NORMĂ nr. 12 din 2013 privind protecția participanților în cazul fuziunii fondurilor de pensii administrate privat Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 614 din 2 octombrie 2013 Având în vedere prevederile art. 41 lit. i) și ale art. 81 alin.
(1)lit. e) din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările și completările ulterioare, în baza prevederilor art. 2 alin.
(1)lit. c), art. 3 alin.
(1)lit. b) și ale art. 6 alin.
(2)din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 93/2012 privind înființarea, organizarea și funcționarea Autorității de Supraveghere Financiară, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările și completările ulterioare, în temeiul dispozițiilor art. 23 lit. f) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 50/2005 privind înființarea, organizarea și funcționarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 313/2005, cu modificările și completările ulterioare, Autoritatea de Supraveghere Financiară, denumită în continuare Autoritate, emite prezenta normă. Capitolul I Dispoziții generale Articolul 1 Prezenta normă stabilește reguli privind protecția participanților la fondurile de pensii administrate privat în cazul fuziunii unor fonduri de pensii administrate privat și procedura care trebuie îndeplinită în acest caz. Articolul 2
(1)Termenii și expresiile utilizate în prezenta normă au semnificațiile prevăzute la art. 2 din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările și completările ulterioare, denumită în continuare Lege.
(2)De asemenea, termenii de mai jos au următoarele semnificații:
- a)fond de pensii absorbant - fondul de pensii administrat privat care preia activele altui fond de pensii administrat privat; ...
- b)fond de pensii absorbit - fondul de pensii administrat privat care, în urma fuziunii cu fondul de pensii absorbant, își încetează existența. ... Capitolul II Fuziunea fondurilor de pensii administrate privat Secţiunea 1 Dispoziții generale Articolul 3
(1)Fuziunea dintre două fonduri de pensii administrate privat se poate realiza ca urmare a hotărârii majorității participanților fondului de pensii care va fi absorbit sau la propunerea administratorului acestuia.
(2)În situația în care fuziunea se realizează ca urmare a hotărârii majorității participanților fondului de pensii care va fi absorbit, hotărârea în cauză va fi notificată administratorului acestuia și administratorului fondului de pensii care va absorbi.
(3)Administratorul fondului de pensii care va fi absorbit are obligația de a duce la îndeplinire hotărârea majorității participanților, în conformitate cu prevederile prezentei norme.
(4)Administratorul fondului de pensii care va absorbi are obligația de a convoca adunarea generală a acționarilor în termen de maximum 30 de zile calendaristice de la data primirii hotărârii majorității participanților.
(5)În situația în care administratorul propune participanților fuziunea, ca urmare a deciziei adoptate în adunarea generală a acționarilor, acesta are obligația de a aplica procedura prevăzută în prezenta normă.
(6)Hotărârea privind fuziunea adoptată de adunarea generală a acționarilor administratorului fondului de pensii care va absorbi și hotărârea adunării generale a acționarilor administratorului fondului de pensii care va fi absorbit, după caz, sunt publicate pe pagina proprie de internet în termen de 3 zile lucrătoare de la adoptare. Secţiunea a 2-a Documentele necesare pentru obținerea autorizării fuziunii fondurilor de pensii administrate privat Articolul 4
(1)Autorizarea fuziunii fondurilor de pensii administrate privat cuprinde două etape:
- a)obținerea deciziei de autorizare prealabilă a fuziunii fondurilor de pensii administrate privat; ...
- b)obținerea deciziei de autorizare definitivă a fuziunii fondurilor de pensii administrate privat. ...
(2)Obținerea deciziei de autorizare prealabilă a fuziunii fondurilor de pensii administrate privat nu garantează și obținerea deciziei de autorizare definitivă a fuziunii.
(3)În cazul în care nu se obține decizia de autorizare definitivă a fuziunii fondurilor de pensii administrate privat, autorizarea prealabilă a fuziunii își pierde valabilitatea. Articolul 5 În vederea autorizării prealabile a fuziunii fondurilor de pensii administrate privat, administratorii fondurilor de pensii implicate în fuziune vor depune la Autoritate o cerere semnată de către aceștia, întocmită conform anexei
- a)hotărârea majorității participanților fondului de pensii care va fi absorbit, în original, după caz; ...
- b)hotărârea adunării generale a acționarilor administratorului fondului de pensii care va fi absorbit, în original, după caz; ...
- c)hotărârea adunării generale a acționarilor administratorului fondului de pensii absorbant privind aprobarea fuziunii, în original; ...
- d)documentele care dovedesc validitatea convocării și a întrunirii adunărilor generale prevăzute la lit.
- b)
- c)...
- e)proiectul de notificare publică a participanților la fondul de pensii absorbit, semnat de către ambii administratori, care va conține cel puțin următoarele informații: (
- i)posibilitatea și condițiile de transfer al participanților de la fondul de pensii absorbit, în cazul fuziunii, efectuat cu respectarea prevederilor art. 9 13 (îi) elementele principale ale prospectului fondului de pensii absorbant, respectiv politica de investiții a noului administrator, comisioanele de administrare și taxa de audit ale noului administrator, numărul de participanți ai fondului de pensii administrat privat de către noul administrator la data depunerii cererii de autorizare prealabilă; (iii) etapele principale ale transferului activelor și participanților fondului de pensii absorbit către fondul de pensii absorbant; ...
- f)situația privind provizionul tehnic, calculat de administratorul fondului de pensii absorbit, la data hotărârii adunării generale a acționarilor prevăzute la lit.
- b)... Secţiunea a 3-a Procedura de autorizare prealabilă a fuziunii fondurilor de pensii administrate privat Articolul 6
(1)Autoritatea hotărăște cu privire la cererea de autorizare prealabilă a fuziunii fondurilor de pensii administrate privat în termen de 30 de zile calendaristice de la înregistrarea ultimului document aferent cererii transmis de către solicitanți.
(2)Orice solicitare a Autorității privind informații suplimentare sau modificare a documentelor prezentate inițial întrerupe termenul prevăzut la alin.
(1)
(3)În situația în care documentele depuse sunt incomplete, ilizibile sau se constată depunerea acestora într-o formă necorespunzătoare, precum și în cazul lipsei unor documente, Autoritatea solicită completarea sau înlocuirea acestora, după caz.
(4)Neîndeplinirea sau îndeplinirea necorespunzătoare a uneia dintre condițiile prevăzute în prezenta normă atrage respingerea cererii de autorizare prealabilă a fuziunii fondurilor de pensii administrate privat.
(5)Decizia de autorizare prealabilă sau decizia de respingere, scrisă și motivată, se comunică solicitanților în termen de 5 zile lucrătoare de la adoptare.
(6)În termen de 30 de zile calendaristice de la data comunicării, decizia de respingere poate fi contestată în conformitate cu legislația privind contenciosul administrativ. Articolul 7 Autoritatea poate respinge cererea prevăzută la art. 5
- a)solicitarea nu este în interesul participanților; ...
- b)documentele depuse nu îndeplinesc cerințele de formă ori de fond prevăzute la art. 5 ...
- c)prin fuziune, fondul de pensii absorbant va deține active nete care depășesc 20% din activele nete deținute de toate fondurile de pensii administrate privat. ... Secţiunea a 4-a Informarea participanților privind fuziunea fondurilor de pensii administrate privat Articolul 8
(1)În termen de 5 zile lucrătoare de la data comunicării deciziei Autorității de autorizare prealabilă a fuziunii fondurilor de pensii, administratorii fondurilor de pensii care fuzionează procedează la informarea participanților, după cum urmează:
- a)publicarea anunțului de fuziune a fondurilor de pensii în cel puțin două cotidiene de circulație națională, pe o perioadă de cel puțin 3 zile consecutive; ...
- b)publicarea anunțului de fuziune a fondurilor de pensii pe pagina de internet a administratorilor, anunț care va fi menținut cel puțin până la data încheierii fuziunii fondurilor de pensii; ...
- c)transmiterea de către administratorul fondului de pensii absorbit, prin servicii poștale, la ultima adresă de corespondență comunicată acestuia, către toți participanții la fond a noilor condiții ale prospectului fondului de pensii absorbant, precum și a posibilității de transfer, în decurs de 90 de zile calendaristice, fără penalități de transfer, în cazul în care aceștia nu sunt de acord cu fuziunea fondurilor de pensii. ...
(2)Anunțurile privind fuziunea fondurilor de pensii vor fi întocmite conform proiectului de notificare publică a participanților, prevăzut la art. 5 lit. e)
(3)De asemenea, Autoritatea va publică decizia de autorizare prealabilă a fuziunii fondurilor de pensii pe pagina de internet proprie și o va menține până la finalizarea fuziunii.
(4)De la data comunicării deciziei de autorizare prealabilă a fuziunii fondurilor de pensii, administratorului îi este interzisă încheierea de noi acte individuale de aderare la fondul de pensii absorbit. Secţiunea a 5-a Transferul participanților de la fondul de pensii absorbit la alte fonduri de pensii administrate privat Articolul 9
(1)În termen de 90 de zile calendaristice de la data primei publicări a anunțului privind fuziunea conform art. 8 alin.
(1)lit. a)
(2)Transferul participanților și al disponibilităților bănești se realizează cu îndeplinirea procedurii de transfer prevăzute de Norma nr. 12/2009 privind transferul participanților între fondurile de pensii administrate privat, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 16/2009. Secţiunea a 6-a Procedura de autorizare definitivă a fuziunii fondurilor de pensii administrate privat Articolul 10
(1)În termen de 5 zile lucrătoare de la data ultimului transfer de disponibilități bănești, ca urmare a comunicării de către instituția de evidență a actualizării Registrului participanților, administratorii fondurilor de pensii implicate în fuziune vor transmite Autorității o cerere privind autorizarea definitivă a fuziunii.
(2)Cererea, întocmită conform anexei
- a)valoarea activului net al fiecăruia dintre cele două fonduri de pensii; ...
- b)valoarea activului net unitar al fiecăruia dintre cele două fonduri de pensii; ...
- c)valoarea activelor administratorului fondului de pensii absorbit care acoperă provizionul tehnic pentru fondul de pensii absorbit; ...
- d)dovada îndeplinirii obligațiilor de informare a participanților, care revin administratorilor potrivit art. 8 ...
(3)Documentele menționate la alin.
(2)alin.
(1)
(4)În termen de 5 zile lucrătoare de la adoptare, Autoritatea comunică decizia de autorizare definitivă a fuziunii fondurilor de pensii solicitanților, instituției de evidență, precum și depozitarilor fondurilor de pensii implicate.
(5)Autoritatea va preciza în cadrul deciziei de autorizare definitivă a fuziunii, pe lângă fondurile de pensii implicate și administratorii acestora, termenii și condițiile fuziunii fondurilor de pensii și va stabili inclusiv data transferului de active și participanți între fondurile de pensii.
(6)În cazul în care administratorii nu și-au îndeplinit întocmai obligațiile de informare a participanților menționate la art. 8 alin.
(2)
(3)Articolul 11
(1)După obținerea deciziei de autorizare definitivă a fuziunii, administratorii implicați vor proceda la:
- a)preluarea de la fondul de pensii absorbit la fondul de pensii absorbant a participanților care nu s-au transferat la alte fonduri de pensii administrate privat; ...
- b)preluarea de la fondul de pensii absorbit la fondul de pensii absorbant a activelor rămase după transferul participanților la alte fonduri de pensii administrate privat. ...
(2)La data finalizării fuziunii fondurilor de pensii, toate contractele aferente fondului de pensii absorbit și toate contractele administratorului aferente activității de administrare a fondului de pensii absorbit își încetează efectele. Secţiunea a 7-a Preluarea participanților fondului de pensii absorbit la fondul de pensii absorbant Articolul 12
(1)În perioada cuprinsă între data comunicării deciziei de autorizare prealabilă a fuziunii și data transferului activelor și a participanților de la fondul de pensii absorbit la fondul de pensii absorbant, administratorul fondului de pensii absorbit asigură gestionarea respectivului fond de pensii conform prospectului schemei de pensii private, precum și transferul activelor personale ale participanților care au solicitat transferul la un alt fond de pensii, conform autorizării prealabile a Autorității.
(2)În baza deciziei de autorizare definitivă, instituția de evidență modifică și actualizează Registrul participanților prin înscrierea participanților preluați de la fondul de pensii absorbit la fondul de pensii absorbant. Secţiunea a 8-a Preluarea activelor fondului de pensii absorbit de către fondul de pensii absorbant Articolul 13 La data efectuării transferului de active ale fondului de pensii absorbit, pe baza situațiilor financiare deținute, administratorii fondurilor de pensii care au fuzionat vor întocmi situații care vor reflecta: a) valoarea activului net al fiecărui fond de pensii implicat în fuziune; ... b) valoarea activului net unitar al fiecărui fond de pensii implicat în fuziune; ... c) valoarea sumei din provizionul tehnic, alocată conform art. 15 alin.
(2)... Articolul 14
(1)Valoarea activului net al fondului de pensii absorbit trebuie să fie cel puțin egală cu suma contribuțiilor tuturor participanților, diminuată cu comisioanele legale.
(2)Dacă valoarea activului personal al fiecărui participant care va fi preluat este mai mică decât valoarea garantată prin Lege, diferența va fi acoperită din provizionul tehnic constituit de administratorul fondului de pensii absorbit. Articolul 15
(1)Pentru fiecare dintre participanții fondului de pensii absorbit se va calcula un nou număr de unități de fond.
(2)În situația prevăzută la alin.
(1)
(3)Numărul de unități de fond aferent fiecărui participant preluat se va calcula după următoarea formulă: Număr de unități de fond per participant preluat = valoarea activului net personal deținut în fondul de pensii absorbit/valoarea unitară a activului net al fondului de pensii absorbant
(4)Numărul total de unități de fond aferent noului activ al fondului de pensii absorbant, rezultat în urma fuziunii, este cel rezultat din însumarea:
- a)unităților de fond înregistrate la data efectuării transferului de active, pentru fondul de pensii absorbant; ...
- b)unităților de fond aferente fiecărui participant preluat. ...
(5)La sfârșitul zilei anunțate ca dată a transferului de active și participanți, menționată la art. 10 alin.
(5)- a)transferul de active către depozitarul fondului de pensii absorbant; ...
- b)transferul, pe bază de proces-verbal de predare-primire, al tuturor documentelor aferente activității de depozitare a activelor fondului de pensii absorbit. ... Articolul 16
(1)În termen de 10 zile lucrătoare de la finalizarea transferului de active, administratorul fondului de pensii absorbit transmite Autorității spre aprobare:
- a)raportul privind modul de desfășurare a fuziunii și rezultatele acesteia, inclusiv situația transferului activelor și al participanților fondului de pensii absorbit la fondul de pensii absorbant, auditat; ...
- b)raportul de audit financiar, pentru anul în curs, al situațiilor financiare ale fondului de pensii absorbit existente la o dată anterioară efectuării transferului de active. ...
(2)În baza rapoartelor prevăzute la alin.
(1)art. 21
- a)retragerea autorizației fondului de pensii absorbit, după finalizarea procedurii de transfer al activelor și radierea acestuia din Registrul fondurilor de pensii private și al administratorilor; ...
- b)retragerea autorizației administratorului fondului de pensii absorbit, după finalizarea procedurii de transfer al activelor și radierea acestuia din Registrul fondurilor de pensii private și al administratorilor; ...
- c)retragerea autorizației emise de Autoritate pentru prospectul schemei de pensii private a fondului de pensii absorbit. ... Articolul 17
(1)În termen de 10 zile lucrătoare de la finalizarea transferului activelor și participanților, administratorul fondului de pensii absorbant va transmite Autorității spre aprobare raportul privind transferul activelor și participanților, certificat de depozitarul fondului de pensii absorbant.
(2)Raportul prevăzut la alin.
(1)Articolul 18
(1)Transferul instrumentelor financiare admise la tranzacționare pe o piață reglementată între cele două fonduri de pensii va fi considerat transfer direct în sensul legislației pieței de capital.
(2)Administratorul fondului de pensii absorbant va efectua toate procedurile necesare de evidențiere a noului deținător de instrumente financiare, în funcție de natura activelor deținute. Articolul 19
(1)Administratorul fondului de pensii absorbant va transmite noilor participanți, pe suport hârtie, situația activului personal preluat, care conține cel puțin:
- a)istoricul operațiunilor efectuate pentru participant până la data fuziunii; ...
- b)numărul unităților de fond la data fuziunii; ...
- c)valoarea unității de fond la data fuziunii; ...
- d)valoarea activului personal preluat; ...
- e)valoarea provizionului tehnic aferent, după caz, precum și un raport privind situația noului activ personal al acestora, rezultat în urma fuziunii. ...
(2)După caz, administratorul fondului de pensii absorbant va solicita avizarea modificării prospectului schemei de pensii private a fondului de pensii absorbant, conform Normei nr. 7/2007 privind prospectul schemei de pensii private, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 26/2007, cu modificările și completările ulterioare. Secţiunea a 9-a Preluarea documentelor cu privire la fondul de pensii absorbit de către administratorul fondului de pensii absorbant Articolul 20
(1)Odată cu efectuarea transferului de active ale fondului de pensii absorbit, administratorii implicați în fuziune încep operațiunile de transfer al tuturor datelor și documentelor deținute de administratorul fondului de pensii absorbit către administratorul fondului de pensii absorbant.
(2)Documentele cu privire la fondul de pensii absorbit se predau în original administratorului fondului de pensii absorbant, iar cele în format electronic se predau concomitent, sub semnătură electronică extinsă.
(3)Documentele cu privire la administrator, dar care au relevanță asupra administrării fondului de pensii absorbit, se predau în copii certificate "conform cu originalul" pe fiecare pagină, iar cele în format electronic se predau concomitent, sub semnătură electronică extinsă. Articolul 21
(1)Transferul menționat la art. 20 alin.
(1)- a)evidența privind documentele care au stat la baza autorizării inițiale a fondului de pensii absorbit, precum și modificări ale acestora; ...
- b)evidența privind numărul de participanți la fondul de pensii absorbit, cu specificarea datelor de identificare și a datelor de contact ale acestora; ...
- c)evidența privind numărul de unități de fond alocate fiecărui participant de la momentul inițial până la data respectivă; ...
- d)evidența privind existența tuturor documentelor care constituie arhiva fondului de pensii absorbit, inclusiv a actelor individuale de aderare ale participanților, însoțite de toate documentele aferente; ...
- e)evidența privind transferurile participanților pe toată perioada desfășurării activității fondului de pensii absorbit; ...
- f)evidența privind contribuțiile încasate; ...
- g)evidența privind plata activului net în cazurile speciale, prevăzute în normele și deciziile emise de Autoritate în acest sens; ...
- h)evidența privind comisioanele de administrare încasate de administratorul fondului de pensii absorbit; ...
- i)evidența privind calculul valorii activului net și al valorii activului unitar net pe toată perioada desfășurării activității fondului de pensii absorbit; ...
- j)evidența privind activele și datoriile fondului de pensii absorbit; ...
- k)evidențe referitoare la situațiile financiare ale fondului de pensii absorbit; ...
- l)evidențe privind calculul ratei de rentabilitate; ...
- m)evidența privind calculul provizionului tehnic pentru fondul de pensii absorbit; ...
- n)evidențe privind întocmirea și transmiterea raportărilor, conform prevederilor legale, către Autoritate; ...
- o)informațiile existente în baza de date, în format electronic; ...
- p)evidențe privind transferul oricăror documente care au stat la baza funcționării fondului de pensii absorbit, în conformitate cu prevederile legale în vigoare. ...
(2)Evidențele menționate la alin.
(1)- a)tipul/denumirea documentului transferat; ...
- b)starea documentului - integritate, integralitate; ...
- c)numărul de pagini al fiecărui document sau tip de document transferat. ...
(3)În cazul în care se identifică lipsa unor documente, acest aspect se menționează în procesul-verbal, cu specificarea documentului care lipsește.
(4)Administratorul fondului de pensii absorbit este obligat ca, în termen de 5 zile lucrătoare de la constatarea lipsei unui document, să îl reconstituie și, în 5 zile lucrătoare de la reconstituire, să îl remită administratorului fondului de pensii absorbant pe bază de proces-verbal de predare-primire. Documentele reconstituite vor purta pe prima pagină, în mod obligatoriu și vizibil, mențiunea "Reconstituit".
(5)În cazurile excepționale în care reconstituirea unui document nu este posibilă, administratorul fondului de pensii absorbit dă o declarație pe propria răspundere cu privire la conținutul documentului și motivele întemeiate pentru care nu a putut fi reconstituit. Capitolul III Dispoziții finale Articolul 22
(1)În situația în care un administrator al unui fond de pensii administrat privat intenționează să fuzioneze cu un alt administrator al unui fond de pensii administrat privat, se vor aplica dispozițiile legale în vigoare referitoare la reorganizarea persoanei juridice prin fuziune.
(2)Fuziunea administratorilor se va putea efectua numai cu autorizarea prealabilă a Autorității, conform dispozițiilor legale aplicabile. Articolul 23 Orice contribuții aferente fondului de pensii absorbit și neplătite acestuia vor fi virate de către instituția de evidență în contul fondului de pensii absorbant, în condițiile Normei nr. 11/2008 privind colectarea contribuțiilor individuale ale participanților la fondurile de pensii administrate privat, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 23/2008, cu modificările și completările ulterioare. Articolul 24 Termenele prevăzute de prezenta normă, care expiră într-o zi de sărbătoare legală sau într-o zi nelucrătoare, se vor prelungi până la sfârșitul următoarei zile lucrătoare. Articolul 25 Nerespectarea dispozițiilor prevăzute la art. 8 Articolul 26 Anexa face parte integrantă din prezenta normă. Articolul 27 La data intrării în vigoare a prezentei norme se abrogă Norma nr. 14/2008 privind protecția participanților în cazul fuziunii fondurilor de pensii administrate privat, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 27/2008, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 452 din 17 iunie 2008, cu modificările ulterioare, precum și orice alte dispoziții contrare prezentei norme. Anexă la normă CERERE pentru autorizarea prealabilă/definitivă a fuziunii fondurilor de pensii administrate privat Date de identificare ale fondurilor de pensii administrate privat care fuzionează Subsemnatul/Subsemnata/Subsemnații .......................(numele și prenumele)...................................., în calitate de reprezentant/reprezentanți al/ai fondului de pensii administrat privat ..........(denumirea fondului de pensii absorbit)......., administrat de Societatea ....................(denumirea societății)....................... - S.A., având: sediul social: ...............(localitatea)..........., ...............(strada și numărul)........................., ...............(județul)................, ................(codul poștal)................. sediul secundar: ............(localitatea)......., ..............(strada și numărul)................................, ................(județul).............., ...................(codul poștal).........................................., forma de înregistrare: ..........(filială, sucursală, reprezentanță, agenție, punct de lucru)......................., numărul de telefon: .................., numărul de fax: ..............., adresa de poștă electronică: ....................................., solicit/solicităm autorizarea prealabilă/definitivă a fuziunii fondului de pensii administrat privat mai sus menționat cu fondul de pensii administrat privat ...........................(denumirea fondului de pensii absorbant)........................................................., administrat de Societatea .....................(denumirea societății)...................................- S.A., având: sediul social: ...........(localitatea) ............., ..................(strada și numărul)........................., ....................(județul)........................, ..............(codul poștal).............................., sediul secundar:...........(localitatea)............., ...................(strada și numărul)......................., .....................(județul)......................., ...............(codul poștal)................................, forma de înregistrare: ..................(filială, sucursală, reprezentanță, agenție, punct de lucru)...................................., numărul de telefon: ................, numărul de fax: ................., adresa de poștă electronică: ........................... . Prezenta cerere este însoțită de un număr de ......... documente, totalizând un număr de ......... file. Semnătura reprezentanților: ............................ (fond de pensii absorbit) ............................ (fond de pensii absorbant) Data ....................... False declarații sau omisiuni intenționate ale unor fapte pot constitui încălcări ale legii penale. -------