Surse oficialelegislatie.just.ro · EUR-Lex
Europaius
Română
ČeštinaDeutschFrançaisEspañolPolskiItalianoNederlandsÖsterreichBelgiquePortuguêsSvenskaDanskSuomiSlovenčinaIrelandMagyarEestiLietuviųLatviešuSlovenščinaHrvatskiΚύπροςMaltiΕλληνικάLuxembourgБългарски
Română

ANEXĂ din 18 februarie 2016

Pe scurt

Această anexă la o normă a Autorității de Supraveghere Financiară stabilește nomenclatorul formelor de proprietate și formularele contabile necesare pentru încheierea exercițiului financiar 2015 pentru societățile din domeniul asigurărilor.

Ce reglementează

  • Nomenclatorul formelor de proprietate, clasificând societățile după tipul de capital (mixt, individual-privat).
  • Formularele specifice pentru situațiile financiare și raportările contabile.
  • Instrucțiunile de completare pentru aceste formulare.
  • Corelațiile aferente pentru asigurători, brokeri de asigurare și subunități ale societăților din domeniul asigurărilor.

Cui îi privește

  • Societățile din domeniul asigurărilor.
  • Brokerii de asigurare și subunitățile societăților din domeniul asigurărilor.

Puncte cheie

  • Clasifică proprietatea în "PROPRIETATE MIXTĂ" (cu capital de stat și privat, cu sub 50% sau 50% și peste 50% capital de stat) și "PROPRIETATE INDIVIDUALĂ - PRIVATĂ".
  • Include un formular detaliat de "BILANȚ ASIGURĂTORI" care trebuie completat la data de 31 decembrie 2015.
  • Bilanțul solicită informații despre "ACTIVE NECORPORALE", "PLASAMENTE" și "PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE AFERENTE CONTRACTELOR CEDATE ÎN REASIGURARE".
  • Formularul de bilanț detaliază elemente precum cheltuieli de constituire, cheltuieli de dezvoltare, concesiuni, brevete, licențe, fond comercial, terenuri și construcții, titluri de participare și creanță, acțiuni, obligațiuni, depozite bancare și rezerve tehnice.
Textul legii
Textul legii

ANEXĂ din 18 februarie 2016 la Norma Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 14/2016 privind încheierea exerciţiului financiar 2015 pentru societăţile din domeniul asigurărilor Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 140 bis din 24 februarie 2016 Capitolul I Nomenclator - forme de proprietate COD DENUMIRE 20 PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat şi privat) PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat - sub 50%) 21 Societăţi comerciale cu capital de stat autohton şi de stat străin 22 Societăţi comerciale cu capital de stat şi privat autohton şi străin 23 Societăţi comerciale cu capital de stat şi privat autohton 24 Societăţi comerciale cu capital de stat şi privat străin PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat - 50% şi peste 50%) 25 Societăţi comerciale cu capital de stat autohton şi de stat străin 26 Societăţi comerciale cu capital de stat şi privat autohton şi străin 27 Societăţi comerciale cu capital de stat şi privat autohton 28 Societăţi comerciale cu capital de stat şi privat străin 30 PROPRIETATE INDIVIDUALĂ - PRIVATĂ (cu capital: privat autohton, privat autohton şi străin, privat străin) 34 Societăţi comerciale pe acţiuni 35 Societăţi comerciale cu răspundere limitată Capitolul II Formulare referitoare la situaţiile financiare/raportările contabile, instrucţiunile de completare, corelaţiile aferente pentru asigurători, brokerii de asigurare şi subunităţi ale societăţilor din domeniul asigurărilor la 31 decembrie 2015 Secţiunea 1 ASIGURĂTORI Judeţul _______________________|_|_| Forma de proprietate _________|_|_| Persoana juridică __________________ Activitatea preponderentă Adresa: localitatea _______________, (denumire clasă CAEN) ___________ sectorul ___, str. ________ nr. ___, bl. ____, sc. ______ , ap. ________ Cod clasă CAEN ___________|_|_|_|_| Telefon _________, fax ____________ Cod unic de înregistrare Număr din registrul comerţului ____ ______________|_|_|_|_|_|_|_|_|_|_|

  1. BILANŢ ASIGURĂTORI la data de 31 decembrie 2015 01 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │ Denumirea elementului │Nr.│ Sold la: │ │ │rd.├────────────┬────────────┤ │ │ │ 01.01.2015 │ 31.12.2015 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├───┬──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │ ACTIV │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ACTIVE NECORPORALE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Imobilizări necorporale │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  2. Cheltuieli de constituire │ │ │ │ │ │(501-58011-58021-58031) │ 01│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2.Cheltuielile de dezvoltare │ │ │ │ │ │(503-58013-58023-59013-59023-58033-59033) │ 02│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci, │ 03│ │ │ │ │drepturi şi valori similare │ │ │ │ │ │(505-58015-58025-59015-59025-58035-59035) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  4. Fondul comercial │ 04│ │ │ │ │(5071-58017-58027-59017-59027-58037-59037)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  5. Avansuri şi imobilizări necorporale în │ 05│ │ │ │ │curs de execuţie │ │ │ │ │ │(523+524-59213-59223-59233) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  6. Alte imobilizări necorporale │ 06│ │ │ │ │(508-58018-58028-59018-59028-58038-59038) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.01 la 06) │ 07│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ B │PLASAMENTE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Plasamente în imobilizări corporale şi │ │ │ │ │ │în curs │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  7. Terenuri şi construcţii (211-281-291) │ 08│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  8. Avansuri şi plasamente în imobilizări │ 09│ │ │ │ │corporale în curs de execuţie │ │ │ │ │ │(231+232-293) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.08 + 09) │ 10│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Plasamente deţinute la societăţile │ │ │ │ │ │afiliate şi sub formă de interese de │ │ │ │ │ │participare şi alte plasamente în │ │ │ │ │ │imobilizări financiare │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  9. Titluri de participare deţinute la │ 11│ │ │ │ │societăţi afiliate (261-29611-29621-29661)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  10. Titluri de creanţă şi împrumuturi │ 12│ │ │ │ │acordate societăţilor afiliate │ │ │ │ │ │(26711+26721+26731+26741-29615-29625+26751│ │ │ │ │ │+26761-29665) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  11. Participări la societăţile în care │ 13│ │ │ │ │există interese de participare │ │ │ │ │ │(263-29613-29623-29663) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  12. Titluri de creanţă şi împrumuturi │ 14│ │ │ │ │acordate societăţilor în care există │ │ │ │ │ │interese de participare │ │ │ │ │ │(26713+26723+26733+26743-29617-29627+ │ │ │ │ │ │26752+26762-29667) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  13. Alte plasamente în imobilizări │ 15│ │ │ │ │financiare (265+26712+26714+26722+26724+ │ │ │ │ │ │26732+26734+26742+26744-29614-29616-29619 │ │ │ │ │ │-29624-29626-29629+26753+26763-29664- │ │ │ │ │ │29669) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.11 la 15) │ 16│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. Alte plasamente financiare │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  14. Acţiuni, alte titluri cu venit variabil│ 17│ │ │ │ │şi unităţi la fondurile comune de │ │ │ │ │ │plasament │ │ │ │ │ │(2711+2712+273-29711-29713-29721-29723+ │ │ │ │ │ │2713-29731-29733) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  15. Obligaţiuni şi alte titluri cu venit │ 18│ │ │ │ │fix. (2721+2722-29712-29722+2723-29732) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  16. Părţi în fonduri comune de investiţii │ 19│ │ │ │ │(274-29714-29724-29734) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  17. Împrumuturi ipotecare │ 20│ │ │ │ │(26715+26725-29631) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  18. Alte împrumuturi (26716+26726-29632) │ 21│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  19. Depozite la instituţiile de credit │ 22│ │ │ │ │(26717+26727+26737+26747-29641-29651+ │ │ │ │ │ │26754-26764-2967) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  20. Alte plasamente financiare │ 23│ │ │ │ │(278-29718-29728-29738) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.17 la 23) │ 24│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV Depozite la societăţi cedente │ 25│ │ │ │ │(268-29642-29652) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ C │PLASAMENTE AFERENTE ASIGURĂRILOR DE VIAŢĂ │ 26│ │ │ │ │PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL DE │ │ │ │ │ │INVESTIŢII ESTE TRANSFERATĂ │ │ │ │ │ │CONTRACTANŢILOR (241-294) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL PLASAMENTE (rd.10+16+24+25+26) │ 27│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ D │PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE AFERENTE │ │ │ │ │ │CONTRACTELOR CEDATE ÎN REASIGURARE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Partea din rezervele tehnice aferente │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare la │ │ │ │ │ │asigurări generale │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  21. Partea din rezerva de prime aferentă │ 28│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare

(395)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Partea din rezerva pentru participare │ 29│ │ │ │ │la beneficii şi risturnuri aferentă │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare.
(3922)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Partea din rezerva de daune aferentă │ 30│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare.
(397)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Partea din alte rezerve tehnice │ │ │ │ │ │aferentă contractelor cedate în │ │ │ │ │ │reasigurare │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │a) Partea din rezerva pentru riscuri │ 31│ │ │ │ │neexpirate aferentă contractelor cedate în│ │ │ │ │ │reasigurare
(3992)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │b) Partea din rezerva de catastrofă │ 32│ │ │ │ │aferentă contractelor cedate în │ │ │ │ │ │reasigurare
(3991)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │c) Partea din alte rezerve tehnice │ 33│ │ │ │ │aferentă contractelor cedate în │ │ │ │ │ │reasigurare
(3993)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.28 la 33) │ 34│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Partea din rezervele tehnice aferente │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare la │ │ │ │ │ │asigurări de viaţă │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Partea din rezerva matematică aferentă │ 35│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare
(391)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Partea din rezerva de prime aferentă │ 36│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare
(398)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Partea din rezerva pentru participare │ 37│ │ │ │ │la beneficii şi risturnuri aferentă │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare
(3921)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Partea din rezerva de daune aferentă │ 38│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare
(396)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Partea din alte rezerve tehnice │ 39│ │ │ │ │aferentă contractelor cedate în │ │ │ │ │ │reasigurare
(393)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.35 la 39) │ 40│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. Partea din rezerva matematică │ 41│ │ │ │ │aferentă asigurărilor de viaţă pentru care│ │ │ │ │ │expunerea la riscul de investiţii este │ │ │ │ │ │transferată contractanţilor cedată în │ │ │ │ │ │reasigurare
(394)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.34+40+41) │ 42│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ E │CREANŢE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Sume de încasat de la societăţile afiliate│ 43│ │ │ │ │(4511+4518-495) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Sume de încasat din interese de │ 44│ │ │ │ │participare (4521+4528-495+4523) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.43+44) │ 45│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I Creanţe provenite din operaţiuni de │ │ │ │ │ │asigurare directă │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Asiguraţi (401*-491) │ 46│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Intermediari în asigurări (404-491) │ 47│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Alte creanţe provenite din operaţiuni de │ 48│ │ │ │ │asigurare directă (4051+4052-491) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.46 la 48) │ 49│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Creanţe provenite din operaţiuni de │ 50│ │ │ │ │reasigurare (411*+412*-491) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III Alte creanţe │ 51│ │ │ │ │(425+4282+431*+437*+4382+441*+4424+4428* │ │ │ │ │ │+443*+444*+445+446*+447*+448*+4581+461+ │ │ │ │ │ │464+475*-496+54512+54522+4284+4384+54532) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV Creanţe privind capitalul subscris şi │ 52│ │ │ │ │nevărsat (456-495) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ F │ALTE ELEMENTE DE ACTIV │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I Imobilizări corporale şi stocuri │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  1. Instalaţii tehnice şi maşini │ 53│ │ │ │ │(51112+51113+51114+51122+51123++51124- │ │ │ │ │ │58112-58113-58114-58122-58123-58124-59112-│ │ │ │ │ │59113-59114-59122-59123- │ │ │ │ │ │59124+51132+51133+51134-58132-58133- │ │ │ │ │ │58134-59132-59133-59134) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  2. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier │ 54│ │ │ │ │(51116+51126-58116-58126-59116-59126+51136│ │ │ │ │ │-58136-59136) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  3. Avansuri şi imobilizări corporale în │ 55│ │ │ │ │curs de execuţie (5211+5212+5221+5222- │ │ │ │ │ │59211-59221+5213+5223-59231) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.53 la 55) │ 56│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Stocuri │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  4. Materiale consumabile │ 57│ │ │ │ │(531+532-593-594) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  5. Avansuri pentru cumpărări de stocuri │ 58│ │ │ │ │(din ct. 461) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.57 + 58) │ 59│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Casa şi conturi la bănci │ 60│ │ │ │ │(543+544+547+548+551+552) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III Alte elemente de activ (542-596) │ 61│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ G │CHELTUIELI ÎN AVANS │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I Dobânzi şi chirii înregistrate în avans │ 62│ │ │ │ │
(471)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Cheltuieli de achiziţie reportate │ 63│ │ │ │ │TOTAL (rd. 64+65) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Cheltuieli de achiziţie reportate │ 64│ │ │ │ │privind asigurările generale
(4722)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Cheltuieli de achiziţie reportate │ 65│ │ │ │ │privind asigurările de viaţă
(4721)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III Alte cheltuieli înregistrate în avans │ 66│ │ │ │ │
(473)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.62+63+66) │ 67│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL ACTIV │ 68│ │ │ │ │(rd.07+27+42+45+49+50+51+52+56+59+60+61+ │ │ │ │ │ │67) │ │ │ │ ├───┴──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ PASIV │ │ │ │ ├───┬──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │CAPITAL ŞI REZERVE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I Capital │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Capital social (1011+1012+1013) din care: │ 69│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │- capital subscris vărsat │ 70│ │ │ │ │(10112+10122+10132) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Prime de capital (1041+1042+1043) │ 71│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III Rezerve din reevaluare │ 72│ │ │ │ │(1051+1052+1053) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV Rezerve │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  1. Rezerve legale (10611+10621+10631) │ 73│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  2. Rezerve statutare sau contractuale │ 74│ │ │ │ │(10613+10623+10633) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  3. Rezerve reprezentând surplusul realizat│ 75│ │ │ │ │din rezerve din reevaluare │ │ │ │ │ │(10615+10625+10635) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  4. Alte rezerve (10618+10628+10638) │ 76│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  5. Acţiuni proprii(1091+1092+1093) │ 77│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.73 la 76 - 77) │ 78│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │V Rezultatul reportat │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────┬──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  6. Rezultatul reportat reprezentând│Sold C│ 79│ │ │ │ │profitul nerepartizat sau pierderea├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │neacoperită (11711+11721+11731) │Sold D│ 80│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  7. Rezultatul reportat provenit din│Sold C│ 81│ │ │ │ │adoptarea pentru prima dată a IAS ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │mai puţin IAS 29 (11712+11722) │Sold D│ 82│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  8. Rezultatul reportat provenit din│Sold C│ 83│ │ │ │ │corectarea erorilor contabile ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │(11714+11724+11734) │Sold D│ 84│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  9. Rezultatul reportat provenit din│Sold C│ 85│ │ │ │ │trecerea la aplicarea ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │reglementărilor contabile conforme │Sold D│ 86│ │ │ │ │cu Directivele Europene │ │ │ │ │ │ │(11716+11726) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │VI Rezultatul exerciţiului
(121)│Sold C│ 87│ │ │ │ │ ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │ │Sold D│ 88│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┴──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │VII Repartizarea profitului
(129)│ 89│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 69+71+72+78+79-80+81-82+83-84+ │ 90│ │ │ │ │85-86+87-88-89) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ B │DATORII SUBORDONATE (1631+1632+1633) │ 91│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ C │REZERVE TEHNICE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Rezerve tehnice privind asigurările │ 92│ │ │ │ │generale (rd. 93+94+95+98) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Rezerva de prime privind asigurările │ 93│ │ │ │ │generale
(315)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Rezerva pentru participare la beneficii│ 94│ │ │ │ │şi risturnuri privind asigurările generale│ │ │ │ │ │
(332)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Rezerva de daune privind asigurările │ 95│ │ │ │ │generale (rd. 96+97) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │a) Rezerva de daune avizate
(3271)│ 96│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │b) Rezerva de daune neavizate
(3272)│ 97│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Alte rezerve tehnice pentru asigurări │ 98│ │ │ │ │generale (rd. 99+100+101) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │a) Rezerva pentru riscuri neexpirate
(334)│ 99│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │b) Rezerva de catastrofă
(333)│100│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │c) Alte rezerve tehnice
(335)│101│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Rezerve tehnice privind asigurările de│102│ │ │ │ │viaţă (rd. 103+104+105+106+109) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Rezerve matematice
(311)│103│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Rezerva de prime asigurări de viaţă │104│ │ │ │ │
(318)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Rezerva pentru participare la beneficii│105│ │ │ │ │şi risturnuri privind asigurările de │ │ │ │ │ │viaţă.
(312)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Rezerva de daune privind asigurările de│106│ │ │ │ │viaţă (rd 107+108) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │a) Rezerva de daune avizate
(3261)│107│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │b) Rezerva de daune neavizate
(3262)│108│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Alte rezerve tehnice privind │109│ │ │ │ │asigurările de viaţă
(313)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. Rezerva de egalizare
(338)│110│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.92+102+110) │111│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ D │REZERVA MATEMATICĂ AFERENTĂ ASIGURĂRILOR │112│ │ │ │ │DE VIAŢĂ PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL │ │ │ │ │ │DE INVESTIŢII ESTE TRANSFERATĂ │ │ │ │ │ │CONTRACTANŢILOR
(314)│ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ E │PROVIZIOANE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Provizioane pentru pensii şi alte │113│ │ │ │ │obligaţii similare (15115+15125+15135) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Provizioane pentru impozite │114│ │ │ │ │(15116+15126+15136) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Alte provizioane │115│ │ │ │ │(15111+15113+15114+15118+15121+15123+ │ │ │ │ │ │15124+15128+15131+15134+15138) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 113 la 115) │116│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ F │DEPOZITE PRIMITE DE LA REASIGURĂTORI │117│ │ │ │ │(1651+1652+16818+16828) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ G │DATORII │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Sume datorate societăţilor afiliate │118│ │ │ │ │(16411+16421+16815+16825+26911+26921+ │ │ │ │ │ │4511**+4518**+16431+16835+26931) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Sume datorate privind interesele de │119│ │ │ │ │participare │ │ │ │ │ │(16412+16422+16816+16826+26912+26922+ │ │ │ │ │ │4521**+ 4528**+16432+16836+26932+4523) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I Datorii provenite din operaţiuni de │120│ │ │ │ │asigurare directă (402+404+405**) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Datorii provenite din operaţiuni de │121│ │ │ │ │reasigurare (411**+412**) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III Împrumuturi din emisiuni de │122│ │ │ │ │obligaţiuni │ │ │ │ │ │(16111+16114+16115+16117+16118+16121+ │ │ │ │ │ │16124+16125+16127+16128+16811+16821- │ │ │ │ │ │1691-1692) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV Sume datorate instituţiilor de credit │123│ │ │ │ │(16211+16212+16214+16215+16217+16218+ │ │ │ │ │ │16221+16222+16224+16225+16227+16228+ │ │ │ │ │ │16812+16822+16832+16231+16232+16234+ │ │ │ │ │ │16235+16237+16238) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │V Alte datorii, inclusiv datorii fiscale │124│ │ │ │ │şi datorii pentru asigurările sociale │ │ │ │ │ │(16213+16216+16223+16226+1671+1672+ │ │ │ │ │ │16817+16827+421+422+423+426+427+ │ │ │ │ │ │4281**+431**+437**+4381+441**+4423+ │ │ │ │ │ │4428**+443**+444**+446**+447**+448**+4551+│ │ │ │ │ │4558+456**+457+4582**+462+463+475**+249+ │ │ │ │ │ │26913+26923+279+549+54511+54521+5461+5462+│ │ │ │ │ │1673+16233+16236+4283+4383+16837+26933+ │ │ │ │ │ │4553++54531+5463) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 118 la 124) │125│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ H │VENITURI ÎN AVANS │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Subvenţii pentru investiţii │126│ │ │ │ │(1311+1312+1313) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Venituri înregistrate în avans │127│ │ │ │ │(4741+4742+4743) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 126 + 127) │128│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL PASIV │129│ │ │ │ │(rd.90+91+111+112+116+117+125+128) │ │ │ │ └───┴──────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele şi prenumele ______________ Numele şi prenumele _____________ Semnătura ________________________ Calitatea*2) Semnătura _______________________ Ştampila unităţii Nr. de înregistrare în organismul profesional _______________________ Notă ... ────────── * soldurile debitoare ale conturilor respective ** soldurile creditoare ale conturilor respective *1) Situaţiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit situaţiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii ────────── 2. CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE ASIGURĂTORI 2.1. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE la data de 31 decembrie 2015 02 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │ Denumirea indicatorilor │Nr.│ Realizări aferente │ │ │rd.│ perioadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │ │ │ precedentă │ curentă │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │1. Venituri din prime, nete de reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  1. a)venituri din prime brute subscrise (+) │ 01│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  2. b)prime cedate în reasigurare (-) │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  3. c)variaţia rezervei de prime (+/-) │ 03│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  4. d)variaţia rezervei de prime, cedate în │ 04│ │ │ │reasigurare (+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd.01-02-03+04) │ 05│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │2. Cota din venitul net (diferenţa între │ 06│ │ │ │veniturile şi cheltuielile din plasamente) al │ │ │ │ │plasamentelor transferată din contul netehnic │ │ │ │ │(+) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │3. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare │ 07│ │ │ │(+) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │4. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  5. a)daune plătite (rd. 09-10): │ 08│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │sume brute │ 09│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │partea reasigurătorilor(-) │ 10│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  6. b)variaţia rezervei de daune, netă de │ 11│ │ │ │reasigurare: (+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 08+11) │ 12│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │5. Variaţia altor rezerve tehnice, nete de │ │ │ │ │reasigurare, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  7. a)Variaţia rezervei pentru riscuri neexpirate│ 13│ │ │ │(+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  8. b)Variaţia rezervei de catastrofă (+/-) │ 14│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  9. c)Variaţia altor rezerve tehnice (+/-) │ 15│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd 13+14+15) │ 16│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │6. Variaţia rezervei pentru participare la │ 17│ │ │ │beneficii şi risturnuri (+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │7. Cheltuieli de exploatare nete │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  10. a)cheltuieli de achiziţie │ 18│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  11. b)variaţia sumei cheltuielilor de achiziţie │ 19│ │ │ │reportate (+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  12. c)cheltuieli de administrare │ 20│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  13. d)comisioane primite de la reasigurători şi │ 21│ │ │ │participări la beneficii (-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd 18+19+20-21) │ 22│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │8. Alte cheltuieli tehnice, nete de │ 23│ │ │ │reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │9. Variaţia rezervei de egalizare (+/-) │ 24│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │10. Rezultat tehnic al asigurării generale │ 25│ │ │ │Profit (rd. 05+06+07-12-16-17-22-23-24) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 12+16+17+22+23+24-05-06-07) │ 26│ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele şi prenumele _____________ Numele şi prenumele ______________ Semnătura _______________________ Calitatea*2) Semnătura ________________________ Ştampila unităţii Nr. de înregistrare în organismul profesional ____________________________ Notă ... ────────── *1) Situaţiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit situaţiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii ────────── 2.2. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE VIAŢĂ la data de 31 decembrie 2015 03 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │ Denumirea indicatorilor │Nr.│ Realizări aferente │ │ │rd.│ perioadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │ │ │ precedentă │ curentă │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │1. Venituri din prime, nete de reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  14. a)venituri din prime brute subscrise (+) │ 01│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  15. b)prime cedate în reasigurare(-) │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  16. c)variaţia rezervei de prime, neta de │ 03│ │ │ │reasigurare (+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 01-02-03) │ 04│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │2. Venituri din plasamente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  17. a)Venituri din participări la societăţile în │ 05│ │ │ │care există interese de participare, din care:│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- venituri din plasamente la societăţile │ 06│ │ │ │afiliate │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  18. b)Venituri din alte plasamente cu prezentarea│ 07│ │ │ │distinctă a veniturilor din plasamente la │ │ │ │ │societăţile afiliate, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din terenuri şi construcţii│ 08│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din alte plasamente │ 09│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  19. c)Venituri din ajustări pentru depreciere/ │ 10│ │ │ │pierdere de valoare a plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  20. d)Venituri provenind din realizarea │ 11│ │ │ │plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 05+07+10+11) │ 12│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │3. Plusvalori nerealizate din plasamente │ 13│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │4. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare │ 14│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │5. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare │ 15│ │ │ │TOTAL (rd. 16+19) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │a)sume plătite(rd. 17-18): │ 16│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- sume brute │ 17│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 18│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  21. b)variaţia rezervei de daune (+/-) (rd.20-21)│ 19│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 20│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 21│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │6. Variaţia rezervelor tehnice privind │ 22│ │ │ │asigurările de viaţă │ │ │ │ │TOTAL (rd. 23+26+29) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  22. a)variaţia rezervei matematice (rd. 24-25) │ 23│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 24│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 25│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  23. b)variaţia rezervei pentru participare la │ 26│ │ │ │beneficii şi risturnuri (rd. 27-28) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 27│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 28│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  24. c)variaţia altor rezerve tehnice (rd. 30-31) │ 29│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 30│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 31│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │7. Variaţia rezervei matematice aferente │ 32│ │ │ │asigurărilor de viaţă pentru care expunerea la│ │ │ │ │riscul de investiţii este transferată │ │ │ │ │contractantului cedată în reasigurare (+/-) │ │ │ │ │TOTAL(rd 33-34) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 33│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor │ 34│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │8. Cheltuieli de exploatare nete: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  25. a)cheltuieli de achiziţii │ 35│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  26. b)variaţia sumei cheltuielilor de achiziţii │ 36│ │ │ │reportate │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  27. c)cheltuieli de administrare │ 37│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  28. d)comisioane primite de la reasigurători şi │ 38│ │ │ │participări la beneficii (-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd. 35+36+37-38) │ 39│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │9. Cheltuieli cu plasamente: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  29. a)cheltuieli de gestionare a plasamentelor, │ 40│ │ │ │inclusiv cheltuielile cu dobânzile │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  30. b)cheltuieli privind constituirea ajustărilor│ 41│ │ │ │de valoare pentru plasamente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  31. c)pierderi provenind din realizarea │ 42│ │ │ │plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 40+41+42) │ 43│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │10. Minusvalori nerealizate din plasamente │ 44│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │11. Alte cheltuieli tehnice, nete de │ 45│ │ │ │reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │12. Cota din venitul net al plasamentelor │ 46│ │ │ │transferată în contul netehnic │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │13. Rezultatul tehnic al asigurării de viaţă │ 47│ │ │ │Profit (rd. 04+12+13+14-15-22-32-39-43-44-45- │ │ │ │ │46) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere(rd.15+22+32+39+43+44+45+46-04-12- │ 48│ │ │ │13-14) │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele şi prenumele ______________ Numele şi prenumele ______________ Semnătura ________________________ Calitatea*2) Semnătura ________________________ Ştampila unităţii Nr. de înregistrare în organismul profesional ________________________ Notă ... ────────── *1) Situaţiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit situaţiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii ────────── 2.3. CONTUL NETEHNIC la data de 31 decembrie 2015 04 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │ Denumirea indicatorilor │Nr.│ Realizări aferente │ │ │rd.│ perioadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │ │ │ precedentă │ curentă │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │1. Rezultatul tehnic al asigurării generale │ 01│ │ │ │Profit │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │2. Rezultatul tehnic al asigurării de viaţă │ 03│ │ │ │Profit │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere │ 04│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │3. Venituri din plasamente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  32. a)Venituri din participări la societăţile în │ 05│ │ │ │care există interese de participare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │din care venituri din plasamente la │ 06│ │ │ │societăţile afiliate │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  33. b)Venituri din alte plasamente │ 07│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- din care venituri din plasamente la │ 08│ │ │ │societăţile afiliate: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din terenuri şi construcţii│ 09│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din alte plasamente │ 10│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  34. c)Venituri din ajustări pentru depreciere/ │ 11│ │ │ │pierdere de valoare a plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  35. d)Venituri provenind din realizarea │ 12│ │ │ │plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 05+07+11+12) │ 13│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │4. Plusvalori nerealizate din plasamente │ 14│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │5. Cota din venitul net al plasamentelor │ 15│ │ │ │transferată din contul tehnic al asigurării de│ │ │ │ │viaţă │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │6. Cheltuieli cu plasamentele │ 16│ │ │ │TOTAL (rd 17+18+19) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  36. a)cheltuieli de gestionare a plasamentelor, │ 17│ │ │ │inclusiv cheltuielile cu dobânzile │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  37. b)cheltuieli privind constituirea ajustărilor│ 18│ │ │ │de valoare pentru plasamente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  38. c)pierderi provenind din realizarea │ 19│ │ │ │plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │7. Minusvalori nerealizate din plasamente │ 20│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │8. Cota din venitul net al plasamentelor │ 21│ │ │ │transferată în contul tehnic al asigurărilor │ │ │ │ │generale │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │9. Alte venituri netehnice │ 22│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │10. Alte cheltuieli netehnice, inclusiv │ 23│ │ │ │provizioanele şi ajustările de valoare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │11. Venituri din activitatea de administrare │ 24│ │ │ │de fonduri de pensii facultative*) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │12. Cheltuieli din activitatea de administrare│ 25│ │ │ │de fonduri de pensii facultative*) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │13. Profit din activitatea de administrare de │ 26│ │ │ │fonduri de pensii facultative*)(rd.24-25) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │14. Pierdere din activitatea de administrare │ 27│ │ │ │de fonduri de pensii facultative*)(rd. 25-24) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │15. Rezultatul curent - Profit │ 28│ │ │ │(rd.01-02+03-04+13+14+15-16-20-21+22-23+26-27)│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 02-01+04-03-13-14-15+16+20+21- │ 29│ │ │ │22+23+27-26) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │16. Venituri extraordinare │ 30│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │17. Cheltuieli extraordinare │ 31│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │18. Rezultatul extraordinar │ 32│ │ │ │Profit (rd 30-31) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd 31-30) │ 33│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │19. Venituri totale │ 34│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │20. Cheltuieli totale │ 35│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │21. Rezultatul brut │ 36│ │ │ │Profit (rd. 34-35); (rd.28-29+32-33); │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd 35-34); (rd 29-28+33-32); │ 37│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │22. Impozit pe profit │ 38│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │23. Alte impozite (care nu figurează la │ 39│ │ │ │poziţiile precedente) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │24. Rezultatul net al exerciţiului │ 40│ │ │ │Profit (rd 36-38-39) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 37+38+39) │ 41│ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele şi prenumele ______________ Numele şi prenumele ______________ Semnătura ________________________ Calitatea*2) Semnătura ________________________ Ştampila unităţii Nr. de înregistrare în organismul profesional ________________________ Notă ... ────────── *) Se preiau din Situaţia veniturilor şi cheltuielilor pentru asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative *1) Situaţiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit situaţiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii ────────── 3. DATE INFORMATIVE la data de 31 decembrie 2015 05 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬────────────┬────────────┐ │I. Date privind rezultatul înregistrat │Nr.│Nr. unităţi │ Sume │ │ │rd.│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Societăţi care au înregistrat profit │ 01│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Societăţi care au înregistrat pierdere │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┬──────┴────────────┤ │II. Date privind plăţile restante │Nr.│Total│ din care: │ │ │rd.│col. ├─────────┬─────────┤ │ │ │2+3 │Pentru │Pentru │ │ │ │ │activita-│activita-│ │ │ │ │tea │tea │ │ │ │ │curentă │de inves-│ │ │ │ │ │tiţii │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Plăţi restante - total (rd. 04+08+12+18 la │ 03│ │ │ │ │22+26) din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligaţii restante provenite din operaţiuni de│ 04│ │ │ X │ │asigurare directă (din ct.402+404+405) │ │ │ │ │ │Total (rd. 05+06+07) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │până în 30 zile │ 05│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │între 30 şi 90 zile │ 06│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │peste 90 zile │ 07│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligaţii restante provenite din operaţiuni de│ 08│ │ │ X │ │reasigurare (din ct. 411+412) │ │ │ │ │ │ Total (rd. 09+10+11), din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │până în 30 zile │ 09│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │între 30 şi 90 zile │ 10│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │peste 90 zile │ 11│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligaţii restante faţă de bugetul │ 12│ │ │ │ │asigurărilor sociale │ │ │ │ │ │total (din rd. 13 la 17) din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Contribuţii pentru asigurări sociale de stat│ 13│ │ │ │ │datorate de angajatori, salariaţi şi alte │ │ │ │ │ │persoane asimilate │ │ │ │ │ │(din ct.4311+4312+43151+43161) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Contribuţii pentru fondul asigurărilor │ 14│ │ │ │ │sociale de sănătate datorate de angajatori şi │ │ │ │ │ │de persoanele asigurate │ │ │ │ │ │(din ct.4313+4314+43152+43162) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Contribuţia pentru pensia suplimentară │ 15│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Contribuţii pentru ajutorul de şomaj │ 16│ │ │ │ │datorate de angajatori şi de persoanele │ │ │ │ │ │asigurate (din ct.4371+4372+4373+4374) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Alte datorii sociale (din ct.4381+4383) │ 17│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligaţii restante faţă de bugetele fondurilor│ 18│ │ │ │ │speciale (din ct.443+447) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligaţii restante faţă de alţi creditori │ 19│ │ │ │ │(din ct.161+164+167+168+269+279+421+423+426+ │ │ │ │ │ │427+4281+451+457+4582+462+4283) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Impozite şi taxe neplătite la termenul │ 20│ │ │ │ │stabilit la bugetul de stat │ │ │ │ │ │(din ct.441+442+444+446+448) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Impozite şi taxe neplătite la termenul │ 21│ │ │ │ │stabilit la bugetele locale │ │ │ │ │ │(din ct.441+442+444+446+448) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Credite bancare nerambursate la scadenţă (din │ 22│ │ │ │ │ct.162+546) - total (rd. 23 la 25), din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- restante după 30 zile │ 23│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- restante după 90 zile │ 24│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- restante după 1 an │ 25│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Dobânzi restante (din ct. 16812+16822+54617+ │ 26│ │ │ │ │54627+16832+54637) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┴─────┬───┴─────────┤ │III. Număr mediu de salariaţi │Nr.│31 │31 decembrie │ │ │rd.│decembrie │an │ │ │ │an │curent │ │ │ │precedent │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Număr mediu de salariaţi │ 27│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Numărul efectiv de salariaţi existenţi la │ 28│ │ │ │sfârşitul perioadei, respectiv la data de 31 │ │ │ │ │decembrie │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┴─────────────┤ │IV. Dobânzi, dividende şi redevenţe plătite în│Nr.│ Sume │ │cursul perioadei de raportare. Subvenţii │rd.│ - lei - │ │încasate şi creanţe restante │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │ A │ B │ 1 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 29│ │ │persoanele fizice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 30│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 31│ │ │persoanele fizice nerezidente din statele │ │ │ │membre ale Uniunii Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 32│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 33│ │ │persoane juridice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozit datorat la bugetul de stat │ 34│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 35│ │ │persoane juridice asociate*) nerezidente din │ │ │ │statele membre ale Uniunii Europene, din care:│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozit datorat la bugetul de stat │ 36│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dividende plătite către │ 37│ │ │persoane nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 38│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dividende plătite către │ 39│ │ │persoane juridice nerezidente, potrivit │ │ │ │prevederilor art. 117 lit.
  39. h)din │ │ │ │Legea nr. 571/2003 privind Codul Fiscal cu │ │ │ │modificările şi completările ulterioare, din │ │ │ │care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 40│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din redevenţe plătite către │ 41│ │ │persoane juridice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 42│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri din redevenţe plătite către persoane │ 43│ │ │juridice asociate*) nerezidente din statele │ │ │ │membre ale Uniunii Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 44│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Chirii plătite în cursul perioadei de │ 45│ │ │raportare pentru terenuri**) │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din servicii plătite către │ 46│ │ │persoane nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 47│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din servicii plătite către │ 48│ │ │persoane nerezidente din statele membre ale │ │ │ │Uniunii Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 49│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Subvenţii încasate în cursul perioadei de │ 50│ │ │raportare, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- subvenţii încasate în cursul perioadei de │ 51│ │ │raportare aferente activelor │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- subvenţii aferente veniturilor, din care │ 52│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- subvenţii pt. stimularea ocupării forţei de │ 53│ │ │muncă***) │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Creanţe restante, care nu au fost încasate la │ 54│ │ │termenele prevăzute în contractele comerciale │ │ │ │şi/sau în actele normative în vigoare, din │ │ │ │care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- creanţe restante de la entităţi din sectorul│ 55│ │ │majoritar sau integral de stat │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- creanţe restante de la entităţi din sectorul│ 56│ │ │privat │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │V. Tichete de masă │Nr.│ Sume │ │ │rd.│ - lei - │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Contravaloarea tichetelor de masă acordate │ 57│ │ │salariaţilor (ct. 645) │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┬─────────────┤ │VI. Alte informaţii │Nr.│31 │31 decembrie │ │ │rd.│decembrie │an curent │ │ │ │an │ │ │ │ │precedent │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Avansuri acordate pentru imobilizări │ 58│ │ │ │necorporale (ct.524) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Avansuri acordate pentru imobilizări corporale│ 59│ │ │ │(ct.522) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Imobilizări financiare, în sume brute │ 60│ │ │ │(rd. 61 + 69), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, │ 61│ │ │ │interese de participare, alte titluri │ │ │ │ │imobilizate şi obligaţiuni pe termen lung, în │ │ │ │ │sume brute ct 261+263+265) (rd. 62 la 68), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni cotate emise de rezidenţi │ 62│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni necotate emise de rezidenţi │ 63│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- părţi sociale emise de rezidenţi │ 64│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- obligaţiuni emise de rezidenţi │ 65│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni emise de organismele de plasament │ 66│ │ │ │colectiv emise de rezidenţi │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni şi părţi sociale emise de │ 67│ │ │ │nerezidenţi │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- obligaţiuni emise de nerezidenţi │ 68│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe imobilizate, în sume brute │ 69│ │ │ │(rd. 70 + 71), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanţe imobilizate în lei şi exprimate în │ 70│ │ │ │lei a căror decontare se face în funcţie de │ │ │ │ │cursul unei valute (din ct. 267) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanţe imobilizate în valută (din ct. 267) │ 71│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe comerciale, avansuri acordate │ 72│ │ │ │furnizorilor şi alte conturi asimilate, în │ │ │ │ │sume brute (din ct. 461) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe provenite din operaţiuni de asigurare │ 73│ │ │ │directă, │ │ │ │ │Total (rd. 74 + 78 +82), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- Asiguraţi - total (rd. 75 la 77), (ct.401), │ 74│ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- până în 30 zile │ 75│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- între 30 şi 90 zile │ 76│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- peste 90 zile │ 77│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- Intermediari în asigurări- total │ 78│ │ │ │(rd.79 la 81) (ct. 404, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- până în 30 zile │ 79│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- între 30 şi 90 zile │ 80│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- peste 90 zile │ 81│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- Alte creanţe provenite din operaţiuni de │ 82│ │ │ │asigurare directă - total (rd. 83 la 85) │ │ │ │ │(ct.405), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- până în 30 zile │ 83│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- între 30 şi 90 zile │ 84│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- peste 90 zile │ 85│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe provenite din operaţiuni de │ 86│ │ │ │reasigurare (rd. 87 la 89)(411+412) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- până în 30 zile │ 87│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- între 30 şi 90 zile │ 88│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- peste 90 zile │ 89│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe în legătură cu personalul şi conturi │ 90│ │ │ │asimilate (ct. 425 +4282) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor │ 91│ │ │ │sociale şi bugetul statului (ct. 431+437+4382 │ │ │ │ │+441+4424+4428+444+445+446+447+4482), │ │ │ │ │(rd.92 la 96) din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor │ 92│ │ │ │sociale (ct. 431+437+4382) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanţe fiscale în legătură cu bugetul │ 93│ │ │ │statului (ct.441+4424+4428+444+446) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- subvenţii de încasat (ct. 445) │ 94│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- fonduri speciale - taxe şi vărsăminte │ 95│ │ │ │asimilate (ct.447) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- alte creanţe în legătură cu bugetul statului│ 96│ │ │ │(ct.4482) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţele entităţii în relaţiile cu entităţile│ 97│ │ │ │afiliate (ct. 451) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor │ 98│ │ │ │sociale şi bugetul statului neîncasate la │ │ │ │ │termenul stabilit (din ct. 431+437+4382+441+ │ │ │ │ │4424+4428+444+445+446+447+4482) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Alte creanţe (ct. 451+452+456+4581+461+471+ │ 99│ │ │ │475), (rd.100 la 102) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- decontări privind interesele de participare,│100│ │ │ │decontări cu acţionarii/asociaţii privind │ │ │ │ │capitalul, decontări din operaţii în │ │ │ │ │participaţie (451+452+456+4581) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- alte creanţe în legătură cu persoanele │101│ │ │ │fizice şi persoanele juridice, altele decât │ │ │ │ │creanţele în legătură cu instituţiile publice │ │ │ │ │(instituţiile statului), (din ct. 461+471+475)│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- sumele preluate din ct. 552 "Avansuri de │102│ │ │ │trezorerie" reprezentând avansurile de │ │ │ │ │trezorerie, acordate potrivit legii şi │ │ │ │ │nedecontate până la data de 31.12.2015 │ │ │ │ │(din ct. 461) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi de încasat (ct.54512+54522), din care │103│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- de la nerezidenţi │104│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor │105│ │ │ │economici****) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Investiţii pe termen scurt, în sume brute │106│ │ │ │(ct. 271+272+273+274+278) (rd. 107 la 113), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni cotate emise de rezidenţi │107│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni necotate emise de rezidenţi │108│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- părţi sociale emise de rezidenţi │109│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- obligaţiuni emise de rezidenţi │110│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni emise de organismele de plasament │111│ │ │ │colectiv rezidente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni emise de nerezidenţi │112│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- obligaţiuni emise de nerezidenţi │113│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Alte valori de încasat (ct. 548) │114│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Casa în lei şi în valută (rd. 116 + 117), din │115│ │ │ │care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei (ct. 54711+54721) │116│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută (ct.54714+54724) │117│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Conturi curente la bănci în lei şi în valută │ │ │ │ │(rd. 119 + 121), din care: │118│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei (ct. 54411+54421), din care: │119│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- conturi curente în lei deschise la bănci │120│ │ │ │nerezidente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută (ct. 54414+54424), din care │121│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- conturi curente în valută deschise la bănci │122│ │ │ │nerezidente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Alte conturi curente la bănci şi acreditive │123│ │ │ │(rd. 124 + 125), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- sume în curs de decontare, acreditive şi │124│ │ │ │alte valori de încasat, în lei │ │ │ │ │(ct.543+54415+54425+55111+55122) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- sume în curs de decontare şi acreditive în │125│ │ │ │valută (ct.54415+54425+55112+55122) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii (rd.127 +130+133+136+139+142+145+148+ │126│ │ │ │151+154+157+158+162+163+164+166+167+172+173+ │ │ │ │ │174+179) din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni în │127│ │ │ │sume brute (ct. 161) (rd. 128 + 129), din │ │ │ │ │care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │128│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │129│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi aferente împrumuturilor din emisiuni │130│ │ │ │de obligaţiuni, în sume brute (din ct. 168), │ │ │ │ │(rd. 131 + 132), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │131│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │132│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Credite bancare interne pe termen scurt │133│ │ │ │(din ct. 5461+5462) (rd. 134 + 135), din care:│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │134│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │135│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzile aferente creditelor bancare interne │136│ │ │ │pe termen scurt (din ct. 54617+54627), │ │ │ │ │(rd. 137 + 138), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │137│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │138│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Credite bancare externe pe termen scurt │139│ │ │ │(din ct 5461+5462) (rd. 140 + 141), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │140│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │141│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe│142│ │ │ │termen scurt (din ct. 5461+5462), │ │ │ │ │(rd. 143+144), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │143│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │144│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Credite bancare pe termen lung │145│ │ │ │(din ct. 1621+1622) (rd. 146 + 147), din care:│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │146│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │147│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen │148│ │ │ │lung (din ct. 1681+1682), (rd. 149+150), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │149│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │150│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Credite bancare externe pe termen lung │151│ │ │ │(ct. 1621+1622) (rd. 152+153), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │152│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │153│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe│154│ │ │ │termen lung (din ct. 1681+1682), │ │ │ │ │(rd. 155 + 156), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │155│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │156│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Credite de la trezoreria statului şi dobânzile│157│ │ │ │aferente (ct. 16216 + 16226 + din ct. 168) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Alte împrumuturi şi dobânzile aferente │158│ │ │ │(ct. 163+164+165+167 + din ct. 168) │ │ │ │ │(rd. 159+ 160), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei şi exprimate în lei, a căror │159│ │ │ │decontare se face în funcţie de cursul unei │ │ │ │ │valute │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │160│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Valoarea concesiunilor primite (din ct.167) │161│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii provenite din operaţiuni de asigurare │162│ │ │ │directă (ct. 402+404+405) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii provenite din operaţiuni de │163│ │ │ │reasigurare (ct. 411+412) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii comerciale, avansuri primite de la │164│ │ │ │clienţi şi alte conturi asimilate, în sume │ │ │ │ │brute (din ct. 462), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- datorii comerciale, avansuri primite de la │165│ │ │ │clienţi externi şi alte conturi asimilate, în │ │ │ │ │sume brute │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii în legătură cu personalul şi conturi │166│ │ │ │asimilate (ct. 421+422+423+426+427+4281) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor │167│ │ │ │sociale şi bugetul statului (ct. 431+437+4381+│ │ │ │ │441+4423+4428+444+446+447+4481), │ │ │ │ │rd. (168 la 171), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- datorii în legătură cu bugetul asigurărilor │168│ │ │ │sociale (ct. 431+437+4381) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- datorii fiscale în legătură cu bugetul │169│ │ │ │statului (ct.441+4423+ 4428+444+446) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- fonduri speciale - taxe şi vărsăminte │170│ │ │ │asimilate (ct.447) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- alte datorii în legătură cu bugetul statului│171│ │ │ │(ct.4481) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datoriile entităţii în relaţiile cu entităţile│172│ │ │ │afiliate*****)(ct. 451) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Sume datorate acţionarilor/asociaţilor │173│ │ │ │(ct. 455) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Alte datorii (ct. 131+451+452+455+457+4582+ │174│ │ │ │462+474+475+249+269+279+549), rd. (175 la 178)│ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- decontări privind interesele de participare,│175│ │ │ │decontări cu acţionarii/asociaţii privind │ │ │ │ │capitalul, decontări din operaţii în │ │ │ │ │participaţie (451+452+455+457+4582) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- alte datorii în legătură cu persoanele │176│ │ │ │fizice şi persoanele juridice, altele decât │ │ │ │ │datoriile în legătură cu instituţiile publice │ │ │ │ │(instituţiile statului) (din ct. 462+474+475) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- subvenţii nereluate la venituri │177│ │ │ │(din ct. 131) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- vărsăminte de efectuat pentru imobilizări │178│ │ │ │financiare şi investiţii pe termen scurt │ │ │ │ │(ct.249+269+279+549) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi de plătit (ct. 54511+54521) │179│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Valoarea împrumuturilor primite de la │180│ │ │ │operatorii economici****) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Capital subscris vărsat (ct.10112+10122+10132)│181│ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni cotate │182│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni necotate │183│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- părţi sociale │184│ X │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- capital subscris vărsat de nerezidenţi │185│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Brevete şi licenţe (din ct. 505) │186│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │VII. Cheltuieli efectuate pt. activitatea de │Nr.│31 │31 decembrie │ │cercetare - dezvoltare │rd.│decembrie │an curent │ │ │ │an │ │ │ │ │precedent │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Cheltuieli de cercetare - dezvoltare, │187│ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- după sursa de finanţare, din care: │188│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- din fonduri publice │189│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- din fonduri private │190│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- după natura cheltuielilor, din care: │191│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- cheltuieli curente │192│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- cheltuieli de capital │193│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │VIII. Informaţii privind cheltuielile cu │Nr.│31 │31 decembrie │ │colaboratorii │rd.│decembrie │an curent │ │ │ │an │ │ │ │ │precedent │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 65611+65621) │194│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Cheltuieli privind comisioanele şi onorariile │ │ │ │ │(ct.65612+65622) │195│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │IX. Capital social vărsat │Nr.│31 │31 decembrie │ │ │rd.│decembrie │an curent │ │ │ │an │ │ │ │ │precedent │ │ │ │ ├─────┬─────┼──────┬──────┤ │ │ │Suma │ % │Suma │ % │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │Capital social vărsat (ct. 1012) │196│ │ X │ │ X │ │(rd. 197+200+204+205+206+207), din care: │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deţinut de instituţii publice, din care: │197│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deţinut de instituţii publice de subordonare│198│ │ │ │ │ │centrală; │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deţinut de instituţii publice de subordonare│199│ │ │ │ │ │locală; │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deţinut de societăţile cu capital de stat, │200│ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- cu capital integral de stat; │201│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- cu capital majoritar de stat; │202│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- cu capital minoritar de stat; │203│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deţinut de regii autonome │204│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deţinut de societăţile cu capital privat │205│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deţinut de persoane fizice │206│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deţinut de alte entităţi │207│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┴─────┴──────┴──────┤ │ │Nr.│ Sume │ │ │rd.│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┬─────────────┤ │ A │ B │ 2014 │ 2015 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │X. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de │208│ │ │ │stat sau local, de repartizat din profitul │ │ │ │ │exerciţiului financiar de către companiile │ │ │ │ │naţionale, societăţile naţionale, societăţile │ │ │ │ │şi regiile autonome, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către instituţii publice centrale; │209│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către instituţii publice locale; │210│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către alţi acţionari la care statul/ │211│ │ │ │unităţile administrativ teritoriale/ │ │ │ │ │instituţiile publice deţin direct/indirect │ │ │ │ │acţiuni sau participaţii indiferent de │ │ │ │ │ponderea acestora │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┴─────────────┤ │ │Nr.│ Sume │ │ │rd.│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┬─────────────┤ │ A │ B │ 2014 │ 2015 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │XI. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de│212│ │ │ │stat sau local, virate în perioada de │ │ │ │ │raportare din profitul companiilor naţionale, │ │ │ │ │societăţilor naţionale, societăţilor şi │ │ │ │ │regiilor autonome, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- dividende/vărsăminte din profitul │213│ │ │ │exerciţiului financiar al anului precedent, │ │ │ │ │din care virate: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către instituţii publice centrale; │214│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către instituţii publice locale; │215│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către alţi acţionari la care statul/ │216│ │ │ │unităţile administrativ teritoriale/ │ │ │ │ │instituţiile publice deţin direct/indirect │ │ │ │ │acţiuni sau participaţii indiferent de │ │ │ │ │ponderea acestora │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- dividende/vărsăminte din profitul │217│ │ │ │exerciţiilor financiare anterioare anului │ │ │ │ │precedent, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către instituţii publice centrale; │218│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către instituţii publice locale; │219│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- către alţi acţionari la care statul/ │220│ │ │ │unităţile administrativ teritoriale/ │ │ │ │ │instituţiile publice deţin direct/indirect │ │ │ │ │acţiuni sau participaţii indiferent de │ │ │ │ │ponderea acestora │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┴─────────────┤ │XI. Creanţe preluate prin cesionare de la │Nr.│ Sume │ │persoane juridice │rd.│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┬─────────────┤ │ A │ B │ 2014 │ 2015 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe preluate prin cesionare de la │221│ │ │ │persoane juridice (la valoarea nominală), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanţe preluate prin cesionare de la │222│ │ │ │persoane juridice afiliate │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe preluate prin cesionare de la │223│ │ │ │persoane juridice (la cost de achiziţie), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanţe preluate prin cesionare de la │224│ │ │ │persoane juridice afiliate │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴───┴───────────┴─────────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele şi prenumele_____________ Numele şi prenumele_____________ Semnătura_______________________ Semnătura_______________________ Ştampila unităţii_______________ Calitatea*2) ___________________ Notă ... ────────── *) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 124^20 lit.
  40. b)din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare. **) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, păşuni, fâneţe etc.) şi aferente spaţiilor comerciale (terase etc.) aparţinând proprietarilor privaţi sau unor unităţi ale administraţiei publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.). ***) Subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenţilor instituţiilor de învăţământ, stimularea şomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de şomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată şomeri în vârstă de peste 45 ani, şomeri întreţinători unici de familie sau şomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condiţiile pentru a solicita pensia anticipată parţială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situaţii prevăzute prin legislaţia în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă. ****) În categoria operatorilor economici nu se cuprind entităţile reglementate şi supravegheate de Banca Naţională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societăţile reclasificate în sectorul administraţiei publice şi instituţiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei. *****) Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 alin.
(1)pct. 21 lit. c) din Legea nr. 571/2003, cu modificările şi completările ulterioare. *1) Situaţiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit situaţiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii ────────── Situaţia activelor imobilizate la data de 31 decembrie 2015 06 - lei - ┌─────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────┐ │ │ Valori brute │ ├─────────────────────────────────────┼───┬────┬────────┬─────────────┬──────┤ │Elemente de imobilizări │Nr.│Sold│Creşteri│ Reduceri │Sold │ │ │rd.│ini-│ │ │final │ │ │ │ţial│ │ │(col. │ │ │ │ │ │ │5 = │ │ │ │ │ │ │1+2-3)│ │ │ │ │ ├─────┬───────┼──────┤ │ │ │ │ │Total│Din │ │ │ │ │ │ │ │care: │ │ │ │ │ │ │ │dezmem-│ │ │ │ │ │ │ │brări │ │ │ │ │ │ │ │şi │ │ │ │ │ │ │ │casări │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │ A │ B │1
(1)│ 2
(2)│ 3
(3)│ 4
(4)│ 5
(5)│ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Imobilizări necorporale │ 01│ │ │ │ X │ │ │Cheltuieli de constituire şi │ │ │ │ │ │ │ │cheltuieli de dezvoltare (501+503) │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Alte imobilizări necorporale │ 02│ │ │ │ X │ │ │(505+507+508) │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Avansuri şi imobilizări │ 03│ │ │ │ X │ │ │necorporale în curs de execuţie │ │ │ │ │ │ │ │(523+524) │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │TOTAL (rd. 01 la 03) │ 04│ │ │ │ X │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări corporale │ 05│ │ │ │ X │ │ │Terenuri (21111+21121+21131) │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Construcţii (21112+21122+21132) │ 06│ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări corporale │ 07│ │ │ │ │ │ │în curs (231+232) │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Imobilizări corporale de exploatare │ 08│ │ │ │ │ │ │Echipamente tehnologice şi aparate │ │ │ │ │ │ │ │şi instalaţii de măsurare, control │ │ │ │ │ │ │ │şi reglare (51112+51113+51122+51123+ │ │ │ │ │ │ │ │51132+51133) │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Mijloace de transport, mobilier, │ 09│ │ │ │ │ │ │aparatură birotică, echipamente de │ │ │ │ │ │ │ │protecţie a valorilor umane şi │ │ │ │ │ │ │ │materiale şi alte active corporale │ │ │ │ │ │ │ │(51114+51116+51124+51126+51134+51136)│ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Avansuri şi imobilizări corporale în │ 10│ │ │ │ │ │ │curs de execuţie (521+522) │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │TOTAL (rd. 05 la 10) │ 11│ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări financiare │ 12│ │ │ │ X │ │ │şi plasamente aferente asigurărilor │ │ │ │ │ │ │ │de viaţă pt. care riscul de │ │ │ │ │ │ │ │investiţii este transferat │ │ │ │ │ │ │ │contractantului (241+261+263+264+265+│ │ │ │ │ │ │ │267+268+271+272+273+274+278) │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL │ 13│ │ │ │ │ │ │(rd. 04+11+12) │ │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────────┴───┴────┴────────┴─────┴───────┴──────┘ Situaţia amortizării activelor imobilizate 06 - lei - ┌───────────────────────────────────────────┬───┬────┬───────┬───────┬───────┐ │ │Nr.│Sold│Amorti-│Amorti-│Amorti-│ │Elemente de imobilizări │rd.│ini-│zare în│zare │zare la│ │ │ │ţial│cursul │afe- │sfârşi-│ │ │ │ │anului │rentă │tul │ │ │ │ │ │imobi- │anului │ │ │ │ │ │liză- │(col. 9│ │ │ │ │ │rilor │= │ │ │ │ │ │scoase │6+7-8) │ │ │ │ │ │din │ │ │ │ │ │ │evi- │ │ │ │ │ │ │denţă │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │ A │ B │6
(1)│ 7
(2)│ 8
(3)│ 9
(4)│ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Imobilizări necorporale │ 14│ │ │ │ │ │Cheltuieli de constituire şi cheltuieli de │ │ │ │ │ │ │dezvoltare │ │ │ │ │ │ │(58011+58013+58021+58023+58031+58033) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Alte imobilizări necorporale │ 15│ │ │ │ │ │(58015+58017+58018+58025+58027+58028+58035+│ │ │ │ │ │ │58037+58038) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │TOTAL (rd. 14 + 15) │ 16│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Plasamente în imobilizări corporale │ 17│ │ │ │ │ │Terenuri (28111+28121+28131) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Construcţii (28112+28122+28132) │ 18│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Imobilizări corporale de exploatare │ 19│ │ │ │ │ │Echipamente tehnologice şi aparate şi │ │ │ │ │ │ │instalaţii de măsurare, control şi reglare │ │ │ │ │ │ │(58112+58113+58122+58123+58132+58133) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Mijloace de transport, mobilier, aparatură │ 20│ │ │ │ │ │birotică, echipamente de protecţie a │ │ │ │ │ │ │valorilor umane şi materiale şi alte active│ │ │ │ │ │ │corporale │ │ │ │ │ │ │(58114+58116+58124+58126+58134+58136) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │TOTAL (rd. 17 la 20) │ 21│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │AMORTIZĂRI - TOTAL (rd. 16+21) │ 22│ │ │ │ │ └───────────────────────────────────────────┴───┴────┴───────┴───────┴───────┘ Situaţia ajustărilor pentru depreciere 06 - lei - ┌───────────────────────────────────────────┬───┬─────┬───────┬───────┬──────┐ │ │Nr.│Sold │Ajus- │Ajus- │Sold │ │Elemente de imobilizări │rd.│ini- │tări │tări │final │ │ │ │ţial │consti-│reluate│(col. │ │ │ │ │tuite │la │13 = │ │ │ │ │în │veni- │10+11-│ │ │ │ │cursul │turi │12) │ │ │ │ │anului │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │ A │ B │10
(1)│ 11
(2)│ 12
(3)│ 13
(4)│ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Imobilizări necorporale │ 23│ │ │ │ │ │Cheltuieli de constituire şi cheltuieli de │ │ │ │ │ │ │dezvoltare (59013+59023+59033) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Alte imobilizări necorporale │ 24│ │ │ │ │ │(59015+59017+59018+59025+59027+59028+59035+│ │ │ │ │ │ │59037+59038) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Avansuri şi imobilizări necorporale în curs│ 25│ │ │ │ │ │de execuţie (59213+59223+59233) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │TOTAL (rd. 23 la 25) │ 26│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări corporale │ 27│ │ │ │ │ │Terenuri (29111+29121+29131) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Construcţii (29112+29122+29132) │ 28│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări corporale în curs│ 29│ │ │ │ │ │
(293)│ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Imobilizări corporale de exploatare │ 30│ │ │ │ │ │Echipamente tehnologice şi aparate şi │ │ │ │ │ │ │instalaţii de măsurare, control şi reglare │ │ │ │ │ │ │(59112+59113+59122+59123+59132+59133) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Mijloace de transport, mobilier, aparatura │ 31│ │ │ │ │ │birotică, echipamente de protecţie a │ │ │ │ │ │ │valorilor umane şi materiale şi alte active│ │ │ │ │ │ │corporale │ │ │ │ │ │ │(59114+59116+59124+59126+59134+59136) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Avansuri şi imobilizări corporale în curs │ 32│ │ │ │ │ │(59211+59221+59231) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │TOTAL (rd. 27 la 32) │ 33│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări financiare şi │ 34│ │ │ │ │ │plasamente aferente asigurărilor de viaţă │ │ │ │ │ │ │pt. care riscul de investiţii este │ │ │ │ │ │ │transferat contractantului (294+296+297) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │AJUSTĂRI PENTRU DEPRECIERE - TOTAL │ 35│ │ │ │ │ │(rd. 26+33+34) │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────────────────┴───┴─────┴───────┴───────┴──────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele şi prenumele _____________ Numele şi prenumele ______________ Semnătura _______________________ Calitatea*2) Semnătura ________________________ Ştampila unităţii Nr. de înregistrare în organismul profesional ________________________________ Notă ... ────────── *1) Situaţiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit situaţiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii ──────────
  1. Situaţii prezentate de asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative 4.
  2. Situaţia activelor, pasivelor şi capitalurilor proprii la data de 31 decembrie 2015 -lei- ┌──────────────────────────────────────────────────┬───┬──────────┬──────────┐ │ Denumire indicator │Nr.│ Sold la │ Sold la │ │ │rd.│01.01.2015│31.12.2015│ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │A. ACTIVE IMOBILIZATE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE*) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  3. Cheltuieli de constituire │ 01│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  4. Cheltuieli de dezvoltare │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  5. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale,│ 03│ │ │ │drepturi şi valori similare şi alte imobilizări │ │ │ │ │necorporale la valoarea rămasă │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  6. Fondul comercial │ 04│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  7. Avansuri şi imobilizări necorporale în curs de │ 05│ │ │ │execuţie │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL IMOBILIZĂRI NECORPORALE (rd.01 la 05) │ 06│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │II. IMOBILIZĂRI CORPORALE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  8. Terenuri şi construcţii**) │ 07│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  9. Instalaţii tehnice şi maşini │ 08│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  10. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier │ 09│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  11. Avansuri şi imobilizări corporale în curs de │ 10│ │ │ │execuţie │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL IMOBILIZĂRI CORPORALE (rd.07 la 10) │ 11│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  12. Acţiuni deţinute la entităţi afiliate │ 12│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  13. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate │ 13│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  14. Interese de participare │ 14│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  15. Împrumuturi acordate entităţilor de care │ 15│ │ │ │entitatea este legată prin interese de participare│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  16. Plasamente de natura terenurilor şi │ 16│ │ │ │construcţiilor***) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  17. Investiţii deţinute ca imobilizări │ 17│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  18. Alte împrumuturi │ 18│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL IMOBILIZĂRI FINANCIARE (rd.12 la 18) │ 19│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE (rd.06+11+19) │ 20│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │B. ACTIVE CIRCULANTE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │I. STOCURI │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  19. Materiale consumabile şi alte stocuri │ 21│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  20. Avansuri pentru cumpărări de stocuri │ 22│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL STOCURI (rd.21+22) │ 23│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │II. CREANŢE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  21. Creanţe comerciale │ 24│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  22. Sume de încasat de la entităţile afiliate │ 25│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  23. Sume de încasat din interese de participare │ 26│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  24. Alte creanţe │ 27│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  25. Creanţe privind capitalul subscris şi nevărsat │ 28│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL CREANŢE (rd.24 la 28) │ 29│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │III. INVESTIŢII FINANCIARE PE TERMEN SCURT │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  26. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate │ 30│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  27. Alte investiţii financiare pe termen scurt │ 31│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL INVESTIŢII FINANCIARE PE TERMEN SCURT │ 32│ │ │ │(rd.30+31) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI │ 33│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL ACTIVE CIRCULANTE (rd. 23+29+32+33) │ 34│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │C. CHELTUIELI ÎN AVANS │ 35│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │D. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE PÂNĂ ÎNTR-UN AN │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  28. Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni │ 36│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  29. Sume datorate instituţiilor de credit │ 37│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  30. Avansuri încasate în contul clienţilor │ 38│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  31. Datorii comerciale │ 39│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  32. Efecte de comerţ de plătit │ 40│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  33. Sume datorate entităţilor afiliate │ 41│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  34. Sume datorate privind interesele de participare│ 42│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  35. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi alte │ 43│ │ │ │datorii pentru asigurările sociale │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL DATORII CE TREBUIE PLĂTITE PÂNĂ ÎNTR-UN AN │ 44│ │ │ │(rd.36 la 43) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │E. ACTIVE CIRCULANTE NETE, RESPECTIV DATORII │ 45│ │ │ │CURENTE NETE (rd.34 + 35 - 44 - 61) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 20 + 45│ 46│ │ │ │- 60) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │G. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI │ │ │ │ │MARE DE UN AN │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  36. Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni │ 47│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  37. Sume datorate instituţiilor de credit │ 48│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  38. Avansuri încasate în contul clienţilor │ 49│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  39. Datorii comerciale │ 50│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  40. Efecte de comerţ de plătit │ 51│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  41. Sume datorate entităţilor afiliate │ 52│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  42. Sume datorate privind interesele de participare│ 53│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  43. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi │ 54│ │ │ │datorii pentru asigurările sociale │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ │ 55│ │ │ │MAI MARE DE UN AN (rd.47 la 54) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │H. PROVIZIOANE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  44. Provizioane pentru pensii şi alte obligaţii │ 56│ │ │ │similare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  45. Provizioane pentru impozite │ 57│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  46. Alte provizioane │ 58│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL PROVIZIOANE (rd.56 la 58) │ 59│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │I. VENITURI ÎN AVANS │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  47. Subvenţii pentru investiţii │ 60│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  48. Venituri înregistrate în avans │ 61│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL VENITURI ÎN AVANS (rd. 60+61) │ 62│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │J. CAPITAL ŞI REZERVE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │I. CAPITAL din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- Capital subscris vărsat │ 63│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- Capital subscris nevărsat │ 64│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL CAPITAL (rd. 63+64) │ 65│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │II. PRIME DE CAPITAL │ 66│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │III. REZERVE DIN REEVALUARE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Sold C │ 67│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │IV. REZERVE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  49. Rezerve legale │ 68│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  50. Rezerve statutare sau contractuale │ 69│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  51. Rezerve reprezentând surplus realizat din │ 70│ │ │ │rezerve de reevaluare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  52. Alte rezerve │ 71│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  53. Acţiuni proprii │ 72│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL REZERVE (rd. 68 la 71 - 72) │ 73│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTATĂ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Sold C │ 74│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Sold D │ 75│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Sold C │ 76│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Sold D │ 77│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL CAPITALURI PROPRII │ 78│ │ │ │(rd. 65+66+67+73+74-75+76-77) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┴───┴──────────┴──────────┤ │ │ │ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), │ │ Numele şi prenumele ____________ Numele şi prenumele ____________ │ │ Semnătura ______________________ Calitatea*2)____________________ │ │ Semnătura ______________________ │ │ Ştampila unităţii Nr. de înregistrare în organismul │ │ profesional │ │ __________________________ │ │ │ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Notă ... ────────── *) Imobilizările corporale şi necorporale se înregistrează la valorile nete. **) Nu se completează de către asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative. ***) Se completează de către asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative. *1) Raportările contabile sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit situaţiile financiare se completează astfel: - director economic, contabil-sef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii SAU - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România, potrivit legii. ────────── 4.
  54. Situaţia veniturilor şi cheltuielilor la data de 31 decembrie 2015 -lei- ┌─────────────────────────────────────────────────────┬───┬──────────────────┐ │ DENUMIRE INDICATOR │Nr.│Realizări aferente│ │ │rd.│ perioadei │ │ │ │ de raportare │ │ │ ├──────────┬───────┤ │ │ │precedenta│curenta│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │VENITURI DIN EXPLOATARE │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │
  55. Venituri din exploatare aferente activităţii de │ 01│ │ │ │administrare a fondurilor de pensii │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │
  56. Alte venituri din exploatare │ 02│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd.01+02) │ 03│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │CHELTUIELI DIN EXPLOATARE │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │I. CHELTUIELI MATERIALE) │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │
  57. Cheltuieli cu materialele şi alte cheltuieli │ 04│ │ │ │externe (rd.05 la 07) │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a) Cheltuieli cu materialele consumabile │ 05│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b) alte cheltuieli cu materialele │ 06│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │c) Alte cheltuieli externe (cu energia şi apă) │ 07│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │
  58. Cheltuieli cu personalul (rd.09+10) │ 08│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a) Salarii │ 09│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială │ 10│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │
  59. Ajustări │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a) Ajustări de valoare privind imobilizările │ 11│ │ │ │corporale şi necorporale (rd.12-13) │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a.1) Cheltuieli │ 12│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a.2) Venituri │ 13│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b) Ajustări de valoare privind activele circulante │ 14│ │ │ │(rd. 15-16) │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b.1) Cheltuieli │ 15│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼─

Explicație AI pe baza textului oficial al legii. Orientativă, nu înlocuiește consilierea juridică.