ORDIN nr. 13 din 15 decembrie 2009

(1)lit. d), art. 77 alin.

(1), art. 150, 209, 289, 320, 324 şi art. 333 alin.

(2)şi

(3)din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare, în temeiul dispoziţiilor art. 25 alin.

(2)şi ale art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi ale art. 420 alin.

(1)din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale art. 30 din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 24/2009 privind lichiditatea instituţiilor de credit, Banca Naţională a României emite prezentul ordin. Capitolul I Dispoziţii generale Articolul 1

(1)Prezentul ordin stabileşte forma şi conţinutul formularelor de raportare a situaţiilor care se transmit Băncii Naţionale a României, în conformitate cu prevederile art. 30 alin.

(1)din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 24/2009 privind lichiditatea instituţiilor de credit, de către instituţiile de credit, persoane juridice române, şi sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine. ...

(2)De asemenea, prezentul ordin stabileşte frecvenţa şi modalităţile de transmitere a formularelor menţionate la alin.

(1)către Banca Naţională a României de către instituţiile de credit şi sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine. ...

(3)Casa centrală a cooperativelor de credit este responsabilă de întocmirea şi transmiterea formularelor de raportare prevăzute la alin.

(1)şi la nivelul reţelei cooperatiste de credit. ... Articolul 2

(1)Modelele formularelor de raportare privind indicatorul de lichiditate sunt prezentate în anexele nr. 1a)-1d) şi, respectiv, în anexa nr. 2. ...

(2)Formularele prevăzute la alin.

(1)vor fi completate avându-se în vedere următoarele: ...

1. a)vor cuprinde toate sucursalele şi alte sedii secundare ale instituţiei de credit, deschise pe teritoriul României sau în străinătate; ...
2. b)se vor completa după cum urmează: ... - pentru toate operaţiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în echivalent lei. În acest sens, operaţiunile în monedă străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Naţională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmeşte raportarea; - pentru toate operaţiunile în euro, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în euro. În acest sens, se vor avea în vedere prevederile art. 7 alin.

(3),

(4)şi

(5)din Regulamentul nr. 24/2009 privind lichiditatea instituţiilor de credit; - pentru toate operaţiunile în lei, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în lei. Articolul 3

(1)Modelele formularelor de raportare privind riscul mare de lichiditate sunt prezentate în anexele nr. 3a) şi 3b). ...

(2)Formularele prevăzute la alin.

(1)vor fi completate avându-se în vedere următoarele: ...

1. a)vor cuprinde toate sucursalele şi alte sedii secundare ale instituţiei de credit, deschise pe teritoriul României sau în străinătate; ...
2. b)se vor completa pentru toate operaţiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea, în echivalent lei. În acest sens, operaţiunile în monedă străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Naţională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmeşte raportarea. ... Articolul 4

(1)Instituţiile de credit vor transmite lunar Băncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere formularele prevăzute la art. 2 alin.

(1), completate potrivit prevederilor alin.

(2)al aceluiaşi articol, şi formularele prevăzute la art. 3, completate potrivit prevederilor alin.

(2)al aceluiaşi articol, atât pe suport hârtie, cât şi prin intermediul Sistemului informatic de raportare SIRBNR. ...

(2)Raportarea se va transmite în termen de 17 zile de la sfârşitul lunii pentru care aceasta se întocmeşte. ...

(3)În cazul în care ultima zi a termenului până la care se poate transmite raportarea este o zi nelucrătoare, raportarea se va transmite până cel târziu în prima zi lucrătoare ulterioară acesteia. ... Articolul 5 Formularele de raportare prevăzute la art. 2 şi 3 se întocmesc pe baza datelor din evidenţa contabilă şi din evidenţele extracontabile şi se semnează de către persoanele autorizate. Capitolul II Dispoziţii tranzitorii şi finale Articolul 6

(1)Instituţiile de credit vor finaliza demersurile necesare în vederea conformării cu prevederile prezentului ordin în ceea ce priveşte completarea formularelor de raportare în termen de 90 de zile de la data intrării în vigoare a acestuia. ...

(2)Instituţiile de credit transmit Băncii Naţionale a României, prin reţeaua de comunicaţii interbancare (RCI), primele raportări în format electronic, prin fişiere EXCEL, inclusiv cea aferentă lunii iunie

1. ... Articolul 7 Nerespectarea prevederilor prezentului ordin atrage aplicarea sancţiunilor şi/sau a măsurilor prevăzute la art. 226, 227 şi 229 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare. Articolul 8 Anexele nr. 1a)-1d), 2, 3a) şi 3b) fac parte integrantă din prezentul ordin. Preşedintele Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a României, Mugur Constantin Isărescu Bucureşti, 15 decembrie
2. Nr.
3. Anexa 1a) Repartizarea activelor pe scadenţe Denumirea instituţiei de credit .............. Data raportării [//] - lei echivalent/euro/lei - Partea utilizată aferentă angajamentelor de finanţare trase va fi înregistrată pe scadenţe în funcţie de durata rămasă de scurs, plecându-se de la coloana corespunzătoare duratei de amortizare a acesteia. Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată .................. .................... .................... (numele, prenumele (numele, prenumele (numele, prenumele şi telefonul) şi funcţia) şi funcţia) Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea activelor pe scadenţe" Anexa 1b) Repartizarea datoriilor pe scadenţe Denumirea instituţiei de credit ................ Data raportării [ / / ] - lei echivalent/euro/lei - Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea datoriilor pe scadenţe" Anexa 1c) Repartizarea pe scadenţe a angajamentelor primite, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelor de primit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate, precum şi a activelor ce ar rezultă din transformarea angajamentelor de finanţare şi de garanţie date în elemente bilanţiere Denumirea instituţiei de credit ................ Data raportării: [ / / ] - lei echivalent/euro/lei - Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea pe scadenţe a angajamentelor primite, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelor de primit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate, precum şi a activelor ce ar rezultă din transformarea angajamentelor de finanţare şi de garanţie date în elemente bilanţiere" Anexa 1d) Repartizarea pe scadenţe a angajamentelor date, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelor de plătit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate, precum şi a datoriilor ce ar rezultă din transformarea angajamentelor de finanţare primite în elemente bilanţiere Denumirea instituţiei de credit .............. Data raportării: [ / / ] - lei echivalent/euro/lei - Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea pe scadenţe a angajamentelor date, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelor de plătit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate, precum şi a datoriilor ce ar rezultă din transformarea angajamentelor de finanţare primite în elemente bilanţiere" Anexa 2 Calcularea indicatorului de lichiditate Denumirea instituţiei de credit.............. Data raportării: [ / / ] - lei echivalent/euro/lei - --------- *1) În cazul în care rd. 3 col. x*2) < 0 şi rd. 6 col. x > = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea
4. În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea
5. În cazul în care rd. 3 col. x > 0 şi rd. 6 col. x < = 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea
6. În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea
7. În cazul în care rd. 3 col. x < 0 şi rd. 6 col. x < 0, rd. 8 col. x = rd. 6 col. x/rd. 3 col. x. *2) Col. x reprezintă oricare dintre coloanele de la 2 la
8. Anexa 3a) Situaţia riscului mare de lichiditate Denumirea instituţiei de credit ............... Data raportării: [ / / ] *Font 7* Tabel A - lei echivalent - Tabel B - lei echivalent - Datoriile, mai puţin împrumuturile şi angajamentele de finanţare date de instituţia de credit, vor respecta structura prevăzută în anexa nr. 1b) şi anexa nr. 1d). Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată ....................... ....................... ....................... (numele, prenumele (numele, prenumele (numele, prenumele şi telefonul) şi funcţia) şi funcţia) Anexa 3b) Structura grupurilor de clienţi aflaţi în legătură, faţă de care instituţia de credit înregistrează risc mare de lichiditate Denumirea instituţiei de credit .......... Data raportării: [ / / ] -------