ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1.026 din 20 decembrie 2016 În temeiul prevederilor art. 11 alin.
(3)din Hotărârea Guvernului nr. 520/2013 privind organizarea și funcționarea Agenției Naționale de Administrare Fiscală, cu modificările ulterioare, în temeiul prevederilor art. 4 pct. 3 lit. b), pct. 9 și 15 din Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.939/2016 privind stabilirea instituțiilor financiare care au obligația de declarare, categoriile de informații privind identificarea contribuabililor, precum și informațiile de natură financiară referitoare la conturile deschise și/sau închise de aceștia la instituțiile financiare, instituțiile financiare nonraportoare din România și conturile excluse de la obligația de declarare, regulile de conformare aplicabile de către aceste instituții în vederea identificării conturilor raportabile de către acestea, precum și procedura de declarare a acestor informații și a normelor și procedurilor administrative menite să asigure punerea în aplicare și respectarea procedurilor de raportare și diligență fiscală prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat, președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală emite următorul ordin: Articolul 1
(1)Se stabilește lista jurisdicțiilor raportoare, prevăzută în anexa nr. 1
(2)Pentru jurisdicțiile prevăzute în anexa nr. 1 (la 04-01-2018, Articolul 1 a fost modificat de Punctul 1, Articolul I din ORDINUL nr. 4.142 din 28 decembrie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 8 din 04 ianuarie 2018 ) Articolul 2 Se stabilește lista instituțiilor financiare nonraportoare din România, prevăzută în anexa nr. 2 Articolul 3 Se stabilește lista conturilor excluse, prevăzută în anexa nr. 3 Articolul 4 Lista jurisdicțiilor raportoare va fi actualizată prin ordin al președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală. (la 03-08-2017, Articolul 4 a fost modificat de Punctul 1, Articolul I din ORDINUL nr. 2.309 din 1 august 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 635 din 03 august 2017 ) Articolul 5 Anexele nr. 1-3 Articolul 6 Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. Președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală, Eugen Dragoș Doroș București, 19 decembrie 2016. Nr. 3.626. Anexa nr. 1 Lista jurisdicțiilor raportoare (la 04-01-2018, Anexa nr. 1 a fost modificată de Punctul 2, Articolul I din ORDINUL nr. 4.142 din 28 decembrie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 8 din 04 ianuarie 2018 ) Anexa nr. 2 Lista instituțiilor financiare nonraportoare din România Anexa nr. 3 Lista conturilor excluse