NORMĂ nr. 10 din 26 aprilie 2012

(12)şi

(14), art. 111-114 şi art. 128 lit.

1. g)din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, în temeiul dispoziţiilor art. 16, 21, 22, art. 23 lit.
2. f)şi art. 24 lit.
3. j)din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 50/2005 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 313/2005, cu modificările şi completările ulterioare, Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, denumită în continuare Comisie, emite prezenta normă. Articolul I Norma nr. 10/2010 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor administrate privat, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 20/2010, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 605 şi 605 bis din 26 august 2010, cu modificările şi completările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează: 1. La articolul 11 alineatul

(1), litera a) se abrogă.

1. Articolul 12 se modifică şi va avea următorul cuprins: "Art.
2. -

(1)Săptămânal, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii administrat următoarele rapoarte periodice:

1. a)situaţia activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2; ...
2. b)situaţia detaliată a investiţiilor, prevăzută în anexa nr. 4. ...

(2)Raportul săptămânal prevăzut la alin.

(1)lit. a) se transmite Comisiei în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru săptămâna anterioară, detaliat pentru fiecare zi calendaristică a săptămânii, inclusiv sâmbătă şi duminică. ...

(3)Raportul prevăzut la alin.

(1)lit. b) se transmite Comisiei în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru ultima zi lucrătoare a săptămânii anterioare. ...

(4)În cazul în care ultima zi calendaristică a lunii nu corespunde cu ultima zi lucrătoare a săptămânii pentru care se face raportarea conform prevederilor alin.

(3), raportul prevăzut la alin.

(1)lit. b) se întocmeşte şi pentru ultima zi calendaristică a lunii, transmiterea acestuia realizându-se în termen de două zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. ...

(5)Comisia poate decide ca raportul prevăzut la alin.

(1)lit. b) să fie întocmit şi transmis zilnic." ... 3. La articolul 18, alineatul

(2)se modifică şi va avea următorul cuprins: "

(2)Raportul lunar prevăzut la alin.

(1)lit. a) se transmite Comisiei în prima zi lucrătoare a fiecărei luni, pentru ultima zi calendaristică a lunii anterioare." 4. Articolul 22 se modifică şi va avea următorul cuprins: "Art. 22. -

(1)Trimestrial, agenţii de marketing întocmesc pentru activitatea proprie declaraţia privind taxa de funcţionare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 7.

(2)Raportul trimestrial prevăzut la alin.

(1)se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare trimestrului pentru care se face raportarea." ...

1. După articolul 26^1 se introduce un nou articol, articolul 26^2, cu următorul cuprins: "Art. 26^
2. - Cuantumul tarifului pentru informaţiile prevăzute la art. 113 alin.

(5)din Legea nr. 411/2004, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, nu poate depăşi costul efectiv al punerii la dispoziţie a informaţiilor."

1. Anexa nr. 1C se modifică şi va avea următorul cuprins: "ANEXA Nr. 1C la normă Administrator de fond .............. Fond de pensii ............... Situaţia transferurilor de tip «out» şi utilizarea activului personal al participanţilor pentru luna ..... anul ........ *Font 9*
2. La "Instrucţiuni de completare a anexei nr. 1C", la punctul

(3), după rândul 4 "Cod numeric personal al participantului (CNP)" se introduce un nou rând, rândul 4^1 "Data convertirii unităţilor de fond în lichidităţi", cu următorul cuprins: 8. La "Instrucţiuni de completare a anexei nr. 1E", după punctul

(4)se introduce un nou punct, punctul (4^1), cu următorul cuprins: "(4^1) Metodologia de transmitere electronică a notei explicative:

1. a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMM_nota_anx1E_1_FFF_EEE.pdf.p7s, ... unde: - YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmită nota; - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; - EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
2. b)Fişierul definit conform lit.
3. a)se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15. ...
4. c)Fişierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat «anx1E». ...
5. d)Fişierele definite conform pct.

(4)şi lit. a)-c) ale prezentului punct se transmit concomitent." ...

1. Anexele nr. 2 şi 4 se modifică şi se înlocuiesc cu anexele nr. 1 şi 2, care fac parte integrantă din prezenta normă.
2. La "Instrucţiuni de completare şi de transmitere a anexei nr. 12", la câmpul "Instrucţiuni de transmitere", punctul 7 se abrogă. Articolul II Prezenta normă intră în vigoare în termen de 30 de zile calendaristice de la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, cu excepţia prevederilor art. I pct. 10, care intră în vigoare la data publicării prezentei norme. Anexa 1 ------- la normă -------- (Anexa nr. 2 la Norma nr. 10/2010) ---------------------------------- Administratorul fondului de pensii ....... Fondul de pensii ......................... Codul de comandă ............ Situaţia activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii la data de .../..../.... Instrucţiuni de completare a anexei nr. 2

(1)Anexa nr. 2 se completează de către administratorii de fonduri de pensii. ...

(2)Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii. ...

(3)Câmpurile anexei nr. 2 se completează după cum urmează: ... Raportare iniţială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 2 ...

1. a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_anx21_1_FFF_EEE.xml.p7s,unde: ... - YYYYMMDD reprezintă data evaluării elementelor de active, respectiv obligaţii, după caz; - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; - EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
2. b)Fişierul definit conform lit.
3. a)se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15. ...
4. c)Fişierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx21".

(5)Anexa nr. 2 se întocmeşte şi se transmite Comisiei conform art. 12 din prezenta normă. Pentru fiecare zi calendaristică se întocmeşte un fişier.Raportare rectificativă (cod 5) ...

(6)Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. ...

(7)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15, astfel: ...

1. a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei YYYYMMDD_ anx21_5_FFF_EEE.xml.p7s; ...
2. b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei YYYYMMDD_ anx21_5_FFF_EEE.rtf.p7s. ...

(8)Lipsa oricărui fişier menţionat la pct.

(7)determină respingerea raportării rectificative. ...

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx2". ... Anexa 2 ------- la normă -------- (Anexa nr. 4 la norma nr. 10/2010) ---------------------------------- Cod administrator ..................... Cod fond .............................. Situaţia detaliată a investiţiilor la data de ../../..... *Font 8* Instrucţiuni de completare a anexei nr. 4

(1)Anexa nr. 4 se completează de către administratorii de fonduri de pensii, pentru activitatea de investire a activelor fiecărui fond de pensii, pentru toate codurile din anexa nr. 2 care au valori de raportare. ...

(2)Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor deţinute de fiecare fond de pensii. ...

(3)Câmpurile anexei nr. 4 se completează, după cum urmează: ... Raportare iniţială (cod 1)

(5)Anexa nr. 4 se întocmeşte şi se transmite Comisiei conform art. 12 din prezenta normă.Raportare rectificativă (cod 5) ...

(6)Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. ...

(7)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 4 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15, astfel: ...

1. a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_anx41 _5_FFF_EEE.xml.p7s; ...
2. b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_anx41_5 _FFF_EEE.rtf.p7s. ...

(8)Lipsa oricărui fişier menţionat la pct.

(7)determină respingerea raportării rectificative. ...

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 4 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx41". ... -----