ORDIN 13 15/12/2009 - Portal Legislativ

(1)lit. d), art. 77 alin.

(1), art. 150, 209, 289, 320, 324 şi art. 333 alin.

(2)şi

(3)din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare,în temeiul dispoziţiilor art. 25 alin.

(2)şi ale art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi ale art. 420 alin.

(1)din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale art. 30 din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 24/2009 privind lichiditatea instituţiilor de credit,Banca Naţională a României emite prezentul ordin. + Capitolul I Dispoziţii generale + Articolul 1

(1)Prezentul ordin stabileşte forma şi conţinutul formularelor de raportare a situaţiilor care se transmit Băncii Naţionale a României, în conformitate cu prevederile art. 30 alin.

(1)din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 24/2009 privind lichiditatea instituţiilor de credit, de către instituţiile de credit, persoane juridice române, şi sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine. ...

(2)De asemenea, prezentul ordin stabileşte frecvenţa şi modalităţile de transmitere a formularelor menţionate la alin.

(1)către Banca Naţională a României de către instituţiile de credit şi sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine. ...

(3)Casa centrală a cooperativelor de credit este responsabilă de întocmirea şi transmiterea formularelor de raportare prevăzute la alin.

(1)şi la nivelul reţelei cooperatiste de credit. ... + Articolul 2

(1)Modelele formularelor de raportare privind indicatorul de lichiditate sunt prezentate în anexele nr. 1a)-1d) şi, respectiv, în anexa nr. 2. ...

(2)Formularele prevăzute la alin.

(1)vor fi completate avându-se în vedere următoarele: ...

1. a)vor cuprinde toate sucursalele şi alte sedii secundare ale instituţiei de credit, deschise pe teritoriul României sau în străinătate; ...
2. b)se vor completa după cum urmează: ... - pentru toate operaţiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în echivalent lei. În acest sens, operaţiunile în monedă străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Naţională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmeşte raportarea;- pentru toate operaţiunile în euro, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în euro. În acest sens, se vor avea în vedere prevederile art. 7 alin.

(3),

(4)şi

(5)din Regulamentul nr. 24/2009 privind lichiditatea instituţiilor de credit;- pentru toate operaţiunile în lei, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în lei. + Articolul 3

(1)Modelele formularelor de raportare privind riscul mare de lichiditate sunt prezentate în anexele nr. 3a) şi 3b). ...

(2)Formularele prevăzute la alin.

(1)vor fi completate avându-se în vedere următoarele: ...

1. a)vor cuprinde toate sucursalele şi alte sedii secundare ale instituţiei de credit, deschise pe teritoriul României sau în străinătate; ...
2. b)se vor completa pentru toate operaţiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea, în echivalent lei. În acest sens, operaţiunile în monedă străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Naţională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmeşte raportarea. ... + Articolul 4

(1)Instituţiile de credit vor transmite lunar Băncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere formularele prevăzute la art. 2 alin.

(1), completate potrivit prevederilor alin.

(2)al aceluiaşi articol, şi formularele prevăzute la art. 3, completate potrivit prevederilor alin.

(2)al aceluiaşi articol, atât pe suport hârtie, cât şi prin intermediul Sistemului informatic de raportare SIRBNR. ...

(2)Raportarea se va transmite în termen de 17 zile de la sfârşitul lunii pentru care aceasta se întocmeşte. ...

(3)În cazul în care ultima zi a termenului până la care se poate transmite raportarea este o zi nelucrătoare, raportarea se va transmite până cel târziu în prima zi lucrătoare ulterioară acesteia. ... + Articolul 5Formularele de raportare prevăzute la art. 2 şi 3 se întocmesc pe baza datelor din evidenţa contabilă şi din evidenţele extracontabile şi se semnează de către persoanele autorizate. + Capitolul II Dispoziţii tranzitorii şi finale + Articolul 6

(1)Instituţiile de credit vor finaliza demersurile necesare în vederea conformării cu prevederile prezentului ordin în ceea ce priveşte completarea formularelor de raportare în termen de 90 de zile de la data intrării în vigoare a acestuia. ...

(2)Instituţiile de credit transmit Băncii Naţionale a României, prin reţeaua de comunicaţii interbancare (RCI), primele raportări în format electronic, prin fişiere EXCEL, inclusiv cea aferentă lunii iunie

1. ... + Articolul 7Nerespectarea prevederilor prezentului ordin atrage aplicarea sancţiunilor şi/sau a măsurilor prevăzute la art. 226, 227 şi 229 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare. + Articolul 8Anexele nr. 1a)-1d), 2, 3a) şi 3b) fac parte integrantă din prezentul ordin.Preşedintele Consiliului de administraţieal Băncii Naţionale a României,Mugur Constantin IsărescuBucureşti, 15 decembrie 2009.Nr.
2. + Anexa 1a) Repartizarea activelor pe scadenţeDenumirea instituţiei de credit ..............Data raportării [//]- lei echivalent/euro/lei - ACTIVE Cod poz. DURATA RĂMASĂ DE SCURS D 1 lună 3 luni 6 luni 12 luni Total 0 1 2 3 4 5 6 7 OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE A1 Casa şi alte valori A2 Cont curent la Banca Naţională a României A3 Depozite la vedere la Banca Naţională a României A4 Depozite la termen la Banca Naţională a României A5 Creanţe ataşate A6 Conturi de corespondent la instituţii de credit A7 Creanţe ataşate A8 Depozite la vedere la instituţii de credit A9 Depozite la termen la instituţii de credit A10 Creanţe ataşate A11 Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor de credit A12 Credite la termen acordate instituţiilor de credit A13 Creanţe ataşate A14 Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A15 Valori primite în pensiune la termen A16 Creanţe ataşate A17 Valori de recuperat A18 Creanţe ataşate A19 Creanţe comerciale A20 Creanţe ataşate A21 Creanţe restante A22 Dobânzi restante A23 Creanţe ataşate A24 OPERAŢIUNI CU CLIENTELA A25 Creanţe comerciale A26 Creanţe ataşate A27 Credite de trezorerie A28 Creanţe ataşate A29 Credite de consum şi vânzări în rate A30 Creanţe ataşate A31 Credite pentru finanţarea operaţiunilor de comerţ exterior A32 Creanţe ataşate A33 Credite pentru finanţarea stocurilor şi pentru echipamente A34 Creanţe ataşate A35 Credite pentru investiţii imobiliare A36 Creanţe ataşate A37 Alte credite acordate clientelei A38 Creanţe ataşate A39 Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor financiare A40 Credite la termen acordate instituţiilor financiare A41 Creanţe ataşate A42 Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A43 Valori primite în pensiune la termen A44 Creanţe ataşate A45 Conturi curente debitoare A46 Creanţe ataşate A47 Valori de recuperat A48 Creanţe ataşate A49 Creanţe restante A50 Dobânzi restante A51 Creanţe ataşate A52 OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE A53 Titluri primite în pensiune livrată A54 Creanţe ataşate A55 Titluri de tranzacţie A56 Titluri de plasament A57 Titluri de investiţii A58 Titluri date cu împrumut: - titluri de tranzacţie A59 - titluri de plasament A60 - titluri de investiţii A61 Creanţe ataşate A62 Titluri de tranzacţie luate cu împrumut A63 Instrumente financiare derivate, altele decât operaţiunile ferme la termen, contractele swap de trezorerie şi contractele swap financiar de devize A64 Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri A65 Creanţe ataşate A66 Valori primite la încasare A67 Creanţe restante A68 Dobânzi restante A69 Creanţe ataşate A70 VALORI IMOBILIZATE A71 Credite subordonate la termen A72 Creanţe ataşate A73 Creanţe din operaţiuni de leasing financiar A74 Creanţe ataşate A75 Creanţe restante A76 Dobânzi restante A77 Creanţe ataşate A78 TOTAL: A79 Partea utilizată aferentă angajamentelor de finanţare trase va fi înregistrată pe scadenţe în funcţie de durata rămasă de scurs, plecându-se de la coloana corespunzătoare duratei de amortizare a acesteia.Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată.................. .................... ....................(numele, prenumele (numele, prenumele (numele, prenumeleşi telefonul) şi funcţia) şi funcţia)Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea activelor pe scadenţe" *Font 8* OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE A1 Total (rd. A2 la rd. A24) Casa şi alte valori A2 101 + 102 + 109 Cont curent la Banca Naţională a României A3 1111 - ex. 1911 Depozite la vedere la Banca Naţională a României A4 1112 - ex. 1911 Depozite la termen la Banca Naţională a României A5 1113 - ex. 1911 Creanţe ataşate A6 ex. 1171 - ex. 1912 Conturi de corespondent la instituţii de credit A7 121 - ex. 1911 Creanţe ataşate A8 1271 - ex. 1912 Depozite la vedere la instituţii de credit A9 1311 - ex. 1911 Depozite la termen la instituţii de credit A10 1312 - ex. 1911 Creanţe ataşate A11 ex. 1317 - ex. 1912 Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor de credit A12 1411 - ex. 1911 Credite la termen acordate instituţiilor de credit A13 1412 - ex. 1911 Creanţe ataşate A14 1417 - ex. 1912 Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A15 ex. 1511 - ex. 1911 Valori primite în pensiune la termen A16 ex. 1512 - ex. 1911 Creanţe ataşate A17 ex. 1517 - ex. 1912 Valori de recuperat A18 1611 - ex. 1911 Creanţe ataşate A19 1617 - ex. 1912 Creanţe comerciale A20 ex. 2011 - ex. 2911 Creanţe ataşate A21 ex. 2017 - ex. 2912 Creanţe restante A22 ex. 1811 (sume provenind din conturile 1112; 1113; 1311; 1312; 1411; 1412; 1511; 1512; 1611) - ex. 1911 + ex. 2811 (sume provenind din contul 2011) - ex. 2911 Dobânzi restante A23 ex. 1812 (sume provenind din conturile 1171; 1317; 1417; 1517; 1617) - ex. 1912 + ex. 2812 (sume provenind din contul 2017) - ex. 2912 Creanţe ataşate OPERAŢIUNI CU CLIENTELA A24 A25 ex. 1817 - ex. 1912 +ex. 2817 -ex. 2912 Total (rd. A26 la rd. A52) Creanţe comerciale A26 ex. 2011 - ex. 2911 Creanţe ataşate A27 ex. 2017 - ex. 2912 Credite de trezorerie A28 2021 - ex. 2911 Creanţe ataşate A29 2027 - ex. 2912 Credite de consum şi vânzări în rate A30 2031 + 2032 - ex. 2911 Creanţe ataşate A31 2037 - ex. 2912 Credite pentru finanţarea operaţiunilor de comerţ exterior A32 2041 + 2042 - ex. 2911 Creanţe ataşate A33 2047 - ex. 2912 Credite pentru finanţarea stocurilor şi pentru echipamente A34 2051 + 2052 - ex. 2911 Creanţe ataşate A35 2057 - ex. 2912 Credite pentru investiţii imobiliare A36 2061 - ex. 2911 Creanţe ataşate A37 2067 - ex. 2912 Alte credite acordate clientelei A38 2091 - ex. 2911 Creanţe ataşate A39 2097 - ex. 2912 Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor financiare A40 2311 - ex. 2911 Credite la termen acordate instituţiilor financiare A41 2312 - ex. 2911 Creanţe ataşate A42 2317 - ex. 2912 Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A43 ex. 2411 - ex. 2911 Valori primite în pensiune la termen A44 ex. 2412 - ex. 2911 Creanţe ataşate A45 ex. 2417 - ex. 2912 Conturi curente debitoare A46 2511 - ex. 2911 Creanţe ataşate A47 25171 - ex. 2912 Valori de recuperat A48 2611 - ex. 2911 Creanţe ataşate A49 2617 - ex. 2912 Creanţe restante A50 ex. 2811 (sume provenind din conturile 2011; 2021; 2031; 2032; 2041; 2042; 2051; 2052; 2061; 2091; 2311, 2312, 2411; 2412; 2511; 2611) - ex. 2911 Dobânzi restante A51 ex. 2812 (sume provenind din conturile 2017; 2027; 2037; 2047; 2057, 2067; 2097; 2317; 2417, 25171; 2617) -ex.2912 Creanţe ataşate A52 ex. 2817 - ex. 2912 OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE A53 Total (rd. A54 la rd. A70) Titluri primite în pensiune livrată A54 ex. 30111 - ex. 399 Creanţe ataşate A55 ex. 30117 - ex. 399 Titluri de tranzacţie A56 ex. 3021 Titluri de plasament A57 ex. 3031 - ex. 3911 Titluri de investiţii A58 ex. 3041 - ex. 3912 Titluri date cu împrumut: - titluri de tranzacţie A59 ex. 30251 + ex. 30252 + ex. 30253 - ex. 399 - titluri de plasament A60 ex. 3035 - ex. 399 - titluri de investiţii A61 ex. 3045 - ex. 399 Creanţe ataşate A62 ex. 30257 + ex. 3037 + ex.3047 - ex.399 Titluri de tranzacţie luate cu împrumut A63 ex. 3026 - ex. 399 Instrumente financiare derivate, altele decât operaţiunile ferme la termen, contractele swap de trezorerie şi contractele swap financiar de devize A64 solduri debitoare (ex. 3112 + 3113 + 3114 + 3119 + 319) + 312 Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri A65 333 (solduri debitoare) + 3362 - ex.399 Creanţe ataşate A66 3371 - ex. 399 Valori primite la încasare A67 371 Creanţe restante A68 ex. 3811(sume provenind din conturile 30111; 3021;3031; 3041; 30251; 30252; 30253; 3026; 3035; 3045; 333; 3362; 371) - ex. 399 - ex 3911 - ex 3912 Dobânzi restante A69 ex. 3812 (sume provenind din conturile 30117; 30257; 3037; 3047, 3371)- ex.399 Creanţe ataşate A70 ex. 3817 - ex. 399 VALORI IMOBILIZATE A71 Total (rd. A72 la rd. A78) Credite subordonate la termen A72 401 - ex. 499 Creanţe ataşate A73 ex. 407 - ex. 499 Creanţe din operaţiuni de leasing financiar A74 4711 + 4712 - ex. 493 Creanţe ataşate A75 4717 - ex. 493 Creanţe restante A76 ex. 4811 (sume provenind din conturile 401; 4711; 4712) - ex. 493 - ex. 499 Dobânzi restante A77 ex. 4812 (sume provenind din conturile 407; 4717) - ex. 493 - ex. 499 Creanţe ataşate A78 ex. 4817 - ex. 493 - ex. 499 TOTAL: A79 rd. A1 + rd. A25 + rd. A53 + rd. A71 + Anexa 1b) Repartizarea datoriilor pe scadenţeDenumirea instituţiei de credit ................Data raportării [ / / ] - lei echivalent/euro/lei - DATORII Cod poz. DURATA RĂMASĂ DE SCURS D 1 lună 3 luni 6 luni 12 luni Total 0 1 2 3 4 5 6 7 OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE D1 Împrumuturi de refinanţare de la Banca Naţională a României D2 Datorii ataşate D3 Conturi de corespondent ale instituţiilor de credit (loro) D4 Datorii ataşate D5 Depozite la vedere ale instituţiilor de credit D6 Depozite la termen ale instituţiilor de credit D7 Datorii ataşate D8 Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la instituţii de credit D9 Împrumuturi la termen primite de la instituţii de credit D10 Datorii ataşate D11 Valori date în pensiune de pe o zi pe alta D12 Valori date în pensiune la termen D13 Datorii ataşate D14 Alte sume datorate D15 Datorii ataşate D16 OPERAŢIUNI CU CLIENTELA D17 Împrumuturi de pe o zi pe alta de la instituţiile financiare D18 Împrumuturi la termen de la instituţiile financiare D19 Datorii ataşate D20 Valori date în pensiune de pe o zi pe alta D21 Valori date în pensiune la termen D22 Datorii ataşate D23 Conturi curente creditoare D24 Datorii ataşate D25 Conturi de factoring D26 Datorii ataşate D27 Depozite la vedere D28 Depozite la termen D29 Datorii ataşate D30 Certificate de depozit, carnete şi librete de economii D31 Datorii ataşate D32 Alte sume datorate D33 Datorii ataşate D34 OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE D35 Titluri date în pensiune livrată D36 Datorii ataşate D37 Datorii privind titlurile de tranzacţie D38 Datorii ataşate D39 Instrumente financiare derivate, altele decât operaţiunile ferme la termen, contractele swap de trezorerie şi contractele swap financiar de devize D40 Datorii constituite prin titluri - Titluri de piaţă interbancară D41 Datorii ataşate D42 - Titluri de creanţe negociabile D43 Datorii ataşate D44 - Obligaţiuni D45 Datorii ataşate D46 - Alte datorii constituite prin titluri D47 Datorii ataşate D48 Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri D49 Datorii ataşate D50 Vărsăminte de efectuat privind titlurile de plasament D51 CREDITORI D52 Alţi creditori diverşi D53 Datorii ataşate D54 VALORI IMOBILIZATE D55 Datorii din operaţiuni de leasing financiar D56 Datorii ataşate D57 DATORII SUBORDONATE D58 Datorii subordonate la termen D59 Datorii ataşate D60 TOTAL: D61 Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată ................................ .............................. .............................. (numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia) Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea datoriilor pe scadenţe"OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE D1 Total (rd. D2 la rd. D16) Împrumuturi de refinanţare de la Banca Naţională a României D2 112 Datorii ataşate D3 1172 Conturi de corespondent ale instituţiilor de credit (loro) D4 122 Datorii ataşate D5 1272 Depozite la vedere ale instituţiilor de credit D6 1321 Depozite la termen ale instituţiilor de credit D7 1322 Datorii ataşate D8 ex. 1327 Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la instituţii de credit D9 1421 Împrumuturi la termen primite de la instituţii de credit D10 1422 Datorii ataşate D11 1427 Valori date în pensiune de pe o zi pe alta D12 ex. 1521 Valori date în pensiune la termen D13 ex. 1522 Datorii ataşate D14 ex. 1527 Alte sume datorate D15 1621 Datorii ataşate D16 1627 OPERAŢIUNI CU CLIENTELA D17 Total (rd. D18 la rd. D34) Împrumuturi de pe o zi pe alta de la instituţiile financiare D18 2321 Împrumuturi la termen de la instituţiile financiare D19 2322 Datorii ataşate D20 2327 Valori date în pensiune de pe o zi pe alta D21 ex. 2431 Valori date în pensiune la termen D22 ex. 2432 Datorii ataşate D23 ex. 2437 Conturi curente creditoare D24 2511 Datorii ataşate D25 25172 Conturi de factoring D26 2521 Datorii ataşate D27 2527 Depozite la vedere D28 2531 Depozite la termen D29 2532 Datorii ataşate D30 ex. 2537 Certificate de depozit, carnete şi librete de economii D31 2541 + 2542 Datorii ataşate D32 2547 Alte sume datorate D33 2621 Datorii ataşate D34 2627 OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE D35 Total (rd. D36 la rd. D51) Titluri date în pensiune livrată D36 ex. 30121 Datorii ataşate D37 ex. 30127 Datorii privind titlurile de tranzacţie D38 30271 + 30272 Datorii ataşate D39 30277 Instrumente financiare derivate, altele decât operaţiunile ferme la termen, contractele swap de trezorerie şi contractele swap financiar de devize D40 solduri creditoare (ex. 3112 + 3113 + 3114 + 3119 + 319) + 313 Datorii constituite prin titluri - Titluri de piaţă interbancară D41 3211 Datorii ataşate D42 3217 - Titluri de creanţe negociabile D43 3221 Datorii ataşate D44 3227 - Obligaţiuni D45 3251 Datorii ataşate D46 3257 - Alte datorii constituite prin titluri D47 3261 Datorii ataşate D48 3267 Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri D49 331 + 332 + 333 (solduri creditoare) + 334 + 335 + 3361 Datorii ataşate D50 3372 Vărsăminte de efectuat privind titlurile de plasament D51 3036 CREDITORI D52 Total (rd. D53 la rd. D54) Alţi creditori diverşi D53 3566 Datorii ataşate D54 ex. 3567 VALORI IMOBILIZATE D55 rd. D56 + rd. D57 Datorii din operaţiuni de leasing financiar D56 4721 + 4722 Datorii ataşate D57 4727 DATORII SUBORDONATE D58 rd. D59 + rd. D60 Datorii subordonate la termen D59 531 Datorii ataşate D60 ex. 537 TOTAL: D61 rd. D1+ rd. D17 + rd. D35 + rd. D52 + D55 + D58 + Anexa 1c) Repartizarea pe scadenţea angajamentelor primite, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelorde primit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate,precum şi a activelor ce ar rezultă din transformarea angajamentelor definanţare şi de garanţie date în elemente bilanţiereDenumirea instituţiei de credit ................Data raportării: [ / / ] - lei echivalent/euro/lei - Angajamente în afara bilanţului primite Cod poz. DURATA RĂMASĂ DE SCURS D 1 lună 3 luni 6 luni 12 luni Total 0 1 2 3 4 5 6 7 ANGAJAMENTE DE FINANŢARE E1 Angajamente primite de la instituţii de credit E2 Angajamente primite de la clientelă E3 ANGAJAMENTE DE GARANŢIE E4 Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la instituţii de credit E5 ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE E6 Titluri de primit E7 SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE E8 SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ŞI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE DEVIZE E9 ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE FINANŢARE DATE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE E10 ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE GARANŢIE DATE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE E11 TOTAL: E12 Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată ................................ .............................. .............................. (numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia) Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea pe scadenţe aangajamentelor primite, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelorde primit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate,precum şi a activelor ce ar rezultă din transformarea angajamentelorde finanţare şi de garanţie date în elemente bilanţiere" *Font 7* ANGAJAMENTE DE FINANŢARE E1 rd. E2 + rd. E3 Angajamente primite de la instituţii de credit E2 902 Angajamente primite de la clientelă E3 904 ANGAJAMENTE DE GARANŢIE E4 rd. E5 Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la instituţii de credit E5 912 ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE E6 rd. E7 Titluri de primit E7 921 SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE E8 9311 + 9312 SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ŞI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE DEVIZE E9 95111 + 95113 + 95115 + 95121 + 95123 + 95125 + 95211 + 95213 + 95215 + 95221 + 95223 + 95225 ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE FINANŢARE DATE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE E10 Sume înregistrate potrivit art. 27 alin.

(3)din Regulamentul privind lichiditatea instituţiilor de credit ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE GARANŢIE DATE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE E11 Sume înregistrate potrivit art. 27 alin.

(3)din Regulamentul privind lichiditatea instituţiilor de credit TOTAL: E12 rd. E1 + rd. E4 + rd. E6 + E8 + E9 + E10 + E11 + Anexa 1d) Repartizarea pe scadenţe a angajamentelor date, evidenţiate înafara bilanţului, şi a sumelor de plătit aferente unor operaţiunicu instrumente financiare derivate, precum şi a datoriilor ce arrezultă din transformarea angajamentelor de finanţare primite înelemente bilanţiereDenumirea instituţiei de credit ..............Data raportării: [ / / ] - lei echivalent/euro/lei - Angajamente în afara bilanţului primite Cod poz. DURATA RĂMASĂ DE SCURS D 1 lună 3 luni 6 luni 12 luni Total 0 1 2 3 4 5 6 7 ANGAJAMENTE DE FINANŢARE E1 Angajamente în favoarea instituţiilor de credit E2 Angajamente în favoarea clientelei E3 ANGAJAMENTE DE GARANŢIE E4 Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date instituţiilor de credit E5 Garanţii date pentru clientelă E6 ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE E7 Titluri de livrat E8 SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE E9 SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ŞI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE DEVIZE E10 DATORII CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE FINANŢARE PRIMITE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE E11 TOTAL: E12 Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată ................................ .............................. .............................. (numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia) Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea pe scadenţe aangajamentelor date, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelor deplătit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate,precum şi a datoriilor ce ar rezultă din transformarea angajamentelorde finanţare primite în elemente bilanţiere" *Font 7* ANGAJAMENTE DE FINANŢARE E1 rd. E2 + rd. E3 Angajamente în favoarea instituţiilor de credit E2 901 Angajamente în favoarea clientelei E3 903 ANGAJAMENTE DE GARANŢIE E4 rd. E5 + rd. E6 Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date instituţiilor de credit E5 911 Garanţii date pentru clientelă E6 913 ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE E7 rd. E8 Titluri de livrat E8 ex. 922 SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE E9 9313 + 9314 SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ŞI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE DEVIZE E10 95112 + 95114 + 95116 + 95122 + 95124 + 95126 + 95212 + 95214 + 95216 + 95222 + 95224 + 95226 DATORII CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE FINANŢARE PRIMITE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE E11 Sume înregistrate potrivit art. 19 alin. 2 din Regulamentul privind lichiditatea instituţiilor de credit TOTAL: E12 rd. E1 + rd. E4 + rd. E7 + E9 + E10 + E11 + Anexa 2 Calcularea indicatorului de lichiditateDenumirea instituţiei de credit..............Data raportării: [ / / ] - lei echivalent/euro/lei - Indicatori Cod poz. BENZI DE SCADENŢĂ D 1 lună 3 luni 6 luni 12 luni Total 0 1 2 3 4 5 6 7 Total active [formularul anexa nr. 1a), rd. Total, col. 2-7] 1 Total angajamente în afara bilanţului primite şi sume de primit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate [formular anexa nr. 1c), rd. Total, col. 2-7] 2 Lichiditatea efectivă rd. 3 col. 3-6 = rd. 1 col. 3-6 + rd. 2 col. 3-6 + rd. 7 col. (n* - 1), rd. 3 col. 2, 7 = rd. 1 col. 2, 7 + rd. 2 col. 2, 7 3 Total datorii [formularul anexa nr. 1b), rd. Total, col. 2 - 7] 4 Total angajamente în afara bilanţului date şi sume de plătit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate [formular anexa nr. 1d), rd. Total, col. 2-7] 5 Lichiditate necesară rd. 6 = rd. 4 + rd. 5 6 Excedent de lichiditate (de reportat pe coloana următoare) rd. 7 = rd. 3 - rd. 6, dacă rd. 7 > 0 7 x x Indicator de lichiditate rd. 8 = rd 3/rd. 6*1) 8 Total datorii [formularul anexa nr. 1b), rd. Total, col. 2-7], fără ajustarea prevăzută la art. 21 alin.

(2)şi art. 22 9 n* poate lua valori de la 3 la

1. Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată ................................ .............................. .............................. (numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia) ---------*1) În cazul în care rd. 3 col. x*2) = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 0.În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 1.În cazul în care rd. 3 col. x > 0 şi rd. 6 col. x În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x În cazul în care rd. 3 col. x *2) Col. x reprezintă oricare dintre coloanele de la 2 la
2. + Anexa 3a) Situaţia riscului mare de lichiditateDenumirea instituţiei de credit ...............Data raportării: [ / / ]*Font 7* Tabel A - lei echivalent - Datorii - împrumuturi + angajamente de finanţare date de instituţia de credit - 10% din datorii - împrumuturi + angajamente de finanţare date de instituţia de credit - 15% din datorii - împrumuturi + angajamente de finanţare date de instituţia de credit 1 2 3 Tabel B - lei echivalent - O persoană sau un grup de Risc mare de lichiditate % din datorii - clienţi aflaţi în legătură împrumuturi + angajamente de finanţare date Nr. din angajamente de instituţia de credit crt. Cod Denumire din datorii - de finanţare date Total col. 3 = col. 4 = col. 3 x 100/ împrumuturi de instituţia de col. 1 + col. 2 (datorii - împrumuturi + credit angajamente de finanţare date de instituţia de credit) 1 2 3 4 5 6 7 TOTAL: Datoriile, mai puţin împrumuturile şi angajamentele de finanţare date de instituţia de credit, vor respecta structura prevăzută în anexa nr. 1b) şi anexa nr. 1d).Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată....................... ....................... .......................(numele, prenumele (numele, prenumele (numele, prenumeleşi telefonul) şi funcţia) şi funcţia) + Anexa 3b) Structura grupurilor de clienţi aflaţi în legătură, faţă de careinstituţia de credit înregistrează risc mare de lichiditateDenumirea instituţiei de credit ..........Data raportării: [ / / ] Grup de clienţi aflaţi în legătură Persoane fizice şi/sau juridice din componenţa grupului Cod Denumire Nr. crt. Cod Denumire 0 1 2 3 4 5 Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată ................................ .............................. .............................. (numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia) ------- Conținutul acestui material nu reprezintă în mod obligatoriu poziția oficială a Uniunii Europene sau a Guvernului României. Pentru informații detaliate despre celelalte programe cofinanțate de Uniunea Europeană, vă invităm să vizitați www.fonduri-ue.ro. Copyright © 2026 - Ministerul Justiției. Toate drepturile rezervate. - Termeni și Condiții | Acasă | Despre Proiect | Facilități Oferite | Legături Utile ×Inchide Versiune Beta A fost lansata versiunea Beta a Portalului Legislativ Fiind o versiune Beta, este posibil ca unele facilitati sa nu functioneze in mod corect. Inchide mesajul de atentionare ×Inchide Datorita faptului ca folositi o versiune de Internet Explorer (Internet Explorer 8) foarte veche este posibil ca unele functionalitati sa fie dezactivate sau sa nu functioneze corect! Ce browser sa aleg? Google Chrome Descarca Browser Mozilla Firefox Descarca Browser Descarca Browser Apple Safari Descarca Browser De ce sa actualizez browserul? Browserele invechite, cum ar fi Internet Explorer 8 (lansat în 2001) nu respecta standardele web, nu ofera unele facilitati noi browser-ului, cum ar fi de navigatie sau descarcare, managerul de tab-uri, si au probleme de securitate. Aceasta afecteaza, de asemenea, calitatea de redare site-uri web. Inchide mesajul de atentionare