← România

ANEXE din 3 februarie 2018

ANEXE din 3 februarie 2018 privind modificarea și completarea Normelor metodologice specifice privind organizarea și exercitarea controlului financiar preventiv propriu în Ministerul Apărării Naționale, aprobate prin Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.120/2014 Publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 214 bis din 9 martie 2018 Notă ... Conținute de Ordinul nr. M.19 din 3 februarie 2018, publicat în Monitorul Oficial, Partea I, nr. 214 din 9 martie

  1. Anexa nr. 1 (Anexa nr. 1 la normele metodologice specifice) CADRUL SPECIFIC al operațiunilor supuse controlului financiar preventiv propriu în Ministerul Apărării Naționale A. Deschiderea, repartizarea și modificarea creditelor bugetare ... B. Angajamente legale din care rezultă, direct sau indirect, obligații de plată*1) Notă ... *1) Documentul supus controlului financiar preventiv va fi însoțit, după caz, de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament" și/sau de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare" și de un "Angajament bugetar individual/global", după caz, întocmite conform prevederilor legale. ... C. Ordonanțarea cheltuielilor ... D. Concesionarea, închirierea, transmiterea, vânzarea și schimbul bunurilor din patrimoniul unităților militare Notă ... *2) Documentul supus controlului financiar preventiv va fi însoțit, dacă este cazul, de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament" și/sau de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare" și de un "Angajament bugetar individual/global", după caz, întocmite conform prevederilor legale. ... E. Alte operațiuni supuse controlului financiar preventiv propriu ... F. Listele de verificare pentru operațiunile cuprinse în Cadrul specific al operațiunilor supuse controlului financiar preventiv propriu LISTĂ DE VERIFICARE CERERE PENTRU DESCHIDEREA DE CREDITE BUGETARE Cod A.1 LISTĂ DE VERIFICARE DISPOZIȚIE BUGETARĂ (ORDIN DE PLATĂ) PRIVIND REPARTIZAREA CREDITELOR BUGETARE (ALIMENTĂRI) SAU BORDEROUL CENTRALIZATOR AL ACESTOR DOCUMENTE Cod A.2 NOTĂ: În cazul în care se prezintă la viza Borderoul centralizator al dispozițiilor bugetare (ordinelor de plată), obiectivele verificării din prezenta listă de verificare vor fi urmărite atât pentru fiecare dispoziție bugetară (ordin de plată), cât și pentru borderoul centralizator în cauză. LISTĂ DE VERIFICARE DOCUMENT PENTRU MODIFICAREA REPARTIZĂRII PE TRIMESTRE A CREDITELOR BUGETARE Cod A.3 LISTĂ DE VERIFICARE DOCUMENT PENTRU EFECTUAREA VIRĂRILOR DE CREDITE Cod A.4 LISTĂ DE VERIFICARE DISPOZIȚIE BUGETARĂ PRIVIND RETRAGEREA CREDITELOR BUGETARE Cod A.5 LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT DE ACHIZIȚIE PUBLICĂ Cod B.1 LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT/DECIZIE/ORDIN DE FINANȚARE Cod B.2 LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT SUBSECVENT ACORDULUI-CADRU Cod B.3 LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT/COMANDĂ DE ACHIZIȚIE PUBLICĂ, ATRIBUIT/ATRIBUITĂ PRIN ACHIZIȚIE DIRECTĂ Cod B.4 LISTĂ DE VERIFICARE ACT ADIȚIONAL LA CONTRACTUL DE ACHIZIȚIE PUBLICĂ Cod B.5 LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT DE CONCESIONARE, CUMPĂRARE SAU DE ÎNCHIRIERE DE TERENURI, CLĂDIRI EXISTENTE, ALTE BUNURI IMOBILE SAU A DREPTURILOR ASUPRA ACESTORA, ÎN CARE MINISTERUL APĂRĂRII NAȚIONALE ESTE CONCESIONAR, CUMPĂRĂTOR SAU CHIRIAȘ Cod B.6 LISTĂ DE VERIFICARE ACORD PENTRU SCHIMB DE EXPERIENȚĂ SAU DOCUMENTARE, PE BAZĂ DE RECIPROCITATE, FĂRĂ TRANSFER DE VALUTĂ Cod B.7 LISTĂ DE VERIFICARE ACT INTERN DE DECIZIE PRIVIND ORGANIZAREA ACȚIUNILOR DE PROTOCOL, A UNOR MANIFESTĂRI CU CARACTER CULTURAL-ȘTIINȚIFIC SAU A ALTOR ACȚIUNI CU CARACTER SPECIFIC, INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV PE CATEGORII DE CHELTUIELI Cod B.8 LISTĂ DE VERIFICARE ACT INTERN DE DECIZIE PRIVIND DEPLASAREA ÎN STRĂINĂTATE, INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV DE CHELTUIELI Cod B.9 LISTĂ DE VERIFICARE ACT INTERN DE DECIZIE PRIVIND DELEGAREA SAU DETAȘAREA ÎN ȚARĂ A PERSONALULUI, INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV DE CHELTUIELI Cod B.10 LISTĂ DE VERIFICARE ACT ADMINISTRATIV (ORDIN, ACT INTERN DE DECIZIE)/ CONTRACT INDIVIDUAL DE MUNCĂ PRIVIND ANGAJAREA SAU PROMOVAREA/AVANSAREA PERSONALULUI, EXERCITAREA CU CARACTER TEMPORAR A UNEI FUNCȚII DE CONDUCERE, ACORDAREA ALTOR DREPTURI SALARIALE Cod B.11 LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACTUL/CONVENȚIA PENTRU CALIFICAREA, PERFECȚIONAREA SAU SPECIALIZAREA ÎN TARĂ A PERSONALULUI MINISTERULUI APĂRĂRII NAȚIONALE Cod B.12 LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT DE COMODAT ÎN CARE UNITATEA MILITARĂ ARE CALITATEA DE COMODATAR Cod B.13 LISTĂ DE VERIFICARE CONVENȚIE PENTRU ACORDAREA DE ÎMPRUMUTURI, CONFORM ART. 69 DIN LEGEA NR. 500/2002 Cod B.14 LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANȚARE DE PLATĂ PRIVIND ACHIZIȚIA PUBLICĂ, CONCESIUNEA DE LUCRĂRI SAU SERVICII Cod C.1 LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANȚARE DE PLATĂ PENTRU AVANSURI ACORDATE ÎN CADRUL CONTRACTULUI DE ACHIZIȚIE PUBLICĂ/DE CONCESIUNE DE LUCRĂRI SAU SERVICII Cod C.2 LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANȚARE DE PLATĂ PRIVIND PREFINANȚĂRI, PLĂȚI INTERMEDIARE, PLĂȚI FINALE ÎN CADRUL CONTRACTELOR/DECIZIILOR/ORDINELOR DE FINANȚARE Cod C.3 LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANȚARE DE PLATĂ EXTERNĂ PRIVIND ALTE PLĂȚI DECÂT CELE AFERENTE ÎMPRUMUTURILOR EXTERNE Cod C.
  2. LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANȚARE DE PLATĂ PENTRU ACREDITIV SIMPLU SAU DOCUMENTAR ÎN CADRUL UNUI CONTRACT EXTERN FINANȚAT PRINTR-UN ÎMPRUMUT EXTERN Cod C.5 LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANȚARE DE PLATĂ PENTRU COTIZAȚII, RESPECTIV CONTRIBUȚII, TAXE ETC. LA DIVERSE ORGANISME INTERNAȚIONALE Cod C.
  3. LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANȚARE DE PLATĂ PENTRU SUBVENȚII, TRANSFERURI, PRIME SAU ALTE PLĂȚI DIN FONDURI PUBLICE, ACORDATE OPERATORILOR ECONOMICI SAU ALTOR BENEFICIARI LEGALI Cod C.
  4. LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANȚARE DE PLATĂ PRIVIND REDEVENȚE, CHIRII SAU ALTE CHELTUIELI LEGATE DE CONCESIONARE SAU ÎNCHIRIERE Cod C.
  5. LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANȚARE DE PLATĂ PRIVIND CHELTUIELILE CE SE EFECTUEAZĂ DIN FONDURI PRIMITE DE LA PERSOANE JURIDICE SAU FIZICE CU TITLU DE DONAȚIE SAU SPONSORIZARE Cod C.
  6. LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANȚARE DE PLATĂ/DISPOZIȚIE DE PLATĂ CĂTRE CASIERIE PRIVIND AVANSURI SAU SUME CUVENITE TITULARULUI DE DECONT, CARE SE ACORDĂ PRIN CASIERIE Cod C.
  7. LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANȚARE DE PLATĂ A SOLDELOR/ SALARIILOR/PENSIILOR, A ALTOR DREPTURI SALARIALE SAU SOCIALE BĂNEȘTI ACORDATE PERSONALULUI, PRECUM ȘI A OBLIGAȚIILOR FISCALE AFERENTE ACESTORA Cod C.11 LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT DE CONCESIUNE DE BUNURI PROPRIETATE PUBLICĂ (UNITATEA MILITARĂ ESTE CONCEDENT) Cod D.1 LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT DE ÎNCHIRIERE A BUNURILOR PROPRIETATE PUBLICĂ (UNITATEA MILITARĂ ESTE TITULAR AL DREPTULUI DE PROPRIETATE/ADMINISTRARE) Cod D.2 LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT DE CONCESIUNE DE LUCRĂRI SAU SERVICII (UNITATEA MILITARĂ ESTE CONCEDENT) Cod D.
  8. LISTĂ DE VERIFICARE ACT ADIȚIONAL LA CONTRACTUL DE CONCESIUNE DE LUCRĂRI SAU SERVICII (UNITATEA MILITARĂ ESTE CONCEDENT) Cod D.
  9. LISTĂ DE VERIFICARE PROCES-VERBAL DE PREDARE-PRELUARE AVÂND CA OBIECT TRANSMITEREA BUNULUI FĂRĂ PLATĂ Cod D.5 LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT DE VÂNZARE/CUMPĂRARE A BUNURILOR DISPONIBILIZATE (UNITATEA MILITARĂ ARE CALITATEA DE VÂNZĂTOR) Cod D.6 LISTĂ DE VERIFICARE STRATEGIE DE CONTRACTARE PENTRU ACHIZIȚIA PUBLICĂ Cod E.1 LISTĂ DE VERIFICARE STRATEGIE DE CONTRACTARE PENTRU CONCESIUNEA DE LUCRĂRI SAU SERVICII Cod E.2 LISTĂ DE VERIFICARE MODEL DE ACORD-CADRU DE ACHIZIȚIE PUBLICĂ INCLUS ÎN DOCUMENTAȚIA DE ATRIBUIRE Cod E.3 LISTĂ DE VERIFICARE MODEL DE CONTRACT DE ACHIZIȚIE PUBLICĂ INCLUS ÎN DOCUMENTAȚIA DE ATRIBUIRE Cod E.4 LISTĂ DE VERIFICARE MODEL DE CONTRACT DE CONCESIUNE DE LUCRĂRI SAU SERVICII INCLUS ÎN DOCUMENTAȚIA DE ATRIBUIRE (UNITATEA MILITARĂ ESTE CONCEDENT) Cod E.5 LISTĂ DE VERIFICARE ACORD-CADRU DE ACHIZIȚIE PUBLICĂ Cod E6 LISTĂ DE VERIFICARE ACT ADIȚIONAL LA ACORDUL-CADRU DE ACHIZIȚIE PUBLICĂ Cod E.7 LISTĂ DE VERIFICARE DOCUMENT DE ACTUALIZARE A VALORII OBIECTIVULUI/ PROIECTULUI DE INVESTIȚII ȘI A LUCRĂRILOR DE INTERVENȚII, ÎN FUNCȚIE DE EVOLUȚIA INDICILOR DE PREȚURI Cod E.8 LISTĂ DE VERIFICARE PROCES-VERBAL DE SCOATERE DIN FUNCȚIUNE A MIJLOACELOR FIXE/ DE DECLASARE A BUNURILOR MATERIALE, SCĂDEREA PIERDERILOR DIN REBUTURI ȘI A CELOR DETERMINATE DE PERISABILITĂȚI Cod E.9 LISTĂ DE VERIFICARE DECONT PRIVIND CHELTUIELILE OCAZIONATE DE ORGANIZAREA ACȚIUNILOR DE PROTOCOL, A MANIFESTĂRILOR CU CARACTER CULTURAL-ȘTIINȚIFIC SAU A ALTOR ACȚIUNI CU CARACTER SPECIFIC Cod E. 10 LISTĂ DE VERIFICARE DECONT DE CHELTUIELI PRIVIND DEPLASAREA ÎN STRĂINĂTATE PENTRU ÎNDEPLINIREA UNOR MISIUNI CU CARACTER TEMPORAR Cod E.11 LISTĂ DE VERIFICARE DECONT DE CHELTUIELI PRIVIND JUSTIFICAREA AVANSULUI ACORDAT PENTRU DEPLASĂRI ÎN ȚARĂ ȘI/SAU PENTRU ACHIZIȚII PRIN CUMPĂRARE DIRECTĂ Cod E.12 LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT DE SPONSORIZARE ÎN CARE UNITATEA MILITARĂ ESTE BENEFICIAR AL SPONSORIZĂRII Cod E.13 LISTĂ DE VERIFICARE ACT DE DONAȚIE, ÎN CARE UNITATEA MILITARĂ ARE CALITATEA DE DONATAR Cod E.14 LISTĂ DE VERIFICARE DISPOZIȚIE DE ÎNCASARE CĂTRE CASIERIE Cod E.15 LISTĂ DE VERIFICARE CERERE DE PREFINANȚARE Cod E.16 LISTĂ DE VERIFICARE CERERE DE FONDURI EUROPENE Cod E.17 LISTĂ DE VERIFICARE DOCUMENTE DE PLATĂ/ÎNCASARE VALUTARE, ALTELE DECÂT CELE AFERENTE ÎMPRUMUTURILOR EXTERNE (TABELE NOMINALE PENTRU PLATA AVANSURILOR ÎN VALUTĂ, NOTE DE CONTABILITATE ALE BĂNCII, BORDEROURI Ș.A.) Cod E.18 LISTĂ DE VERIFICARE PROIECTUL ORDINULUI DE ZI PE UNITATE PRIVIND ALOCAREA/ SCOATEREA DE LA PLATA SOLDEI/SALARIULUI ȘI ALTOR DREPTURI BĂNEȘTI CUVENITE PERSONALULUI Cod E.19 LISTĂ DE VERIFICARE DOCUMENTUL PRIVIND SCĂDEREA DIN GESTIUNE A UNOR PAGUBE CARE NU SE DATOREAZĂ VINOVĂȚIEI UNEI PERSOANE Cod E.20 LISTĂ DE VERIFICARE BONUL DE CONSUM Cod E.21 LISTĂ DE VERIFICARE BONUL DE PREDARE-TRANSFER RESTITUIRE Cod E.22 LISTĂ DE VERIFICARE BONUL DE MIȘCARE A ACTIVULUI FIX Cod E.23 LISTĂ DE VERIFICARE ORDIN DE DISTRIBUȚIE (TRANSFER) Cod. E.24 LISTĂ DE VERIFICARE ACTUL DE PRIMIRE Cod E.25 LISTĂ DE VERIFICARE BORDEROUL DE REPARTIȚIE - DISTRIBUȚIE COD E.26 ... G. Lista actelor normative cuprinse în coloana a doua din Cadrul specific al operațiunilor supuse controlului financiar preventiv propriu NOTE:
  10. La actele normative prezentate se vor lua în considerare și eventualele modificări și completări ale acestora. ...
  11. Ordonatorii de credite au obligația completării/actualizării prezentei liste cu acte normative. ... ... Anexa nr. 2 (Anexa nr. 14 la normele metodologice specifice) ROMÂNIA Ministerul Apărării Naționale Unitatea Militară ........... ................ 201.. Nr. ........... RAPORT privind activitatea de control financiar preventiv propriu pe trimestrul ... anul... Capitolul I Operațiuni supuse vizei de control financiar preventiv propriu Capitolul II Sinteza motivațiilor pe care s-au întemeiat refuzurile de viză Capitolul III Sinteza operațiunilor refuzate la viză și efectuate pe propria răspundere a comandantului/șefului unității militare Capitolul IV Pregătirea profesională a persoanelor desemnate să efectueze control financiar preventiv propriu Ordonator de credite .................... PRECIZĂRI
  12. Pentru operațiunile exprimate în valută, echivalentul în lei se stabilește utilizându-se cursul de schimb prevăzut în documentele prezentate la viză. Dacă în documentele respective nu este prevăzută o astfel de prevedere, se utilizează cursul de schimb calculat de Banca Națională a României, valabil în ziua acordării/refuzului vizei de control financiar preventiv propriu, sau, după caz, cursul InforEuro din luna respectivă, pentru operațiunile finanțate din fonduri comunitare. ...
  13. Capitolul I se completează pe baza datelor înscrise în registru. Gruparea altor operațiuni prezentate la viză decât cele cuprinse în cadrul specific se face după conținutul acestora (coloana 1), procedându-se în mod similar cu gruparea operațiunilor din Cadrul specific (coloana 2). ...
  14. Capitolul II se completează astfel: – coloanele 1-3, pe baza datelor din refuzurile de viză emise de persoanele desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu; ... – în coloana 3 se menționează prevederile legale care se consideră a fi nerespectate dacă se efectua operațiunea. ... ...
  15. Capitolul III se completează astfel: – coloanele 1-3, pe baza datelor din actele de decizie internă; ... – în coloana 3 se înscriu numărul și data actului de decizie internă, precum și denumirea unității militare al cărei comandant/șef a emis actul de decizie internă; ... – în coloana 4 se înscriu numărul și data notei contabile de înregistrare în contul extrabilanțier 804 40 00 a operațiunii efectuate pe propria răspundere a ordonatorului de credite; ... – coloanele 5 și 6, pe baza documentelor de informare a eșalonului ierarhic superior, respectiv a organelor de inspecție economico-financiară din Ministerul Finanțelor Publice, după caz, prin înscrierea numărului și a datei documentului de informare, precum și a denumirii unității militare care a emis documentul de informare. ... ...
  16. Capitolul IV se completează astfel: – în coloana 1 se înscrie denumirea cursului sau a temei de pregătire profesională la care au participat persoanele desemnate să efectueze control financiar preventiv propriu; ... – în coloana 2 se înscrie numărul total al persoanelor desemnate să efectueze control financiar preventiv propriu care au participat la programul/tema de pregătire profesională; ... – coloanele 3 și 4 se completează prin înscrierea semnului "X", în cazul în care sunt/nu sunt acordate diplome/certificate de participare. ... ... -------

Explicație AI pe baza textului oficial al legii. Orientativă, nu înlocuiește consilierea juridică.