← România

HOTARARE 19 27/07/2010 - Portal Legislativ

HOTARARE 19 27/07/2010 - Portal Legislativ Portal Legislativ --> Meniu Meniu Acasă Despre Proiect Facilități Oferite Legături Utile GDPR Meniu Acasă Despre Proiect Facilități Oferite Legături Utile GDPR Prin portalul N-Lex se acorda acces gratuit la legislatiile nationale ale statelor membre, portalul fiind conceput pe baza unei tehnologii de comunicare interne, ce permite accesarea directa a bazelor de date legislative nationale, rezultatele cautarilor venind direct de la sursa. Cuprins Se încarcă, vă rugăm asteptati. + Fișă act Actiuni suferite Actiuni Induse Refera pe Referit de Cuprinsul Actului Articolul 1Articolul 2Articolul 3Anexa Capitolul IArticolul 1Articolul 2Articolul 3Articolul 4Capitolul IIArticolul 5Articolul 6Articolul 7Capitolul IIIArticolul 8Articolul 9Articolul 10Articolul 11Capitolul IVArticolul 12Articolul 13Articolul 14Capitolul VArticolul 15Articolul 16Articolul 17Capitolul VIArticolul 18Articolul 19Articolul 20Articolul 21Capitolul VIIArticolul 22Capitolul VIIIArticolul 23Articolul 24Articolul 25Articolul 26Articolul 27Anexa A1Anexa A2Anexa A3Anexa B1Anexa B2Anexa C1Anexa C2 Reveniti in topul paginii Forma printabilă HOTĂRÂRE nr. 19 din 27 iulie 2010pentru aprobarea Normei nr. 9/2010 privind sistemul de raportare contabilă la 30 iunie 2010 a entităţilor autorizate, reglementate şi supravegheate de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii PrivateEMITENT COMISIA DE SUPRAVEGHERE A SISTEMULUI DE PENSII PRIVATE Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 579 din 16 august 2010 Având în vedere Nota de fundamentare nr. 589 din 13 iulie 2010 a Direcţiei reglementare, prezentată în cadrul şedinţei Consiliului din data de 27 iulie 2010,în baza Hotărârii Parlamentului României nr. 24/2006 privind numirea preşedintelui, a vicepreşedintelui şi a celorlalţi membri ai Consiliului Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private şi a Hotărârii Parlamentului României nr. 26/2010 privind numirea unui membru al Consiliului Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private,având în vedere prevederile art. 15 alin.

(6)din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale art. 57 alin.
(6)din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările şi completările ulterioare,în temeiul dispoziţiilor art. 16, 21, art. 23 lit.
  1. f)şi ale art. 24 lit.
  2. a)şi
  3. o)din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 50/2005 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 313/2005,Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private emite următoarea hotărâre: + Articolul 1Se aprobă Norma nr. 9/2010 privind sistemul de raportare contabilă la 30 iunie 2010 a entităţilor autorizate, reglementate şi supravegheate de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, prevăzută în anexa care face parte integrantă din prezenta hotărâre. + Articolul 2Prezenta hotărâre şi norma menţionată la art. 1 se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. + Articolul 3Direcţia secretariat şi directorul general asigură ducerea la îndeplinire a prevederilor prezentei hotărâri.Preşedintele Comisiei de Supravegherea Sistemului de Pensii Private,Mircea OanceaBucureşti, 27 iulie 2010.Nr. 19. + Anexa NORMA Nr. 9/2010privind sistemul de raportare contabilă la 30 iunie 2010 aentităţilor autorizate, reglementate şi supravegheatede Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii PrivateAvând în vedere prevederile art. 15 alin.
(6)din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale art. 57 alin.
(6)din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările şi completările ulterioare,în temeiul dispoziţiilor art. 16, 21, 22, art. 23 lit. b),
  1. f)şi
  2. g)şi art. 24 lit.
  3. o)din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 50/2005 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 313/2005,Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, denumită în continuare Comisie, emite prezenta normă. + Capitolul I Dispoziţii generale + Articolul 1Prezenta normă stabileşte sistemul de raportare contabilă la 30 iunie 2010 a entităţilor autorizate, reglementate şi supravegheate de Comisie. + Articolul 2Prezenta normă se aplică de către următoarele categorii de entităţi:
  4. a)societăţi de pensii înfiinţate potrivit prevederilor legale în vigoare; ...
  5. b)fonduri de pensii facultative şi fonduri de pensii administrate privat, denumite în continuare fonduri de pensii private; ...
  6. c)administratori de fonduri de pensii facultative care sunt societăţi de asigurare sau societăţi de administrare a investiţiilor, pentru activitatea de administrare a fondurilor de pensii facultative; ...
  7. d)brokeri de pensii private. ... + Articolul 3
(1)Raportările contabile la 30 iunie 2010 se întocmesc în conformitate cu prevederile Legii contabilităţii nr. 82/1991, republicată, şi cu prevederile Normei nr. 14/2007 privind reglementările contabile conforme cu Directiva a IV-a a Comunităţilor Economice Europene aplicabile entităţilor autorizate, reglementate şi supravegheate de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 37/2007, cu modificările şi completările ulterioare. ...
(2)Entităţile prevăzute la art. 2 completează formularele de raportare contabilă la 30 iunie 2010, în lei, folosind planul de conturi aplicabil fiecărei categorii de entităţi, conform reglementărilor contabile specifice. ... + Articolul 4Termenii şi expresiile utilizate în prezenta normă au semnificaţiile prevăzute la art. 2 din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative, cu modificările şi completările ulterioare, denumită în continuare Legea nr. 204/2006, şi la art. 2 din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, denumită în continuare Legea nr. 411/2004. + Capitolul II Sistemul de raportare contabilă la 30 iunie 2010 + Articolul 5
(1)Raportările contabile la 30 iunie 2010 ale entităţilor prevăzute la art. 2 trebuie să ofere o imagine reală a activelor, datoriilor, poziţiei financiare, precum şi a rezultatului acestora. ...
(2)Raportările contabile la 30 iunie 2010 ale entităţilor prevăzute la art. 2 se semnează de către administratorul acestora sau persoana care asigură conducerea entităţii şi de către: ...
  1. a)directorul economic, contabilul-şef sau persoana împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii; sau ...
  2. b)persoanele fizice sau juridice cu care s-au încheiat contracte de prestări de servicii, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România, potrivit legii. ... + Articolul 6
(1)Raportările contabile la 30 iunie 2010 ale entităţilor prevăzute la art. 2 se întocmesc pe baza ultimei balanţe de verificare a conturilor sintetice la 30 iunie 2010, în concordanţă cu balanţele de verificare ale conturilor analitice, după înregistrarea cronologică şi sistematică a operaţiunilor evidenţiate în documente justificative. ...
(2)Totalul rulajelor şi totalul soldurilor analitice rezultate din balanţa de verificare a conturilor analitice trebuie să corespundă cu totalul rulajelor şi totalul soldurilor sintetice rezultate din balanţa de verificare a conturilor sintetice. ...
(3)În cazul operaţiunilor contabile pentru care nu se întocmesc documente justificative, înregistrările în contabilitate se fac pe bază de note de contabilitate, în conformitate cu prevederile legislaţiei în vigoare. ...
(4)În cazul stornărilor, pe documentul iniţial se menţionează numărul şi data notei de contabilitate prin care s-a efectuat stornarea operaţiunii, iar în nota de contabilitate de stornare se menţionează documentul, data şi numărul de ordine al operaţiunii care face obiectul stornării. ...
(5)Corectarea înregistrărilor făcute în contabilitate se face numai pe baza notelor de contabilitate întocmite în acest scop. ...
(6)Înregistrările în contabilitate se fac cronologic, prin respectarea succesiunii documentelor după data de întocmire sau de intrare a acestora în entitate, şi sistematic, în conturi contabile sintetice şi analitice. ... + Articolul 7În cazul atragerii răspunderii pentru însuşirea şi aplicarea corectă a prevederilor reglementărilor contabile aplicabile, pentru elaborarea şi adaptarea corespunzătoare a programelor informatice utilizate pentru prelucrarea datelor financiar-contabile şi pentru exactitatea şi realitatea datelor care sunt prelucrate, respectiv înregistrate în contabilitate şi înscrise în raportările contabile la 30 iunie 2010, sunt aplicabile dispoziţiile art. 10 alin.
(1)şi
(4)din Legea nr. 82/1991, republicată. + Capitolul III Prevederi privind sistemul de raportare contabilă la 30 iunie 2010 pentru societăţile de pensii + Articolul 8Societăţile de pensii trebuie să întocmească pentru propria lor activitate raportări contabile la 30 iunie 2010. + Articolul 9
(1)Dosarul raportărilor contabile la 30 iunie 2010 ale unei societăţi de pensii trebuie să cuprindă: ...
  1. a)raportările contabile, pe suport hârtie, semnate şi ştampilate, şi în format electronic; ...
  2. b)raportul administratorului, pe suport hârtie, semnat şi ştampilat; ...
  3. c)balanţa de verificare a conturilor sintetice, pe suport hârtie, semnată şi ştampilată pe fiecare pagină. ...
(2)Raportările contabile prevăzute la alin.
(1)lit.
  1. a)trebuie să cuprindă: ...
  2. a)Situaţia activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii, conform anexei nr. A1; ...
  3. b)Contul de profit şi pierdere, conform anexei nr. A2; ...
  4. c)Date informative, conform anexei nr. A3. ...
(3)Conţinutul minim al raportului prevăzut la alin.
(1)lit.
  1. b)cuprinde: ...
  2. a)date privind identificarea administratorului, conducerea, organizarea şi funcţionarea acestuia, organigrama entităţii, cu specificarea numărului de persoane alocat fiecărui departament, valabile la data de 30 iunie 2010; ...
  3. b)analiza financiară a activelor, datoriilor, capitalurilor proprii, veniturilor şi cheltuielilor proprii administratorului pentru activitatea de administrare a fondurilor de pensii; ...
  4. c)date privind identificarea fondului de pensii private, depozitarul şi auditorul acestuia; ...
  5. d)numărul de participanţi la fondul de pensii private şi valoarea contribuţiilor brute încasate; ...
  6. e)analiza respectării regulilor de investire conţinute în declaraţia privind politica de investiţii, modificările survenite şi motivele care au determinat eventualele modificări; ...
  7. f)managementul riscului; ...
  8. g)conformitatea cu legislaţia şi reglementările interne ale societăţii în efectuarea operaţiunilor societăţii. ... + Articolul 10
(1)Societăţile de pensii depun la Comisie raportările contabile la 30 iunie 2010, până la data de 15 august 2010, astfel: ...
  1. a)în format electronic, prin aplicaţia CSSPP-FRP. Aplicaţia şi instrucţiunile de utilizare sunt prezentate în pagina web a Comisiei, respectiv https://w3.csspp.ro/itbox/; ...
  2. b)pe suport hârtie, componentele dosarului raportărilor contabile la 30 iunie 2010, prevăzute la art. 9, semnate şi ştampilate, conform legii. ...
(2)Fac obiectul publicării pe pagina web proprie a societăţii de pensii, până la data de 20 august 2010, raportările contabile la 30 iunie 2010. ... + Articolul 11Pentru asigurarea informaţiilor destinate sistemului instituţional al statului, societăţile de pensii trebuie să depună la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice raportările contabile la 30 iunie 2010, conform legislaţiei în vigoare. + Capitolul IV Prevederi privind sistemul de raportare contabilă la 30 iunie 2010 pentru fondurile de pensii private + Articolul 12Administratorii de fonduri de pensii facultative şi/sau fonduri de pensii administrate privat trebuie să întocmească raportări contabile la 30 iunie 2010 pentru fiecare fond de pensii administrat privat şi/sau pentru fiecare fond de pensii facultative pe care îl administrează. + Articolul 13
(1)Dosarul raportărilor contabile la 30 iunie 2010 ale unui fond de pensii private trebuie să cuprindă: ...
  1. a)raportările contabile, pe suport hârtie, semnate şi ştampilate, şi în format electronic; ...
  2. b)balanţa de verificare a conturilor sintetice, pe suport hârtie, semnată şi ştampilată pe fiecare pagină. ...
(2)Raportările prevăzute la alin.
(1)lit.
  1. a)trebuie să cuprindă: ...
  2. a)Situaţia activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii, conform anexei nr. B1; ...
  3. b)Situaţia veniturilor şi cheltuielilor, conform anexei nr. B2. ...
(3)Coordonatorul direcţiei de audit intern are obligaţia de a întocmi un raport privind acţiunile de audit intern desfăşurate până la 30 iunie 2010 cu privire la activitatea de administrare a fondului/fondurilor de pensii private, din care să reiasă constatările şi recomandările acestuia, precum şi modul de implementare a recomandărilor respective. ...
(4)Raportul semestrial prevăzut la alin.
(3)se transmite Comisiei, până în data de 15 august 2010, pe suport hârtie, odată cu raportările contabile semestriale. ... + Articolul 14
(1)Pentru fiecare fond de pensii private, administratorul acestuia depune la Comisie raportările contabile la 30 iunie 2010, până la data de 15 august 2010, astfel: ...
  1. a)în format electronic, prin aplicaţia CSSPP-FRP. Aplicaţia şi instrucţiunile de utilizare sunt prezentate în pagina web a Comisiei, respectiv https://w3.csspp.ro/itbox/; ...
  2. b)pe suport hârtie, componentele dosarului raportărilor contabile la 30 iunie 2010, aşa cum sunt prevăzute la art. 13, semnate şi ştampilate, conform legii. ...
(2)Pentru fiecare fond de pensii private, administratorii trebuie să publice pe pagina web proprie a administratorului de fonduri de pensii private, până la data de 20 august 2010, raportările contabile la 30 iunie 2010. ... + Capitolul V Prevederi privind sistemul de raportare contabilă la 30 iunie 2010 pentru administratorii fondurilor de pensii facultative care sunt societăţi de administrare a investiţiilor sau societăţi de asigurări + Articolul 15Administratorii de fonduri de pensii facultative, prevăzuţi la art. 2 lit. c), au obligaţia să întocmească raportări contabile la 30 iunie 2010, denumite în continuare raport financiar semestrial. + Articolul 16
(1)Dosarul raportului financiar semestrial privind fondurile de pensii facultative cuprinde două seturi de informaţii: ...
  1. a)raportările contabile la 30 iunie 2010 specifice activităţii de administrare a fondurilor de pensii, însoţite de balanţa de verificare a conturilor sintetice, specifică numai activităţii de administrare de fonduri de pensii, pe suport hârtie, semnate şi ştampilate, şi în format electronic; ...
  2. b)raportul administratorului, pe suport hârtie, semnat şi ştampilat; ...
  3. c)un exemplar al raportărilor contabile la 30 iunie 2010 şi al balanţei de verificare sintetică, întocmită conform reglementărilor contabile emise de Comisia de Supraveghere a Asigurărilor sau, după caz, de Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare, pe suport hârtie, semnate şi ştampilate. ...
(2)Raportările prevăzute la alin.
(1)lit.
  1. a)trebuie să cuprindă: ...
  2. a)Situaţia activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii, conform anexei nr. C1; ...
  3. b)Situaţia veniturilor şi cheltuielilor, conform anexei nr. C2. ...
(3)Pentru conţinutul minim al raportului prevăzut la alin.
(1)lit. b) se aplică prevederile art. 9 alin.
(3). ... + Articolul 17Raportul financiar semestrial se depune la Comisie până la data de 15 august 2010, astfel:
  1. a)în format electronic, prin aplicaţia CSSPP-FRP. Aplicaţia şi instrucţiunile de utilizare sunt prezentate în pagina web a Comisiei, respectiv https://w3.csspp.ro/itbox/; ...
  2. b)pe suport hârtie, componentele dosarului prevăzute la art. 16, semnate şi ştampilate, conform legii. ... + Capitolul VI Prevederi privind sistemul de raportare contabilă la 30 iunie 2010 pentru brokerii de pensii private + Articolul 18Brokerii de pensii private trebuie să întocmească pentru propria lor activitate raportări contabile la 30 iunie 2010. + Articolul 19
(1)Dosarul raportărilor contabile la 30 iunie 2010 ale unui broker de pensii trebuie să cuprindă: ...
  1. a)raportările contabile, pe suport hârtie, semnate şi ştampilate, şi în format electronic; ...
  2. b)balanţa de verificare a conturilor sintetice, în format hârtie, semnată şi ştampilată pe fiecare pagină. ...
(2)Raportările contabile prevăzute la alin.
(1)lit.
  1. a)trebuie să cuprindă: ...
  2. a)Situaţia activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii, conform anexei nr. A1; ...
  3. b)Contul de profit şi pierdere, conform anexei nr. A2; ...
  4. c)Date informative, conform anexei nr. A3. ... + Articolul 20Brokerii de pensii private depun la Comisie raportările contabile la 30 iunie 2010, până la data de 15 august 2010, astfel:
  5. a)în format electronic, prin aplicaţia CSSPP-FRP. Aplicaţia şi instrucţiunile de utilizare sunt prezentate în pagina web a Comisiei, respectiv https://w3.csspp.ro/itbox/; ...
  6. b)pe suport hârtie, componentele dosarului raportărilor contabile la 30 iunie 2010, prevăzute la art. 19, semnate şi ştampilate, conform legii. ... + Articolul 21Pentru asigurarea informaţiilor destinate sistemului instituţional al statului, brokerii de pensii private trebuie să depună la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice raportările contabile la 30 iunie 2010, conform legislaţiei în vigoare. + Capitolul VII Instrucţiuni aplicabile entităţilor care nu au avut activitate + Articolul 22Entităţile autorizate, reglementate şi supravegheate de Comisie care nu au desfăşurat activitate de la începutul exerciţiului financiar până la sfârşitul perioadei de raportare nu întocmesc raportări contabile semestriale, acestea urmând să depună la Comisie, până la data de 15 august 2010, o declaraţie pe propria răspundere care să cuprindă cel puţin următoarele date de identificare:
  7. a)pentru administratorii de fonduri de pensii care sunt societăţi de pensii, societăţi de asigurări şi societăţi de administrare a investiţiilor, precum şi pentru brokerii de pensii private: (
  8. i)denumirea completă, conform certificatului de înregistrare al administratorului la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului; (îi) adresa completă şi numărul de telefon; (iii) numărul de înregistrare la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului; (
  9. iv)codul unic de înregistrare; (
  10. v)capitalul social; ...
  11. b)pentru fondurile de pensii facultative şi fondurile de pensii administrate privat: (
  12. i)denumirea completă; (îi) numărul de înregistrare în Registrul Comisiei, conform autorizaţiei de funcţionare; (iii) o menţiune cu privire la faptul că fondul nu a încasat contribuţii. ... + Capitolul VIII Dispoziţii finale + Articolul 23Entităţile prevăzute la art. 2 depun dosarul raportărilor contabile la 30 iunie 2010 la registratura Comisiei sau la oficiile poştale, prin scrisori cu valoare declarată, potrivit prevederilor Hotărârii Guvernului nr. 627/1995 privind îmbunătăţirea disciplinei depunerii bilanţurilor contabile şi a altor documente cu caracter financiar-contabil şi fiscal, de către operatorii economici şi alţi contribuabili. + Articolul 24Termenele prevăzute de prezenta normă care expiră într-o zi de sărbătoare legală sau într-o zi nelucrătoare se prelungesc până la sfârşitul următoarei zile lucrătoare. + Articolul 25Entităţile prevăzute la art. 2 au obligaţia de a asigura concordanţa dintre datele operaţionale, documentele justificative şi informaţiile prezentate în raportările contabile. + Articolul 26
(1)Constituie contravenţii următoarele fapte: ...
  1. a)neîntocmirea raportărilor contabile semestriale; ...
  2. b)neîntocmirea raportului financiar semestrial prevăzut la art. 15; ...
  3. c)netransmiterea, transmiterea cu întârziere sau transmiterea documentelor prevăzute la art. 9, 13, 16 şi 19 cu date sau informaţii eronate către Comisie; ...
  4. d)nerespectarea prevederilor referitoare la termenul de publicare pe pagina web proprie a informaţiilor, prevăzut la art. 10 alin.
(2)şi art. 14 alin.
(2). ...
(2)Săvârşirea de către entităţile prevăzute la art. 2 a vreuneia dintre faptele prevăzute la alin.
(1)se sancţionează conform prevederilor art. 38 lit. c), art. 120 alin.
(1), art. 121 alin.
(2)-
(11)din Legea nr. 204/2006 şi, respectiv, art. 81 alin.
(1)lit. c), art. 140 alin.
(1), art. 141 alin.
(2)-(11 din Legea nr. 411/2004. ... + Articolul 27Anexele nr. A1, A2, A3, B1, B2, C1 şi C2 fac parte integrantă din prezenta normă. + Anexa A1 *Font 8*Judeţul ____________________________|__|__| Forma de proprietate __________________|__|__| Entitate __________________________________ Activitatea preponderentă Adresa: localitatea _______________________ (denumire clasa CAEN) ________________________ sectorul ___, str. _______________ nr. ___, bl. ________, sc. _________, ap. _________, Cod clasa CAEN _____________ __|__|__|__|__| Telefon _____________, fax ______________ Cod unic de înregistrare Număr din registrul comerţului ___________ ___|__|__|__|__|__|__|__|__|__|__| SITUAŢIA ACTIVELOR, DATORIILOR ŞI CAPITALURILOR PROPRII la data de 30 iunie 2010 - lei - Denumire indicator Nr. rând Sold la 01.01. 2010 Sold la 30.06. 2010 A B 1 2 A. ACTIVE IMOBILIZATE X I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE X 1. Cheltuieli de constituire (ct. 201-2801) 01 2. Cheltuieli de dezvoltare (ct. 203-2803-2903) 02 3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi active similare dacă acestea au fost achiziţionate cu titlu oneros (ct. 205+208-2805-2808-2905-2908) 03 4. Fondul comercial (ct. 2071-2807-2907) 04 5. Avansuri şi imobilizări necorporale în curs de execuţie (ct. 233+234-2933) 05 TOTAL: (rd. 01 la 05) 06 II. IMOBILIZĂRI CORPORALE X 1. Terenuri şi construcţii (ct. 211+212-2811-2812-2911-2912) 07 2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213-2813-2913) 08 3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct. 214-2814-2914) 09 4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs (ct. 231+232-2931) 10 TOTAL: (rd. 07 la 10) 11 III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE X 1. Acţiuni deţinute la entităţi afiliate (ct. 261-2961) 12 2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate (ct. 2671+2672-2965) 13 3. Interese de participare (ct. 263-2963) 14 4. Împrumuturi acordate entităţilor de care entitatea este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 2675+2676-2967) 15 5. Investiţii deţinute ca imobilizări (ct. 265-2964) 16 6. Alte împrumuturi (ct. 2673*+2674*+2678*+2679*-2966*-2969*) 17 TOTAL: (rd. 12 la 17) -------------------------------------------------------------------- ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06+11+18) 18 ---- 19 --------- --------- B. ACTIVE CIRCULANTE X I. STOCURI X 1. Materiale consumabile (ct. 302+303-392) 20 2. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (ct. 4091) 21 TOTAL: (rd. 20 la 21) 22 II. CREANŢE 1. Creanţe comerciale* (ct. 2673*+2674*+2678*+2679*-2966*-2969*+4092+411+413+418-491) 23 2. Sume de încasat de la entităţile afiliate (ct. 4511**+4518**-4951*) 24 3. Sume de încasat de la entităţile de care societatea este legata în virtutea intereselor de participare (ct. 453-4952) 25 4. Alte creanţe (ct. 425+4282+431**+437**+4382+441**+4424+4428**+444**+445++446**+ +447**+4482+4582+461+473**-496+5187) 26 5. Creanţe privind capitalul subscris şi nevărsat (ct. 456-4953) 27 TOTAL: (rd. 23 la 27) 28 III. INVESTIŢII FINANCIARE PE TERMEN SCURT 1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate (ct. 501-591) 29 2. Alte investiţii financiare pe termen scurt (ct. 505+506+508+5113+5114-595-596-598) 30 TOTAL: (rd. 29 la 30) 31 IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (ct. 5112+5121+5124+5125+5311+5314+5321+5322+5323+5328+5411+5412+ +542) 32 ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 22+28+31+32) 33 C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 34 D. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN 1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 1614+1615+1617+1618+1681-169) 35 2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+5192+5198) 36 3. Avansuri încasate de la clienţi (ct. 419) 37 4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401+404+408) 38 5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403+405) 39 6. Sume datorate entităţilor afiliate (ct. 1661+1685+2691+4511***+4518***) 40 7. Sume datorate entităţilor de care societatea este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 1663+1686+2692+453***) 41 8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi datorii pentru asigurările sociale (ct.1623+1626+167+1687+2693+421+423+424+426+427+ +4281+431***+437***+4381+441***+4423+4428***+444***+ +446***+447***+4481+4551+4558+456***+457+4581+462+473***+509+5186+ 5193+5194+5195+5196+5197) 42 TOTAL: (rd. 35 la 42) 43 E. ACTIVE CIRCULANTE NETE, RESPECTIV DATORII CURENTE NETE (rd. 33+34-43-59.2) 44 F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19+44-59.1) 45 G. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN X 1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 1614+1615+1617+1618+1681-169) 46 2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+5192+5198) 47 3. Avansuri încasate de la clienţi (ct. 419) 48 4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401+404+408) 49 5. Efecte de comert de plătit (ct. 403+405) 50 6. Sume datorate entităţilor afiliate (ct. 1661+1685+2691+4511***+4518***) 51 7. Sume datorate entităţilor de care societatea este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 1663+1686+2692+453***) 52 8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi datorii pentru asigurările sociale (ct. 1623+1626+167+1687+2693+421+423+424+426+427 +4281+431***+437***+4381+441***+4423+4428***+444***+446***+447***+ +4481+4551+4558+456***+457+4581+462+473***+509+5186+5193+5194+5195+ +5196+5197) 53 TOTAL: (rd. 46 la 53) 54 H. PROVIZIOANE 1. Provizioane tehnice constituite de administratorii de fonduri de pensii private (ct. 1515)****) 55 2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516) 56 3. Alte provizioane (ct. 1511+1512+1514+1518) 57 TOTAL PROVIZIOANE: (rd. 55+56+57) 58 I. VENITURI ÎN AVANS (rd. 59.1+59.2) din care: 59 1. Subvenţii pentru investiţii (ct. 131+132+133+134+138) 59.1 2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) 59.2 J. CAPITAL ŞI REZERVE X I. CAPITAL din care: X 1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) 60 2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) 61 TOTAL CAPITAL (rd. 60+61) 62 II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 63 III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) X Sold C 64 IV. REZERVE X 1. Rezerve legale (ct. 1061) 65 2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 66 3. Rezerve reprezentând surplus realizat din rezerve de reevaluare (ct. 1065) 67 4. Alte rezerve (ct. 1068) 68 5. Alte rezerve specifice activităţii administratorilor fondurilor de pensii private (ct. 1069) 69 TOTAL REZERVE (rd. 65 la 69) 70 6. Acţiuni proprii (ct. 109) 71 7. Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 72 8. Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct.149) 73 V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTATĂ (ct. 117) Sold C 74 Sold D 75 VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR (ct. 121) X Sold C 76 Sold D 77 Repartizarea profitului (ct. 129) 78 VII. TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd. 62+63+64+70-71+72-73+74-75+ +76-77-78) 79 ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT, Numele şi prenumele __________________ Numele şi prenumele __________________________ Semnătura ___________________ Calitatea ____________________________________ Semnătura ____________________________________ Ştampila unităţii Nr. de înregistrare în organismul profesional *) Conturi de repartizat după natura elementelor respective; ** Solduri debitoare ale conturilor respective; *** Solduri creditoare ale conturilor respective; ****) Rândul 55 se completează cu valoarea provizioanelor tehnice constituite de administratorii de fonduri private, conform legislaţiei în materie. + Anexa A2 *Font 8*Judeţul ____________________________|__|__| Forma de proprietate __________________|__|__| Entitate __________________________________ Activitatea preponderentă Adresa: localitatea _______________________ (denumire clasa CAEN) ________________________ sectorul ___, str. _______________ nr. ___, bl. ________, sc. _________, ap. _________, Cod clasa CAEN _____________ __|__|__|__|__| Telefon _____________, fax ______________ Cod unic de înregistrare Număr din registrul comerţului ___________ ___|__|__|__|__|__|__|__|__|__|__| CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE la data de 30 iunie 2010 - lei -┌───────────────────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────┐│ │ │ Realizări aferente ││ DENUMIRE INDICATOR │NR.│ perioadei de ││ │ │ raportare ││ ├───┼──────────┬──────────┤│ │ │Precedentă│ Curentă │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│ A │ B │ 1 │ 2 │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│VENITURI DIN EXPLOATARE │ │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│1. Cifra de afaceri netă (rd. 02 la 03) │01 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│
  1. a)Venituri din activitatea de exploatare (ct. 704+705+706+708) │02 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│
  2. b)Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri │03 │ │ ││nete (ct. 741) │ │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│2. Venituri din producţia de imobilizări (ct. 721+722) │04 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│3. Alte venituri din exploatare (ct. 758) │05 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01+04+05) │06 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│CHELTUIELI DIN EXPLOATARE │x │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│4. Cheltuieli cu materialele şi alte cheltuieli externe │07 │ │ ││(rd. 08 la 10) │ │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│
  3. a)Cheltuieli cu materialele consumabile (ct. 602) │08 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│
  4. b)Alte cheltuieli cu materialele (ct. 603+604) │09 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│
  5. c)Alte cheltuieli externe (cu energia şi apă) (ct. 605-741) │10 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│5. Cheltuieli cu personalul (rd. 12+13) │11 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│
  6. a)Salarii (ct. 641*) │12 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│
  7. b)Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială (ct. 645) │13 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│6. Ajustări │x │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│
  8. a)Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi │14 │ │ ││necorporale (rd. 15-16) │ │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│a.1) Cheltuieli (ct. 6811+6813) │15 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│a.2) Venituri (ct. 7813) │16 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│
  9. b)Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 18-19) │17 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│b.1) Cheltuieli (ct. 654+6814) │18 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│b.2) Venituri (ct. 754+7814) │19 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│7. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 21 la 23) │20 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│
  10. a)Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct. 611+612+613 │21 │ │ ││+614+621+622+623+624+625+626+627+628) │ │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│
  11. b)Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate │22 │ │ ││(ct. 635) │ │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│
  12. c)Cheltuieli cu despăgubiri, donaţii şi activele cedate (ct. 658) │23 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│8. Ajustări privind provizioanele (rd. 25 - rd. 26) │24 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│
  13. a)Cheltuieli (ct. 6812) │25 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│
  14. b)Venituri (ct. 7812) │26 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 07+11+14+17+20+24) │27 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE │x │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│- Profit if (rd. 06>27, rd. 06-27,0) │28 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│- Pierdere if (rd. 27>06, rd. 27-06,0) │29 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│VENITURI FINANCIARE │x │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│9. Venituri din interese de participare (ct. 7611+7613) │30 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│- din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate │31 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│10. Venituri din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din │32 │ │ ││activele imobilizate, (ct. 763) │ │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│- din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate │33 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│11. Alte dobânzi de încasat şi venituri similare (ct. 766) │34 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│- din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate │35 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│12. Alte venituri financiare (ct. 762+764+765+767+768) │36 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 30+32+34+36) │37 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│CHELTUIELI FINANCIARE │x │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│13. Ajustarea valorii imobilizărilor financiare şi a investiţiilor │38 │ │ ││financiare deţinute ca active circulante (rd. 39-40) │ │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│Cheltuieli (ct. 686) │39 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│Venituri (ct. 786) │40 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│14.
  15. a)Dobânzi de plătit şi alte cheltuieli similare (ct. 666) │41 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│- din care, cheltuieli în relaţia cu entităţile afiliate │42 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│15. Alte cheltuieli financiare (ct. 663+664+665+667+668) │43 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 38+41+43) │44 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARĂ: │x │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│- Profit if (rd. 37>44, rd.37-44,0) │45 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│- Pierdere if (rd. 44>37, rd. 44-37,0) │46 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA CURENTĂ │x │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│- Profit (rd. 06+37-27-44) │47 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│- Pierdere (rd. 27+44-06-37) │48 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│16. VENITURI EXTRAORDINARE (ct. 771) │49 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│17. CHELTUIELI EXTRAORDINARE (ct. 671) │50 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│18. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ │x │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│- Profit if(rd. 49>50, rd. 49-50,0) │51 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│- Pierdere if(rd. 50>49, rd. 50-49,0) │52 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│VENITURI TOTALE (rd. 06+37+49) │53 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│CHELTUIELI TOTALE (rd. 27+44+50) │54 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă) │x │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│- Profit if(rd. 53>54, rd. 53-54,0) │55 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│- Pierdere if(rd. 54>53, rd. 54-53,0) │56 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│19. IMPOZITUL PE PROFIT (ct. 691) │57 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│20. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIŢIULUI FINANCIAR: │x │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│- Profit if(rd. 55>57, rd. 55-57,0) │58 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤│- Pierdere if(rd. 57>55, rd. 57-55,0) │59 │ │ │├───────────────────────────────────────────────────────────────────┴───┴──────────┴──────────┤│ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT, ││Numele şi prenumele __________________ Numele şi prenumele __________________________││Semnătura ___________________ Calitatea ____________________________________││ Semnătura ____________________________________││ Nr. de înregistrare în organismul profesional ││Stampila entităţii ││ ││*) La rândul 14, se vor înscrie toate cheltuielile aferente drepturilor salariale, inclusiv ││contravaloarea tichetelor de masă acordate salariaţilor în baza prevederilor Legii ││nr. 142/1998, cu modificările şi completările ulterioare. │└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ + Anexa A3 *Font 7*Judeţul ___________________________________|_|_| Forma de proprietate _________________________|_|_| Entitate _______________________________________ Activitatea preponderentă Adresa: localitatea ____________________________ (denumire clasă CAEN) _____________________________ sectorul __, str. ____________________ nr. ____, bl. ______, sc. __, ap. ______ Cod clasa CAEN ______________ |_|_|_|_| Telefon _________________, fax _________________ Cod unic de înregistrare ____ |_|_|_|_|_|_|_|_|_|_| Număr din registrul comerţului __ ______________ DATE INFORMATIVE la data de 30 iunie 2010 - lei -┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬───┬────────────────┬───────────────┐│ │Nr.│ Nr. unităţi │ Sume ││I. Date privind rezultatul înregistrat │rd.├────────────────┼───────────────┤│ │ │ 1 │ 2 │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Unităţi care au înregistrat profit │01 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Unităţi care au înregistrat pierdere │02 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┬─────┴───────────────┤│ │ │ │ Din care: ││ │ │ ├──────────┬──────────┤│II. Date privind plăţile restante │Nr.│ Total │ Pentru │ Pentru ││ │rd.│col. 2 + 3│activitate│activitate││ │ │ │ curentă │ de ││ │ │ │ │investiţii│├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│Plăţi restante - total (rd. 04 + 08 + 14 la 18 + 22), din care: │03 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│Furnizori restanţi - total (rd. 05 la 07), din care: │04 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│ - peste 30 de zile │05 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│ - peste 90 de zile │06 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│ - peste 1 an │07 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│Obligaţii restante faţă de bugetul asigurărilor sociale - total │08 │ │ │ ││(rd. 09 la 13), din care: │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│- contribuţii pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, │09 │ │ │ ││ salariaţi şi alte persoane asimilate │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│- contribuţii pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate │10 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│- contribuţia pentru pensia suplimentară │11 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│- contribuţii pentru bugetul asigurărilor pentru şomaj │12 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│- alte datorii sociale │13 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│Obligaţii restante faţă de bugetele fondurilor speciale şi alte fonduri │14 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│Obligaţii restante faţă de alţi creditori │15 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│Impozite şi taxe neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat │16 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│Impozite şi taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale │17 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│Credite bancare nerambursate la scadenţă - total │18 │ │ │ ││(rd. 19 la 21), din care: │ │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│- restanţe după 30 de zile │19 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│- restanţe după 90 de zile │20 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│- restanţe după 1 an │21 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────┤│Dobânzi restante │22 │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┴─────┬────┴──────────┤│III. Număr mediu de salariaţi │Nr.│ 30 iunie an │ 30 iunie an ││ │rd.│ precedent │ curent │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│ A │ │ 1 │ 2 │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Număr mediu de salariaţi │23 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┴───────────────┤│IV. Plăţi de dobânzi şi redevenţe │Nr.│ Sume ││ │rd.│ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────┤│ A │ B │ 1 │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────┤│Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice române către │24 │ ││persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, │ │ ││din care: │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────┤│- impozitul datorat la bugetul de stat │25 │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────┤│Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice române către │26 │ ││persoane juridice afiliate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii │ │ ││Europene, din care: │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────┤│- impozitul datorat la bugetul de stat │27 │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────┤│Venituri din redevenţe plătite de persoanele juridice române către persoane │28 │ ││juridice afiliate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, │ │ ││din care: │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────┤│- impozitul datorat la bugetul de stat │29 │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────┤│ A │ │ 1 │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────┤│V. Tichete de masă │Nr │ Sume ││ │rd.│ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────────────────────┤│Contravaloarea tichetelor de masă acordate salariaţilor │30 │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┬───────────────┤│ A │ B │ 1 │ 2 │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│ │Nr.│ 30 iunie │ 30 iunie ││ │rd.│ an precedent │ an curent │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│VI. Cheltuieli de inovare**) - total (rd. 32 la 34), din care: │31 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- cheltuieli de inovare finalizate în cursul perioadei │32 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- cheltuieli de inovare în curs de finalizare în cursul perioadei │33 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- cheltuieli de inovare abandonate în cursul perioadei │34 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│VII. Alte informaţii │Nr.│ 30 iunie │ 30 iunie ││ │rd.│ an precedent │ an curent │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 36 + 42), din care: │35 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri│36 │ │ ││imobilizate şi obligaţiuni pe termen lung, în sume brute (rd. 37 la 41), │ │ │ ││ din care: │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- acţiuni cotate │37 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- acţiuni necotate │38 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- părţi sociale │39 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- obligaţiuni │40 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- acţiuni emise de organismele de plasament colectiv (inclusiv de SIF-uri) │41 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. 43 + 44), din care: │42 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- creanţe imobilizate în lei şi/sau exprimate în lei, a căror decontare se │43 │ │ ││face în funcţie de cursul unei valute (din ct. 267) │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- creanţe imobilizate în valută (din ct. 267) │44 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Creanţe comerciale, avansuri acordate furnizorilor şi alte conturi asimilate, │45 │ │ ││în sume brute (ct. 4092 + 411 + 413 + 418) │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Creanţe în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 425 + 4282) │46 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului │47 │ │ ││(ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482) │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Alte creanţe (ct. 451 + 453 + 456 + 4582 + 461 + 471 + 473) │48 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Dobânzi de încasat (ct. 5187) │49 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Investiţii pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 505 + 506 + din ct 508) │50 │ │ ││(rd. 51 la 55), din care: │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- acţiuni cotate │51 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- acţiuni necotate │52 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- părţi sociale │53 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- obligaţiuni │54 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- acţiuni emise de organismele de plasament colectiv (inclusiv de SIF-uri) │55 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114) │56 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Casa în lei şi în valută (rd. 58 + 59), din care: │57 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- în lei (ct. 5311) │58 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- în valută (ct. 5314) │59 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Conturi curente la bănci în lei şi în valută (rd. 61 + 62), din care: │60 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- în lei (ct. 5121) │61 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- în valută (ct. 5124) │62 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Alte conturi curente la bănci şi acreditive (rd. 64 + 65), din care: │63 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei │64 │ │ ││(ct. 5112 + 5125 + 5411) │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- sume în curs de decontare şi acreditive în valută (ct. 5125 + 5412) │65 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Datorii (rd. 67 + 70 + 73 + 76 + 79 + 82 + 83 + 86 la 90), din care: │66 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni şi dobânzile aferente, în sume brute│67 │ │ ││(ct. 161 + 1681) (rd. 68 + 69), din care: │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- în lei │68 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- în valută │69 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- Credite bancare interne pe termen scurt şi dobânzile aferente │70 │ │ ││(ct. 5191 + 5192 + 5197 + din ct. 5198), (rd. 71 + 72), din care: │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- în lei │71 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- în valută │72 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│ - Credite bancare externe pe termen scurt şi dobânzile aferente │73 │ │ ││(ct. 5193 + 5194 + 5195 + din ct. 5198), (rd. 74 + 75), din care: │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- în lei │74 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- în valută │75 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- Credite bancare pe termen lung şi dobânzile aferente │76 │ │ ││(ct. 1621 + 1622 + 1627 + din ct. 1682) (rd. 77 + 78), din care: │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- în lei │77 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- în valută │78 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│ - Credite externe pe termen lung │79 │ │ ││(ct. 1623 + 1624 + 1625 + din ct. 1682) (rd. 80 + 81), din care: │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- în lei │80 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- în valută │81 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- Credite de la trezoreria statului │82 │ │ ││(ct. 1626 + din ct. 1682) │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct. 166 + 167 + 1685 + 1686 + 1687) │83 │ │ ││(rd. 84 + 85), din care: │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- în lei │84 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- în valută │85 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi asimilate│86 │ │ ││ în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419) │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- Datorii în legătură cu personalul şi conturi asimilate │87 │ │ ││(ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281) │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului │88 │ │ ││(ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481) │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- Alte datorii (ct. 451 + 453 + 455 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 472 + 473 + │89 │ │ ││ 269 + 509) │ │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- Dobânzi de plătit (ct. 5186) │90 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Capital subscris vărsat (ct. 1012) (rd. 92 la 94), din care: │91 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- acţiuni cotate │92 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- acţiuni recotate │93 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│- părţi sociale │94 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│VIII. Informaţii privind cheltuielile cu colaboratorii │Nr.│ 30 iunie │ 30 iunie ││ │rd.│ an precedent │ an curent │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼───────────────┤│Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) │95 │ │ │├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───┴────────────────┴───────────────┤│ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT, ││Numele şi prenumele ________________________________ Numele şi prenumele _______________________________││ Calitatea _________________________________________││Semnătura __________________________________________ Semnătura _________________________________________││Ştampila unităţii Nr. de înregistrare în organismul profesional │└───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘----------- Notă ... *) Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 21 din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare. Notă ... **) Cheltuielile de inovare se determină potrivit Regulamentului (CE) nr. 1450/2004 al Comisiei, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene L 267/14.08.2004. + Anexa B1 *Font 8* FOND DE PENSII .......... Numar de înregistrare în Registrul CSSPP ........... SITUAŢIA ACTIVELOR, DATORIILOR ŞI CAPITALURILOR PROPRII la data de 30 iunie 2010 - lei - Sold Denumirea indicatorului Nr. rd. 01.01. 30.06. 2010 2010 A B 1 2 A. ACTIVE IMOBILIZATE I. IMOBILIZARI FINANCIARE 1. Titluri imobilizate (ct. 265) 2. Creanţe imobilizate (ct. 267) 01 02 TOTAL: (rd. 01 la 02) 03 B. ACTIVE CIRCULANTE I. CREANTE 1. clienţi (ct. 411) 2. Efecte de primit de la clienţi (ct. 413) 3. Creanţe - furnizori debitori (ct. 409) 4. Decontări cu participanţii (ct. 452) 5. Alte creanţe (ct. 267+446*+461+473*+5187) 04 05 06 07 08 TOTAL: (rd. 04 la 08) 09 II. INVESTIŢII FINANCIARE PE TERMEN SCURT 1. Investiţii financiare pe termen scurt (ct. 506+508+5113+5114) 10 III. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (ct. 5112+512+531) 11 ACTIVE CIRCULANTE TOTAL: (rd. 09+10+11) 12 C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 13 D. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADA DE PÂNĂ LA 1 AN 1. Avansuri încasate (ct. 419) 2. Datorii comerciale (ct. 401+408) 3. Efecte de plătit (ct. 403) 4. Sume datorate privind decontările cu participanţii (ct. 452**) 5. Alte datorii (ct. 269+446**+462+473**+509+5186) 14 15 16 17 18 TOTAL: (rd. 14 la 18) 19 E. ACTIVE CIRCULANTE NETE, RESPECTIV DATORII CURENTE NETE (rd. 12+13-19-28) 20 F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 03+20) 21 G. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE 1 AN 1. Avansuri încasate (ct. 419) 2. Datorii comerciale (ct. 401+408) 3. Efecte de plătit (ct. 403) 4. Sume datorate privind decontări cu participanţii (ct. 452**) 5. Alte datorii (ct. 269+446**+462+473**+509+5186) 22 23 24 25 26 TOTAL: (rd. 22 la 26) 27 H. VENITURI ÎN AVANS (ct. 472) 28 I. CAPITAL ŞI REZERVE I. CAPITALUL FONDULUI - capital privind unităţile de fond la valoarea nominală (ct. 1017) 29 II. PRIMELE FONDULUI - prime aferente unităţilor de fond (ct. 1045) 30 III. REZERVE - rezerve specifice activităţii fondurilor de pensii (ct. 106) 31 IV. REZULTAT REPORTAT 1. Rezultatul reportat aferent activităţii fondurilor de pensii (ct. 1171) Sold C ------ Sold D 2. Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile (ct. 1174) Sold C ------ Sold D 32 33 34 35 V. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR (ct. 121) Sold C ------ Sold D 36 37 VI. REPARTIZAREA PROFITULUI (ct. 129) 38 J. TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd. 29+30+31+32-33+34-35+36-37-38) 39 ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT, Numele şi prenumele ______________________ Numele şi prenumele ________________________ Semnătura ________________________________ Calitatea __________________________________ Semnătura __________________________________ Stampila unităţii Nr. de înregistrare în organismul profesional ------- Notă ... *) Solduri debitoare ale conturilor respective; Notă ... **) Solduri creditoare ale conturilor respective + Anexa B2 *Font 8* FOND DE PENSII ......... Numar de înregistrare în Registrul CSSPP ........... SITUAŢIA VENITURILOR ŞI CHELTUIELILOR la data de 30 iunie 2010 - lei - Denumirea indicatorului Nr. rd. Perioadă de rapor- tare precedentă Perioadă de rapor- tare curentă A B 1 2 A. VENITURI DIN ACTIVITATEA CURENTĂ 1. Venituri din imobilizări financiare (ct. 761) 01 2. Venituri din investiţii financiare pe termen scurt (ct. 762) 02 3. Venituri din creanţe imobilizate (ct. 763) 03 4. Venituri din investiţii financiare cedate (ct. 764) 04 5. Venituri din dobânzi (ct. 766) 05 6. Alte venituri financiare, inclusiv din diferenţe de curs valutar (ct. 765+767+768) 06 7. Venituri din comisioane specifice fondului de pensii (ct. 704) 07 8. Alte venituri din activitatea curentă (ct. 754+758) 08 TOTAL VENITURI DIN ACTIVITATEA CURENTĂ (rd. 01 la 08) 09 B. CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA CURENTĂ 1. Cheltuieli privind investiţiile financiare cedate (ct. 664) 10 2. Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666) 11 3. Alte cheltuieli financiare, inclusiv din diferenţe de curs valutar (ct. 663+665+667+668) 12 4. Cheltuieli privind comisioanele, onorariile şi cotizaţiile (ct. 622) 13 5. Cheltuieli cu serviciile bancare şi asimilate (ct. 627) 14 6. Cheltuieli privind alte servicii executate de terţi (ct. 628) 15 7. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (ct. 635) 16 8. Alte cheltuieli din activitatea curentă (ct. 654+658) 17 TOTAL CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA CURENTĂ (rd. 10 la 17) 18 C. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA CURENTĂ - profit (rd. 09-18) - pierdere (rd. 18-09) 19 19.1 19.2 D. VENITURI DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ (ct. 771) 20 E. CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ (ct. 671) 21 F. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ - profit (rd. 20-21) - pierdere (rd. 21-20) 22 22.1 22.2 G. TOTAL VENITURI (rd. 09+20) 23 H. TOTAL CHELTUIELI (rd. 18+21) 24 I. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR (ct. 121) - profit (23-24) - pierdere (24-23) 25 25.1 25.2 ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT, Numele şi prenumele ______________________ Numele şi prenumele ________________________ Semnătura ________________________________ Calitatea __________________________________ Semnătura __________________________________ Nr. de înregistrare în organismul profesional Ştampila unităţii + Anexa C1 *Font 8* Judeţul ___________________________|__|__| Forma de proprietate _________________|__|__| Entitate _________________________________ Activitatea preponderentă Adresa: localitatea ______________________ (denumire clasa CAEN) _______________________ sectorul ___, str. ______________ nr. ___, bl. ________, sc. _________, ap. ________, Cod clasa CAEN ____________ __|__|__|__|__| Telefon _____________, fax ______________ Cod unic de înregistrare Număr din registrul comerţului ___________ ___|__|__|__|__|__|__|__|__|__|__| SITUAŢIA ACTIVELOR, DATORIILOR ŞI CAPITALURILOR PROPRII la 30 iunie 2010 - lei - Denumire indicator Nr. rând Sold la 01.01. 2010 Sold la 30.06. 2010 A B 1 2 A. ACTIVE IMOBILIZATE I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE* 1. Cheltuieli de constituire 01 2. Cheltuieli de dezvoltare 02 3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi valori similare şi alte imobilizări necorporale la valoarea rămasă 03 4. Fondul comercial 04 5. Avansuri şi imobilizări necorporale în curs de execuţie 05 TOTAL IMOBILIZĂRI NECORPORALE (rd. 01 la 05) 06 II. IMOBILIZARI CORPORALE* 1. Terenuri şi construcţii** 07 2. Instalaţii tehnice şi maşini 08 3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier 09 4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs de execuţie 10 TOTAL IMOBILIZĂRI CORPORALE (rd. 07 la 10) 11 III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE 1. Acţiuni deţinute la entităţi afiliate 12 2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate 13 3. Interese de participare 14 4. Împrumuturi acordate entităţilor de care entitate este legată prin interese de participare 15 5. Plasamente de natura terenurilor şi construcţiilor*** 16 6. Investiţii deţinute ca imobilizări 17 7. Alte împrumuturi 18 TOTAL IMOBILIZĂRI FINANCIARE (rd. 12 la 18) 19 TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE (rd. 06+11+19) 20 B. ACTIVE CIRCULANTE I. STOCURI 1. Materiale consumabile şi alte stocuri 21 2. Avansuri pentru cumpărări de stocuri 22 TOTAL STOCURI (rd. 21+22) 23 II. CREANŢE 1. Creanţe comerciale 24 2. Sume de încasat de la entităţile afiliate 25 3. Sume de încasat din interese de participare 26 4. Alte creanţe 27 5. Creanţe privind capitalul subscris şi nevărsat 28 TOTAL CREANŢE (rd. 24 la 28) 29 III. INVESTIŢII FINANCIARE PE TERMEN SCURT 1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate 30 2. Alte investiţii financiare pe termen scurt 31 TOTAL INVESTIŢII FINANCIARE PE TERMEN SCURT (rd. 30+31) 32 IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI 33 TOTAL ACTIVE CIRCULANTE (rd. 23+29+32+33) 34 C. CHELTUIELI ÎN AVANS 35 D. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE PÂNĂ ÎNTR-UN AN 1. Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni 36 2. Sume datorate instituţiilor de credit 37 3. Avansuri încasate în contul clienţilor 38 4. Datorii comerciale 39 5. Efecte de comerţ de plătit 40 6. Sume datorate entităţilor afiliate 41 7. Sume datorate privind interesele de participare 42 8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi alte datorii pentru asigurările sociale 43 TOTAL DATORII CE TREBUIE PLĂTITE PÂNĂ ÎNTR-UN AN (rd. 36 la 43) 44 E. ACTIVE CIRCULANTE NETE, RESPECTIV DATORII CURENTE NETE (rd. 34+35-44-61) 45 F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 20+45-60) 46 G. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN 1. Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni 47 2. Sume datorate instituţiilor de credit 48 3. Avansuri încasate în contul clienţilor 49 4. Datorii comerciale 50 5. Efecte de comerţ de plătit 51 6. Sume datorate entităţilor afiliate 52 7. Sume datorate privind interesele de participare 53 8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi datorii pentru asigurările sociale 54 TOTAL DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN (rd. 47 la 54) 55 H. PROVIZIOANE 1. Provizioane pentru pensii şi alte obligaţii similare 56 2. Provizioane pentru impozite 57 3. Alte provizioane 58 TOTAL PROVIZIOANE (rd. 56 la 58) 59 L. VENITURI ÎN AVANS 1. Subvenţii pentru investiţii 60 2. Venituri înregistrate în avans 61 TOTAL VENITURI ÎN AVANS (rd. 60+61) 62 J. CAPITAL ŞI REZERVE I. CAPITAL din care: - Capital subscris vărsat 63 - Capital subscris nevărsat 64 TOTAL CAPITAL (rd. 63+64) 65 II. PRIME DE CAPITAL 66 III. REZERVE DIN REEVALUARE Sold C 67 IV. REZERVE 1. Rezerve legale 68 2. Rezerve statutare sau contracturile 69 3. Rezerve reprezentând surplus realizat din rezerve de reevaluare 70 4. Alte rezerve 71 5. Acţiuni proprii 72 TOTAL REZERVE (rd. 68 la 71-72) 73 V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTATĂ Sold C 74 Sold D 75 VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR Sold C 76 Sold D 77 REPARTIZAREA PROFITULUI
(129)78 TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd. 65+66+67+73+74-75+76-77-78) 79 ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT, Numele şi prenumele __________________ Numele şi prenumele _________________ Semnătura ____________________________ Calitatea ___________________________ Semnătura ___________________________ Ştampila unităţii Nr. de înregistrare în organismul profesional ---------- Notă ... *) Imobilizările corporale şi necorporale se înregistrează la valorile nete Notă ... **) nu se completează de către asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative Notă ... ***) se completează de către asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative + Anexa C2 *Font 8* Judeţul ___________________________|__|__| Forma de proprietate _________________|__|__| Entitate _________________________________ Activitatea preponderentă Adresa: localitatea ______________________ (denumire clasa CAEN) _______________________ sectorul ___, str. ______________ nr. ___, bl. ________, sc. _________, ap. ________, Cod clasa CAEN ____________ __|__|__|__|__| Telefon _____________, fax ______________ Cod unic de înregistrare Număr din registrul comerţului ___________ ___|__|__|__|__|__|__|__|__|__|__| SITUAŢIA VENITURILOR ŞI CHELTUIELILOR la data de 30 iunie 2010 - lei - DENUMIRE INDICATOR Nr. Perioadă raportare precedentă Perioadă de raportare curentă A B 1 2 VENITURI DIN EXPLOATARE 1. Venituri din exploatare aferente activităţii de administrare a fondurilor de pensii facultative 01 2. Alte venituri din exploatare 02 VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01+02) 03 CHELTUIELI DIN EXPLOATARE 3. Cheltuieli cu materialele şi alte cheltuieli externe (rd. 05 la 07) 04
  1. a)Cheltuieli cu materialele consumabile 05
  2. b)Alte cheltuieli cu materialele 06
  3. c)Alte cheltuieli externe (cu energia şi apa) 07 4. Cheltuieli cu personalul (rd. 09+10) 08
  4. a)Salarii 09
  5. b)Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială 10 5. Ajustări
  6. a)Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi necorporale (rd. 12-13) 11 a.1) Cheltuieli 12 a.2) Venituri 13
  7. b)Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 15-16) 14 b.1) Cheltuieli 15 b.2) Venituri 16 6. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 18 la 20) 17
  8. a)Cheltuieli privind prestaţiile externe 18
  9. b)Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate 19
  10. c)Cheltuieli cu despăgubiri, donaţii şi activele cedate 20 7. Ajustări privind provizioanele (rd. 22-rd. 23) 21
  11. a)Cheltuieli 22
  12. b)Venituri 23 CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 04+08+11-14+17+21) 24 PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE - Profit (rd. 03-24) 25 - Pierdere (rd. 24-03) 26 VENITURI FINANCIARE 8. Venituri din interese de participare 27 - din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate 28 9. Venituri din alte investiţii (plasamente) şi împrumuturi care fac parte din activele imobilizate 29 - din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate 30 10. Venituri din dobânzi şi alte venituri similare 31 - din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate 32 11. Alte venituri financiare 33 VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 27+29+31+33) 34 CHELTUIELI FINANCIARE 12. Ajustarea valorii imobilizărilor financiare şi a investiţiilor financiare (plasamentelor) deţinute ca active circulante (rd. 36-37) 35 Cheltuieli 36 Venituri 37 13.
  13. a)Cheltuieli privind dobânzile şi alte cheltuieli similare 38 - din care, cheltuieli în relaţia cu entităţile afiliate 39 14. Alte cheltuieli financiare 40 CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 35+38+40) 41 PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARĂ: - Profit (rd. 34-41) 42 - Pierdere (rd. 41-34) 43 PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA CURENTĂ - Profit (rd. 03+34-24-41) 44 - Pierdere (rd. 24+41-03-34) 45 15. VENITURI EXTRAORDINARE 46 16. CHELTUIELI EXTRAORDINARE 47 17. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ - Profit (rd. 46-47) 48 - Pierdere (rd. 47-46) 49 VENITURI TOTALE (rd. 03+34+46) 50 CHELTUIELI TOTALE (rd. 24+41+47) 51 IMPOZIT PE PROFIT 52 PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(A) - Profit (rd. 48-52) 53 - Pierdere (rd. 49-52) 54 ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT, Numele şi prenumele __________________ Numele şi prenumele _________________ Semnătura ____________________________ Calitatea ___________________________ Semnătura ___________________________ Ştampila unităţii Nr. de înregistrare în organismul profesional ---------- Conținutul acestui material nu reprezintă în mod obligatoriu poziția oficială a Uniunii Europene sau a Guvernului României. Pentru informații detaliate despre celelalte programe cofinanțate de Uniunea Europeană, vă invităm să vizitați www.fonduri-ue.ro. Copyright © 2026 - Ministerul Justiției. Toate drepturile rezervate. - Termeni și Condiții | Acasă | Despre Proiect | Facilități Oferite | Legături Utile ×Inchide Versiune Beta A fost lansata versiunea Beta a Portalului Legislativ Fiind o versiune Beta, este posibil ca unele facilitati sa nu functioneze in mod corect. Inchide mesajul de atentionare ×Inchide Datorita faptului ca folositi o versiune de Internet Explorer (Internet Explorer 8) foarte veche este posibil ca unele functionalitati sa fie dezactivate sau sa nu functioneze corect! Ce browser sa aleg? Google Chrome Descarca Browser Mozilla Firefox Descarca Browser Descarca Browser Apple Safari Descarca Browser De ce sa actualizez browserul? Browserele invechite, cum ar fi Internet Explorer 8 (lansat în 2001) nu respecta standardele web, nu ofera unele facilitati noi browser-ului, cum ar fi de navigatie sau descarcare, managerul de tab-uri, si au probleme de securitate. Aceasta afecteaza, de asemenea, calitatea de redare site-uri web. Inchide mesajul de atentionare

🔗 Către sursa oficială

Explicație AI pe baza textului oficial al legii. Orientativă, nu înlocuiește consilierea juridică.