzenia skutkującego ograniczeniem lub zniesieniem zamiaru co do kontynuowania działalności domu maklerskiego w dającej się przewidzieć przyszłości zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości; 2) planowane decyzje dotyczące dalszej działalności domu maklerskiego. 2. W przypadku podjęcia decyzji dotyczącej dalszej działalności domu maklerskiego do raportu bieżącego dołącza się kopię tej decyzji. § 58. 1. W przypadku,
1 pkt 55, raport bieżący zawiera: 1) datę naruszenia wymogów dotyczących płynności; 2) datę wykrycia naruszenia; 3) wskazanie wymogów dotyczących płynności, które zostały naruszone; 4) wartości określające wysokość naruszenia wymogów dotyczących płynności; 5) opis działań, jakie dom maklerski zamierza podjąć w celu przywrócenia stanu zgodnego z wymogami dotyczącymi płynności. 2. W przypadku gdy zdarzenie,
1 pkt 55, utrzymuje się dłużej niż dzień, raport bieżący jest przekazywany codziennie; w takim przypadku opis działań jest przekazywany w pierwszym raporcie, chyba że w zakresie tych działań nastąpi zmiana zamierzeń domu maklerskiego. § 59. W przypadku,
1 pkt 56, raport bieżący zawiera: 1) określenie raportowanego zdarzenia:
1 pkt 57, raport bieżący zawiera: 1) imię i nazwisko inspektora nadzoru lub innej osoby wchodzącej w skład komórki do spraw zgodności z prawem; 2) datę zawarcia lub rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana; 3) rodzaj zawartej umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana - w przypadku zawarcia takiej umowy; 4) wskazanie trybu rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, wraz z opisem przyczyn rozwiązania umowy oraz wskazaniem strony umowy inicjującej jej rozwiązanie - w przypadku rozwiązania takiej umowy, wraz z podaniem imienia i nazwiska - w przypadku gdy tą stroną jest osoba fizyczna. § 61. W przypadku,
1 pkt 58, raport bieżący zawiera: 1) imię i nazwisko osoby odpowiedzialnej za sprawowanie funkcji zarządzania ryzykiem; 2) datę zawarcia lub rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana; 3) rodzaj zawartej umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana - w przypadku zawarcia takiej umowy; 4) wskazanie trybu rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, wraz z opisem przyczyn rozwiązania umowy oraz wskazaniem strony umowy inicjującej jej rozwiązanie - w przypadku rozwiązania takiej umowy, wraz z podaniem imienia i nazwiska - w przypadku gdy tą stroną jest osoba fizyczna. § 62. W przypadku,
1 pkt 59, raport bieżący zawiera: 1) imię i nazwisko osoby odpowiedzialnej za wypełnianie obowiązków dotyczących zabezpieczania instrumentów finansowych i środków pieniężnych klientów; 2) datę zawarcia lub rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana; 3) rodzaj zawartej umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana - w przypadku zawarcia takiej umowy; 4) wskazanie trybu rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, wraz z opisem przyczyn rozwiązania umowy oraz wskazaniem strony umowy inicjującej jej rozwiązanie - w przypadku rozwiązania takiej umowy, wraz z podaniem imienia i nazwiska - w przypadku gdy tą stroną jest osoba fizyczna. § 63. W przypadku,
1 pkt 60, raport bieżący zawiera: 1) imię i nazwisko maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego; 2) numer licencji maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego; 3) miejsce zatrudnienia maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego (centrala, oddział, punkt obsługi klientów lub punkt przyjmowania zleceń); 4) numer i nazwę oddziału, punktu obsługi klientów lub punktu przyjmowania zleceń; 5) datę zawarcia lub rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana; 6) rodzaj zawartej umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana - w przypadku zawarcia takiej umowy; 7) wskazanie trybu rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, wraz z opisem przyczyn rozwiązania umowy oraz wskazaniem strony inicjującej jej rozwiązanie - w przypadku rozwiązania takiej umowy, wraz z podaniem imienia i nazwiska - w przypadku gdy tą stroną jest osoba fizyczna; 8) wskazanie czynności maklerskich, do wykonywania których dana osoba została zatrudniona; 9) aktualną listę maklerów papierów wartościowych lub doradców inwestycyjnych zatrudnionych w domu maklerskim, ze wskazaniem ich imion i nazwisk oraz numerów licencji maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego - w zależności od tego, która lista uległa zmianie. Rozdział 3 Informacje o zdarzeniach dotyczących działalności biur maklerskich §
pkt 1, raport bieżący zawiera: 1) datę rozpoczęcia wykonywania poszczególnych czynności w ramach posiadanego zezwolenia; 2) wskazanie, jakie czynności zostały podjęte w ramach posiadanego zezwolenia. § 66. W przypadku,
§ 67. W przypadku,
§ 68. W przypadku,
§ 69. W przypadku,
§ 70. W przypadku,
pkt 6, raport bieżący zawiera: 1) datę naruszenia; 2) datę wykrycia naruszenia; 3) istotę naruszenia; 4) rodzaj działań podjętych w związku z wykryciem naruszenia. § 71. W przypadku,
§
pkt 8, raport bieżący zawiera: 1) przyczyny ograniczenia działalności maklerskiej; 2) datę walnego zgromadzenia, którego porządek obrad uwzględnia podjęcie uchwały w sprawie zmiany przedmiotu działalności przedsiębiorstwa obejmującej ograniczenie działalności maklerskiej; 3) porządek obrad walnego zgromadzenia,
pkt
pkt 9, raport bieżący zawiera datę lub daty faktycznego zaprzestania wykonywania czynności maklerskich. § 74. 1. W przypadku,
pkt 10, raport bieżący zawiera: 1) przyczyny rezygnacji z prowadzenia działalności maklerskiej; 2) datę walnego zgromadzenia, którego porządek obrad uwzględnia podjęcie uchwały w sprawie zmiany przedmiotu działalności przedsiębiorstwa obejmującej rezygnację z prowadzenia działalności maklerskiej; 3) porządek obrad walnego zgromadzenia,
pkt
pkt 11, raport bieżący zawiera datę faktycznego zaprzestania wykonywania danej czynności maklerskiej. § 76. W przypadku,
pkt 12, raport bieżący zawiera: 1) rodzaj działalności lub usług; 2) datę zakończenia prowadzenia działalności lub świadczenia usług. § 77. W przypadku,
§ 78. W przypadku,
§ 79. W przypadku,
pkt 15, raport bieżący zawiera: 1) imię i nazwisko inspektora nadzoru lub innej osoby wchodzącej w skład komórki do spraw zgodności z prawem; 2) datę zawarcia lub rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana; 3) rodzaj zawartej umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana - w przypadku zawarcia takiej umowy; 4) wskazanie trybu rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, wraz z opisem przyczyn rozwiązania umowy oraz wskazaniem strony umowy inicjującej jej rozwiązanie - w przypadku rozwiązania takiej umowy, wraz z podaniem imienia i nazwiska - w przypadku gdy tą stroną jest osoba fizyczna. § 80. W przypadku,
pkt 16, raport bieżący zawiera: 1) imię i nazwisko osoby odpowiedzialnej za wypełnianie obowiązków dotyczących zabezpieczania instrumentów finansowych i środków pieniężnych klientów; 2) datę zawarcia lub rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana; 3) rodzaj zawartej umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana - w przypadku zawarcia takiej umowy; 4) wskazanie trybu rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, wraz z opisem przyczyn rozwiązania umowy oraz wskazaniem strony umowy inicjującej jej rozwiązanie - w przypadku rozwiązania takiej umowy, wraz z podaniem imienia i nazwiska - w przypadku gdy tą stroną jest osoba fizyczna. § 81. W przypadku,
pkt 17, raport bieżący zawiera: 1) imię i nazwisko maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego; 2) numer licencji maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego; 3) miejsce zatrudnienia maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego (centrala, oddział, punkt obsługi klientów lub punkt przyjmowania zleceń); 4) numer i nazwę oddziału, punktu obsługi klientów lub punktu przyjmowania zleceń; 5) datę zawarcia lub rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana; 6) rodzaj zawartej umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana - w przypadku zawarcia takiej umowy; 7) wskazanie trybu rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, wraz z opisem przyczyn rozwiązania umowy oraz wskazaniem strony inicjującej jej rozwiązanie - w przypadku rozwiązania takiej umowy, wraz z podaniem imienia i nazwiska - w przypadku gdy tą stroną jest osoba fizyczna; 8) wskazanie czynności maklerskich, do wykonywania których dana osoba została zatrudniona; 9) aktualną listę maklerów papierów wartościowych lub doradców inwestycyjnych zatrudnionych w biurze maklerskim, ze wskazaniem ich imion i nazwisk oraz numerów licencji maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego - w zależności od tego, która lista uległa zmianie. Rozdział 4 Informacje o zdarzeniach dotyczących działalności wyodrębnionych jednostek banków §
pkt 1, raport bieżący zawiera informacje o dacie rozpoczęcia działalności maklerskiej w ramach posiadanego zezwolenia. § 84. W przypadku,
§ 85. W przypadku,
pkt 3, raport bieżący zawiera: 1) datę naruszenia; 2) datę wykrycia naruszenia; 3) istotę naruszenia; 4) rodzaj działań podjętych w związku z wykryciem naruszenia. § 86. W przypadku,
§
pkt 5, raport bieżący zawiera: 1) przyczyny rezygnacji z prowadzenia działalności maklerskiej; 2) datę walnego zgromadzenia, którego porządek obrad uwzględnia podjęcie uchwały w sprawie zmiany przedmiotu działalności przedsiębiorstwa obejmującej rezygnację z prowadzenia działalności maklerskiej; 3) porządek obrad walnego zgromadzenia,
pkt
pkt 6, raport bieżący zawiera datę faktycznego zaprzestania wykonywania danej czynności maklerskiej. § 89. W przypadku,
§ 90. W przypadku,
§ 91. W przypadku,
pkt 9, raport bieżący zawiera: 1) imię i nazwisko maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego; 2) numer licencji maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego; 3) miejsce zatrudnienia maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego (centrala, oddział, punkt obsługi klientów lub punkt przyjmowania zleceń); 4) numer i nazwę oddziału, punktu obsługi klientów lub punktu przyjmowania zleceń; 5) datę zawarcia lub rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana; 6) rodzaj zawartej umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana - w przypadku zawarcia takiej umowy; 7) wskazanie trybu rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, wraz z opisem przyczyn rozwiązania umowy oraz wskazaniem strony inicjującej jej rozwiązanie - w przypadku rozwiązania takiej umowy, wraz z podaniem imienia i nazwiska - w przypadku gdy tą stroną jest osoba fizyczna; 8) wskazanie czynności maklerskich, do wykonywania których dana osoba została zatrudniona; 9) aktualną listę maklerów papierów wartościowych lub doradców inwestycyjnych zatrudnionych w wyodrębnionej jednostce banku, ze wskazaniem ich imion i nazwisk oraz numerów licencji maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego - w zależności od tego, która lista uległa zmianie. Rozdział 5 Informacje o zdarzeniach dotyczących działalności banków, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy § 92. Bank,
art. 70 ust. 2 ustawy, przekazuje Komisji, w formie raportu bieżącego, informacje o: 1) rozpoczęciu wykonywania poszczególnych czynności określonych w art. 70 ust. 2 ustawy; 2) istotnym naruszeniu zasad świadczenia usług, o których mowa w przepisach wydanych na podstawie art. 94 ust. 1 pkt 1 ustawy, w zakresie wykonywania czynności określonych w art. 70 ust. 2 ustawy; 3) złożeniu zawiadomienia o uzasadnionym podejrzeniu popełnienia przestępstwa w związku z działalnością wykonywaną na podstawie art. 70 ust. 2 ustawy; 4) zamiarze ograniczenia działalności wykonywanej na podstawie art. 70 ust. 2 ustawy; 5) faktycznym ograniczeniu działalności wykonywanej na podstawie art. 70 ust. 2 ustawy; 6) zamiarze rezygnacji z działalności wykonywanej na podstawie art. 70 ust. 2 ustawy; 7) faktycznym zaprzestaniu działalności wykonywanej na podstawie art. 70 ust. 2 ustawy; 8) zawarciu lub rozwiązaniu umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, z osobą odpowiedzialną za wypełnianie przez bank,
art. 70 ust. 2 ustawy, obowiązków dotyczących zabezpieczania instrumentów finansowych i środków pieniężnych klientów. § 93. W przypadku,
pkt 1, raport bieżący zawiera: 1) datę rozpoczęcia wykonywania poszczególnych czynności w ramach działalności wykonywanej na podstawie art. 70 ust. 2 ustawy; 2) wskazanie, jakie czynności zostały podjęte w ramach działalności wykonywanej na podstawie art. 70 ust. 2 ustawy. § 94. W przypadku,
pkt 2, raport bieżący zawiera: 1) datę naruszenia; 2) datę wykrycia naruszenia; 3) istotę naruszenia; 4) rodzaj działań podjętych w związku z wykryciem naruszenia. § 95. W przypadku,
§ 96. W przypadku,
pkt 4, raport bieżący zawiera informację o terminie ograniczenia działalności wykonywanej na podstawie art. 70 ust. 2 ustawy. § 97. W przypadku,
pkt 5, raport bieżący zawiera datę lub daty faktycznego zaprzestania wykonywania działalności na podstawie art. 70 ust. 2 ustawy. § 98. W przypadku,
pkt 6, raport bieżący zawiera informację o terminie rezygnacji z wykonywania działalności na podstawie art. 70 ust. 2 ustawy. § 99. W przypadku,
pkt 7, raport bieżący zawiera datę faktycznego zaprzestania wykonywania danej czynności na podstawie art. 70 ust. 2 ustawy. § 100. W przypadku,
pkt 8, raport bieżący zawiera: 1) imię i nazwisko osoby odpowiedzialnej za wypełnianie obowiązków dotyczących zabezpieczania instrumentów finansowych i środków pieniężnych klientów; 2) datę zawarcia lub rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana; 3) rodzaj zawartej umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana - w przypadku zawarcia takiej umowy; 4) wskazanie trybu rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, wraz z opisem przyczyn rozwiązania umowy oraz wskazaniem strony umowy inicjującej jej rozwiązanie - w przypadku rozwiązania takiej umowy, wraz z podaniem imienia i nazwiska - w przypadku gdy tą stroną jest osoba fizyczna. Rozdział 6 Informacje o zdarzeniach dotyczących działalności i sytuacji finansowej zagranicznych osób prawnych oraz o zdarzeniach dotyczących działalności zagranicznych firm inwestycyjnych prowadzących na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej działalność maklerską §
pkt 1, raport bieżący zawiera: 1) datę rozpoczęcia wykonywania poszczególnych czynności w ramach posiadanego zezwolenia; 2) wskazanie, jakie czynności zostały podjęte w ramach posiadanego zezwolenia. § 103. W przypadku,
§ 104. W przypadku,
§ 105. W przypadku,
§ 106. W przypadku,
§ 107. W przypadku,
pkt 6, raport bieżący zawiera: 1) rodzaj i datę wystąpienia zdarzenia losowego oraz rodzaj utraconych aktywów; 2) wartość księgową oraz szacunkową wartość rynkową utraconych aktywów; 3) wysokość udziału wartości utraconych aktywów w wartości wszystkich aktywów; 4) przewidywane skutki utraty aktywów dla dalszej działalności oddziału. § 108. W przypadku,
pkt 7, raport bieżący zawiera: 1) nazwę (firmę), siedzibę oraz adres zakładu ubezpieczeń; 2) datę otrzymania środków pieniężnych z tytułu odszkodowania; 3) wysokość środków pieniężnych otrzymanych od zakładu ubezpieczeń z tytułu odszkodowania. § 109. W przypadku,
pkt 8, raport bieżący zawiera informację o rodzaju wszczętego postępowania, oznaczenie organu, przed którym zostało ono wszczęte, oraz przewidywaną datę jego zakończenia. § 110. 1. W przypadku,
pkt 9, raport bieżący zawiera: 1) przyczyny, datę oraz tryb podjęcia decyzji; 2) przewidywany termin zmiany oraz wysokość, o jaką fundusz ulegnie zmianie.
pkt 10, raport bieżący zawiera: 1) datę naruszenia; 2) datę wykrycia naruszenia; 3) istotę naruszenia; 4) rodzaj czynności podjętych w związku z wykryciem naruszenia. § 112. W przypadku,
§
pkt 12, raport bieżący zawiera: 1) wskazanie organu lub sądu, przed którym wszczęto postępowanie; 2) wysokość zobowiązań; 3) oznaczenie wierzycieli (imię, nazwisko, nazwę lub firmę, siedzibę, adres i przedmiot działalności) wraz z określeniem wysokości zobowiązań przypadającej na każdego z nich; 4) opis stosunków prawnych, z których wynikają zobowiązania.
pkt 13, raport bieżący zawiera: 1) wskazanie organu lub sądu, przed którym wszczęto postępowanie; 2) wysokość wierzytelności; 3) oznaczenie dłużników (imię, nazwisko, nazwę lub firmę, siedzibę, adres i przedmiot działalności) wraz z określeniem wysokości wierzytelności oddziału przypadających od każdego z nich; 4) opis stosunków prawnych, z których wynikają wierzytelności.
pkt 14, raport bieżący zawiera: 1) datę rozpoczęcia lub zakończenia obsługi kasowej; 2) adres punktu obsługi klientów, w którym rozpoczęto lub zakończono prowadzenie obsługi kasowej. § 116. W przypadku,
pkt 15, raport bieżący zawiera: 1) rodzaj działalności lub usług; 2) datę zakończenia prowadzenia działalności lub świadczenia usług. § 117. W przypadku,
pkt 16, raport bieżący zawiera: 1) datę podjęcia lub zakończenia prowadzenia działalności gospodarczej innej niż działalność maklerska oraz działalność lub świadczenie usług, o których mowa w § 101 pkt 2-5; 2) rodzaj działalności. § 118. 1. W przypadku,
pkt 17, raport bieżący zawiera: 1) przyczyny ograniczenia działalności maklerskiej; 2) datę i tryb podjęcia decyzji o ograniczeniu lub zamiarze ograniczenia działalności maklerskiej; 3) przewidywaną datę ograniczenia działalności maklerskiej.
pkt 18, raport bieżący zawiera datę lub daty faktycznego zaprzestania wykonywania czynności maklerskich. § 120. 1. W przypadku,
pkt 19, raport bieżący zawiera: 1) przyczyny rezygnacji z prowadzenia działalności maklerskiej; 2) datę i tryb podjęcia decyzji o zamiarze rezygnacji z prowadzenia działalności maklerskiej; 3) przewidywaną datę rezygnacji z prowadzenia działalności maklerskiej.
pkt 20, raport bieżący zawiera datę faktycznego zaprzestania wykonywania danej czynności maklerskiej. § 122. W przypadku,
pkt 21, raport bieżący zawiera: 1) określenie raportowanego zdarzenia:
pkt 22, raport bieżący zawiera: 1) imię i nazwisko inspektora nadzoru lub innej osoby wchodzącej w skład komórki do spraw zgodności z prawem; 2) datę zawarcia lub rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana; 3) rodzaj zawartej umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana - w przypadku zawarcia takiej umowy; 4) wskazanie trybu rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, wraz z opisem przyczyn rozwiązania umowy oraz wskazaniem strony umowy inicjującej jej rozwiązanie - w przypadku rozwiązania takiej umowy, wraz z podaniem imienia i nazwiska - w przypadku gdy tą stroną jest osoba fizyczna. § 124. W przypadku,
pkt 23, raport bieżący zawiera: 1) imię i nazwisko osoby odpowiedzialnej za sprawowanie funkcji zarządzania ryzykiem; 2) datę zawarcia lub rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana; 3) rodzaj zawartej umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana - w przypadku zawarcia takiej umowy; 4) wskazanie trybu rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, wraz z opisem przyczyn rozwiązania umowy oraz wskazaniem strony umowy inicjującej jej rozwiązanie - w przypadku rozwiązania takiej umowy, wraz z podaniem imienia i nazwiska - w przypadku gdy tą stroną jest osoba fizyczna. § 125. W przypadku,
pkt 24, raport bieżący zawiera: 1) imię i nazwisko osoby odpowiedzialnej za wypełnianie obowiązków dotyczących zabezpieczania instrumentów finansowych i środków pieniężnych klientów; 2) datę zawarcia lub rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana; 3) rodzaj zawartej umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana - w przypadku zawarcia takiej umowy; 4) wskazanie trybu rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, wraz z opisem przyczyn rozwiązania umowy oraz wskazaniem strony umowy inicjującej jej rozwiązanie - w przypadku rozwiązania takiej umowy, wraz z podaniem imienia i nazwiska - w przypadku gdy tą stroną jest osoba fizyczna. § 126. W przypadku,
pkt 25, raport bieżący zawiera: 1) imię i nazwisko maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego; 2) numer licencji maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego; 3) miejsce zatrudnienia maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego (centrala, oddział, punkt obsługi klientów lub punkt przyjmowania zleceń); 4) numer i nazwę oddziału, punktu obsługi klientów lub punktu przyjmowania zleceń; 5) datę zawarcia lub rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana; 6) rodzaj zawartej umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana - w przypadku zawarcia takiej umowy; 7) wskazanie trybu rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, wraz z opisem przyczyn rozwiązania umowy oraz wskazaniem strony inicjującej jej rozwiązanie - w przypadku rozwiązania takiej umowy, wraz z podaniem imienia i nazwiska - w przypadku gdy tą stroną jest osoba fizyczna; 8) wskazanie czynności maklerskich, do wykonywania których dana osoba została zatrudniona; 9) aktualną listę maklerów papierów wartościowych lub doradców inwestycyjnych zatrudnionych w domu maklerskim, ze wskazaniem ich imion i nazwisk oraz numerów licencji maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego - w zależności od tego, która lista uległa zmianie. §
pkt 1, raport bieżący zawiera informację o dacie rozpoczęcia działalności powierniczej. § 130. W przypadku,
§
pkt 3, raport bieżący zawiera: 1) przyczyny rezygnacji z prowadzenia działalności powierniczej; 2) datę walnego zgromadzenia, którego porządek obrad uwzględnia podjęcie uchwały w sprawie zmiany przedmiotu działalności przedsiębiorstwa obejmującej rezygnację z prowadzenia działalności powierniczej; 3) porządek obrad walnego zgromadzenia,
pkt
pkt 4, raport bieżący zawiera datę faktycznego zaprzestania prowadzenia działalności powierniczej. § 133. W przypadku,
pkt 5, raport bieżący zawiera: 1) datę naruszenia; 2) datę wykrycia naruszenia; 3) istotę naruszenia; 4) rodzaj działań podjętych w związku z wykryciem naruszenia. § 134. W przypadku,
§ 135. W przypadku,
§ 136. W przypadku,
pkt 8, raport bieżący zawiera: 1) imię i nazwisko inspektora nadzoru lub innej osoby wchodzącej w skład komórki do spraw zgodności z prawem; 2) datę zawarcia lub rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana; 3) rodzaj zawartej umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana - w przypadku zawarcia takiej umowy; 4) wskazanie trybu rozwiązania umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, wraz z opisem przyczyn rozwiązania umowy oraz wskazaniem strony umowy inicjującej jej rozwiązanie - w przypadku rozwiązania takiej umowy, wraz z podaniem imienia i nazwiska - w przypadku gdy tą stroną jest osoba fizyczna. § 137. W przypadku,
Rozdział 8 Pozostałe informacje oraz tryb, forma i terminy przekazywania informacji §
ust. 5, można połączyć z danymi wykazywanymi w sprawozdaniu z działalności oraz z funkcjonowania systemu nadzoru zgodności działalności z prawem oraz systemu kontroli wewnętrznej za okres następny.
art. 70 ust. 2 ustawy, przekazują Komisji roczny raport, sporządzany przez firmę audytorską, obejmujący ocenę wypełniania wymogów w zakresie przechowywania aktywów klientów. 10. Dom maklerski, bank prowadzący działalność maklerską i bank powierniczy przekazują Komisji każdorazowo pisemny raport z funkcjonowania systemu nadzoru zgodności działalności z prawem,
8 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 maja 2018 r. w sprawie szczegółowych warunków technicznych i organizacyjnych dla firm inwestycyjnych, banków, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banków powierniczych (Dz. U. poz. 1111).
ust. 1, sporządza się według wzoru dla rocznego sprawozdania finansowego określonego w załączniku nr 1 do ustawy o rachunkowości, zgodnie z tą ustawą i obowiązującymi zasadami rachunkowości, z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego netto, określonych na dzień bilansowy. 3. Sprawozdanie,
ust. 1, sporządza się w sposób zapewniający porównywalność danych bieżącego półrocza roku obrotowego z danymi przedstawionymi za analogiczny okres poprzedniego roku obrotowego, z wyjątkiem bilansu i zestawienia zmian w kapitale (funduszu) własnym, które sporządza się w sposób zapewniający porównywalność danych bieżącego półrocza roku obrotowego z danymi przedstawionymi za poprzedni rok obrotowy. 4. Do sprawozdania,
ust. 1, dołącza się dane o wysokości kosztów delegacji zagranicznych oraz usług obcych za okres pierwszego półrocza roku obrotowego. §
ust. 1, dołącza się dane o wysokości kosztów delegacji zagranicznych oraz usług obcych za rok obrotowy. §
ust. 1, sprawozdanie z badania tego sprawozdania oraz sprawozdanie z działalności,
art. 49 ust. 1 ustawy o rachunkowości. 3. Do sprawozdania,
ust. 1, dołącza się dane o wysokości kosztów delegacji zagranicznych oraz usług obcych za rok obrotowy. §
ust. 1, sprawozdanie z badania tego sprawozdania oraz sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej,
art. 55 ust. 2a ustawy o rachunkowości. §
art. 70 ust. 2 ustawy, oddział zagranicznej firmy inwestycyjnej oraz zagraniczna osoba prawna przekazują Komisji kwartalne sprawozdanie z działalności sprzedażowej.
art. 70 ust. 2 ustawy, zagraniczną firmę inwestycyjną prowadzącą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej działalność maklerską, zagraniczną osobę prawną oraz bank powierniczy, z zastrzeżeniem ust.
art. 70 ust. 2 ustawy, zagraniczną firmę inwestycyjną prowadzącą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej działalność maklerską, zagraniczną osobę prawną oraz bank powierniczy.
9, przekazuje się wraz z rocznym sprawozdaniem finansowym. 5. Raport,
10, przekazuje się w terminie 3 dni roboczych od jego sporządzenia. 6. Sprawozdanie miesięczne,
1, przekazuje się w terminie 20 dni od dnia zakończenia okresu sprawozdawczego, którego dotyczy.
3, przekazuje się za każdy miesiąc w terminie 20 dni od dnia zakończenia miesiąca objętego sprawozdaniem. 9. Sprawozdanie w zakresie instrumentów finansowych,
2, przekazuje się za każdy kwartał w terminie 6 tygodni od dnia zakończenia okresu objętego sprawozdaniem.
8, przekazuje się za każdy miesiąc w terminie 20 dni od dnia zakończenia okresu objętego sprawozdaniem. 12. Sprawozdanie w zakresie płynności,
9, przekazuje się za każdy kwartał w terminie 20 dni od dnia zakończenia kwartału objętego sprawozdaniem. 13. Półroczne sprawozdanie finansowe,
1, przekazuje się w terminie 6 tygodni od dnia zakończenia pierwszego półrocza roku obrotowego. 14. Wstępne roczne sprawozdanie finansowe,
1, oraz wstępne roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe,
2, przekazuje się nie później niż w terminie 3 miesięcy od dnia zakończenia roku obrotowego. W przypadku gdy w tym terminie sporządzono kilka wersji wstępnego rocznego sprawozdania finansowego lub wstępnego rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, przekazuje się ich ostatnią wersję. 15. Roczne sprawozdanie finansowe,
1, wraz z dokumentami, o których mowa w § 143 ust. 2 i 3, oraz roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe,
2, wraz z dokumentami, o których mowa w § 144 ust. 2, przekazuje się niezwłocznie po zakończeniu badania tych sprawozdań finansowych przez biegłego rewidenta, nie później jednak niż na 15 dni przed terminem zwyczajnego walnego zgromadzenia dokonującego zatwierdzenia sprawozdania finansowego. W przypadku gdy opinia o badanym sprawozdaniu jest opinią z zastrzeżeniem, opinią negatywną lub biegły rewident odstąpił od wydania opinii, sprawozdanie przekazuje się niezwłocznie po zakończeniu badania sprawozdania finansowego.
5, przekazuje się w terminie do
dnia miesiąca następującego po kwartale objętym sprawozdaniem. Rozdział 9 Przepisy epizodyczne, przejściowe i końcowe §
Wyjaśnienie AI na podstawie urzędowego tekstu ustawy. Orientacyjne, nie zastępuje porady prawnej.