ORDIN nr. 11 din 20 noiembrie 2009

(1)lit. e) şi ale art. 59 alin.

(1)din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare, în temeiul prevederilor art. 420 alin.

(1)din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României, Banca Naţională a României emite următorul ordin: Articolul I Modelele raportărilor periodice cuprinzând informaţiile statistice de natură financiar-contabilă şi normele metodologice privind întocmirea şi utilizarea acestora, aplicabile sucursalelor din România ale instituţiilor de credit din alte state membre, prevăzute în anexa la Ordinul Băncii Naţionale a României nr. 14/2008, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 15 din 8 ianuarie 2009, se modifică şi se completează potrivit prevederilor cuprinse în anexa care face parte integrantă din prezentul ordin. Articolul II Prevederile prezentului ordin se aplică începând cu raportările periodice cuprinzând informaţiile statistice de natură financiar-contabilă întocmite pentru data de 31 decembrie

1. Preşedintele Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a României, Mugur Constantin Isărescu Bucureşti, 20 noiembrie
2. Nr.
3. Anexa MODIFICĂRI ŞI COMPLETĂRI ale Modelelor raportărilor periodice cuprinzând informaţiile statistice de natură financiar-contabilă şi ale normelor metodologice privind întocmirea şi utilizarea acestora, aplicabile sucursalelor din România ale instituţiilor de credit din alte state membre I. În cuprinsul textului, referirile la provizioane (pentru depreciere) se vor citi ca referiri la ajustări pentru depreciere. II. La capitolul II "Dispoziţii referitoare la modelele şi regulile de întocmire şi transmitere/depunere a raportărilor periodice cuprinzând informaţiile statistice de natură financiar-contabilă aplicabile sucursalelor", punctul 3.2, sintagma "150 de zile" se înlocuieşte cu sintagma "130 de zile". III. Capitolul III "Modelele raportărilor periodice cuprinzând informaţiile statistice de natură financiar-contabilă şi normele metodologice privind întocmirea şi utilizarea acestora, aplicabile sucursalelor" se modifică după cum urmează:
4. Normele metodologice privind întocmirea şi utilizarea formularului "
5. Alte informaţii - Tabelul B - Număr de clienţi" se modifică şi vor avea următorul cuprins: "Tabelul B - Număr de clienţi PREZENTARE Cuprinde informaţii privind numărul clienţilor (persoane fizice şi persoane juridice). Pentru completarea acestui tabel se vor avea în vedere persoanele cu care, în desfăşurarea activităţilor prevăzute la art. 18 alin.

(1)lit. a)-n) şi la art. 20 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare, sucursala a negociat o tranzacţie care se derulează şi în prezent, precum şi orice persoană care beneficiază de serviciile sucursalei. CONŢINUT Linii Prezintă numărul de clienţi, după cum urmează: - total; - persoane fizice; - persoane juridice."

1. Formularul "
2. Alte informaţii -Tabelul A - Elemente de activ" se modifică şi va avea următorul cuprins: "DENUMIREA SUCURSALEI: DATA RAPORTĂRII:
3. ALTE INFORMAŢII Tabelul A - Elemente de activ IV. Capitolul IV "Corespondenţa cu planul de conturi a raportărilor periodice cuprinzând informaţiile statistice de natură financiar-contabilă, aplicabile sucursalelor" se modifică şi se completează după cum urmează:
4. În cadrul formularului "
5. Bilanţul", corespondenţa cu planul de conturi a poziţiilor 061, 063, 120 şi 400 se modifică şi va avea următorul cuprins:
6. În cadrul formularului "
7. Alte informaţii - Tabelul A - Elemente de activ", corespondenţa cu planul de conturi se completează cu corespondenţa poziţiilor 100, 500 şi 700, cu următorul cuprins: V. La capitolul V "Controlul raportărilor periodice cuprinzând informaţiile statistice de natură financiar-contabilă, aplicabile sucursalelor", punctul 3 se modifică şi va avea următorul cuprins: "
8. Controlul raportării «Alte informaţii» Tabelul A - Elemente de activ 3.
9. Controlul orizontal Pentru fiecare linie se va respecta următoarea corelaţie: col. 1 + col. 2 = col. 3 3.
10. Controlul vertical 100 ≥ 110 + 120 + 130 + 140 + 150 + 160 + 190 + 200 190 ≥ 193 200 ≥ 203 300 = 310 + 320 + 330 + 340 + 350 + 360 + 370 + 380 + 390 + 400 + 410 + 420 + 430 + 440 420 ≥ 423 + 426 430 ≥ 433 + 436 500 ≥ 510 + 630 + 650 + 660 650 ≥ 652 + 655 660 ≥ 662 + 665 700 ≥ 730 + 740 + 750 + 760 800 = 100 + 300 + 500 + 700 3.
11. Corelaţia dintre raportarea «
12. Alte informaţii» şi raportarea «
13. Bilanţul» ____________