REGULAMENT (A) 5 20/12/2013 - Portal Legislativ

REGULAMENT (A) 5 20/12/2013 - Portal Legislativ Portal Legislativ --> Meniu Meniu Acasă Despre Proiect Facilități Oferite Legături Utile GDPR Meniu Acasă Despre Proiect Facilități Oferite Legături Utile GDPR Prin portalul N-Lex se acorda acces gratuit la legislatiile nationale ale statelor membre, portalul fiind conceput pe baza unei tehnologii de comunicare interne, ce permite accesarea directa a bazelor de date legislative nationale, rezultatele cautarilor venind direct de la sursa. Cuprins Se încarcă, vă rugăm asteptati. + Forme act Forma consolidata + istoric consolidări 04.08.2025 26.05.2025 01.01.2025 14.08.2024 25.10.2022 30.03.2022 07.02.2022 28.12.2020 18.10.2018 14.02.2018 05.01.2018 08.12.2016 19.10.2015 30.12.2014 Forma de baza + Fișă act Actiuni suferite Actiuni Induse Refera pe Referit de Cuprinsul Actului privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de creditTitlul ICapitolul IArticolul 1Articolul 2Capitolul IIArticolul 3Titlul IICapitolul IArticolul 4Articolul 5Articolul 5^1Secţiunea 11.

Cadrul organizațional - Dispoziții generaleArticolul 6 ... 1.
Cadrul organizațional în contextul unui grupArticolul 7 ... 1.3 Cunoașterea structuriiArticolul 8 ... 1.
Structuri complexe și activități care nu sunt desfășurate în mod obișnuit sau care nu sunt transparenteArticolul 9 ... Secţiunea 1^1Articolul 9^1Articolul 9^2Articolul 9^3Articolul 9^4Articolul 9^5Articolul 9^6Articolul 9^7Secţiunea a 2-a2.1 Atribuții și responsabilități ale organului de conducereArticolul 10Articolul 10^1Articolul 11Articolul 12Articolul 13 ... 2.1^
Conducerea superioarăArticolul 14 ... 2.1^
Organul de conducere în funcția sa de supraveghereArticolul 14^1Articolul 14^2Articolul 14^3 ... 2.1^
Atribuțiile președintelui organului de conducere în funcția sa de supraveghereArticolul 14^4 ... 2.
Înființarea, componența și responsabilitățile comitetelor organului de conducere în funcția sa de supraveghere ... 2.2.
Dispoziții generaleArticolul 14^5Articolul 14^6Articolul 14^7Articolul 14^8Articolul 14^9Articolul 14^10Articolul 14^11Articolul 14^12Articolul 15Articolul 16Articolul 17Articolul 18Articolul 19Articolul 20Articolul 21 ... 2.2.
Comitetul de auditArticolul 22 ... 2.2.
Comitetul de administrare a riscurilorArticolul 23Articolul 23^1Articolul 23^2 ... 2.2.
Comitetul de nominalizareArticolul 24Articolul 24^1Articolul 24^2Articolul 24^3 ... 2.
Abrogat. ... Articolul 25Articolul 26Articolul 27Secţiunea a 3-aArticolul 283.1 Cultura privind riscurileArticolul 29 ... 3.1^
Valorile corporative și codul de conduită în desfășurarea activitățiiArticolul 29^1Articolul 29^2 ... 3.1^
Politica privind conflictele de interese la nivel instituționalArticolul 29^3 ... 3.1^
Politica privind conflictele de interese pentru personalul instituției de creditArticolul 29^4Articolul 29^5Articolul 29^6 ... 3.1^
Proceduri interne de avertizareArticolul 29^7 ... 3.1^
Raportarea încălcărilor către Banca Națională a României, în calitate de autoritate competentăArticolul 29^8 ... 3.2 Abrogat.Articolul 30Articolul 31 ... 3.3 Abrogat.Articolul 32 ... Secţiunea a 4-aArticolul 334.1 Cadrul aferent controlului internArticolul 34 ... 4.1^
Implementarea cadrului aferent controlului internArticolul 34^1 ... 4.1^
Cadrul de administrare a riscurilorArticolul 34^2Articolul 34^3Articolul 34^4Articolul 34^5Articolul 34^6 ... 4.1^
Produse noi și modificări semnificativeArticolul 34^7 ... 4.1^
Funcțiile de control intern - Dispoziții generaleArticolul 34^8Articolul 34^9Articolul 34^10 ... Articolul 35Articolul 364.
Funcția de administrare a riscurilor - Dispoziții generaleArticolul 37Articolul 38Articolul 38^1 ... 4.2.
Rolul funcției de administrare a riscurilor în elaborarea strategiilor privind administrarea riscurilor și în procesul decizionalArticolul 38^2 ... 4.2.
Rolul funcției de administrare a riscurilor în privința modificărilor semnificativeArticolul 38^3 ... 4.2.
Rolul funcției de administrare a riscurilor în identificarea, măsurarea, evaluarea, administrarea, diminuarea, monitorizarea și raportarea riscurilorArticolul 38^4Articolul 38^5Articolul 38^6Articolul 38^7 ... 4.2.
Rolul funcției de administrare a riscurilor în privința expunerilor neaprobateArticolul 38^8 ... 4.2.
Coordonatorul funcției de administrare a riscurilor ... Articolul 38^9Articolul 39Articolul 40Articolul 41Articolul 42Articolul 43Articolul 44Articolul 45Articolul 46Articolul 47Articolul 484.3 Funcția de conformitateArticolul 49Articolul 50Articolul 51Articolul 52Articolul 52^1Articolul 53 ... 4.4 Funcția de audit internArticolul 54Articolul 55Articolul 56Articolul 56^1Articolul 57Articolul 58Articolul 59Articolul 60 ... Secţiunea a 5-a5.1 Sistemul informațional și comunicareaArticolul 61Articolul 62 ... 5.2 Procesul de administrare a continuității activitățiiArticolul 63Articolul 63^1Articolul 63^2Articolul 64 ... Secţiunea a 6-aArticolul 65Articolul 66Articolul 67Capitolul I^1Secţiunea 1Articolul 67^1Articolul 67^2Articolul 67^3Articolul 67^4Secţiunea a 2-a2.
Evaluarea de către instituțiile de credit a adecvării, la nivel individual, a membrilor organului de conducereArticolul 67^5Articolul 67^6Articolul 67^7Articolul 67^8Articolul 67^9Articolul 67^10 ... 2.
Evaluarea de către instituțiile de credit a adecvării, la nivel colectiv, a organului de conducereArticolul 67^11Articolul 67^12Articolul 67^13Articolul 67^14Articolul 67^15 ... 2.
Evaluarea de către instituțiile de credit a adecvării persoanelor care dețin funcții-cheieArticolul 67^16Articolul 67^17Articolul 67^18 ... Secţiunea a 3-a3.
Alocarea unui timp suficient de către un membru al organului de conducereArticolul 67^19Articolul 67^20Articolul 67^21Articolul 67^22Articolul 67^23Articolul 67^24Articolul 67^25 ... 3.
Calcularea numărului de mandateArticolul 67^26Articolul 67^27Articolul 67^28Articolul 67^29Articolul 67^30Articolul 67^31 ... 3.
Cunoștințe, aptitudini și experiență adecvateArticolul 67^32Articolul 67^33Articolul 67^34Articolul 67^35Articolul 67^36Articolul 67^37Articolul 67^38Articolul 67^39 ... 3.
Criterii de adecvare la nivel colectivArticolul 67^40Articolul 67^41Articolul 67^42Articolul 67^43Articolul 67^44 ... 3.
Reputația, onestitatea și integritateaArticolul 67^45Articolul 67^46Articolul 67^47Articolul 67^48Articolul 67^49Articolul 67^50 ... 3.
Gândirea independentă și calitatea de membru independent al organului de conducere3.6.
Interacțiunea dintre gândirea independentă și principiul de a fi independentArticolul 67^51Articolul 67^52Articolul 67^53 ... 3.6.
Gândirea independentăArticolul 67^54Articolul 67^55Articolul 67^56Articolul 67^57Articolul 67^58Articolul 67^59 ... 3.6.
Membrii independenți ai organului de conducere în funcția sa de supraveghereArticolul 67^60Articolul 67^61Articolul 67^62Articolul 67^63Articolul 67^64 ... ... Secţiunea a 4-a4.
Stabilirea obiectivelor privind inițierea și pregătireaArticolul 67^65Articolul 67^66Articolul 67^67 ... 4.
Politica de inițiere și pregătireArticolul 67^68Articolul 67^69Articolul 67^70Articolul 67^71Articolul 67^72Articolul 67^73Articolul 67^74 ... Secţiunea a 5-aArticolul 67^75Articolul 67^76Articolul 67^77Articolul 67^78Articolul 67^79Secţiunea a 6-a6.
Politica privind adecvareaArticolul 67^80Articolul 67^81Articolul 67^82Articolul 67^83Articolul 67^84Articolul 67^85Articolul 67^86Articolul 67^87 ... 6.
Politica privind adecvarea în contextul grupuluiArticolul 67^88Articolul 67^89Articolul 67^90Articolul 67^91Articolul 67^92 ... 6.
Componența organului de conducere, numirea și succedarea membrilorArticolul 67^93Articolul 67^94Articolul 67^95Articolul 67^96Articolul 67^97Articolul 67^98 ... Secţiunea a 7-a7.
Cerințe comune pentru evaluarea adecvării, la nivel individual și colectiv, a membrilor organului de conducereArticolul 67^99Articolul 67^100Articolul 67^101Articolul 67^102Articolul 67^103Articolul 67^104Articolul 67^105Articolul 67^106Articolul 67^107 ... 7.
Evaluarea adecvării, la nivel individual, a membrilor organului de conducereArticolul 67^108Articolul 67^109Articolul 67^110Articolul 67^111 ... 7.
Evaluarea adecvării, la nivel colectiv, a organului de conducereArticolul 67^112Articolul 67^113Articolul 67^114 ... 7.
Monitorizarea continuă și reevaluarea adecvării, la nivel individual și colectiv, a membrilor organului de conducereArticolul 67^115Articolul 67^116Articolul 67^117Articolul 67^118Articolul 67^119Articolul 67^120Articolul 67^121Articolul 67^122 ... 7.
Evaluarea de către instituțiile de credit a adecvării persoanelor care dețin funcții-cheieArticolul 67^123Articolul 67^124 ... 7.
Măsuri de remediere aflate la dispoziția instituțiilor de creditArticolul 67^125Articolul 67^126Articolul 67^127Articolul 67^128Articolul 67^129 ... Secţiunea a 8-a8.
Dispoziții procedurale privind evaluarea adecvăriiArticolul 67^130Articolul 67^131Articolul 67^132Articolul 67^133Articolul 67^134Articolul 67^135Articolul 67^136Articolul 67^137Articolul 67^138 ... 8.
Decizii ale Băncii Naționale a RomânieiArticolul 67^139Articolul 67^140Articolul 67^141 ... 8.
Cooperarea Băncii Naționale a României cu celelalte autorități competenteArticolul 67^142Articolul 67^143Articolul 67^144Articolul 67^145Articolul 67^146Articolul 67^147 ... Secţiunea a 9-aArticolul 67^148Capitolul IISecţiunea 1Articolul 68Articolul 68^1Articolul 68^2Articolul 68^3Articolul 68^4Articolul 68^5Articolul 68^6Articolul 68^7Articolul 68^8Articolul 68^9Articolul 68^10Articolul 68^111.
Dispoziții privind procesul intern de evaluare a adecvării capitalului la riscuriArticolul 68^12Articolul 68^13Articolul 68^14Articolul 68^15Articolul 68^16Articolul 68^17Articolul 68^18Articolul 68^19 ... Articolul 69Articolul 70Articolul 71Articolul 72Articolul 73Articolul 74Articolul 75Articolul 76Articolul 77Articolul 78Articolul 79Articolul 80Articolul 81Articolul 821.
Dispoziții privind procesul intern de evaluare a adecvării lichidității la riscuriArticolul 82^1Articolul 82^2Articolul 82^3Articolul 82^4Articolul 82^5Articolul 82^6Articolul 82^7Articolul 82^8Articolul 82^9 ... Secţiunea a 2-a2.1 Riscul de credit și riscul de țară ... 2.1.1 Dispoziții generale privind riscul de credit ... Articolul 83Articolul 84Articolul 84^1Articolul 84^2Articolul 85Articolul 86Articolul 87Articolul 87^1Articolul 87^2Articolul 87^3Articolul 87^4Articolul 87^5Articolul 87^6Articolul 87^7Articolul 88Articolul 88^1Articolul 89Articolul 90Articolul 91Articolul 92Articolul 92^1Articolul 92^2Articolul 92^3Articolul 92^4Articolul 92^5Articolul 93Articolul 93^1Articolul 93^2Articolul 93^3Articolul 93^4Articolul 93^5Articolul 93^6Articolul 93^7Articolul 93^8Articolul 93^9Articolul 93^10Articolul 93^11Articolul 93^12Articolul 93^13Articolul 93^14Articolul 93^15Articolul 93^16Articolul 93^172.1.
Riscul generat de acordarea de împrumuturi în valută ... Articolul 94Articolul 95Articolul 96Articolul 97Articolul 97^12.1.
- Administrarea riscului de credit și evidențierea contabilă a pierderilor din credit așteptate (Expected Credit Losses - ECL)2.1.3.
DefinițiiArticolul 97^2 ... 2.1.3.
Considerații generale2.1.3.2.
Aplicarea principiilor proporționalității, pragului de semnificație și al simetrieiArticolul 97^3Articolul 97^4Articolul 97^5Articolul 97^6 ... 2.1.3.2.
Informații rezonabile și justificabileArticolul 97^7 ... 2.1.3.2.
Informații anticipativeArticolul 97^8Articolul 97^9Articolul 97^10 ... ... 2.1.3.
Principii pentru administrarea riscului de credit și evidențierea contabilă a ECL2.1.3.3.
Responsabilitățile organului de conducere și ale conducerii superioareArticolul 97^11Articolul 97^12Articolul 97^13 ... 2.1.3.3.
Metodologii ECL adecvateArticolul 97^14Articolul 97^15Articolul 97^16Articolul 97^17Articolul 97^18Articolul 97^19Articolul 97^20Articolul 97^21Articolul 97^22Articolul 97^23Articolul 97^24Articolul 97^25Articolul 97^26 ... 2.1.3.3.
Procesul de rating al riscului de credit și gruparea expunerilorArticolul 97^272.1.3.3.3.
Procesul de rating al riscului de creditArticolul 97^28Articolul 97^29Articolul 97^30Articolul 97^31Articolul 97^32Articolul 97^33Articolul 97^34 ... 2.1.3.3.3.
Grupări bazate pe caracteristici de risc de credit comuneArticolul 97^35Articolul 97^36Articolul 97^37Articolul 97^38Articolul 97^39 ... 2.1.3.3.3.
Utilizarea ajustărilor temporareArticolul 97^40Articolul 97^41Articolul 97^42 ... ... 2.1.3.3.
Adecvarea ajustării pentru pierderiArticolul 97^43Articolul 97^44Articolul 97^45Articolul 97^46Articolul 97^47Articolul 97^48Articolul 97^49Articolul 97^50 ... 2.1.3.3.
Validarea modelului ECLArticolul 97^51Articolul 97^52Articolul 97^53Articolul 97^54Articolul 97^55 ... 2.1.3.3.
Judecata profesională bazată pe experiența în creditareArticolul 97^56Articolul 97^57Articolul 97^58Articolul 97^59Articolul 97^60Articolul 97^61Articolul 97^62Articolul 97^63 ... 2.1.3.3.
Procese, sisteme, instrumente și date comuneArticolul 97^64Articolul 97^65Articolul 97^66Articolul 97^67 ... 2.1.3.3.
PublicareaArticolul 97^68Articolul 97^69Articolul 97^70Articolul 97^71Articolul 97^72Articolul 97^73Articolul 97^74Articolul 97^75Articolul 97^76 ... ... 2.1.3.
Prevederi specifice instituțiilor de credit în vederea aplicării IFRS 9Articolul 97^77Articolul 97^78Articolul 97^79Articolul 97^80Articolul 97^81Articolul 97^82Articolul 97^83Articolul 97^84Articolul 97^85Articolul 97^862.1.3.4.
Evaluarea creșterilor semnificative ale riscului de creditArticolul 97^87Articolul 97^88Articolul 97^89Articolul 97^90Articolul 97^91Articolul 97^92Articolul 97^93Articolul 97^94Articolul 97^95Articolul 97^96Articolul 97^97Articolul 97^98Articolul 97^99Articolul 97^100Articolul 97^101Articolul 97^102Articolul 97^103Articolul 97^104Articolul 97^105Articolul 97^106Articolul 97^107Articolul 97^108Articolul 97^109Articolul 97^110Articolul 97^111 ... 2.1.3.4.
Utilizarea simplificărilor practiceArticolul 97^112 ... 2.1.3.4.
Setul de informații pe care o instituție de credit trebuie să le ia în considerare la evaluarea pierderilor din credit așteptateArticolul 97^113 ... 2.1.3.4.
Derogare pentru expunerile cu risc de credit scăzutArticolul 97^114Articolul 97^115Articolul 97^116 ... 2.1.3.4.
Prezumția relativă privind creșterea semnificativă a riscului de credit de la recunoașterea inițială în cazul expunerilor care înregistrează plăți restante de peste 30 de zileArticolul 97^117Articolul 97^118Articolul 97^119 ... ... ... 2.1.
Dispoziții generale privind riscul de țară ... Articolul 98Articolul 99Articolul 99^1Articolul 100Articolul 101Articolul 101^1Articolul 101^2Articolul 101^32.1.5 Expunerile față de persoanele afiliate instituției de credit ... Articolul 102Articolul 103Articolul 104Articolul 105Articolul 106Articolul 1072.1.6 Operațiuni în condiții de favoare ... Articolul 108Articolul 1092.2 Riscul rezidual ... Articolul 110Articolul 110^12.3 Riscul de concentrare ... Articolul 111Articolul 111^1Articolul 111^22.4 Riscul din securitizare ... Articolul 112Articolul 113Articolul 114Articolul 115Articolul 115^12.4^
Riscul asociat finanțărilor specializateArticolul 115^2 ... 2.5 Riscul de piață ... Articolul 116Articolul 116^1Articolul 117Articolul 118Articolul 119Articolul 120Articolul 121Articolul 122Articolul 123Articolul 124Articolul 125Articolul 126Articolul 126^1Articolul 126^2Articolul 126^3Articolul 126^4Articolul 126^5Articolul 126^6Articolul 126^72.6 Riscul de rată a dobânzii din activități în afara portofoliului de tranzacționare ... Articolul 127Articolul 128Articolul 129Articolul 130Articolul 131Articolul 132Articolul 133Articolul 134Articolul 135Articolul 1362.7 Riscurile de lichiditate și finanțare ... Articolul 137Articolul 137^1Articolul 138Articolul 139Articolul 139^1Articolul 140Articolul 140^1Articolul 140^2Articolul 141Articolul 142Articolul 143Articolul 144Articolul 145Articolul 145^1Articolul 145^2Articolul 146Articolul 147Articolul 1482.8 Riscul operațional ... Articolul 149Articolul 149^1Articolul 149^2Articolul 149^3Articolul 149^4Articolul 149^5Articolul 149^6Articolul 149^7Articolul 149^8Articolul 149^9Articolul 150Articolul 151Articolul 151^1Articolul 152Articolul 153Articolul 154Articolul 154^1Articolul 154^2Articolul 155Articolul 156Articolul 156^1Articolul 1572.9 Riscul asociat folosirii excesive a efectului de levier ... Articolul 1582.10 Alte dispoziții ... Articolul 159Articolul 160Articolul 161Articolul 162Articolul 163Secţiunea a 3-aArticolul 164Articolul 165Secţiunea a 4-a4.1 Criterii tehnice pentru procesul de supraveghere și evaluare ... Articolul 166Articolul 166^14.2 Programul de supraveghere prudențială ... Articolul 1674.3 Analiza continuă a permisiunii de a utiliza abordări interne ... Articolul 168Secţiunea a 5-aArticolul 168^1Articolul 168^2Articolul 168^3Articolul 168^4Articolul 168^5Articolul 168^6Capitolul IIISecţiunea 1Articolul 169Articolul 170Secţiunea a 2-aArticolul 171Secţiunea a 3-aArticolul 172Secţiunea a 4-aArticolul 173Capitolul IVSecţiunea 1Articolul 174Articolul 175Articolul 176Secţiunea a 2-aArticolul 177Articolul 178Articolul 179Articolul 180Articolul 181Secţiunea a 3-aArticolul 182Articolul 183Articolul 184Articolul 185Articolul 186Articolul 187Articolul 188Articolul 189Articolul 190Articolul 191Articolul 192Secţiunea a 4-aArticolul 193Articolul 194Articolul 195Articolul 196Articolul 197Secţiunea a 5-aArticolul 198Articolul 199Articolul 200Articolul 201Articolul 202Articolul 203Articolul 204Secţiunea a 6-aArticolul 204^1Articolul 205Articolul 206Articolul 206^1Secţiunea a 7-a7.1 Simulări de criză macroeconomică ... Articolul 207Articolul 208Articolul 2097.2 Simulări de criză pentru riscul de piață ... Articolul 210Articolul 2117.3 Simulări de criză pentru riscul de credit ... 7.3.1 Simulări de criză pentru riscul de credit și riscul de contrapartidă derulate de instituțiile de credit indiferent de abordarea utilizată în vederea determinării cerințelor minime de capital aferente riscului de credit ... Articolul 212Articolul 212^1Articolul 213Articolul 2147.3.2 Simulări de criză pentru instituțiile de credit care utilizează abordarea bazată pe modele interne de rating ... Articolul 215Articolul 216Articolul 2177.4 Simulări de criză pentru riscul din securitizare ... Articolul 218Articolul 2197.5 Simulări de criză pentru riscul de lichiditate ... Articolul 220Articolul 221Articolul 222Articolul 222^17.6 Simulări de criză pentru riscul de rată a dobânzii din activități în afara portofoliului de tranzacționare ... Articolul 223Articolul 2247.7 Simulări de criză pentru riscul de concentrare ... Articolul 225Articolul 2267.8 Simulări de criză pentru riscul operațional ... Articolul 227Articolul 228Articolul 229Articolul 230Capitolul VSecţiunea 1Articolul 231Articolul 232Articolul 233Articolul 234Secţiunea a 2-aArticolul 235Articolul 236Secţiunea a 3-aArticolul 237Articolul 238Articolul 239Secţiunea a 4-aArticolul 240Articolul 241Articolul 242Articolul 242^1Secţiunea a 5-aArticolul 243Titlul IIICapitolul ISecţiunea 1Articolul 244Articolul 245Secţiunea a 2-aArticolul 246Articolul 247Secţiunea a 3-aArticolul 248Secţiunea a 4-aArticolul 249Secţiunea a 5-aArticolul 250Articolul 251Articolul 252Capitolul IIArticolul 253Articolul 254Titlul IVCapitolul IArticolul 255Capitolul IIArticolul 256Capitolul IIISecţiunea 1Articolul 257Articolul 258Articolul 259Articolul 260Secţiunea a 5-aArticolul 261Articolul 262Articolul 263Capitolul IVArticolul 264Articolul 265Articolul 266Articolul 267Articolul 268Articolul 269Articolul 270Articolul 271Articolul 272Articolul 273Articolul 274Articolul 275Articolul 276Articolul 277Articolul 278Articolul 279Articolul 280Capitolul VSecţiunea 1Articolul 281Articolul 282Articolul 283Articolul 284Articolul 285Articolul 286Articolul 287Articolul 288Articolul 289Secţiunea a 2-aArticolul 290Capitolul VISecţiunea 1Articolul 291Secţiunea a 2-aArticolul 292Articolul 293Articolul 294Articolul 295Articolul 295^1Secţiunea a 2^1-aArticolul 295^2Articolul 295^3Articolul 295^4Secţiunea a 3-aArticolul 296Titlul VCapitolul IArticolul 297Articolul 298Capitolul IISecţiunea 1Articolul 299Articolul 300Articolul 301Articolul 302Secţiunea a 2-aArticolul 303Articolul 304Secţiunea a 3-aArticolul 305Secţiunea a 4-aArticolul 306Secţiunea a 5-aArticolul 307Articolul 308Articolul 309Secţiunea a 6-aArticolul 310Capitolul IIIArticolul 311Capitolul III^1Articolul 311^1Articolul 311^2Articolul 311^3Articolul 311^4Articolul 311^5Articolul 311^6Capitolul IVArticolul 312Capitolul VArticolul 313Titlul VIArticolul 314Capitolul ISecţiunea 1Articolul 315Articolul 316Secţiunea a 2-aArticolul 317Secţiunea a 3-aArticolul 318Articolul 319Secţiunea a 4-aArticolul 320Secţiunea a 5-aArticolul 321Secţiunea a 6-aArticolul 322Articolul 323Secţiunea a 7-aArticolul 324Articolul 325Articolul 326Articolul 327Capitolul IISecţiunea 11.1 Implementarea graduală ... Articolul 328Articolul 329Articolul 330Articolul 331Articolul 332Articolul 333Articolul 334Articolul 335Articolul 3361.2 Utilizarea parțială permanentă ... Articolul 337Articolul 338Secţiunea a 2-aArticolul 339Articolul 340Articolul 341Articolul 342Articolul 343Articolul 344Articolul 345Articolul 346Articolul 347Articolul 348Articolul 349Articolul 350Articolul 351Articolul 352Articolul 353Articolul 354Articolul 355Secţiunea a 3-a3.1 Alocarea pe clase de expuneri ... 3.1.1 Clasa de expuneri de tip retail ... 3.1.1.1 Persoanele fizice și entitățile mici și mijlocii ... Articolul 356Articolul 357Articolul 358Articolul 359Articolul 360Articolul 361Articolul 3623.1.1.2 Expunerile de tip retail reînnoibile eligibile ... Articolul 363Articolul 364Articolul 365Articolul 3663.1.1.3 Expunerile de tip retail garantate cu un bun imobiliar ... Articolul 3673.1.2 Clasa de expuneri față de societăți ... 3.1.2.1 Entitățile mici și mijlocii în cadrul clasei de expuneri față de societăți ... Articolul 3683.1.2.2 Finanțarea specializată ... Articolul 369Articolul 370Articolul 3713.1.3 Clasa expunerilor din securitizare ... Articolul 372Articolul 3733.1.4 Clasa expunerilor din titluri de capital ... 3.1.4.1 Natura expunerilor din titluri de capital ... Articolul 3743.1.4.2 Alocarea expunerilor clasei de expuneri din titluri de capital ... Articolul 375Articolul 3763.1.4.3 Abordări privind calcularea valorii ponderate la risc a expunerilor pentru expunerile din titluri de capital ... Articolul 377Articolul 378Articolul 3793.1.4.4 Exceptările permanente de la aplicarea abordării bazate pe modele interne de rating pentru expunerile din titluri de capital ... Articolul 380Articolul 3813.1.5 Creanțele achiziționate ... 3.1.5.1 Aspecte generale ... Articolul 3823.1.5.2 Condiții pentru tratarea creanțelor achiziționate față de societăți potrivit cerințelor minime pentru utilizarea abordării bazate pe modele interne de rating, aferente clasei de expuneri de tip retail ... Articolul 383Articolul 3843.1.5.3 Estimarea pierderii așteptate pentru creanțele achiziționate față de societăți ... Articolul 3853.1.5.4 Riscul de diminuare a valorii creanței ... Articolul 386Articolul 3873.2 Definițiile stării de nerambursare și pierderii ... 3.2.1 Definiția stării de nerambursare ... Articolul 388Articolul 389Articolul 3903.2.2 Definiția pierderii ... 3.2.2.1 Datele utilizate pentru determinarea pierderii economice ... Articolul 391Articolul 3923.2.2.2 Utilizarea datelor externe de pierdere economică ... Articolul 3933.2.2.3 Rata de actualizare ... Articolul 394Articolul 395Articolul 3963.2.2.4 Alocarea costurilor directe și indirecte ... Articolul 3973.3 Sistemele de rating și cuantificarea riscului ... 3.3.1 Probabilitatea de nerambursare ... 3.3.1.1 Metodologia de alocare a ratingurilor ... Articolul 3983.3.1.2 Metodologia de estimare a probabilității de nerambursare ... Articolul 3993.3.2 Cerințe cu privire la estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare ... 3.3.2.1 Aspecte generale ... Articolul 400Articolul 401Articolul 402Articolul 4033.3.2.2 Principii fundamentale ... Articolul 4043.3.2.3 Datele ... Articolul 405Articolul 4063.3.2.4 Determinanții de risc ... Articolul 4073.3.2.5 Metodologiile de estimare ... Articolul 408Articolul 409Articolul 410Articolul 411Articolul 412Articolul 413Articolul 414Articolul 415Articolul 416Articolul 4173.3.2.6 Pierderea în caz de nerambursare în ipoteza unui declin economic ... Articolul 418Articolul 419Articolul 4203.3.2.7 Pierderea în caz de nerambursare utilizată pentru calcularea pierderii așteptate ... Articolul 4213.3.3 Cerințe cu privire la estimările proprii ale factorilor de conversie ... 3.3.3.1 Aspecte generale ... Articolul 422Articolul 423Articolul 424Articolul 425Articolul 4263.3.3.2 Orizontul de timp ... Articolul 427Articolul 428Articolul 4293.3.3.3 Factorii de conversie reglementați și estimările proprii ... Articolul 430Articolul 4313.3.3.4 Datele ... Articolul 4323.3.3.5 Determinanții de risc ... Articolul 4333.4 Calitatea documentației interne ... Articolul 434Articolul 435Articolul 436Articolul 437Articolul 438Articolul 439Articolul 440Articolul 4413.5 Modelele obținute de la furnizori externi ... Articolul 4423.5.1 Transparența modelelor obținute de la furnizori externi ... Articolul 4433.5.2 Legătura cu informațiile interne utilizate în cadrul procesului de rating ... Articolul 444Secţiunea a 4-aArticolul 4454.1 Acuratețea, exhaustivitatea și pertinența datelor ... Articolul 4464.1.1 Sistemele IT pentru tratamentul riscului de credit potrivit abordării bazate pe modele interne de rating ... Articolul 4474.1.2 Examinarea întreprinsă de către audit ... Articolul 4484.2 Standardele de calitate a datelor și concordanța cu datele contabile ... Articolul 449Articolul 450Articolul 451Articolul 452Articolul 453Articolul 4544.3 Reprezentativitatea datelor utilizate pentru elaborarea și validarea modelului ... 4.3.1 Cerințe cu privire la date ... Articolul 4554.3.2 Seturile de date utilizate pentru estimarea parametrilor de risc (comparabilitatea) ... Articolul 4564.3.3 Datele utilizate pentru elaborarea modelelor de alocare a expunerilor sau de estimare a parametrilor de risc (reprezentativitatea) ... Articolul 4574.3.4 Seturile de date centralizate ... Articolul 4584.3.5 Utilizarea istoricului datelor ... Articolul 4594.4 Sursele de date și definiția stării de nerambursare ... Articolul 460Secţiunea a 5-a5.1 Principii fundamentale privind validarea ... Articolul 4615.1.1 Evaluarea capacității predictive a estimărilor de risc și evaluarea utilizării ratingurilor în procesele de creditare ... Articolul 462Articolul 463Articolul 464Articolul 465Articolul 466Articolul 467Articolul 468Articolul 469Articolul 470Articolul 4715.1.2 Responsabilitatea cu privire la validare ... Articolul 4725.1.3 Procesul iterativ de validare ... Articolul 4735.1.4 Metodele de validare ... Articolul 4745.1.5 Validarea cantitativă și calitativă ... Articolul 4755.1.6 Examinarea independentă ... Articolul 4765.2 Compararea cu elemente de referință și testarea expost (back-testing) ... Articolul 477Articolul 4785.2.1 Testarea ex-post (back-testing) ... Articolul 479Articolul 4805.2.2 Compararea cu elemente de referință ... Articolul 481Articolul 4825.3 Portofolii cu frecvență de nerambursare scăzută ... Articolul 483Articolul 484Articolul 485Articolul 486Articolul 487Articolul 4885.3.1 Validarea cantitativă ... Articolul 489Articolul 490Secţiunea a 6-a6.1 Responsabilitățile organului de conducere al instituției de credit și raportarea internă ... 6.1.1 Responsabilitățile organului de conducere al instituției de credit ... Articolul 491Articolul 492Articolul 493Articolul 494Articolul 495Articolul 496Articolul 497Articolul 4986.1.2 Raportarea internă ... Articolul 499Articolul 500Articolul 5016.2 Unitatea de control al riscului de credit independentă ... 6.2.1 Sfera de activitate ... Articolul 502Articolul 5036.2.2 Poziționarea funcției de administrare a riscului de credit în cadrul structurii organizatorice a instituției de credit ... Articolul 504Articolul 5056.2.3 Independența funcției de administrare a riscului de credit în raport cu funcțiile responsabile cu inițierea sau reînnoirea expunerilor ... Articolul 506Articolul 5076.3 Rolul auditului intern ... Articolul 508Articolul 509Articolul 510Articolul 5116.4 Independența în alocarea ratingurilor ... Articolul 5126.4.1 Alocarea ratingurilor de către personalul responsabil cu relația cu clienții ... Articolul 5136.4.2 Alocarea ratingurilor prin intermediul modelelor ale căror rezultate nu pot fi modificate de către utilizatori ... Articolul 5146.4.3 Alocarea ratingurilor de către ofițerii de credit independenți sau de către comitetele de rating independente ... Articolul 5156.4.4 Alocarea ratingurilor pe baza abordării mixte ... Articolul 516Titlul VIICapitolul ISecţiunea 1Articolul 517Secţiunea a 2-a2.1 Cerințe pentru notificarea prealabilă a abordării standard ... Articolul 518Articolul 519Articolul 520Articolul 521Articolul 522Articolul 523Articolul 5242.2 Aspecte ce trebuie avute în vedere de către instituțiile de credit în cadrul autoevaluării ... Articolul 525Articolul 526Articolul 527Secţiunea a 3-aArticolul 528Articolul 529Articolul 530Articolul 531Articolul 532Capitolul IISecţiunea 1Articolul 533Articolul 534Secţiunea a 2-aArticolul 535Articolul 536Articolul 537Articolul 538Articolul 539Articolul 540Articolul 541Articolul 542Articolul 543Articolul 544Articolul 545Articolul 546Articolul 547Articolul 548Articolul 549Articolul 550Articolul 551Articolul 552Articolul 553Articolul 554Articolul 555Articolul 556Secţiunea a 3-a3.1 Standarde calitative ... Articolul 557Articolul 558Articolul 559Articolul 560Articolul 561Articolul 562Articolul 563Articolul 564Articolul 565Articolul 566Articolul 567Articolul 568Articolul 569Articolul 570Articolul 571Articolul 572Articolul 573Articolul 574Articolul 5753.2 Standarde cantitative ... Articolul 576Articolul 577Articolul 578Articolul 579Articolul 580Articolul 581Articolul 582Articolul 583Articolul 584Articolul 585Articolul 586Articolul 587Articolul 588Articolul 589Articolul 590Articolul 591Articolul 592Articolul 593Articolul 594Articolul 595Articolul 5963.3 Asigurarea la riscul operațional și alte mecanisme de transfer al acestui risc ... Articolul 597Articolul 598Articolul 599Articolul 600Articolul 601Articolul 602Articolul 603Articolul 604Articolul 605Articolul 606Articolul 607Articolul 608Articolul 609Articolul 610Articolul 611Articolul 6123.4 Validarea internă a abordării avansate de evaluare ... Articolul 613Articolul 614Articolul 615Articolul 616Articolul 617Articolul 618Articolul 619Articolul 620Articolul 621Secţiunea a 4-aArticolul 622Secţiunea a 5-aArticolul 623Titlul VIIICapitolul ISecţiunea 1Articolul 624Articolul 625Articolul 626Articolul 627Articolul 628Secţiunea a 2-a2.1 Poziții pe titluri de capital și pe instrumente financiare derivate pe titluri de capital ... Articolul 6292.2 Criterii calitative ... Articolul 630Articolul 631Articolul 632Articolul 633Articolul 6342.
Abordările pentru determinarea cerinței de capital aferente riscurilor de nerambursare și de migrație adiționale bazate pe diferiți parametri ... Articolul 635Articolul 636Articolul 637Articolul 638Articolul 639Titlul IXCapitolul IArticolul 640Articolul 641Articolul 642Capitolul IIArticolul 643Capitolul IIIArticolul 644Capitolul IVArticolul 645Capitolul VSecţiunea 1Articolul 646Articolul 647Secţiunea 1^1Articolul 647^1Articolul 647^2Secţiunea a 2-aArticolul 648Articolul 648^1Articolul 648^2Secţiunea a 3-aArticolul 648^2Titlul XCapitolul ISecţiunea 11.1 Cerințe minime de fonduri proprii ... Articolul 6491.2 Câștiguri și pierderi nerealizate rezultate din evaluarea la valoarea justă ... Articolul 650Articolul 6511.3 Aplicarea elementelor deductibile prevăzute de Regulamentul (UE) nr. 575/2013 ... Articolul 652Articolul 6531.4 Tratamentul interesului minoritar și al instrumentelor de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar și de nivel 2 emise de filiale ... 1.4.1 Recunoașterea în fondurile proprii de nivel 1 de bază la nivel consolidat a instrumentelor și elementelor care nu se califică drept interese minoritare ... Articolul 6541.4.2 Recunoașterea în fondurile proprii la nivel consolidat a intereselor minoritare și a fondurilor proprii de nivel 1 suplimentar și de nivel 2 eligibile ... Articolul 6551.5 Luarea în calcul la determinarea fondurilor proprii a deducerilor/filtrelor prudențiale/elementelor pozitive care nu sunt prevăzute de Regulamentul (UE) nr. 575/2013 ... Articolul 656Articolul 657Articolul 658Articolul 6591.6 Luarea în calcul la determinarea fondurilor proprii a elementelor/instrumentelor care nu sunt eligibile potrivit Regulamentului (UE) nr. 575/2013 ... Articolul 660Secţiunea a 2-aArticolul 661Articolul 661^1Secţiunea a 3-aArticolul 662Secţiunea a 4-aArticolul 663Secţiunea a 5-aArticolul 664Articolul 665Articolul 666Articolul 667Secţiunea a 6-aArticolul 668Secţiunea a 7-aArticolul 669Secţiunea a 8-aArticolul 670Capitolul IIArticolul 671Articolul 672Articolul 673Articolul 674Articolul 675Articolul 676Articolul 677Articolul 678Articolul 678^1Articolul 679Articolul 680Articolul 681Articolul 682Președintele Consiliului de administrațieal Băncii Naționale a României,Mugur Constantin IsărescuAnexa nr. 1Anexa nr. 2Anexa nr. 3Anexa nr. 4Anexa nr. 5Anexa nr. 6Anexa nr. 7Anexa nr. 8Anexa nr. 9Anexa nr. 10 Reveniti in topul paginii Forma printabilă REGULAMENT nr. 5 din 20 decembrie 2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de creditEMITENT BANCA NAȚIONALĂ A ROMÂNIEI Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 841 din 30 decembrie 2013 Având în vedere dispozițiile art. 24, art. 51 alin.

(1)lit. (d), art. 77, art. 101, art. 104, art. 106-110, art. 148, art. 149, art. 150 alin.

(1), art. 152^1, art. 163, art. 163^1, art. 164 alin.

(2), art. 166, art. 166^3, art. 169^1, art. 289, art. 320, art. 382, art. 384 alin.

(1)și ale art. 385 alin.

(1)din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, precum și ale art. 416 alin.

(1)lit. (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerințele prudențiale pentru instituțiile de credit și firmele de investiții și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012,în temeiul prevederilor art. 420 alin.

(3)din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, ale art. 25 alin.

(2)lit. a) și ale art. 48 alin.

(1)din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naționale a României,Banca Națională a României emite următorul regulament: + Titlul I Dispoziții generale + Capitolul I Domeniul de aplicare + Articolul 1Prezentul regulament reglementează:

a)cadrul de administrare a activității instituțiilor de credit, procesul intern de evaluare a adecvării capitalului și lichidității la riscuri și condițiile de externalizare a activităților instituțiilor de credit; (la 28-12-2020, Litera
a)din Articolul 1 , Capitolul I , Titlul I a fost modificată de Punctul 1, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ...
b)unele aspecte legate de fondurile proprii ale instituțiilor de credit; ...
c)cerințele privind amortizoarele de capital; ...
d)supravegherea pe bază consolidată a instituțiilor de credit; ...
e)condițiile pentru aprobarea utilizării modelelor interne de rating pentru determinarea cerințelor de capital pentru riscul de credit; ...
f)cerințele pentru notificarea prealabilă a utilizării abordării standard pentru riscul operațional, cele pentru aprobarea utilizării abordării standard alternative pentru riscul operațional și condițiile pentru aprobarea utilizării abordării avansate de evaluare pentru determinarea cerințelor de capital pentru riscul operațional; ...
g)condițiile pentru aprobarea utilizării modelelor interne pentru determinarea cerințelor de capital pentru riscul de piață; ...
h)unele aspecte legate de aplicarea Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerințele prudențiale pentru instituțiile de credit și firmele de investiții și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012. ... + Articolul 2

(1)Prezentul regulament se aplică instituțiilor de credit, societăților financiare holding și societăților financiare holding mixte supravegheate de Banca Națională a României în temeiul Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, la nivel individual și/sau, după caz, consolidat și subconsolidat, precum și la nivel de rețea cooperatistă. (la 07-02-2022, Alineatul

(1)din Articolul 2 , Capitolul I , Titlul I a fost modificat de Punctul 1, Articolul I din REGULAMENT nr. 2 din 1 februarie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 121 din 07 februarie 2022 )

(2)Fără a aduce atingere prevederilor art. 77 alin.

(2)din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, prezentul regulament se aplică în mod corespunzător și sucursalelor instituțiilor de credit din state terțe.

(3)Prevederile privind administrarea riscului de lichiditate din cap. II și cap. IV ale titlului II se aplică în mod corespunzător și sucursalelor instituțiilor de credit din state membre. + Capitolul II Definiții + Articolul 3

(1)În înțelesul prezentului regulament, termenii și expresiile de mai jos au următoarele semnificații:

organ de conducere - organul sau organele de administrare și de conducere ale unei instituții de credit stabilite potrivit actelor constitutive, în conformitate cu prevederile Legii societăților nr. 31/1990, republicată, cu modificările și completările ulterioare, și ale Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, care sunt împuternicite să stabilească strategia, obiectivele și orientarea generală a instituției de credit, care supraveghează și monitorizează procesul decizional de conducere și care include/includ persoanele care conduc în mod efectiv activitatea instituției de credit; ...
organul de conducere în funcția sa de supraveghere - organul de conducere care își îndeplinește rolul de supraveghere și monitorizare a procesului decizional de conducere și care este reprezentat de consiliul de administrație, în cadrul sistemului unitar de administrare, și consiliul de supraveghere, în cadrul sistemului dualist de administrare; ...
conducerea superioară - persoanele fizice care exercită funcții de conducere în cadrul unei instituții de credit care sunt împuternicite cu activitatea de conducere curentă a instituției de credit și răspund de modul de îndeplinire a acesteia față de organul de conducere în funcția sa de supraveghere. Conducerea superioară este reprezentată de directori în cadrul sistemului unitar de administrare și de către membrii directoratului în cadrul sistemului dualist de administrare; (la 28-12-2020, Punctul
din Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost modificat de Punctul 2, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ...

cadru aferent controlului intern - cadru ce trebuie să asigure desfășurarea unor operațiuni eficace și eficiente, controlul corespunzător al riscurilor, desfășurarea prudentă a activității, credibilitatea informațiilor financiare și nefinanciare raportate, atât intern, cât și extern, precum și conformitatea cu cadrul legal și de reglementare, cerințele de supraveghere și regulile și deciziile interne ale instituției de credit; ...
cadru de administrare a activității - componentă esențială a guvernanței corporative, care se concentrează pe structura internă și organizarea unei instituții de credit; ...
profil de risc - evaluarea într-un anumit moment în timp a expunerilor la risc, brute și, după caz, nete (după luarea în considerare a diminuatorilor de risc), agregate în cadrul fiecărei categorii de risc relevante, precum și între acestea, pe baza unor ipoteze curente sau anticipative; (la 28-12-2020, Punctul
din Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost modificat de Punctul 3, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ...

apetit la risc - nivelul agregat și tipurile de risc pe care instituția de credit este dispusă să și le asume în limita capacității sale de risc, conform modelului său de afaceri, în vederea realizării obiectivelor sale strategice; (la 28-12-2020, Punctul
din Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost modificat de Punctul 4, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 7^1. capacitatea de risc - nivelul maxim de risc pe care o instituție de credit și-l poate asuma, ținând seama de cerințele de capital și lichiditate aplicabile, propriile capacități de administrare și control al riscurilor, precum și constrângerile sale în materie de reglementare; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 5, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 7^2. limitele de risc - măsuri cantitative bazate pe ipoteze anticipative care alocă apetitul la risc agregat din declarația privind apetitul la risc pe linii de activitate, entități juridice, categorii de risc specifice, concentrări și, după caz, alte nivele; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 5, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 7^3. cultura privind riscurile - normele și conduita instituției de credit în legătură cu conștientizarea, asumarea și administrarea riscurilor, precum și mecanismele de control care stau la baza deciziilor privind riscurile. Cultura privind riscurile influențează deciziile conducerii și ale angajaților în cursul activităților lor curente și are un impact asupra riscurilor pe care aceștia și le asumă; (la 28-12-2020, Alineatul

toleranță la risc - tipurile de riscuri și nivelurile acelor riscuri la care instituția de credit nu se expune în mod deliberat, dar pe care le acceptă/tolerează; (la 28-12-2020, Punctul
din Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost modificat de Punctul 6, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 8^1. praguri de risc - nivelul cuantificabil al riscului care depășește toleranța la risc; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 7, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ...

risc de conformitate - riscul actual sau viitor de afectare negativă a profiturilor, fondurilor proprii sau a lichidității, care poate conduce la pierderi financiare semnificative sau care poate afecta reputația unei instituții de credit, ca urmare a încălcării sau neconformării cu cadrul legal și de reglementare, cu acordurile, practicile recomandate sau standardele etice aplicabile activităților sale; (la 28-12-2020, Punctul
din Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost modificat de Punctul 8, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ...

conflict de interese - acea situație sau împrejurare în care interesul personal, direct ori indirect, al personalului instituției de credit contravine interesului acesteia, astfel încât afectează sau ar putea afecta independența și imparțialitatea acestora în luarea deciziilor ori îndeplinirea la timp și cu obiectivitate a îndatoririlor care le revin în exercitarea atribuțiilor de serviciu; (la 28-12-2020, Punctul
din Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost modificat de Punctul 9, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ...

persoane care dețin funcții-cheie - membri ai personalului care au o influență semnificativă asupra orientării instituției de credit, care nu sunt membri ai organului de conducere. Această categorie de persoane include coordonatorii funcțiilor de control intern, în situația în care aceștia nu sunt membri ai conducerii superioare, persoanele desemnate să asigure conducerea structurilor care privesc activitățile de administrare a riscurilor, audit intern și conformitate, în situația în care coordonatorii funcțiilor de control intern sunt membri ai conducerii superioare, precum și persoanele desemnate să asigure conducerea structurilor care privesc activitățile juridice, de trezorerie, de creditare și orice alte activități care pot expune instituția de credit unor riscuri semnificative. Noțiunea poate include coordonatorii unor linii de activitate importante, ai sucursalelor din Spațiul Economic European/Asociației Europene a Liberului Schimb, ai filialelor din state terțe și coordonatorii altor funcții interne; (la 28-12-2020, Punctul
din Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost modificat de Punctul 10, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 11^1. coordonatorii funcțiilor de control intern - persoane de la un nivel ierarhic adecvat care sunt responsabile de conducerea efectivă a funcționării curente a funcțiilor independente de administrare a riscurilor, conformitate și audit intern; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 11, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 11^2. director general (CEO) - persoana responsabilă cu conducerea și coordonarea tuturor activităților unei instituții de credit, respectiv directorul general în cadrul sistemului unitar de administrare, sau președintele directoratului, în cadrul sistemului dualist de administrare; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 11, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 11^3. personal - toți angajații unei instituții de credit și ai filialelor sale care intră în perimetrul de consolidare prudențială al acesteia, inclusiv filialele care nu sunt incluse în domeniul de aplicare a Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, sau a legislațiilor naționale din alte state membre de transpunere a Directivei 2013/36/UE, cu privire la accesul la activitatea instituțiilor de credit și supravegherea prudențială a instituțiilor de credit și a firmelor de investiții, precum și toți membrii conducerii superioare și ai organului de conducere în funcția sa de supraveghere; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 11, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 11^4. mandat - deținerea unei funcții de către un membru al organului de conducere al unei instituții de credit sau al altei entități juridice. În situația în care organul de conducere, potrivit formei juridice a entității, este compus dintr-o singură persoană, această funcție este de asemenea luată în considerare ca un mandat. (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 11, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 11^5. mandat în funcție executivă - mandat încredințat unei persoane care este responsabilă cu conducerea efectivă a unei entități. În cazul instituțiilor de credit administrate în sistem unitar, exercită un mandat în funcție executivă orice persoană căreia i-au fost delegate atribuții de conducere a societății, respectiv acei membri ai consiliului de administrație care au fost numiți directori și acele persoane din afara consiliului de administrație cărora li s-au delegat atribuții de conducere. În cazul instituțiilor de credit administrate în sistem dualist, exercită un mandat în funcție executivă membrii directoratului. (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 11, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 11^6. mandat în funcție neexecutivă - mandat încredințat unei persoane care este responsabilă cu supravegherea și monitorizarea procesului decizional, fără a avea atribuții executive în cadrul unei entități. În cazul instituțiilor de credit administrate în sistem unitar, exercită un mandat în funcție neexecutivă acei membri ai consiliului de administrație care nu au fost numiți directori. În cazul instituțiilor de credit administrate în sistem dualist, exercită un mandat în funcție neexecutivă membrii consiliului de supraveghere. (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 11, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 11^7. instituții de credit semnificative - instituții de credit globale de importanță sistemică de tip G-SII și alte instituții de credit de importanță sistemică de tip O-SII, identificate de Comitetul Național pentru Supravegherea Macroprudențială conform Regulamentului Comitetului Național pentru Supravegherea Macroprudențială nr. 2/2017 privind metodologia și procedura utilizate pentru stabilirea amortizoarelor de capital și sfera de aplicare a acestor instrumente și, după caz, alte instituții de credit stabilite ca fiind semnificative de către Banca Națională a României sau potrivit legii, pe baza unei evaluări a mărimii și organizării interne a instituțiilor de credit, precum și a naturii, obiectului de activitate și complexității activităților lor; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 11, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 11^8. instituție de credit listată - instituție de credit ale cărei instrumente financiare sunt admise la tranzacționare:– pe o piață reglementată din lista publicată de Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe în conformitate cu art. 56 din Directiva 2014/65/UE privind piețele instrumentelor financiare; ... – într-un sistem multilateral de tranzacționare, astfel cum este acesta definit în legislațiile naționale care transpun art. 4 alin.

(1)pct.

(22)din Directiva 2014/65/UE privind piețele instrumentelor financiare, într-unul sau mai multe state membre. ... (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 11, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 11^9. riscuri pentru capital - riscuri distincte care, dacă se materializează, au un impact prudențial semnificativ asupra fondurilor proprii ale instituției de credit în următoarele 12 luni. Acestea includ, printre altele, riscurile prevăzute la articolul 24 alineatul (2^1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare; (la 28-12-2020, Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost abrogat de Punctul 12, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ...

proces intern de evaluare a adecvării capitalului la riscuri (ICAAP) - procesul de identificare, măsurare, administrare și monitorizare a capitalului intern, implementat de către instituția de credit conform articolului 148 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare; ICAAP are ca scop menținerea capitalizării adecvate în mod continuu, contribuind la continuitatea instituției de credit pe termen mediu; (la 28-12-2020, Punctul
din Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost modificat de Punctul 13, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 13^1. procesul intern de evaluare a adecvării lichidității la riscuri (ILAAP) - procesul de identificare, măsurare, administrare și monitorizare a lichidității, implementat de către instituția de credit, în baza prevederilor din cadrul paragrafului „2.7 Riscurile de lichiditate și finanțare“ din secțiunea a 2-a din capitolul II al titlului II; (la 28-12-2020, Alineatul

i)revizuirea internă acoperă o gamă largă de controale, evaluări și rapoarte care asigură că strategiile, procesele și metodologiile ICAAP și ILAAP se mențin solide, cuprinzătoare, eficace și proporționale, iar (
ii)validarea internă, ca parte a revizuirii interne, include procese și activități care evaluează dacă metodologiile de măsurare a riscului și datele referitoare la risc ale instituției surprind, în mod adecvat, aspectele relevante ale riscului; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 14, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 13^3. proces intern solid - proces intern care asigură o evaluare clară a riscurilor prin utilizarea metodologiilor de cuantificare și care dispune de un cadru intern de administrare a riscurilor bine structurat și de proceduri de escaladare a riscurilor, corelate cu strategia la riscuri a instituției și transpuse într-un sistem de limite ale riscurilor; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 14, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 13^4. planificarea capitalului - proces intern multidimensional care stabilește planul de capital ce conține o proiecție multianuală (minimum 3 ani), a necesarului și a resurselor de capital, prin luarea în considerare a scenariilor, strategiei și planurilor operaționale ale instituției; (la 28-12-2020, Alineatul

simulare de criză - tehnică de administrare a riscului utilizată pentru a evalua efectele potențiale asupra situației financiare a unei instituții de credit ale unui anumit eveniment și/sau ale modificării unui set de variabile financiare. Aceasta se poate realiza, în principiu, sub forma analizei de senzitivitate, care evaluează impactul asupra situației financiare a unei instituții de credit al modificării unui anumit determinant de risc - risk driver -, în condițiile în care sursa șocului nu este identificată, și a simulărilor pe bază de scenariu, care evaluează impactul asupra situației financiare a unei instituții de credit al modificărilor simultane ale mai multor determinanți de risc, în condițiile în care evenimentul de criză a fost definit; ... 14^
simulare de criză în sens invers - simulare de criză care pornește de la identificarea unui rezultat prestabilit (spre exemplu stare de dificultate majoră în asigurarea continuității), pentru a explora apoi scenariile și circumstanțele care ar putea determina apariția acelui rezultat; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 15, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 14^2. scenariu de bază - o combinație de evoluții preconizate ale factorilor interni și externi (inclusiv evoluții macroeconomice și financiare), care este utilizată pentru a evalua impactul acelor evoluții preconizate asupra adecvării capitalului instituției de credit pe termen mediu. Scenariul de bază trebuie să fie în concordanță cu ipotezele planurilor de afaceri și ale bugetului instituției de credit și să acopere un orizont de timp de cel puțin trei ani. (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 15, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 14^3. scenarii adverse - o combinație de schimbări adverse presupuse a avea loc cu privire la factori interni și externi (inclusiv schimbări macroeconomice și financiare, precum și perturbări severe ale pieței) care este utilizată pentru evaluarea rezistenței adecvării capitalului și/sau lichidității instituției față de schimbări adverse potențiale pe un orizont de timp mediu (minimum 3 ani). Schimbările presupuse cu privire la factorii interni și externi trebuie combinate în mod consecvent, trebuie să fie severe, dar plauzibile, din perspectiva instituției de credit, și să reflecte riscurile și vulnerabilitățile care sunt evaluate ca reprezentând cele mai pertinente amenințări la adresa instituției de credit. (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 15, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 14^4. creditare în valută - acordarea de credite debitorilor, indiferent de forma facilității de credit (inclusiv, de exemplu, plăți amânate sau convenții financiare similare) în alte monede decât mijlocul legal de plată din țara de domiciliu a debitorului; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 15, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 14^5. risc generat de creditarea în valută - riscul existent sau potențial de afectare negativă a profiturilor și fondurilor proprii ale instituției de credit, care este asociat creditării în valută a debitorilor expuși la riscul valutar; (la 28-12-2020, Alineatul

debitori expuși la riscul valutar - debitori care nu beneficiază de efectul unei operațiuni de acoperire naturală sau financiară; ...
operațiune de acoperire naturală - operațiune în cadrul căreia debitorii primesc venituri denominate sau indexate la valuta în care este acordat creditul, inclusiv operațiunile de încasare de numerar din transferuri sau din exporturi; ...
operațiune de acoperire financiară - operațiune care are la bază încheierea de către debitor a unui contract cu o instituție de credit sau o instituție financiară în scopul acoperirii riscului valutar; ...
risc de rată a dobânzii - riscul actual sau viitor de afectare negativă a profiturilor și capitalului ca urmare a unor modificări adverse ale ratelor dobânzii; ... 18^
lichidități pe parcursul zilei (intraday) - fonduri care pot fi accesate în cursul zilei lucrătoare pentru a permite instituției de credit să efectueze plăți în timp real; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 16, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 18^2. risc de lichiditate pe parcursul zilei (intraday) - riscul existent sau potențial asociat incapacității instituției de a-și gestiona în mod eficace cerințele de lichiditate din cursul unei zile; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 16, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 18^3. capacitate de contrabalansare - capacitatea instituției de a deține sau de a avea acces la lichiditate în exces pe orizonturi de timp scurte, medii și lungi, ca răspuns la scenarii de criză; (la 28-12-2020, Alineatul

risc aferent tehnologiei informației și comunicațiilor (TIC) și de securitate - subcategorie a riscului operațional care se referă la riscul înregistrării de pierderi din cauza încălcării confidențialității, pierderii integrității sistemelor și a datelor, caracterului necorespunzător sau indisponibilității sistemelor și datelor sau incapacității de a schimba tehnologia informației (TI) într-o perioadă de timp rezonabilă și la costuri rezonabile, atunci când cerințele de mediu sau de afaceri se schimbă (agilitate). Acesta include riscuri de securitate care rezultă fie din procese interne inadecvate sau care nu și-au îndeplinit funcția în mod corespunzător, fie din evenimente externe, inclusiv din atacuri cibernetice sau din securitatea fizică inadecvată; (la 28-12-2020, Punctul
din Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost modificat de Punctul 17, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 19^1. servicii de tip cloud - servicii furnizate cu ajutorul tehnologiilor de calcul de tip cloud, și anume un model pentru permiterea accesului universal, convenabil, la cerere în rețea la un grup comun de resurse de calcul configurabile (de exemplu rețele, servere, soluții de stocare, aplicații și servicii), care poate fi rapid pus la dispoziție și lansat cu un efort minim de gestionare sau interacțiune cu furnizorul serviciului; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 18, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 19^2. risc de conduită - riscul existent sau potențial de pierderi pentru o instituție de credit, care este asociat prestării necorespunzătoare a serviciilor financiare, inclusiv a cazurilor de abatere disciplinară cu intenție sau din neglijență; (la 28-12-2020, Alineatul

risc reputațional - riscul actual sau viitor de afectare negativă a profiturilor, fondurilor proprii sau a lichidității, determinat de prejudicierea reputației instituției de credit; (la 28-12-2020, Punctul
din Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost modificat de Punctul 19, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ...

risc strategic - riscul actual sau viitor de afectare negativă a profiturilor și capitalului determinat de schimbări în mediul de afaceri sau de decizii de afaceri defavorabile, de implementarea inadecvată a deciziilor sau de lipsa de reacție la schimbările din mediul de afaceri; ...
valoare economică - valoarea actualizată a fluxurilor de numerar nete așteptate, aferente instituției de credit; ...
unitate operațională - o unitate separată din punct de vedere tehnic, geografic sau organizatoric de alte părți ale instituției de credit sau ale grupului - cum ar fi entități separate din punct de vedere juridic sau organizatoric, linii de activitate sau grupuri omogene de expuneri în cadrul unei instituții de credit sau al unui grup; ... 23^
unitate internă - parte a structurii operaționale, fără personalitate juridică, care nu are activitate operațională de sine stătătoare; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 20, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ...

formalizare - descrierea și, după caz, fundamentarea unui proces, sistem, a unei metodologii sau decizii, regăsite la nivelul instituției de credit sub forma unei prezentări scrise cu un grad adecvat de complexitate și detaliere; ...
depozite stabile (core deposits) - resursele de finanțare care rămân la dispoziția instituției de credit o perioadă de timp îndelungată, determinate de către aceasta potrivit politicilor interne la care se face referire la art. 136; ...
externalizare - utilizarea de către o instituție de credit a unui furnizor extern, în vederea desfășurării de către acesta, pe bază contractuală și în mod continuu, a unor activități efectuate în mod obișnuit de către instituția de credit în cauză; ...
furnizor extern - furnizorul de bunuri și servicii, inclusiv agentul bancar, care poate fi o entitate autorizată sau nu, în funcție de activitatea sau serviciile externalizate, respectiv o entitate afiliată în cadrul unui grup ori o entitate din afara grupului; (la 18-10-2018, Punctul
din Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost modificat de Punctul 1, Articolul I din REGULAMENT nr. 5 din 5 octombrie 2018, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 881 din 18 octombrie 2018 ) ... 27^1. agent bancar - persoană fizică sau juridică ce intermediază desfășurarea de activități bancare și prestarea de servicii de plată, în schimbul unei remunerații, în numele și pe seama uneia sau mai multor instituții de credit; (la 18-10-2018, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 2, Articolul I din REGULAMENT nr. 5 din 5 octombrie 2018, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 881 din 18 octombrie 2018 ) ... 28. activități semnificative:

a)activități care prezintă o asemenea importanță încât orice dificultate sau eșec în desfășurarea acestora ar putea avea un efect negativ semnificativ în ceea ce privește abilitatea instituției de credit de a-și îndeplini obligațiile prevăzute de cadrul de reglementare și/ori de a-și continua activitatea; ...
b)orice alte activități care necesită o autorizație din partea autorităților competente; ...
c)orice activități care au un impact semnificativ din perspectiva administrării riscurilor; și ...
d)administrarea riscurilor aferente activităților prevăzute la lit. a); ... ... 29. externalizare în lanț - externalizare în cadrul căreia furnizorul extern subcontractează cu alți furnizori externi elemente componente ale serviciilor prestate instituției de credit; ... 30. categorii de personal ale căror activități profesionale au un impact semnificativ asupra profilului de risc al unei instituții de credit ("Personalul identificat") - membrii personalului ale căror activități profesionale au un impact semnificativ asupra profilului de risc al instituției de credit, incluzând membrii conducerii superioare, personalul care expune instituția de credit unor riscuri - de exemplu, persoane cărora li s-au acordat competențe individuale sporite în ceea ce privește derularea tranzacțiilor în care este implicată instituția de credit, cum ar fi: dealeri, persoane care au competența de a aproba credite de valori semnificative -, personalul funcțiilor de control și orice angajat care primește o remunerație totală, inclusiv clauze privind beneficiul discreționar de tip pensie, ce conduce la încadrarea acestuia în aceeași categorie de remunerație cu cea a membrilor conducerii superioare și cu a personalului care expune instituția de credit unor riscuri; ... 31. riscuri semnificative - riscuri cu impact însemnat asupra situației patrimoniale și/sau reputaționale a instituțiilor de credit; ... 32. acord de tip malus - practică de ajustare în funcție de performanță, care permite ajustarea părții din bonusul unui angajat pentru care nu s-a intrat încă în drepturi, dar care fusese deja comunicat angajatului, pentru a ține cont de evenimentele ulterioare comunicării bonusului; ... 33. acord de tip clawback - practică de ajustare în funcție de performanță, care permite retragerea integrală sau parțială a bonusului unui angajat, pentru care s-a intrat deja în drepturi, pentru a lua în considerare evenimentele ulterioare intrării în drepturi; ... 34. risc de piață - riscul de a înregistra pierderi aferente pozițiilor din bilanț și din afara bilanțului datorită fluctuațiilor nefavorabile pe piață ale prețurilor (cum ar fi, de exemplu, prețurile acțiunilor, ratele de dobândă, cursurile de schimb valutar); ... 35. risc de model - o pierdere posibilă pe care o instituție de credit ar putea să o înregistreze ca urmare a unor decizii care ar putea fi bazate în principal pe rezultatele modelelor interne, din cauza unor erori în dezvoltarea, implementarea sau utilizarea acestor modele; ... 36. abordări interne - abordarea bazată pe modele interne de rating, menționată la art. 143 alin.

(1), cea bazată pe modele interne menționată la art. 221, cea bazată pe estimări proprii menționate la art. 225, cea aferentă abordării avansate de evaluare menționată la art. 313 alin.

(2), metoda modelelor interne menționată la art. 283 și art. 363 și abordarea bazată pe evaluări interne menționată la art. 259 alin.

(3)din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; ...

risc de credit - riscul actual sau viitor de afectare negativă a profiturilor și capitalului ca urmare a neîndeplinirii de către debitor a obligațiilor contractuale sau a eșecului acestuia în îndeplinirea celor stabilite; ...
risc de țară - riscul expunerii la pierderi determinate de evenimente petrecute într-o țară străină. Conceptul este mai larg decât riscul suveran deoarece sunt acoperite toate formele de creditare sau activități investiționale, atât către/cu persoane fizice, societăți comerciale, instituții de credit sau administrații centrale; ...
risc de transfer - riscul ca un debitor să nu poată converti moneda locală într-o monedă străină, astfel fiind în imposibilitatea de a efectua plăți în contul datoriei în moneda străină respectivă. Acest risc rezultă în mod normal din restricții de schimb valutar impuse de guvernul din țara debitorului; ... 39^
riscuri de lichiditate și finanțare - riscuri distincte care, dacă se materializează, au un impact prudențial semnificativ asupra lichidității instituției de credit pe diferite orizonturi de timp; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 21, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ...

risc de lichiditate - riscul actual sau viitor de afectare negativă a profiturilor și capitalului, determinat de incapacitatea instituției de credit de a-și îndeplini obligațiile la scadența acestora; ... 40^
risc de finanțare - riscul ca instituția de credit să nu dispună de surse stabile de finanțare pe termen mediu și lung, ceea ce duce la riscul existent sau potențial ca instituția de credit să nu poată îndeplini, sau să îndeplinească la costuri de finanțare inacceptabile, obligațiile sale financiare, cum ar fi plățile și nevoile de garanții reale, pe măsură ce acestea devin scadente pe termen mediu și lung; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 22, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 40^2. plan de finanțare - rezultatul unui proces intern multidimensional care conține o proiecție multianuală a surselor de finanțare ale instituției de credit, prin luarea în considerare a scenariilor, strategiei și planurilor operaționale ale acesteia; (la 28-12-2020, Alineatul

amortizorul de conservare a capitalului - fondurile proprii pe care o instituție de credit este obligată să le mențină în conformitate cu art. 256 din prezentul regulament; ...
amortizorul anticiclic de capital specific instituției de credit - fondurile proprii pe care o instituție de credit este obligată să le mențină în conformitate cu art. 257 din prezentul regulament; ...
amortizorul de capital aferent instituțiilor globale de importanță sistemică (amortizorul G-SII) - fondurile proprii pe care o instituție de credit este obligată să le mențină în conformitate cu art. 271 din prezentul regulament; ...
amortizorul de capital aferent altor instituții de importanță sistemică (amortizorul O-SII) - fondurile proprii pe care o instituție de credit este obligată să le mențină în conformitate cu art. 269 alin.

(1)din prezentul regulament; ...

amortizorul de capital pentru riscul sistemic - fondurile proprii pe care o instituție de credit este obligată să le mențină în conformitate cu art. 288 din prezentul regulament; (la 05-01-2018, Punctul
din Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost modificat de Punctul 1, Articolul I din REGULAMENT nr. 2 din 17 noiembrie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 12 din 05 ianuarie 2018 ) ... 46. cerința amortizorului combinat - totalul fondurilor proprii de nivel 1 de bază necesare pentru a îndeplini cerința amortizorului de conservare a capitalului, căreia i se adaugă cerințele aferente următoarelor amortizoare, după caz:

a)amortizorul anticiclic de capital specific instituției de credit; ...
b)amortizorul G-SII; ...
c)amortizorul O-SII; ...
d)amortizorul de capital pentru riscul sistemic; ... ... 47. rata amortizorului anticiclic de capital - cota procentuală pe care instituțiile de credit trebuie să o aplice pentru a calcula amortizorul de capital anticiclic specific instituțiilor de credit respective; (la 05-01-2018, Punctul 47. din Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost modificat de Punctul 2, Articolul I din REGULAMENT nr. 2 din 17 noiembrie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 12 din 05 ianuarie 2018 ) ...

instituție de credit autorizată la nivel național - o instituție de credit care a fost autorizată în România și pentru care rata amortizorului anticiclic de capital este impusă prin ordin emis de Banca Națională a României, la recomandarea Comitetului Național pentru Supravegherea Macroprudențială; (la 05-01-2018, Punctul
din Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost modificat de Punctul 3, Articolul I din REGULAMENT nr. 2 din 17 noiembrie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 12 din 05 ianuarie 2018 ) ... 49. Abrogat. (la 05-01-2018, Punctul 49. din Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost abrogat de Punctul 4, Articolul I din REGULAMENT nr. 2 din 17 noiembrie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 12 din 05 ianuarie 2018 ) ...

risc juridic - o subcategorie a riscului operațional care reprezintă riscul de pierdere ca urmare atât a amenzilor, penalităților și sancțiunilor de care instituția de credit este pasibilă în caz de neaplicare sau aplicare defectuoasă a dispozițiilor legale sau contractuale, cât și a faptului că drepturile și obligațiile contractuale ale instituției de credit și/sau ale contrapartidei sale nu sunt stabilite în mod corespunzător; (la 28-12-2020, Punctul
din Alineatul

(1), Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost modificat de Punctul 23, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ...

eficacitate - gradul de îndeplinire a obiectivelor programate pentru fiecare dintre activități și raportul dintre efectul proiectat și rezultatul efectiv al activității respective; ...
eficiență - maximizarea rezultatelor unei activități în relație cu resursele utilizate. ...
stat terț semnificativ - statul terț care a fost identificat ca fiind semnificativ în urma evaluărilor periodice efectuate de Comitetul Național pentru Supravegherea Macroprudențială. (la 05-01-2018, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 5, Articolul I din REGULAMENT nr. 2 din 17 noiembrie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 12 din 05 ianuarie 2018 ) ... 54. cadrul privind apetitul la risc - cadru ce trebuie să includă politicile, procesele, controalele și sistemele prin care apetitul la risc este stabilit, comunicat și monitorizat. Acesta include declarația privind apetitul la risc, limitele de risc, precum și rolurile și responsabilitățile acelora care supraveghează implementarea și monitorizează cadrul privind apetitul la risc. (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 24, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 55. declarația privind apetitul la risc - o declarație în formă scrisă a organului de conducere în funcția sa de supraveghere, prin care este exprimat apetitul la risc. Aceasta include indicatori calitativi și cantitativi exprimați cel puțin relativ la profituri, fonduri proprii, indicatori de risc și lichiditate, precum și aspecte privind riscurile mai greu cuantificabile (cum ar fi: riscul reputațional și riscul de conduită) și privind domeniul spălării banilor, al finanțării terorismului și al practicilor lipsite de etică. (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 24, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 56. instituție de credit consolidantă - instituție de credit care este obligată să respecte cerințele prudențiale pe bază consolidată, în conformitate cu prevederile părții I titlul 2 capitolul 2 din cadrul Regulamentului (UE) nr. 575/2013; (la 07-02-2022, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 2, Articolul I din REGULAMENT nr. 2 din 1 februarie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 121 din 07 februarie 2022 ) ... 57. politică de remunerare neutră din punctul de vedere al genului - politică de remunerare bazată pe principiul egalității de tratament, respectiv remunerație egală pentru membrii personalului de gen masculin și membrii personalului de gen feminin, pentru prestarea aceleiași munci sau a unei munci de valoare egală. (la 07-02-2022, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 2, Articolul I din REGULAMENT nr. 2 din 1 februarie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 121 din 07 februarie 2022 ) ... 58. dezvoltare imobiliară - activitatea desfășurată de persoane juridice sau de persoane fizice ce acționează în scopuri legate de activitatea lor comercială sau profesională, prin care se construiește sau se reabilitează, modernizează, consolidează sau extinde un bun imobil ori se viabilizează un teren, indiferent de destinația acestuia, cu scopul de a obține venituri prin vânzare sau închiriere; (la 01-04-2022, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 1, Articolul I din REGULAMENT nr. 5 din 25 martie 2022, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 314 din 30 martie 2022 ) ... 59. bunuri imobile comerciale - orice bunuri imobile generatoare de venituri, existente sau în dezvoltare, inclusiv locuințe de închiriat, sau bunuri imobile utilizate de proprietari în scopul îndeplinirii activității, obiectivului sau operațiunilor acestora, existente sau în construcție, care nu sunt clasificate ca bunuri imobile locative și includ locuințele sociale. În cazul în care un imobil are o utilizare mixtă ca bun imobil comercial și bun imobil locativ, ar trebui luat în considerare ca reprezentând imobile diferite (de exemplu, în funcție de suprafețele destinate fiecărei utilizări) atunci când este fezabilă această defalcare; în caz contrar, imobilul poate fi clasificat în funcție de utilizarea dominantă a acestuia; (la 01-04-2022, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 1, Articolul I din REGULAMENT nr. 5 din 25 martie 2022, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 314 din 30 martie 2022 ) ... 60. finanțarea activităților navale - finanțarea tuturor activităților legate de construcția, achiziționarea și exploatarea navelor și a instalațiilor offshore, în cazul în care finanțarea facilităților de credit depinde în principal de fluxul de numerar rezultat din exploatarea sau vânzarea acestor nave sau instalații offshore sau în cazul în care garanția reală este structurată în jurul navelor sau al instalațiilor offshore, al construcțiilor navale sau al diverselor acorduri de navlosire; (la 01-04-2022, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 1, Articolul I din REGULAMENT nr. 5 din 25 martie 2022, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 314 din 30 martie 2022 ) ... 61. finanțarea proiectelor - finanțarea tuturor activităților microîntreprinderilor, întreprinderilor mici, mijlocii și mari, astfel cum sunt definite potrivit Recomandării Comisiei Europene din 6 mai 2003, inclusiv a entităților special înființate pentru proiect, implicate în proiecte în care finanțarea facilităților de credit depinde în principal de fluxul de numerar rezultat din vânzările aferente proiectului și toate activele proiectului sunt gajate în favoarea instituției care finanțează proiectul. (la 01-04-2022, Alineatul

(1)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 1, Articolul I din REGULAMENT nr. 5 din 25 martie 2022, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 314 din 30 martie 2022 ) ...

(2)Termenii și expresiile folosite în cuprinsul prezentului regulament au semnificația prevăzută de Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare.

(3)Pentru scopurile prezentului regulament, termenii și expresiile: instituție, entitate din sectorul financiar, situație consolidată, bază consolidată, bază subconsolidată, fonduri proprii, piață reglementată, beneficii discreționare de tipul pensiilor, portofoliu de tranzacționare, inițiator, sponsor, contraparte centrală, risc operațional, diminuarea riscului de credit, securitizare, poziție din securitizare, entitate special constituită în scopul securitizării, capital eligibil, efect de levier, risc asociat folosirii excesive a efectului de levier, instituție externă de evaluare a creditului, bun imobil locativ au înțelesul prevăzut la art. 4 alin.

(1)din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. (la 01-04-2022, Alineatul

(3)din Articolul 3 , Capitolul II , Titlul I a fost modificat de Punctul 2, Articolul I din REGULAMENT nr. 5 din 25 martie 2022, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 314 din 30 martie 2022 )

(4)Pentru scopurile prezentului regulament, expresiile „expuneri neperformante“ și „expuneri restructurate“ au înțelesul expunerilor considerate drept neperformante, respectiv expunerilor cărora le-au fost aplicate măsuri de restructurare, în conformitate cu anexa V din Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 al Comisiei din 16 aprilie 2014 de stabilire a unor standarde tehnice de punere în aplicare cu privire la raportarea în scopuri de supraveghere a instituțiilor în conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului, cu modificările și completările ulterioare. (la 28-12-2020, Articolul 3 din Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 25, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 )

(5)Pentru scopurile prezentului regulament, expresia «toleranță la riscul operațional» are înțelesul prevăzut la art. 2 pct. 10 din Regulamentul delegat (UE) 2018/959 de completare a Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare referitoare la specificarea metodologiei de evaluare pe baza căreia autoritățile competente permit instituțiilor să utilizeze abordări avansate de evaluare pentru riscul operațional. (la 28-12-2020, Articolul 3 din Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 25, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 )

(6)Pentru scopurile prezentului regulament, prin expresia «cod LEI» se înțelege «identificatorul entității juridice» (Legal Entity Identifier), un cod de referință format din 20 de caractere pentru identificarea unică a entităților distincte din punct de vedere juridic care se angajează în tranzacții financiare și datele de referință asociate și care se bazează pe standardul ISO 17442 elaborat de Organizația Internațională de Standardizare. (la 25-10-2022, Articolul 3 din Capitolul II , Titlul I a fost completat de Punctul 1, Articolul IX din REGULAMENTUL nr. 11 din 10 octombrie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1036 din 25 octombrie 2022 ) + Titlul IICadrul de administrare a activității instituțiilor de credit, evaluarea adecvării membrilor organului de conducere și a persoanelor care dețin funcții-cheie, procesul intern de evaluare a adecvării capitalului și lichidității la riscuri, politicile și practicile de remunerare, simulările de criză și condițiile de externalizare a activităților instituțiilor de credit (la 28-12-2020, Denumirea Titlului II a fost modificată de Punctul 26, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) + Capitolul ICadrul de administrare a activității instituțiilor de credit. Dispoziții generale (la 28-12-2020, Denumirea Capitolului I din Titlul II a fost modificată de Punctul 27, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) + Articolul 4

(1)Instituțiile de credit sunt responsabile pentru existența unui cadru de administrare a activității riguros conceput, care să includă cel puțin următoarele aspecte:a) structura organizatorică și organizarea; ... a^1) modelul de afaceri și strategia aferentă; (la 28-12-2020, Alineatul

(1)din Articolul 4 , Capitolul I , Titlul II a fost completat de Punctul 28, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ...

b)organul de conducere al instituției de credit, respectiv: atribuții și responsabilități, componența și funcționarea acestuia, inclusiv înființarea, componența, procedurile și responsabilitățile comitetelor organului de conducere în funcția sa de supraveghere; (la 28-12-2020, Litera
b)din Alineatul

d)controlul intern și mecanismele aferente, respectiv: cadrul de administrare a riscurilor și funcțiile de control intern, politica de aprobare a produselor noi și a modificărilor semnificative aduse produselor, proceselor și sistemelor existente; (la 28-12-2020, Litera
d)din Alineatul

(1), Articolul 4 , Capitolul I , Titlul II a fost modificată de Punctul 29, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... f) cerințele de transparență. ... (1^1) În aplicarea dispozițiilor prezentului capitol, atunci când documentează politici și măsuri privind cadrul de administrare a activității, instituțiile de credit trebuie să aibă în vedere cel puțin aspectele prevăzute în anexa nr. 5. Atunci când politicile privind cadrul de administrare a activității și documentația aferentă sunt evidențiate în documente separate, instituțiile de credit trebuie să le trateze ca parte a unui singur document-cadru privind cadrul de administrare a activității. (la 28-12-2020, Articolul 4 din Capitolul I , Titlul II a fost completat de Punctul 30, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 )

(2)Casa centrală a cooperativelor de credit este responsabilă pentru existența unui cadru de administrare a activității în sensul alin.

(1)și la nivelul rețelei cooperatiste. + Articolul 5

(1)Instituțiile de credit trebuie să dispună de reglementări interne privind cadrul de administrare a activității.

(2)La elaborarea și implementarea cadrului de administrare a activității, instituțiile de credit trebuie să ia în considerare mărimea și organizarea lor internă, precum și natura, amploarea și complexitatea riscurilor inerente modelului de afaceri și activităților lor, conform principiului proporționalității cuprins în articolul art. 24 alin.

(2)din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări si completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare. (la 28-12-2020, Alineatul

(2)din Articolul 5 , Capitolul I , Titlul II a fost modificat de Punctul 31, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) (2^1) În scopul aplicării principiului proporționalității și pentru a asigura implementarea corespunzătoare a cerințelor aferente cadrului de administrare a activității, instituțiile de credit și Banca Națională a României iau în considerare următoarele criterii:

a)mărimea, sub aspectul bilanțului total, a instituției de credit și a filialelor acesteia în perimetrul de consolidare prudențială; ...
b)prezența geografică a instituției de credit și amploarea operațiunilor sale în fiecare jurisdicție; ...
c)forma juridică a instituției de credit, inclusiv dacă instituția de credit face parte dintr-un grup și, în acest caz, evaluarea proporționalității la nivelul grupului respectiv; ...
d)dacă instituția de credit este listată sau nu; ...
e)dacă instituția de credit este autorizată să utilizeze modele interne pentru determinarea cerințelor de capital, precum abordarea bazată pe modele interne de rating; ...
f)tipul de activități și servicii autorizate desfășurate de instituția de credit, în special cele prevăzute la art. 18 alin.

(1)din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare; ...

g)modelul de afaceri și strategia aferentă, natura și complexitatea activităților, precum și structura organizatorică a instituției de credit; ...
h)strategia privind administrarea riscurilor, apetitul la risc și profilul actual de risc ale instituției de credit, ținându-se cont și de rezultatele evaluării capitalului și a lichidității în cadrul procesului de supraveghere și evaluare (SREP); ...
i)structura acționariatului și a finanțării instituției de credit; ...
j)tipul de clienți (de exemplu, de tip retail, corporate, clienți instituționali, întreprinderi mici și mijlocii, entități publice) și complexitatea produselor sau a contractelor; ...
k)activitățile externalizate și canalele de distribuție; și ...
l)sistemele existente ale tehnologiei informațiilor (IT), inclusiv sistemele de continuitate și activitățile de externalizare în acest domeniu. ... (la 28-12-2020, Articolul 5 din Capitolul I , Titlul II a fost completat de Punctul 32, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 )

(3)Prevederile alin.

(2)-(2^1) se aplică de casa centrală a cooperativelor de credit și la nivelul rețelei cooperatiste. (la 28-12-2020, Alineatul

(3)din Articolul 5 , Capitolul I , Titlul II a fost modificat de Punctul 31, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) + Articolul 5^1

(1)Evaluarea semnificației instituțiilor de credit prin aplicarea criteriilor prevăzute la art. 5 alin. (2^1), cu excepția instituțiilor de credit de tip G-SII și a instituțiilor de credit de tip OSII, se realizează de către acestea anual și ori de câte ori intervin modificări în situația acestora care determină modificarea evaluării realizate anterior. Rezultatul evaluării se transmite spre confirmare Băncii Naționale a României - Direcția supraveghere.

(2)Banca Națională a României - Direcția supraveghere confirmă, printr-o notificare adresată instituțiilor de credit, rezultatul evaluării prevăzute la alin.

(1). (la 25-10-2022, Articolul 5^1 din Capitolul I , Titlul II a fost modificat de Punctul 2, Articolul IX din REGULAMENTUL nr. 11 din 10 octombrie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1036 din 25 octombrie 2022 ) + Secţiunea 1 Structura organizatorică și organizarea unei instituții de credit1.1. Cadrul organizațional - Dispoziții generale (la 28-12-2020, Denumirea Paragrafului 1.1 din Sectiunea 1 , Capitolul I , Titlul II a fost modificată de Punctul 34, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) + Articolul 6

(1)Organul de conducere al unei instituții de credit trebuie să asigure o structură operațională și organizatorică adecvată și transparentă pentru instituția de credit în cauză și trebuie să dețină o prezentare scrisă a acesteia.

(2)În sensul alin.

(1), structura operațională și organizatorică trebuie să promoveze și să demonstreze administrarea eficace și prudentă a unei instituții de credit la nivel individual, subconsolidat și consolidat. Organul de conducere trebuie să se asigure că funcțiile de control intern sunt independente de liniile de activitate pe care le controlează, inclusiv faptul că există o separare adecvată a responsabilităților lor și că acestea dețin resursele financiare și umane adecvate, precum și competențele necesare pentru a-și îndeplini rolul în mod eficace.

(3)Liniile de raportare și alocarea responsabilităților, în special între persoanele care dețin funcții-cheie în cadrul unei instituții de credit, trebuie să fie clare, bine definite, coerente, funcționale și documentate în mod corespunzător. Documentația trebuie să fie actualizată în consecință.

(4)Structura operațională și organizatorică a instituției de credit nu trebuie să afecteze capacitatea organului de conducere de a supraveghea și a administra în mod eficace riscurile cu care se confruntă instituția de credit sau grupul din care aceasta face parte sau capacitatea Băncii Naționale a României de a supraveghea în mod eficace instituția de credit.

(5)Organul de conducere trebuie să evalueze dacă și în ce fel modificările semnificative în structura grupului, care pot rezulta, printre altele, din înființarea unor noi filiale, fuziuni și achiziții, vânzarea sau dizolvarea unor părți ale grupului sau din evoluții exterioare grupului, afectează soliditatea cadrului organizațional al instituției de credit. În cazul în care sunt identificate deficiențe, organul de conducere trebuie să efectueze orice modificări necesare cu promptitudine. (la 28-12-2020, Articolul 6, Paragraful 1.

din Sectiunea 1 , Capitolul I , Titlul II a fost modificat de Punctul 35, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 1.
Cadrul organizațional în contextul unui grup (la 28-12-2020, Denumirea Paragrafului 1.2 din Sectiunea 1 , Capitolul I , Titlul II a fost modificată de Punctul 36, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) + Articolul 7

(1)Organul de conducere al unei instituții de credit filială, persoană juridică română, trebuie să adopte și să implementeze, la nivel individual, politicile privind cadrul de administrare a activității de la nivelul grupului, instituite la nivel consolidat sau subconsolidat, astfel încât să se asigure conformarea cu toate cerințele specifice prevăzute în legislația națională și a Uniunii Europene aplicabilă în materie.

(2)În sensul alin.

(1), organul de conducere al unei instituții de credit filială trebuie să adere la aceleași valori și politici privind cadrul de administrare a activității cu cele instituite la nivelul grupului, cu excepția cazului în care există cerințe legislative sau de supraveghere ori considerente de proporționalitate care determină o altă conduită. În acest sens, organul de conducere al unei instituții de credit filială trebuie ca, în cadrul propriilor responsabilități pe linia cadrului de administrare a activității, să își stabilească propriile politici și să evalueze orice decizii sau practici la nivel de grup pentru a asigura că acestea nu determină încălcarea de către filială a prevederilor cadrului de reglementare ori a legislației care instituie regulile prudențiale aplicabile la nivel individual pe teritoriul României. Organul de conducere al unei instituții de credit filială trebuie, de asemenea, să asigure că asemenea decizii sau practici nu aduc atingere:a) administrării sănătoase și prudente a filialei; ... b) solidității financiare a filialei; sau ... c) intereselor legale ale părților interesate în filială. ...

(3)O instituție de credit consolidantă, persoană juridică română, trebuie să asigure, la nivel consolidat și subconsolidat, respectarea politicilor privind cadrul de administrare a activității de la nivelul grupului de către toate instituțiile de credit și alte entități care intră în perimetrul de consolidare prudențială, cu luarea în considerare a prevederilor art. 311 din prezentul regulament, inclusiv de către filialele acestora care nu sunt incluse în sfera de aplicare a Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, sau a legislațiilor din alte state membre care au transpus Directiva 36/2013/UE a Parlamentului European și a Consiliului din 26 iunie 2013 cu privire la accesul la activitatea instituțiilor de credit și supravegherea prudențială a instituțiilor de credit și a firmelor de investiții, de modificare a Directivei 2002/87/CE și de abrogare a Directivelor 2006/48/CE și 2006/49/CE.

(4)Atunci când implementează politici privind cadrul de administrare a activității, o instituție de credit consolidantă trebuie să se asigure că fiecare filială a sa dispune de un cadru de administrare solid. De asemenea, instituțiile de credit trebuie să aibă în vedere un cadru specific de administrare a activității dacă activitățile nu sunt organizate în entități juridice separate, ci în cadrul unei matrice a liniilor de activitate care cuprinde mai multe entități juridice.

(5)O instituție de credit consolidantă trebuie să aibă în vedere interesele tuturor filialelor sale și modul în care strategiile și politicile instituției de credit contribuie la interesul fiecărei filiale și la interesul întregului grup pe termen lung.

(6)O instituție de credit-mamă, persoană juridică română, și filialele acesteia trebuie să se asigure că entitățile din cadrul grupului respectă toate cerințele specifice aplicabile în oricare dintre jurisdicțiile relevante.

(7)O instituție de credit consolidantă se asigură că filialele sale, înființate în state terțe și incluse în perimetrul de consolidare prudențială, dispun de procese și mecanisme privind cadrul de administrare a activității care sunt consecvente cu politicile privind cadrul de administrare a activității de la nivelul grupului și respectă cerințele în materie prevăzute de Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, și de prezentul regulament, în măsura în care acest lucru nu contravine legislației statelor terțe.

(8)Cerințele privind cadrul de administrare a activității prevăzute de Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, și de prezentul regulament se aplică inclusiv instituțiilor de credit, persoane juridice române, filiale ale unei întreprinderi-mamă dintr-un stat terț. Dacă o instituție de credit, persoană juridică română, filială a unei întreprinderi-mamă dintr-un stat terț, este o instituție de credit consolidantă, perimetrul de consolidare prudențială nu include întreprinderea-mamă din statul terț și filialele directe ale întreprinderii-mamă respective.

(9)Instituția de credit, persoană juridică română, filială a unei întreprinderi-mamă dintr-un stat terț, trebuie să se asigure că în politica sa privind cadrul de administrare a activității ia în considerare politica privind cadrul de administrare a activității la nivelul întregului grup al instituției de credit-mamă dintr-un stat terț numai dacă acest lucru nu contravine cerințelor Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, legislației Uniunii Europene în materie și ale prezentului regulament. (la 28-12-2020, Articolul 7, Paragraful 1.2. din Sectiunea 1 , Capitolul I , Titlul II a fost modificat de Punctul 37, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 1.3 Cunoașterea structurii + Articolul 8

(1)Organul de conducere trebuie să cunoască și să înțeleagă pe deplin structura juridică, organizatorică și operațională a instituției de credit și să se asigure că aceasta este conformă cu strategia de afaceri și strategia de administrare a riscurilor aprobate, precum și cu apetitul la risc.

(2)Organul de conducere trebuie să stabilească obiective pentru întreaga structură juridică, organizatorică și operațională a instituției de credit și trebuie să se asigure că această structură este justificată și eficientă și nu presupune un nivel de complexitate nejustificat sau necorespunzător.

(3)Organul de conducere este responsabil pentru aprobarea unor strategii și politici solide pentru stabilirea unor noi structuri. Atunci când o instituție de credit înființează mai multe entități juridice în propriul grup, aceasta trebuie să se asigure că numărul entităților juridice și, în special, legăturile și tranzacțiile dintre acestea nu creează dificultăți pentru conceperea modelului de cadru de administrare a activității și pentru administrarea și supravegherea eficace a riscurilor întregului grup. Organul de conducere se asigură că structura unei instituții de credit este clară, eficientă și transparentă pentru personalul și acționarii instituției de credit sau alte părți interesate, precum și pentru Banca Națională a României.

(4)În cazul unei instituții de credit consolidante, organul de conducere se asigură că structurile din cadrul grupului respectă prevederile alin.

(3), cu luarea în considerare a cerințelor prevăzute la art. 7.

(5)Organul de conducere al unei instituții de credit consolidante trebuie să înțeleagă nu numai structura juridică, organizatorică și operațională a grupului, ci și scopul și activitățile diferitelor entități ale sale și legăturile și relațiile dintre acestea. În acest sens, organul de conducere trebuie să înțeleagă riscurile operaționale specifice grupului și expunerile din interiorul grupului, precum și modul în care finanțarea, capitalul, lichiditatea și profilurile de risc la nivelul grupului ar putea fi afectate în scenarii de bază și scenarii adverse. Organul de conducere se asigură că instituția de credit consolidantă este capabilă să obțină cu promptitudine informații despre grup cu privire la tipul, caracteristicile, organigrama, structura acționariatului și activitățile fiecărei entități juridice din grup și că instituțiile de credit din cadrul grupului respectă toate cerințele de raportare la nivel individual, subconsolidat și consolidat.

(6)Organul de conducere al unei instituții de credit consolidante se asigură că diferitele entități din grup (inclusiv instituția de credit consolidantă însăși) primesc suficiente informații pentru a avea o percepție clară asupra obiectivelor, strategiilor și profilului de risc, generale, la nivelul grupului, precum și asupra modului în care entitatea vizată din cadrul grupului este integrată în structura și funcționarea operațională ale grupului.

(7)Informațiile prevăzute la alin.

(6)trebuie să fie documentate și puse la dispoziția funcțiilor relevante implicate, incluzând organul de conducere, liniile de activitate și funcțiile de control intern.

(8)Membrii organului de conducere al unei instituții de credit consolidante trebuie să se informeze permanent cu privire la riscurile ce pot rezulta din structura grupului, cu luarea în considerare a cerințelor prevăzute la art. 7.

(9)În sensul alin.

(8), informațiile referitoare la riscurile ce pot rezulta din structura grupului includ:

a)informații privind determinanții de risc semnificativi; ...
b)rapoarte periodice de evaluare a structurii globale a instituției de credit consolidante și de evaluare a conformității activităților entităților individuale cu strategia aprobată la nivelul grupului; și ...
c)rapoarte periodice privind tematici pentru care cadrul de reglementare impune conformitatea la nivel individual, subconsolidat și consolidat. ... (la 28-12-2020, Articolul 8 din Paragraful 1.3 , Sectiunea 1 , Capitolul I , Titlul II a fost modificat de Punctul 38, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... 1.4. Structuri complexe și activități care nu sunt desfășurate în mod obișnuit sau care nu sunt transparente (la 28-12-2020, Punctul 1.4 din Sectiunea 1 , Capitolul I , Titlul II a fost modificat de Punctul 39, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) + Articolul 9

(1)Instituțiile de credit nu trebuie să înființeze structuri complexe și potențial netransparente, care ar putea fi utilizate pentru comiterea de infracțiuni în legătură cu domeniul financiar sau care nu au o justificare clară economică sau un scop legal.

(2)În procesul de adoptare a deciziilor privind înființarea unor structuri complexe și potențial netransparente, instituțiile de credit trebuie să ia în considerare rezultatele unei evaluări a riscurilor efectuate pentru a identifica dacă structurile ar putea fi utilizate pentru comiterea unor infracțiuni asociate spălării banilor sau altor infracțiuni în legătură cu domeniul financiar, precum și controalele aferente acestor domenii și cadrul legal în vigoare.

(3)În scopul alin.

(2), instituțiile de credit trebuie să ia în considerare, fără a se limita la acestea, următoarele situații:

a)dacă jurisdicția în care va fi înființată structura respectă standardele UE și cele internaționale privind transparența fiscală, combaterea spălării banilor și combaterea finanțării terorismului; ...
b)dacă structura în cauză servește unui scop economic și legal evident; ...
c)dacă structura în cauză ar putea fi utilizată pentru a ascunde identitatea beneficiarului real; ...
d)dacă solicitarea clientului privind o posibilӑ înființare a unei structuri determină îngrijorări; ...
e)dacă structura în cauză ar putea împiedica supravegherea corespunzătoare de către organul de conducere al instituției de credit sau capacitatea acestuia de a administra riscurile aferente; ...
f)dacă structura în cauză creează obstacole în supravegherea eficace de către Banca Națională a României. ...

(4)În situația în care o instituție de credit înființează structuri complexe și potențial netransparente, organul de conducere trebuie să asigure o supraveghere mult mai riguroasă a acestora, să înțeleagă scopul și riscurile specifice asociate acestora și să se asigure că funcțiile de control intern sunt implicate în mod corespunzător.

(5)Structurile menționate la alin.

(2)trebuie aprobate de organul de conducere și menținute numai atunci când scopul acestora a fost definit și înțeles în mod clar, iar organul de conducere este încredințat că toate riscurile semnificative, inclusiv riscul reputațional, au fost identificate, pot fi administrate în mod eficace și pot fi raportate în mod corespunzător și că este asigurată o supraveghere eficientă.

(6)Instituțiile de credit trebuie să își fundamenteze deciziile privind înființarea structurilor menționate la alin.

(2)și să le poată justifica în fața Băncii Naționale a României - Direcția supraveghere.

(7)Organul de conducere trebuie să asigure luarea de măsuri corespunzătoare pentru a evita sau a diminua riscurile asociate activităților din cadrul structurilor menționate la alin.

(2).

(8)În sensul alin.

(7), măsurile includ respectarea următoarelor obligații:

a)instituția de credit trebuie să dispună de politici și proceduri adecvate, precum și de procese documentate (de exemplu, limite aplicabile, cerințe de informare) pentru luarea în considerare, verificarea conformității, aprobarea și administrarea riscurilor aferente unor astfel de activități, având în vedere consecințele pentru structura organizatorică și operațională a grupului, precum și profilul de risc și riscul reputațional ale instituției de credit; ...
b)informațiile privind aceste activități și riscurile aferente trebuie să fie accesibile instituției de credit consolidante și auditorilor interni și auditorilor financiari ai acesteia și trebuie să fie raportate organului de conducere în funcția sa de supraveghere și Băncii Naționale a României - Direcția supraveghere; ...
c)instituția de credit trebuie să evalueze periodic necesitatea de a menține structurile respective. ...

(9)În conformitate cu alin.

(7)și

(8), instituția de credit trebuie să adopte același tip de măsuri de administrare a riscurilor ca și cele pentru activitățile proprii atunci când desfășoară pentru clienții săi activități care nu sunt transparente sau care nu sunt desfășurate în mod obișnuit (cum ar fi, de exemplu, sprijinirea clienților pentru a înființa vehicule în jurisdicții offshore, dezvoltarea de structuri complexe, finanțarea tranzacțiilor clienților sau prestarea de servicii fiduciare) și care creează probleme similare la nivelul cadrului de administrare a activității și generează riscuri operaționale și reputaționale semnificative. În special, instituția de credit trebuie să analizeze motivele pentru care un client dorește să înființeze o anumită structură.

(10)Toate structurile și activitățile instituțiilor de credit prevăzute de prezentul articol, inclusiv conformarea acestora cu legislația și standardele profesionale în domeniu, trebuie să fie supuse unor analize periodice de către funcția de audit intern pe baza unei abordări bazate pe risc. (la 28-12-2020, Articolul 9 din Paragraful 1.4. , Sectiunea 1 , Capitolul I , Titlul II a fost modificat de Punctul 40, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) ... + Secţiunea 1^1 Modelul de afaceri și strategia (la 28-12-2020, Capitolul I din Titlul II a fost completat de Punctul 41, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) + Articolul 9^1Instituțiile de credit trebuie să aplice modele de afaceri viabile și strategii sustenabile care prezintă un risc minim pentru viabilitatea acestora. (la 28-12-2020, Secțiunea 1^1, Capitolul I din Titlul II a fost completată de Punctul 41, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) + Articolul 9^2

(1)În sensul art. 9^1, instituțiile de credit realizează o evaluare a modelului de afaceri și a strategiei care să permită identificarea vulnerabilităților principale, susceptibile de a avea un impact semnificativ și/sau de a conduce în viitor la o stare de dificultate majoră astfel cum este definită potrivit art. 181 din Legea nr. 312/2015 privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative în domeniul financiar, precum și evaluarea riscurilor strategice și de afaceri.

(2)Evaluarea prevăzută la alin.

(1)se realizează cu frecvență cel puțin anuală, precum și ori de câte ori apar modificări semnificative ale modelului de afaceri și ale strategiei instituțiilor de credit. Evaluarea se documentează și se transmite Băncii Naționale a României, Direcția supraveghere, în termen de 10 zile lucrătoare de la aprobarea de către organul de conducere, dar nu mai târziu de sfârșitul primului trimestru al anului, în situația evaluărilor realizate anual. (la 28-12-2020, Sectiunea 1^1 din Capitolul I , Titlul II a fost completată de Punctul 41, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) + Articolul 9^3În vederea determinării viabilității modelului de afaceri în sensul art. 9^1, instituția de credit demonstrează că modelul de afaceri are capacitatea de a genera în următoarele 12 luni venituri solide și stabile, acceptabile, date fiind performanța cantitativă a acesteia, factorii-cheie care determină/condiționează succesul acesteia și mediul de afaceri. (la 28-12-2020, Sectiunea 1^1 din Capitolul I , Titlul II a fost completată de Punctul 41, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) + Articolul 9^4La evaluarea modelului de afaceri, instituția de credit identifică și acordă o atenție deosebită liniilor de activitate care au cea mai mare importanță pentru viabilitatea sau sustenabilitatea sa viitoare și/sau care prezintă cea mai mare probabilitate de a crește expunerea instituției de credit la vulnerabilitățile existente sau la altele noi. (la 28-12-2020, Sectiunea 1^1 din Capitolul I , Titlul II a fost completată de Punctul 41, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) + Articolul 9^5

(1)Evaluarea realizată de instituția de credit include o analiză cantitativă a caracteristicilor modelului de afaceri curent, în vederea înțelegerii performanței sale financiare și a măsurii în care aceasta este influențată de apetitul la risc.

(2)În sensul alin.

(1), instituțiile de credit au în vedere elemente precum: profitul și pierderile, bilanțul, concentrările (de exemplu, concentrările de active sau concentrările de surse de venit nesustenabile), inclusiv tendințele acestora, și apetitul la risc. (la 28-12-2020, Sectiunea 1^1 din Capitolul I , Titlul II a fost completată de Punctul 41, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) + Articolul 9^6Evaluarea realizată de instituția de credit cuprinde și o analiză calitativă care trebuie să includă principalii factori exogeni și endogeni care influențează succesul modelului de afaceri. (la 28-12-2020, Sectiunea 1^1 din Capitolul I , Titlul II a fost completată de Punctul 41, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) + Articolul 9^7În vederea asigurării sustenabilității strategiei în sensul art. 9^1, instituția de credit:

a)stabilește ipoteze strategice plauzibile pentru elaborarea de previziuni financiare, pornind de la evaluarea mediului de afaceri în care își desfășoară activitatea; ...
b)se asigură, pe baza planurilor strategice și a previziunilor financiare și în condițiile unei analize prudențiale a mediului economic, că are capacitatea de a genera pe perioada următorilor 3 ani venituri solide și stabile, acceptabile din perspectiva apetitului său la risc și structurii sale de finanțare; ...
c)ia în considerare adecvarea planurilor strategice din perspectiva nivelului de risc aferent strategiei de afaceri, respectiv a complexității și a posibilității de atingerea obiectivelor strategiei în comparație cu modelul de afaceri curent, și a probabilității de succes estimate pe baza gradului de realizare a strategiilor anterioare. ... (la 28-12-2020, Sectiunea 1^1 din Capitolul I , Titlul II a fost completată de Punctul 41, Articolul I din REGULAMENT nr. 11 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1296 din 28 decembrie 2020 ) + Secţiunea a 2-

Explicație AI pe baza textului oficial al legii. Orientativă, nu înlocuiește consilierea juridică.