NORMĂ nr. 31 din 7 decembrie 2017

(12)și

(14), art. 111-114 și ale art. 128 lit.

1. g)din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările și completările ulterioare, în temeiul dispozițiilor art. 23 lit. b),
2. f)și h), art. 24 lit.
3. j)și
4. o)din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 50/2005 privind înființarea, organizarea și funcționarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 313/2005, cu modificările și completările ulterioare, în conformitate cu prevederile art. 2 alin.

(1)lit. c) și d), art. 3 alin.

(1)lit. b), art. 5 lit. c), art. 6 alin.

(1)și

(2)și ale art. 7 alin.

(2)din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 93/2012 privind înființarea, organizarea și funcționarea Autorității de Supraveghere Financiară, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările și completările ulterioare, în urma deliberărilor Consiliului Autorității de Supraveghere Financiară din ședința din data de 6.12.2017, Autoritatea de Supraveghere Financiară emite prezenta normă. Articolul I Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 24/2015 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor administrate privat, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 3 și 3 bis din 5 ianuarie 2016, cu modificările ulterioare, se modifică și se completează după cum urmează: 1. La articolul 4, după alineatul 4 se introduce un nou alineat, alineatul

(5), cu următorul cuprins:

(5)Rapoartele periodice se completează cu respectarea standardului ISO 8601 pentru date calendaristice și ore. ... 2. La articolul 27, după alineatul

(3)se introduce un nou alineat, alineatul

(4), cu următorul cuprins:

(4)Administratorul are obligația de a verifica motivele pentru care scrisorile de informare anuală sunt returnate, de a corecta, după caz, informațiile eronate din evidențele proprii și de a retransmite scrisorile de informare acolo unde constată că au fost transmise la o adresă eronată. ... 3. Articolul 36 se modifică și va avea următorul cuprins: Articolul 36 Anexele nr. 1A, 1B, 1C, 1D, 1E, 1F și nr. 2-19*) fac parte integrantă din prezenta normă. ... 4. Anexele nr. 1A, 1B, 1C, 1D și 1E se modifică și se înlocuiesc cu anexele nr. 1 2 3 4 5 ... 5. După anexa nr. 1E se introduce o nouă anexă, anexa nr. 1F, având cuprinsul prevăzut în anexa nr. 6 ... 6. Anexele nr. 11, 13, 14, 15 și 16 se modifică și se înlocuiesc cu anexele nr. 7 8 9 10 11 ... 7. După anexa nr. 18 se introduce o nouă anexă, anexa nr. 19, având cuprinsul prevăzut în anexa nr. 12 ... 8. fac parte integrantă din prezenta normă. Anexele nr. 1-12 ... Articolul II Prezenta normă se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, și intră în vigoare la data de 1 aprilie 2018. Președintele Autorității de Supraveghere Financiară, Leonardo Badea București, 7 decembrie 2017. Nr. 31. Anexa nr. 1 (Anexa nr. 1A la Norma nr. 24/2015) Soldurile conturilor individuale ale participanților în data de ...................... Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1A 1. Anexa nr. 1A se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat. ... 2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare pentru:

1. a)soldurile conturilor individuale pentru fiecare participant al fondului de pensii administrat privat; ...
2. b)situația convertirilor de contribuții nete în unități de fond, pentru fiecare participant al fondului de pensii administrat privat. ... ... 3. Câmpurile anexei nr. 1A se completează, după cum urmează: ... Raportare inițială (cod 1) 4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1A
3. a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_TRANZACTII_CONTRIBUTII_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde: – YYYMMDD reprezintă data ultimei zile lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.; ... ...
4. b)Fișierul definit conform pct. 4 lit.
5. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ...
6. c)Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_CONTRIBUTII“. ... ... 5. Anexa nr. 1A se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. ... 6. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1A. ... 7. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5) 8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. ... 9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1A conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:
7. a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_TRANZACTII_CONTRIBUTII_5_FFF_EEE.xml.p7s; ...
8. b)un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_TRANZACTII_CONTRIBUTII_5_FFF_EEE.rtf.p7s. ... ... 10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative. ... 11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1A se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_CONTRIBUTII“. ... Anexa nr. 2 (Anexa nr. 1B la Norma nr. 24/2015) Situația transferurilor de tip „IN“ pentru luna .................. anul ................... Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1B 1. Anexa nr. 1B se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat. ... 2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a transferurilor de tip „IN“. ... 3. Câmpurile anexei nr. 1B se completează după cum urmează: ... Raportare inițială (cod 1) 4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1B
9. a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMM_TRANZACTII_TRANSFER_IN_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.; ... ...
10. b)Fișierul definit conform pct. 4 lit.
11. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ...
12. c)Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „TRANZACTII_TRANSFER_IN“. ... ... 5. Anexa nr. 1B se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. ... 6. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1B. ... 7. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5) 8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. ... 9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1B conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:
13. a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_TRANZACTII_TRANSFER_ IN_5_FFF_EEE.xml.p7s; ...
14. b)un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMM_TRANZACTII_ TRANSFER_IN_5_FFF_EEE.rtf.p7s. ... ... 10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative. ... 11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1B se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_TRANSFER_IN“. ... Anexa nr. 3 (Anexa nr. 1C la Norma nr. 24/2015) Situația transferurilor de tip „OUT“ și utilizarea activului personal al participanților pentru luna ...... anul ..... Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1C 1. Anexa nr. 1C se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat. ... 2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a transferurilor de tip „OUT“ și utilizarea activului personal al participanților. ... 3. Câmpurile anexei nr. 1C se completează după cum urmează: ... Raportare inițială (cod 1) 4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1C
15. a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMM_TRANZACTII_TRANSFER_OUT_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. ... ...
16. b)Fișierul definit conform pct. 4 lit.
17. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ...
18. c)Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „TRANZACTII_TRANSFER_OUT“. ... ... 5. Anexa nr. 1C se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. ... 6. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1C. ... 7. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5) 8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. ... 9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1C conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:
19. a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_TRANZACTII_TRANSFER_ OUT_5_FFF_EEE.xml.p7s; ...
20. b)un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMM_TRANZACTII_ TRANSFER_OUT_5_FFF_EEE.rtf.p7s. ... ... 10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative. ... 11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1C se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_TRANSFER_OUT“. ... Anexa nr. 4 (Anexa nr. 1D la Norma nr. 24/2015) Structura numărului de participanți pentru luna ..... anul ..... Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1D 1. Anexa nr. 1D se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat. ... 2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a structurii numărului de participanți, în funcție de dobândirea și încetarea calității de participant, precum și împărțirea acestuia în funcție de gen. ... 3. Câmpurile anexei nr. 1D se completează după cum urmează: ... Raportare inițială (cod 1) 4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1D
21. a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMM_STRUCTURA_PARTICIPANTI_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.; ... ...
22. b)Fișierul definit conform pct. 4 lit.
23. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ...
24. c)Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „STRUCTURA_PARTICIPANTI“. ... ... 5. Anexa nr. 1D se întocmește lunar și se transmite către A.S.F., în termen de 2 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. ... 6. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1D. ... 7. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5) 8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. ... 9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1D conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:
25. a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_STRUCTURA_ PARTICIPANTI_5_FFF_EEE.xml.p7s. ...
26. b)un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMM_STRUCTURA_ PARTICIPANTI_5_FFF_EEE.rtf.p7s. ... ... 10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative. ... 11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1D se încarcă în SIR, în folderul dedicat „STRUCTURA_PARTICIPANTI“. ... Anexa nr. 5 (Anexa nr. 1E la Norma nr. 24/2015) Situația contului colector al fondului de pensii administrat privat pentru luna ………………anul ………. Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1E 1. Anexa nr. 1E se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat. ... 2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare al contului colector. ... 3. Câmpurile anexei nr. 1E se completează după cum urmează: ... Raportare inițială (cod 1) 4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1E
27. a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMM_CONT_COLECTOR_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.; ... ...
28. b)Fișierul definit conform pct. 4 lit.
29. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ...
30. c)Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „CONT_COLECTOR“. ... ... 5. Metodologia de transmitere electronică a notei explicative:
31. a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMM_CONT_COLECTOR_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmită nota; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.; ... ...
32. b)Fișierul definit conform lit.
33. a)se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ...
34. c)Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „CONT_COLECTOR“; ...
35. d)Fișierele definite conform pct. 4 și lit. a)-
36. c)ale prezentului punct se transmit concomitent. ... ... 6. Anexa nr. 1E se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. ... 7. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1E. ... 8. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5) 9. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. ... 10. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1E conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:
37. a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_CONT_COLECTOR_ 5_FFF_EEE.xml.p7s; ...
38. b)un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMM_CONT_ COLECTOR_5_FFF_EEE.rtf.p7s; ... ... 11. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 10 determină respingerea raportării rectificative. ... 12. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1E se încarcă în SIR, în folderul dedicat „CONT_COLECTOR“. ... Anexa nr. 6 (Anexa nr. 1F la Norma nr. 24/2015) Raport privind plățile eșalonate pentru luna ……… anul ……… Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1F 1. Anexa nr. 1F se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat. ... 2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare pentru plata eșalonată a activului personal. ... 3. Câmpurile anexei 1F se completează după cum urmează: ... Raportare inițială (cod 1) 4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1F
39. a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMM_PLATI_ESALONATE_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. ... ...
40. b)Fișierul definit conform pct. 4 lit.
41. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ...
42. c)Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „PLATI_ESALONATE“. ... ... 5. Anexa nr. 1F se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. ... 6. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1F. ... 7. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5) 8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. ... 9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1F conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:
43. a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_PLATI_ESALONATE_5_FFF_EEE.xml.p7s; ...
44. b)un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMM_ PLATI_ESALONATE _5_FFF_EEE.rtf.p7s. ... ... 10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative. ... 11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1F se încarcă în SIR, în folderul dedicat „PLATI_ESALONATE“. ... Anexa nr. 7 (Anexa nr. 11 la Norma nr. 24/2015) Administrator fond ……………............................ Cod administrator …………..........................…... Fond de pensii …..............................…………… Cod fond ……........................................……….. Raport actuarial pentru anul ……………… 1. Certificat actuarial, care va cuprinde:
45. a)valoarea calculată a provizionului tehnic; ...
46. b)opinia actuarului cu privire la adecvarea valorii calculate a provizionului tehnic; ...
47. c)opinia actuarului cu privire la respectarea prevederilor legale, în vigoare, în calculul provizionului tehnic. ... ... 2. Prezentarea datelor statistice utilizate în calcul, și a surselor emitente, care va cuprinde:
48. a)tabelele biometrice: (
49. i)mortalitate; ... (
50. ii)invaliditate. ... ...
51. b)alte date statistice utilizate în calcul. ... ... 3. Descrierea succintă a garanțiilor schemei de pensii administrate privat pentru care s-a efectuat calculul ... 4. Prezentarea activelor care constituie provizionului tehnic, care va cuprinde:
52. a)descrierea succintă a metodei de evaluare; ...
53. b)structura-țintă a portofoliului urmărită de administrator, pe tip de instrument și piață (RO, SEE, state terțe); ...
54. c)ponderea valorii activelor denominate în altă monedă decât cea națională, în totalul valorii portofoliului: (
55. i)pe fiecare monedă în parte; ... (
56. ii)total monedă străină. ... ... ... Întocmit ………………............................................. Instrucțiuni de completare a anexei nr. 11 Raportare inițială 1. Anexa nr. 11 se întocmește de către administratorii de fonduri de pensii. ... 2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de actuariat. ... 3. Fișierul se denumește după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_1_FFF.pdf.p7s, unde: – YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F. ... ... 4. Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_1_FFF.pdf.p7s se întocmește în format editabil și se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... 5. Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_1_FFF.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „RAPORT_ACTUARIAL“. ... 6. Anexa nr. 11 se întocmește anual și se transmite A.S.F. până la data de 31 ianuarie a anului următor celui pentru care se face raportarea. ... Raportare rectificativă 7. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. ... 8. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 11 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:
57. a)un fișier în format pdf editabil cu conținutul corect (rectificat), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_5 _FFF.pdf.p7s; ...
58. b)un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_5 _FFF.rtf.p7s. ... ... 9. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 8 determină respingerea raportării rectificative. ... 10. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 11 se încarcă în SIR, în folderul dedicat RAPORT_ACTUARIAL. ... Anexa nr. 8 (Anexa nr. 13 la Norma nr. 24/2015) Plan de audit intern pentru anul ………………………………….. Instrucțiuni de completare a anexei nr. 13 1. Anexa nr. 13 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de audit intern a administratorului fondului de pensii. ... 2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de audit intern. ... 3. Anual, persoana care conduce activitatea de audit intern are obligația de a întocmi un plan de audit intern unic din care să reiasă obiectivele, termenele și frecvența misiunilor de audit intern, precum și activitățile care se desfășoară la nivelul fiecărui fond de pensii. ... 4. Fișierul se denumește după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_PLAN_AUDIT_EEE.pdf.p7s, unde: – YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului. ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. ... ... 5. Fișierul denumit YYYYMMDD_PLAN_AUDIT_EEE.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... 6. Fișierul YYYYMMDD_PLAN_AUDIT_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „PLAN_AUDIT“. ... 7. Anexa nr. 13 se întocmește anual și se transmite A.S.F. până la data de 31 ianuarie a anului pentru care urmează a se efectua misiunile de audit intern. ... Anexa nr. 9 (Anexa nr. 14 la Norma nr. 24/2015) Administrator de fond …………...............………… Raport de audit intern pentru semestrul ……………………. anul …………….. Raportul de audit intern se întocmește conform normei privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private. Instrucțiuni de completare a anexei nr. 14 Raportare inițială 1. Anexa nr. 14 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de audit intern a administratorului de fonduri de pensii administrate privat. ... 2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de audit intern. ... 3. Semestrial persoana care conduce activitatea de audit intern are obligația de a întocmi un raport privind misiunile de audit intern desfășurate, din care să reiasă constatările și recomandările acestuia. Raportul unic la nivelul administratorului de pensii private va prezenta detaliat misiunile de audit intern desfășurate atât la nivelul administratorului, cât și la nivelul fiecărui fond de pensii private conform actelor normative aplicabile. ... 4. Fișierul se denumește după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_1_FFF_EEE.pdf.p7s, unde: – YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. ... ... 5. Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_1_FFF_EEE.pdf.p7s se întocmește în format editabil și se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... 6. Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_1_FFF_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „RAPORT_AUDIT“. ... 7. Anexa nr. 14 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F., până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II. ... Raportare rectificativă 8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. ... 9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 14 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:
59. a)un fișier în format pdf editabil cu conținutul corect (rectificat), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_5 _FFF_EEE.pdf.p7s; ...
60. b)un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_5 _FFF_EEE.rtf.p7s. ... ... 10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative. ... 11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 14 se încarcă în SIR, în folderul dedicat RAPORT_AUDIT. ... Anexa nr. 10 (Anexa nr. 15 la Norma nr. 24/2015) Administrator de fond ……….....................................………. Raport de control intern pentru semestrul ……………… anul ………………… Raportul de control intern se întocmește conform normei privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private. Instrucțiuni de completare a anexei nr. 15 Raportare inițială 1. Anexa nr. 15 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de control intern al administratorului. ... 2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de control intern. ... 3. Semestrial, persoana care conduce activitatea de control intern are obligația de a întocmi un raport privind acțiunile de control intern desfășurate. Raportul unic la nivelul administratorului de pensii private va prezenta detaliat acțiunile de control intern desfășurate atât la nivelul administratorului, cât și la nivelul fiecărui fond de pensii private, conform actelor normative aplicabile. ... 4. Fișierul se denumește după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_1_EEE.pdf.p7s, unde: – YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului. ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. ... ... 5. Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_1_EEE.pdf.p7s se întocmește în format editabil și se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... 6. Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_1_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „RAPORT_CONTROL“. ... 7. Anexa nr. 15 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F. până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II. ... Raportare rectificativă 8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. ... 9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 15 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:
61. a)un fișier în format pdf editabil cu conținutul corect (rectificat), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_5 _EEE.pdf.p7s; ...
62. b)un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_5 _EEE.rtf.p7s. ... ... 10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative. ... 11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 15 se încarcă în SIR, în folderul dedicat RAPORT_CONTROL. ... Anexa nr. 11 (Anexa nr. 16 la Norma nr. 24/2015) Administrator de fond …………………………………………. Raport de risc pentru semestrul …………………. anul ………………. Raportul de risc se întocmește conform normei privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private. Instrucțiuni de completare a anexei nr. 16 Raportare inițială 1. Anexa nr. 16 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de administrare a riscurilor. ... 2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de administrare a riscurilor. ... 3. Semestrial, persoana care conduce activitatea de administrare a riscurilor are obligația de a întocmi un raport de risc unic la nivelul administratorului de pensii private cuprinzând activitățile de administrare a riscurilor desfășurate atât la nivelul administratorului, cât și la nivelul fiecărui fond de pensii private, conform actelor normative aplicabile. ... 4. Fișierul se denumește după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_RAPORT_RISC_1_EEE.pdf.p7s, unde: – YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. ... ... 5. Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_RISC_1_EEE.pdf.p7s se întocmește în format editabil și se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... 6. Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_RISC_1_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „RAPORT_RISC“. ... 7. Anexa nr. 16 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F. până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II. ... Raportare rectificativă 8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. ... 9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 16 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:
63. a)un fișier în format pdf editabil cu conținutul corect (rectificat), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_RISC_5 _EEE.pdf.p7s; ...
64. b)un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_RISC_5 _EEE.rtf.p7s. ... ... 10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative. ... 11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 16 se încarcă în SIR, în folderul dedicat RAPORT_RISC. ... Anexa nr. 12 (Anexa nr. 19 la Norma nr. 24/2015) Raport privind situația salariaților pentru semestrul …………………….. anul ………………. Instrucțiuni de completare a anexei nr. 19 1. Anexa nr. 19 se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat. ... 2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare privind situația salariaților. ... 3. Câmpurile anexei nr. 19 se completează, după cum urmează: ... Raportare inițială (cod 1) 4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 19
65. a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMM_SALARIATI_1 _EEE.xml.p7s, unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. ... ...
66. b)Fișierul definit conform pct. 4 lit.
67. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ...
68. c)Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „SALARIATI“. ... ... 5. Anexa nr. 19 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare semestrului pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este semestrul anterior. ... 6. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 19. ... 7. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5) 8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. ... 9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 19 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:
69. a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_SALARIATI_5 _EEE.xml.p7s; ...
70. b)un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMM_SALARIATI_5 _EEE.rtf.p7s. ... ... 10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative. ... 11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 19 se încarcă în SIR, în folderul dedicat „SALARIATI“. ... -----