ORDIN nr. 1.326 din 17 iunie 1996

(1)exercită controlul, urmărirea şi supravegherea, pe întreg teritoriul naţional, a respectării legislaţiei vamale în procesul operaţiunilor de import, de export şi de tranzit; ...

(2)asigură prevenirea şi combaterea, în conformitate cu legea, a infracţiunilor şi contravenţiilor în domeniul vamal; ...

(3)controlează modul de declarare a mărfurilor, stabileşte eventualele diferenţe pe baza controalelor ulterioare şi ia măsurile legale de încasare operativă a acestora; ...

(4)controlează şi îndrumă activitatea în unităţile vamale privind aplicarea legislaţiei vamale; constată şi sesizează abaterile lucrătorilor vamali de la aplicarea corectă a legislaţiei vamale; ...

(5)asigură controlul activităţii vamale la direcţiile regionale vamale, la vămi şi la brigăzile de supraveghere şi control vamal; ...

(6)coordonează şi îndruma unităţile vamale pentru prevenirea şi combaterea traficului ilicit de droguri, arme, explozivi, obiecte din patrimoniul cultural naţional şi contrafăcute, metale şi pietre preţioase; urmăreşte, în cooperare cu celelalte organe abilitate ale statului, cazurile de spălare a banilor prin operaţiuni vamale; ...

(7)controlează, în condiţiile prevăzute de lege, mijloacele de transport încărcate cu mărfuri de import şi de export aflate în tranzit şi verifică legalitatea şi regimul vamal al mărfurilor; ...

(8)verifica operativ clădiri, depozite, terenuri, sedii şi alte obiective şi poate preleva, în condiţiile legii, probe pe care le analizează în laboratoarele proprii în vederea identificării şi expertizării mărfurilor care fac obiectul operaţiunilor de export, de import şi de tranzit; ...

(9)efectuează investigaţii, supravegheri şi verificări în cazurile în care sunt semnalate situaţii de încălcare a legislaţiei vamale de către persoane fizice şi juridice; verifică registre, corespondenţa şi orice fel de evidenţă şi are dreptul de a cere oricărei persoane fizice sau juridice să prezinte documentaţia şi informaţiile privind operaţiunile de export sau de import efectuate; sesizează organele de urmărire penală competente atunci când constată încălcări ale legii care necesită continuarea cercetărilor; ...

(10)exercită controlul ulterior al agenţilor economici asupra operaţiunilor de comerţ exterior efectuate, pe o perioadă de 5 ani de la data realizării acestora, urmărind respectarea reglementărilor în domeniul vamal; ...

(11)constată şi sancţionează contravenţional abaterile rezultate din verificările proprii; ...

(12)efectuează acţiuni de control inopinat, în afara celor programate, dispuse potrivit competenţelor şi rezultate din: dispoziţia directorului general al Direcţiei generale a vămilor; dispoziţia directorului general adjunct al Direcţiei de supraveghere şi control vamal; sesizări ale direcţiilor din Direcţia generală a vămilor, direcţiile regionale vamale, unităţile vamale; sesizări ale altor organe de control (Poliţie, Garda financiară, finanţe publice etc.); sesizări şi informaţii de la alte persoane, din ţară sau din străînătate; ...

(13)întocmeşte studii, analize şi elaborează proiecte de acte normative privind îmbunătăţirea organizării şi funcţionării activităţii vamale; ...

(14)avizează proiectele de acte normative elaborate de direcţiile din Direcţia generală a vămilor sau participă la avizarea celor primite de la ministere şi alte organe de specialitate ale administraţiei publice centrale, care cuprind măsuri referitoare la domeniul vamal; ...

(15)analizează cazurile, mijloacele şi metodele utilizate în fraudă vamală şi centralizează datele în vederea stabilirii măsurilor ce trebuie adoptate pentru prevenirea şi combaterea acestora; ...

(16)organizează şi exploatează un sistem propriu de consemne pentru persoanele fizice şi juridice; ...

(17)elaborează tematici de control pentru acţiunile prevăzute în programele trimestriale, cât şi pentru acţiuni inopinate; ...

(18)elaborează proiecte de norme metodologice şi ordine-circulare pentru aportul propriu, care să cuprindă reguli, metode şi procedee pentru exercitarea controlului la agenţii economici, cât şi în unităţile vamale, stabilind modalităţile de raportare a rezultatelor şi a informaţiilor, precum şi alte dispoziţii necesare bunei desfăşurări a controlului ulterior şi supravegherii vamale; ...

(19)organizează şi asigură programe de pregătire profesională de specialitate, realizate la toate nivelurile de subordonare, sub conducerea şefilor de serviciu şi a şefilor de brigadă, după caz; ...

(20)analizează rezultatele obţinute în teritoriu, prezentând directorului general al Direcţiei generale a vămilor aspectele de interes pentru instituţia vamală; ...

(21)elaborează documentaţia necesară încheierii de acorduri de cooperare cu alte administraţii vamale privind schimbul de informaţii în domeniul combaterii fraudei vamale şi realizează sarcinile care revin Direcţiei generale a vămilor prin convenţiile şi acordurile internaţionale în domeniul prevenirii şi combaterii fraudei vamale; ...

(22)execută măsurile prevăzute de lege pentru reţinerea, sechestrarea şi confiscarea, după caz, a mărfurilor şi bunurilor care fac obiectul nerespectării prevederilor legale aplicabile în domeniul vamal, urmarea verificărilor proprii; ...

(23)preia de la alte organe de control cazurile constatate de acestea, care sunt de competenţa administraţiei vamale, în vederea verificării şi finalizării cauzei; ...

(24)cooperează cu celelalte organe de control ale statului, în scopul prevenirii şi combaterii fraudelor; ...

(25)verifică sesizările, reclamaţiile şi informaţiile primite spre soluţionare, potrivit competenţelor, luând sau propunând, după caz, măsurile legale ce se impun; ...

(26)propune necesarul de dotări tehnice speciale pentru realizarea sarcinilor specifice; ...

(27)efectuează expertize şi emite buletine de analiză prin Biroul de analiză droguri; ...

(28)efectuează acţiuni de însoţire a transporturilor cu mărfuri de risc sau cu regim special, prin echipaje mobile; ...

(29)verifica şi eliberează certificate vamale de agreere, de tip construcţie, pentru containere şi vehicule rutiere; ...

(30)îndeplineşte orice alte atribuţii prevăzute de lege. ... III. Programarea şi organizarea activităţilor Articolul 9 Activitatea aparatului din cadrul Direcţiei supraveghere şi control vamal se desfăşoară pe bază de programe trimestriale aprobate de către conducerea direcţiei, urmărind aplicarea legislaţiei vamale în activitatea vamală şi la agenţii economici (model cuprins în anexa nr. 1). Articolul 10 Proiectul programului de activitate pentru întregul aparat se întocmeşte de către Direcţia supraveghere şi control vamal până la data de 10 a ultimei luni din trimestru, pe baza sarcinilor primite de la conducerea Ministerului Finanţelor şi a Direcţiei generale a vămilor şi a propunerilor brigăzilor de supraveghere şi control vamal din teritoriu. Se au în vedere, de asemenea, propunerile serviciilor şi birourilor din cadrul Direcţiei supraveghere şi control vamal. Alte acţiuni ce urmează a se realiza se înscriu în programul de activitate pe baza sesizării altor organe sau a propunerilor altor direcţii din structura centrală sau teritorială din cadrul Direcţiei generale a vămilor. Articolul 11 Propunerile pentru proiectul programului de activitate, făcute de brigăzile de supraveghere şi control vamal, se înaintează Direcţiei supraveghere şi control vamal până la data de întâi a ultimei luni din trimestru (model cuprins în anexa nr. 2). Articolul 12 Direcţia supraveghere şi control vamal trimite, până la data de 25 a ultimei luni din trimestru, brigăzilor de supraveghere şi control vamal programul de activitate aprobat, care îşi elaborează propriul program în care sunt prevăzute sarcinile de control, perioadele de realizare şi personalul care le aduce la îndeplinire. Nominalizarea agenţilor economici şi a unităţilor vamale la care se va efectua controlul şi stabilirea duratei acestuia se vor face ţinând seama de termenele prevăzute în programul Direcţiei supraveghere şi control vamal. Articolul 13 Pentru acţiunile inopinate care rezultă din activitatea curentă a vămilor, se vor utiliza de către acestea şi de către brigăzile de supraveghere şi control vamal formularele (model cuprins în anexele nr. 3 şi 4). Articolul 14 Acţiunile de control se realizează numai după emiterea, de către şeful de brigadă, şefii birourilor, compartimentelor şi, după caz, de către conducerea Direcţiei supraveghere şi control vamal, a ordinului de control (model cuprins în anexa nr. 5). În cazul acţiunilor de control ale brigazii de supraveghere şi control vamal, atunci când sunt folosite echipaje mobile, în ordinul de control se menţionează echipajul folosit. Acţiunile de supraveghere sau însoţire a tranzitelor vamale se efectuează de echipajele mobile pe baza ordinului de misiune (model cuprins în anexa nr. 6) şi a procesului-verbal de predare-primire (model cuprins în anexa nr. 7); la încheierea acţiunilor de supraveghere şi însoţire se întocmeşte raportul privind îndeplinirea misiunii (model cuprins în anexa nr. 8). Articolul 15 Pentru evitarea controalelor repetate, a depăşirii duratei controlului şi asigurarea cuprinderii în control a tuturor obiectivelor în cadrul termenelor de prescripţie, se va ţine o evidenţă strictă a acţiunilor de control pe fiecare agent economic şi unitate vamală cu ajutorul fişelor sau al unui registru (model cuprins în anexa nr. 9). Articolul 16 În situaţiile în care în efectuarea controalelor tematice nu se pot respecta duratele stabilite prin program, directorul Direcţiei supraveghere şi control vamal va analiza condiţiile concrete şi va putea dispune prelungirea duratei acţiunii fără a influenţa realizarea celorlalte acţiuni prevăzute în programul de activitate şi fără a depăşi durata maximă prevăzută. Articolul 17 Informarea şi documentarea sistematică a întregului aparat al Direcţiei supraveghere şi control vamal asupra reglementărilor vamale şi fiscale care apar, precum şi pregătirea acţiunilor de control se desfăşoară, după caz, la sediul Direcţiei supraveghere şi control vamal şi al brigăzilor de supraveghere şi control vamal în perioada 1-3 a fiecărei luni. Articolul 18 În vederea folosirii eficiente a timpului afectat controlului, agentul economic care urmează să fie controlat va fi avizat despre data începerii controlului pentru a lua măsurile necesare îndeplinirii obligaţiilor ce îi revin potrivit legii. Avizarea controlului se face în scris cu minimum 5 zile înaintea începerii controlului (model cuprins în anexa nr. 10). În cazul acţiunilor de control inopinat, avizul de control se predă conducerii agentului economic la prima prezentare. IV. Întocmirea actelor de control Articolul 19 Organele de control aparţinând Direcţiei supraveghere şi control vamal întocmesc, de regulă, următoarele documente:

1. a)proces-verbal; ...
2. b)proces-verbal de constatare şi sancţionare a contravenţiilor; ...
3. c)proces-verbal de constatare preliminară; ...
4. d)notă de constatare; ...
5. e)notă unilaterală; ...
6. f)proces-verbal de predare-primire; ...
7. g)act de valorificare a constatărilor rezultate din control; ...
8. h)aviz de urmărire-încasare; ...
9. i)proces-verbal de ridicare a documentelor, a probelor şi de prelevare a mostrelor; ...
10. j)notă de prezentare; ...
11. k)buletin de analiză; ... Proces-verbal Constatările înscrise în procesul-verbal (model cuprins în anexa nr.11) trebuie să îndeplinească următoarele condiţii:
12. a)să fie proprii organelor de control; ...
13. b)să se bazeze pe date şi documente expuse clar şi precis; ...
14. c)să nu conţină elemente şi descrieri personale, neconcludente (subiective), care încarcă nejustificat conţinutul procesului-verbal. ... Neregulile constatate se vor consemna în procesul-verbal în mod obligatoriu, precizând în mod concret actele normative încălcate (articol, alineat), cu determinarea exactă a influenţelor asupra drepturilor vamale cuvenite bugetului de stat (taxe vamale, accize, T.V.A., alte taxe stabilite prin acte normative), care se stabilesc în vamă. În procesul-verbal se vor înscrie, la fiecare abatere constatată, măsurile luate operativ în timpul controlului, cu menţionarea documentelor întocmite, sau măsurile ce vor fi luate în continuare, cu indicarea termenului de comunicare la Direcţia supraveghere şi control vamal sau la brigăzile de supraveghere şi control vamal, conform delegării. Articolul 20 Procesul-verbal se semnează de organul de control şi de conducerea agenţilor economici controlaţi. Procesul-verbal în care sunt consemnate fapte ce atrag răspunderea materială sau penală, după caz, se semnează obligatoriu şi de către persoanele făcute răspunzătoare. Aceeaşi procedură se aplică şi pentru controlul efectuat la unităţile vamale. Articolul 21 În cazul în care conducerea sau salariaţii agenţilor economici controlaţi sau ai unităţilor vamale au unele obiecţii asupra constatărilor organelor de control, acestea vor fi clarificate şi soluţionate înainte de semnarea procesului-verbal. Dacă, în continuare, se menţin obiecţiile, acestea vor fi prezentate în scris o dată cu semnarea procesului-verbal sau în termen de 3 zile de la această dată. Obiecţiile respective vor fi analizate de organele de control care îşi vor formula punctul lor de vedere legal şi fundamentat, în termen de 15 zile, iar materialul va fi anexat la procesul-verbal şi va fi analizat de unul dintre şefii ierarhic superiori, conform delegării date în acest scop de către directorul Direcţiei generale a vămilor. În cazul în care acestea nu se pot finaliza din diferite motive şi nu se poate încheia actul de control, se refuză sau se tergiversează semnarea actelor de control, nu se depun obiecţiile în termenul stabilit sau atunci când obiecţiile făcute sunt de natură să modifice total sau parţial unele constatări, directorul Direcţiei generale a vămilor, prin persoana desemnată, va notifica agentului economic constatările rezultate în urma analizei efectuate, stabilind un termen de maximum 15 zile până la care agentul economic este obligat să răspundă punct cu punct. În cazul în care agentul economic nu respectă termenul de mai sus, acesta este evidenţiat în registrul de consemne, aplicându-se, în continuare, măsurile prevăzute de lege. Din actul de valorificare a constatărilor rezultate din control trebuie să rezulte în mod obligatoriu următoarele elemente (model cuprins în anexa nr. 12):
15. a)constatarea; ...
16. b)actul normativ încălcat (articolul, alineatul); ...
17. c)drepturile vamale neîncasate; ...
18. d)măsura ce urmează să se ia (se înştiinţează unitatea vamală în vederea întocmirii actului constatator, model tipizat, care constituie titlu executoriu pentru încasarea drepturilor cuvenite bugetului de stat). ... Articolul 22 La procesul-verbal se pot anexa situaţii, tabele, acte, documente, note explicative privind susţinerea constatărilor. Tabelele sau situaţiile se întocmesc în cazurile în care este necesară sintetizarea expunerii constatărilor în procesul-verbal. Tabelele şi situaţiile anexate la procesul-verbal vor fi semnate de organele de control şi, după caz, de conducerea şi salariaţii agenţilor economici controlaţi. Documentele sau actele necesare consemnării sau fundamentarii constatărilor se anexează, după necesităţi, în copie certificată de organul de control şi de şeful compartimentului de la care emană actul. Acestea se anexează în original, când sunt considerate fictive sau dubioase ori când există indicii că se va urmări sustragerea sau distrugerea lor. Articolul 23 Notele explicative (model cuprins în anexa nr. 13) se iau în următoarele cazuri:
19. a)de la persoanele făcute răspunzătoare de abaterile constatate şi consemnate în procesul-verbal şi care pot atrage răspunderea în sarcina acestora; ...
20. b)de la alte persoane, în vederea clarificării cauzelor şi a împrejurărilor care au dus la nerespectarea prevederilor actelor normative. ... În funcţie de răspunsurile primite şi de concluzii, se va înscrie constatarea în procesul-verbal. Dacă cei în cauză refuză să dea notă explicativă sau să răspundă la unele întrebări, organele de control vor formula întrebările printr-o adresă scrisă (înregistrată la agentul economic controlat), stabilind termenul în cadrul căruia trebuie primit răspunsul. În cazul în care nu se primeşte răspuns, se va consemna refuzul în procesul-verbal (anexând copia adresei). Articolul 24 În cazul controlului prin inventariere a unor gestiuni, la procesele-verbale se vor anexa declaraţiile gestionarilor, înainte de începerea inventărierilor (model cuprins în anexa nr. 14), liste de inventariere, situaţia plusurilor şi a lipsurilor constatate, după caz, explicaţiile gestionărilor asupra cauzelor care le-au determinat. Articolul 25 În cazul ridicării de documente, probe sau prelevări de mostre, se întocmeşte proces-verbal de ridicare a documentelor, probelor şi de preluare de mostre (model cuprins în anexa nr. 15). Articolul 26 Atunci când este cazul, se vor preleva probe în vederea determinării naturii mărfii, respectându-se prevederile şi metodologia stabilite în Instrucţiunile de funcţionare a Biroului de analiză droguri în cadrul Direcţiei generale a vămilor. Probele vor fi numerotate, cântărite, ambalate şi sigilate, iar restul cantităţii (martorii) vor fi păstraţi în unitatea vamală unde a avut loc evenimentul, respectându-se procedura de păstrare şi asigurare. Probele prelevate pentru analiză, cu toate caracteristicile explicit descrise, vor fi menţionate în procesul-verbal de predare-primire, întocmit la locul de prelevare (model cuprins în anexa nr. 16). Pe baza analizelor calitative şi cantitative de specialitate, efectuate de laboratorul Biroului de analiză droguri, se vor emite buletine de analiză (model cuprins în anexa nr. 17), care vor fi transmise, împreună cu restul probei, unităţii vamale unde a avut loc evenimentul. În cazul în care din control a rezultat săvârşirea unor fapte prevăzute de legea penală, se încheie un proces-verbal preliminar (model cuprins în anexa nr. 18) în baza căruia cazul se înaintează parchetelor împreună cu corpul delict şi cu buletinul de analiză. Articolul 27 Procesul-verbal de constatare a contravenţiilor se încheie în conformitate cu dispoziţiile legale în vigoare, potrivit cărora organele de control ale Direcţiei supraveghere şi control vamal sunt organe constatatoare. Pentru constatarea şi sancţionarea contravenţiilor se va întocmi proces-verbal (model cuprins în anexa nr. 19). Dacă bunurile confiscate aparţin unei alte persoane decât contravenientului, în procesul-verbal se vor arata numele, prenumele şi domiciliul persoanei ori denumirea şi sediul persoanelor juridice, în măsura în care aceste date sunt cunoscute. Articolul 28 Notele unilaterale se întocmesc în cazul în care, în urma controlului, nu s-au constatat abateri, ori în care acestea nu justifică, prin volumul şi importanţa lor, întocmirea de procese-verbale. În aceste note organele de control vor menţiona concret ce documente au controlat şi constatările făcute. Articolul 29 La actele de control încheiate se anexează notele de prezentare, care cuprind, în principal, următoarele:
21. a)organele sau persoanele, după caz, în afara agentului economic controlat sau al unităţii vamale, care au contribuit la săvârşirea faptelor constatate; ...
22. b)problemele care necesită control în continuare, facându-se propuneri corespunzătoare; ...
23. c)măsurile ce trebuie luate în continuare de către agentul economic sau de unitatea vamală controlată, precum şi de organul care a dispus controlul. ... Articolul 30 Exemplarele procesului-verbal şi, după caz, ale notelor constatatoare se depun la Direcţia generală a vămilor, la direcţia regională vamală sau la brigada de supraveghere şi control vamal. V. Înregistrarea actelor de control şi valorificarea constatărilor controlului Articolul 31 Procesul-verbal şi, după caz, notele de constatare, împreună cu anexele respective, se înregistrează la agenţii economici controlaţi, imediat după semnarea lui de către cei îndreptăţiţi, dându-se acelaşi număr şi dată pentru toate exemplarele. Articolul 32 Măsurile care se dispun în aplicarea Hotărârii Guvernului nr. 147/1996 şi care se iau pe baza actelor de control, legal întocmite de către organele de control ale Direcţiei supraveghere şi control vamal, se adresează, în toate cazurile, reprezentantului legal al agentului economic controlat sau al unităţii vamale. VI. Evidenţa, urmărirea şi raportarea rezultatelor activităţii de control Articolul 33 Serviciile din Direcţia supraveghere şi control vamal şi, după caz, brigăzile de supraveghere şi control vamal vor asigura, ori de câte ori este necesar, urmărirea la agenţii economici controlaţi şi la unităţile vamale, a aplicării măsurilor stabilite în timpul controlului sau a celor transmise prin documente de valorificare, precum şi raportarea rezultatelor controlului, pe baza următoarelor evidenţe:
24. a)fişa cu rezultatele controlului (model cuprins în anexa nr. 20), care se întocmeşte obligatoriu de către fiecare echipă de control; ...
25. b)evidenţa urmăririi aplicării măsurilor dispuse prin documentele de valorificare a controlului (model cuprins în anexa nr. 21); ...
26. c)evidenţa cererilor, reclamaţiilor, sesizărilor şi propunerilor (model cuprins în anexa nr. 22). ... În aceasta se înscriu atât cererile, reclamaţiile, sesizările primite direct, cât şi cele primite de la Ministerul de Interne, Ministerul Finanţelor, Corpul de control al primului-ministru etc. Acestea sunt analizate de către conducerea Direcţiei supraveghere şi control vamal şi, după caz, de brigăzile de supraveghere şi control vamal şi vor fi programate pentru control, făcându-se menţiunea cu privire la natura acţiunii desfăşurate;
27. d)evidenta proceselor-verbale pentru fapte penale, (model cuprins în anexa nr. 23). ... Articolul 34 Raportarea controalelor efectuate de brigăzile de supraveghere şi control vamal şi a rezultatelor acestora se va face la Direcţia supraveghere şi control vamal, după cum urmează:
28. a)în termen de 5 zile lucrătoare de la terminarea controlului, pentru acţiuni incluse în programul aprobat "Fişa privind acţiunea ..." (model cuprins în anexa nr. 24); ...
29. b)în termen de 15 zile lucrătoare de la terminarea trimestrului, situaţia privind realizarea programului de control pe trimestrul expirat "situaţiile privind realizarea programului de activitate pe trimestrul expirat" (model cuprins în anexele nr. 25, 26, 27 şi 28). ... Acţiunile întreprinse, care nu se regăsesc în programul aprobat, transmis brigăzilor de supraveghere şi control vamal din teritoriu la începutul trimestrului, se înscriu în formular la capitolul "Alte acţiuni". Articolul 35 Trimestrial, până la data de 25 a lunii următoare trimestrului expirat, în baza rapoartelor de activitate a brigăzilor de supraveghere şi control vamal şi a analizelor serviciilor de specialitate din Direcţia supraveghere şi control vamal, se prezintă directorului general al Direcţiei generale a vămilor raportul de analiză a activităţii Direcţiei supraveghere şi control vamal. Anexa 1 Anexa 2 Anexa 3 *) Se indică numărul de înregistrare a declaraţiei vamale. **) Se indică regimul vamal. ***) Se indică denumirea şi adresa titularului. ****) Se şterge menţiunea care nu corespunde situaţiei. Anexa 4 *) Se indică numărul de înregistrare la Brigada de supraveghere şi control vamal a cererii de control ulterior. **) Se indică denumirea şi adresa titularului. Anexa 5 *) Se înscrie, după caz, Brigada de supraveghere şi control vamal sau Biroul de control ulterior. **) Se înscriu numele, prenumele şi numărul legitimaţiei de serviciu. Pe verso se înscrie prezenţa zilnică la locul acţiunii prin: data, ora sosirii şi plecării, semnătura. Anexa 6 *) Se înscrie, după caz, Brigada de supraveghere şi control vamal. **) Se înscriu numele, prenumele şi numărul legitimaţiei de serviciu. Anexa 7 PROCES-VERBAL de predare-primire Încheiat astăzi, .........., între Brigada de supraveghere şi control vamal ............., reprezentată prin ..........., şi Vama ........../ Brigada de supraveghere şi control vamal .............., reprezentată prin ................ cu ocazia predării/primirii 1. Auto nr. ................................................................ 2. Carnet TIR nr. .......................................................... 3. Declaraţie de tranzit nr. ............................................... 4. Factura externă nr. ..................................................... 5. Felul mărfii ............................................................ 6. Cantitatea ............... Greutatea .............. Valoarea ............ 7. Chitanţa de încasare a contravalorii serviciului de însoţire nr. ........ 8. Alte documente .................................................preluat în supraveghere la Vama/Punctul vamal ........... în ziua de ........... ora ......, pînă la Vama de destinaţie (Brigada de supraveghere şi control vamal) ................. în temeiul Hotărîrii Guvernului nr. 147/1996. Menţionăm că auto nr. ................ a fost predat cu sigiliile intacte. Menţionăm ca auto nr. ............ a fost predat cu un număr de ...... ore întârziere datorate transportatorului. Drept pentru care am încheiat prezentul proces-verbal în două exemplare, câte unul pentru fiecare parte. Anexa 8 Anexa 9 *) Se utilizează numai pentru acţiunile de control ulterior. Anexa 10 AVIZ DE CONTROL Domnului preşedinte, director al Societăţii Comerciale........... Str. .............. nr. ........... Vă facem cunoscut că, în baza Hotărârii Guvernului nr. 147/1996, Societatea Comercială .................... va face obiectul unui control începând cu data de ................. . Vă rugăm să luaţi măsurile necesare pentru punerea la dispoziţie a documentelor vamale, de transport, financiare, bancare şi a celorlalte documente pentru asigurarea tuturor condiţiilor necesare desfăşurării controlului. Semnătura şi ştampila autorizată, .................................. Anexa 11 PROCES-VERBAL (ziua...... luna ........ anul .......) Anexa 12 ACT DE VALORIFICARE a constatărilor rezultate din control Domnului preşedinte (director) al Societăţii Comerciale ....................... ................................................., str. ............... nr. ............ În urma controlului efectuat, în baza Hotărârii Guvernului nr. 147/1996, la ................., s-au constatat următoarele: 1.
30. a)constatarea (abaterea); ...
31. b)actul normativ încălcat; ...
32. c)consecinţe financiare, bugetare, după caz; ...
33. d)măsura ce urmează a se lua de către conducerea agentului economic. ... 2.
34. a).................... ...
35. b).................... ...
36. c).................... ...
37. d).................... ... Până la data de .............. ne veţi face cunoscute eventualele observaţii, fundamentate pe texte de lege, punct cu punct, asupra tuturor constatărilor de mai sus. Semnătura şi ştampila autorizată, ................................. Anexa 13 NOTA EXPLICATIVĂ Anexa 14 DECLARAŢIE Subsemnatul .................., gestionar (şef de depozit) la ............., declar următoarele: - dacă are cunoştinţă că are plusuri sau valori băneşti sau materiale în gestiunea sa; - dacă are în păstrare şi alte valori aparţinând terţilor; - dacă a primit sau a eliberat valori fără documente legale; - existentă în gestiune a unor bunuri nerecepţionate sau care trebuie expediate, pentru care s-au întocmit documentele respective; - existenţa unor documente de primire-eliberare care nu au fost operate în evidenţa gestiunii sau care nu au fost predate la contabilitate; - dacă gestionează valori materiale şi în alte locuri de depozitare decât acelea cu privire la care se ia declaraţia, şi anume: - dacă deţine numerar rezultat din vânzarea mărfurilor din gestiune; - numărul şi data ultimelor documente de intrare şi ieşire a valorilor materiale şi băneşti; - alte date şi elemente pe care organul de control sau gestionarul le consideră necesare. Anexa 15 Anexa 16 *) Numele lucrătorilor vamali care predau. **) Numele reprezentanţilor Ministerului de Interne. ***) Unitatea Ministerului de Interne (I.J.P., B.C.C.O., P.C.T.F. etc.). ****) Se trec: cantitatea, unitatea de măsură, felul substanţei şi modul de prezentare. *****) Proces-verbal preliminar, buletin de analiză, descriere în detaliu a modului de prezentare a substanţei ce se predă etc. Anexa 17 Anexa 18 *) Se descriu toate datele de identificare sau de individualizare, cu lux de amănunte, menţionându-se, în cazul în care a fost folosită trusa narcotest, următoarea frază: "...................., care la verificare cu trusa narcotest a dat reacţie pozitivă pentru (heroină, cannabis, cocaină etc.)". **) Se descrie cu lux de amănunte locul în care se afla substanţa sau obiectul descoperit. Anexa 19 Anexa 20 FIŞA rezultatelor controlului Anexa 21 EVIDENŢA urmăririi aplicării măsurilor dispuse prin documentele de valorificare a controlului Anexa 22 EVIDENŢA cererilor, reclamaţiilor, sesizărilor şi propunerilor Anexa 23 EVIDENŢA proceselor-verbale pentru fapte penale Anexa 24 FIŞA privind acţiunea ........................... Data: - începerii acţiunii - terminării acţiunii Şef de brigadă, ────────────────── Anexa 25 REALIZAREA programului de activitate pe trimestrul ...../..... Anexa 26 REALIZAREA programului de activitate pe trimestrul ...../...... Anexa 27 REALIZAREA programului de activitate pe trimestrul ...../...... Anexa 28 REALIZAREA programului de activitate pe trimestrul .../...... ------