NORMĂ nr. 11 din 5 august 2010 (*actualizată*)

(10)şi

(12), ale art. 101-104 şi ale art. 108 lit.

1. g)din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative, cu modificările şi completările ulterioare, denumită în continuare Legea nr. 204/2006, Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, denumită în continuare Comisie, emite prezenta normă. Capitolul I Dispoziţii generale Articolul 1 Prezenta normă reglementează obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative. Articolul 2 Prezenta normă se aplică următoarelor categorii de entităţi, denumite în continuare entităţi raportoare:
2. a)administratori de fonduri de pensii facultative, denumiţi în continuare administratori; ...
3. b)depozitari ai fondurilor de pensii facultative, denumiţi în continuare depozitari; ...
4. c)agenţi de marketing persoane juridice, denumiţi în continuare agenţi de marketing; ... Articolul 3

(1)Termenii şi expresiile utilizate în prezenta normă au semnificaţia prevăzută la art. 2 din Legea nr. 204/2006. ...

(2)De asemenea, în înţelesul prezentei norme, termenii şi expresiile de mai jos au următoarea semnificaţie: ...

1. a)sistem informatic de raportări - sistemul informatic prin care Comisia colectează indicatori primari de la entităţile raportoare, denumit în continuare SIR. ...
2. b)indicatori primari - date şi informaţii colectate de Comisie prin intermediul SIR; ...
3. c)raport periodic - un set de indicatori primari solicitaţi de Comisie, care se regăsesc într-un formular de raportare şi au aceeaşi periodicitate de transmitere şi acelaşi termen de raportare; ...
4. d)format de raportare - format standardizat folosit de SIR pentru transferul de date, respectiv, standardul formatului de raportare extensible Markup Language, denumit în continuare XML; ...
5. e)instrucţiuni tehnice - reguli prin care se stabilesc cerinţele minime de raportare specifice fiecărui raport periodic. ... Capitolul II Obligaţiile entităţilor raportoare Secţiunea 1 Dispoziţii generale privind rapoartele periodice Articolul 4

(1)Rapoartele periodice se completează conform documentelor justificative. ...

(2)Rapoartele periodice transmise de către entităţile raportoare trebuie să fie reale, corecte şi complete. ...

(3)În cazul în care nu există date, rapoartele sunt completate cu zero. ...

(4)Rapoartele periodice se completează în limba română. ... Articolul 5

(1)Administratorul comunică Comisiei datele de identificare şi datele de contact ale persoanei(lor) responsabilă(

1. le)cu activitatea pentru care se întocmesc raportări, precum şi datele de identificare şi datele de contact ale persoanei(lor) responsabilă(
2. le)cu transmiterea raportărilor. ...

(2)Depozitarul comunică Comisiei datele de identificare şi datele de contact ale persoanei(lor) responsabilă(

1. le)cu activitatea de depozitare şi custodie şi ale persoanei(lor) responsabilă(
2. le)cu transmiterea raportărilor periodice. ...

(3)Agenţii de marketing persoane juridice comunică Comisiei datele de identificare şi datele de contact ale persoanei(lor) responsabilă(

1. le)cu activitatea de marketing şi ale persoanei(lor) responsabilă(
2. le)cu transmiterea raportărilor periodice. ...

(4)Informaţiile solicitate la alin.

(1)-

(3)se transmit Comisie conform structurii prezentate în anexa nr. 15, în termen de 2 zile lucrătoare de la intrarea în vigoare a actului normativ. ...

(5)Orice decizie de modificare a informaţiilor prevăzute la alin.

(1)-

(3)se comunică Comisiei prin completarea unui nou formular, imediat ce intervine modificarea. ...

(6)Informaţiile prevăzute la alin.

(1)-

(5)se completează în baza regulamentului de organizare şi funcţionare, regulamentului de ordine interioară, organigramei, a responsabilităţilor corespunzătoare fişei de post. ... Articolul 6

(1)Entităţile raportoare transmit Comisiei toate rapoartele periodice, în format electronic, sub semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile cu activitatea raportată, sau a persoanei/persoanelor responsabile pentru transmiterea rapoartelor, conform anexei 15, după caz, cu excepţia cazului în care se prevede altfel. ...

(2)La solicitarea Comisiei, entităţile raportoare transmit rapoartele periodice pe suport hârtie, cu ştampila şi sub semnătura reprezentantului legal, respectiv a persoanei mandatate să reprezinte depozitarul în relaţia cu Comisia, după caz. ...

(3)Administratorul are obligaţia de a completa în cadrul anexei nr. 15 inclusiv numele persoanelor responsabile cu publicarea informaţiilor pe pagina de internet a administratorului, conform prevederilor prezentei norme. ... ---------- Alin.

(3)al art. 6 a fost introdus de pct. 1 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012. Articolul 7

(1)Rapoartele periodice semnate, cu semnătură electronică extinsă, sunt transmise electronic, în formatul standard de raportare XML, conform instrucţiunilor tehnice de raportare, cu excepţia cazului în care se prevede altfel. ...

(2)Pentru transmiterea electronică, entităţile raportoare au obligaţia de a se înregistra ca utilizatori în aplicaţia SIR. ... Articolul 8 Entităţile raportoare sunt obligate să pună la dispoziţia Comisiei, la cerere, în forma şi în termenul stabilit de aceasta, informaţiile şi documentele care să evidenţieze şi să justifice operaţiunile privind activitatea desfăşurată, sub toate aspectele sale. Secţiunea a 2-a Obligaţiile de raportare ale administratorilor pentru activitatea fondurilor de pensii facultative Articolul 9 Administratorii au obligaţia să întocmească şi să transmită pentru activitatea fiecărui fond de pensii private rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie. Articolul 10

(1)Pentru activitatea fiecărui fond de pensii, administratorul întocmeşte şi transmite Comisie situaţiile financiare anuale şi raportările contabile semestriale, conform reglementărilor contabile în vigoare. ... (1^1) Planul de audit intern anual, aprobat de consiliul de administraţie sau consiliul de supraveghere, după caz, se notifică Comisiei până la data de 31 ianuarie a anului pentru care urmează a se efectua misiunea de audit intern, conform anexei nr. 17. ---------- Alin. (1^1) al art. 10 a fost introdus de pct. 1 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.

(2)Semestrial, conducătorul direcţiei de audit intern al administratorului are obligaţia de a întocmi un raport cuprinzând acţiunile de audit intern desfăşurate la nivelul fiecărui fond de pensii, din care să reiasă constatările şi recomandările acestuia, aşa cum este prevăzut în anexa nr.

1. ... (2^1) Semestrial, persoana care conduce activitatea de control intern are obligaţia de a întocmi un raport cuprinzând acţiunile de control intern desfăşurate la nivelul administratorului şi la nivelul fiecărui fond de pensii facultative pe care îl administrează, aşa cum este prevăzut în anexa nr.
2. ---------- Alin. (2^1) al art. 10 a fost introdus de pct. 2 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie
3. (2^2) Semestrial, persoana care conduce activitatea de administrare a riscurilor are obligaţia de a întocmi un raport de risc aferent activităţii desfăşurate la nivelul administratorului şi la nivelul fiecărui fond de pensii facultative pe care îl administrează, aşa cum este prevăzut în anexa nr.
4. ---------- Alin. (2^2) al art. 10 a fost introdus de pct. 3 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.

(3)Rapoartele semestriale prevăzute la alin.

(2), (2^1) şi (2^2) se transmit Comisiei, până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II. ... ---------- Alin.

(3)al art. 10 a fost modificat de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012. Articolul 10^1

(1)Administratorul calculează şi raportează trimestrial Comisiei rata de rentabilitate a fondului de pensii în ultima zi lucrătoare a fiecărui trimestru, pentru perioada ultimelor 24 de luni anterioare datei efectuării calculului, conform structurii prezentate în anexa nr. 20. ...

(2)Administratorul publică pe pagina proprie de intern rata de rentabilitate a fondului de pensii pe care îl administrează în a patra zi lucrătoare de la încheierea trimestrului. ...

(3)Calculul ratei prevăzute la alin.

(1)se efectuează conform dispoziţiilor Normei nr. 10/2009 ... privind ratele de rentabilitate ale fondurilor de pensii facultative, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 13/2009 . ---------- Art. 10^1 a fost introdus de pct. 5 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012. Articolul 11

(1)Lunar, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii următoarele rapoarte periodice: ... a) abrogată; ... ---------- Litera a) a alin.

(1)al art. 11 a fost abrogată de pct. 1 al art. I din NORMA nr. 11/2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012.

1. b)soldurile conturilor individuale ale participanţilor, prevăzută în anexa nr. 1A; ...
2. c)situaţia transferurilor de tip "in", prevăzută în anexa nr. 1B; ...
3. d)situaţia transferurilor de tip "out" şi utilizarea activului personal al participanţilor, prevăzută în anexa nr. 1C; ...
4. e)balanţa contabilă de verificare analitică, prevăzută în anexa nr. 10; ...
5. f)structura numărului de participanţi, prevăzută în anexa nr. 1D; ...
6. g)situaţia contului colector al fondului de pensii, prevăzută în anexa nr. 1E. ...

(2)Rapoartele lunare prevăzute la alin.

(1)lit.

1. a)şi
2. f)se transmit Comisiei în termen de 2 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. ...

(3)Rapoartele lunare prevăzute la alin.

(1)lit. b), c),

1. d)şi
2. g)se transmit Comisiei în termen de 7 zile ale lunii lucrătoare următoare celei pentru care se face raportarea. ...

(4)Raportul lunar prevăzut la alin.

(1)lit. e) se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea. ... Articolul 12

(1)Săptămânal, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii facultative următoarele rapoarte periodice: ...

1. a)situaţia activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2; ...
2. b)situaţia detaliată a investiţiilor, prevăzută în anexa nr. 4. ...

(2)Raportul săptămânal prevăzut la alin.

(1)lit. a) se transmite Comisiei în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru săptămâna anterioară, detaliat pentru fiecare zi calendaristică a săptămânii, inclusiv sâmbătă şi duminică. ...

(3)Raportul prevăzut la alin.

(1)lit. b) se transmite Comisiei în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru ultima zi lucrătoare a săptămânii anterioare. ...

(4)În cazul în care ultima zi calendaristică a lunii nu corespunde cu ultima zi lucrătoare a săptămânii pentru care se face raportarea conform prevederilor alin.

(3), raportul prevăzut la alin.

(1)lit. b) se întocmeşte şi pentru ultima zi calendaristică a lunii, transmiterea acestuia realizându-se în termen de două zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. ...

(5)Comisia poate decide ca raportul prevăzut la alin.

(1)lit. b) să fie întocmit şi transmis zilnic. ... ---------- Art. 12 a fost modificat de pct. 2 al art. I din NORMA nr. 11/2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012. Articolul 13

(1)Zilnic, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii situaţia valorii activului net, conform structurii prevăzută în anexa nr. 3. ...

(2)Informaţiile prevăzute la alin.

(1)se transmit Comisie în ziua lucrătoare următoare celei pentru care se face raportarea. ... Secţiunea a 3-a Obligaţiile de raportare ale administratorilor fondurilor de pensii facultative Articolul 14 Administratorii au obligaţia să întocmească şi să transmită pentru activitatea proprie rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie. Articolul 15

(1)Administratorul întocmeşte şi transmite Comisiei pentru activitatea proprie situaţiile financiare anuale şi raportările contabile semestriale, conform reglementărilor contabile în vigoare. ...

(2)Anual, administratorii au obligaţia de a transmite până la data de 31 ianuarie a fiecărui an raportul actuarial anual prevăzut în anexa nr. 13. ...

(3)Calculul provizionului tehnic cuprins în anexa nr. 13 se efectuează în baza datelor necesare existente în ultima zi lucrătoare a anului precedent. ...

(4)Anual, administratorul are obligaţia de a transmite Comisiei, raportul prevăzut la art. 25. ... Articolul 16

(1)Lunar, administratorul întocmeşte pentru activitatea proprie următoarele rapoarte periodice: ...

1. a)declaraţia privind taxa de administrare, prevăzută în anexa nr. 5; ...
2. b)balanţa contabilă de verificare analitică, prevăzută în anexa nr. 10; ...
3. c)situaţia privind comisionul datorat de către administrator agenţilor de marketing persoane juridice, prevăzută în anexa nr. 8; ...
4. d)situaţia comisioanelor plătite depozitarului, prevăzută în anexa nr. 9. ... ---------- Lit.
5. d)a art. 16 a fost modificată de pct. 6 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.

(2)Rapoartele lunare prevăzute la alin.

(1)se transmit Comisiei până în data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportare. ... Secţiunea a 4-a Obligaţiile de raportare ale depozitarilor fondurilor de pensii facultative Articolul 17 Depozitarii au obligaţia să întocmească şi să transmită rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie. Articolul 18

(1)Lunar, depozitarul întocmeşte următoarele rapoarte periodice: ...

1. a)situaţia activelor care acoperă provizionul tehnic, prevăzută în anexa nr. 11; ...
2. b)declaraţia privind taxa de funcţionare, prevăzută în anexa nr. 6; ...

(2)Raportul lunar prevăzut la alin.

(1)lit. a) se transmite Comisiei în prima zi lucrătoare a fiecărei luni, pentru ultima zi calendaristică a lunii anterioare. ... ---------- Alin.

(2)al art. 18 a fost modificat de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 11/2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012.

(3)Raportul lunar prevăzut la alin

(1)lit. b) se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportare. ... Articolul 19

(1)Zilnic, depozitarul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii situaţia valorii activului net, conform structurii prezentate în anexa nr. 3. ...

(2)Raportul zilnic prevăzut la alin.

(1)se transmite Comisiei, în fiecare zi lucrătoare, următoare celei pentru care se face raportarea. ... Secţiunea a 5-a Obligaţiile de raportare ale agenţilor de marketing Articolul 20 Agenţii de marketing persoane juridice au obligaţia să întocmească şi să transmită rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie. Articolul 21 Brokerii de pensii întocmesc şi transmit Comisiei situaţiile financiare anuale şi raportările contabile semestriale, conform reglementărilor contabile în vigoare. Articolul 22

(1)Trimestrial, agenţii de marketing întocmesc pentru activitatea proprie declaraţia privind taxa de funcţionare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 7. ...

(2)Raportul trimestrial prevăzut la alin.

(1)se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare trimestrului pentru care se face raportarea. ... ---------- Art. 22 a fost modificat de pct. 5 al art. I din NORMA nr. 11/2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012. Capitolul III Obligaţii de informare şi transparenţă Articolul 23

(1)În aplicarea prevederilor art. 101 alin.

(1)din Legea nr. 204/2006, administratorul publică pe pagina proprie de web cel mai târziu la data de 31 mai a fiecărui an un raport anual de informare a participanţilor cu informaţii corecte şi complete despre activitatea desfăşurată în anul calendaristic precedent. ...

(2)Raportul anual prevăzut la alin.

(1)se transmite în acelaşi termen Comisiei şi va conţine cel puţin informaţiile prevăzute la art. 101 din Legea nr. 204/2006 ... , precum şi următoarele:

1. a)principiile investiţionale ale schemei de pensii facultative administrate şi rezultatele aplicării lor; ...
2. b)riscurile financiare, tehnice şi de altă natură ale schemei de pensii facultative şi modul de gestionare a acestora; ...
3. c)costurile de administrare totale şi defalcate pe categorii; ...
4. d)principiile relaţiei dintre administrator şi participanţii fondului de pensii facultative şi modul de derulare pe parcursul anului; ...
5. e)politica de investiţii a administratorului prevăzută la art. 86 alin.

(1)din Legea nr. 204/2006 ... şi rezultatele aplicării ei, pe fiecare componentă; f) prezentarea portofoliului de investiţii pe tipuri de investiţii şi a deţinerilor pe fiecare tip de investiţie. ... ---------- Alin.

(2)al art. 23 a fost modificat de pct. 2 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011. Articolul 24

(1)În aplicarea prevederilor art. 103 alin.

(1)din Legea nr. 204/2006, administratorul transmite în scris, gratuit, fiecărui participant, la ultima adresă de corespondenţă comunicată, până la data de 15 mai a fiecărui an, o scrisoare de informare cu date despre situaţia activul personal al participantului la data de 31 decembrie a anului precedent. ...

(2)Scrisoarea de informare prevăzută la alin.

(1)trebuie să conţină minimum de informaţii, prevăzute în anexa nr. 12. ...

(3)Administratorul este obligat să ia toate măsurile necesare astfel încât să se respecte confidenţialitatea informaţiilor referitoare la datele personale ale participanţilor la fondurile de pensii private potrivit legislaţiei referitoare la protecţia datelor cu caracter personal. ... Articolul 25

(1)În aplicarea prevederilor art. 104 din Legea nr. 204/2006, întocmeşte şi transmite Comisiei, un raport anual care oferă o imagine reală, corectă şi completă asupra activităţii de administrare a fondului de pensii facultative. ...

(2)Raportul anual prevăzut la alin.

(1)cuprinde cel puţin următoarele: ... ---------- Partea introductivă a alin.

(2)al art. 25 a fost modificată de pct. 3 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.

1. a)date privind identificarea administratorului, conducerea, organizarea şi funcţionarea acestuia, organigrama entităţii, cu specificarea numărului mediu de persoane alocate fiecărui departament; ... ---------- Litera
2. a)a alin.

(2)al art. 25 a fost modificată de pct. 3 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.

1. b)date privind identificarea fondului de pensii facultative, depozitarul şi auditorul acestuia; ...
2. c)informaţii privind evoluţia numărului de participanţi la fondul de pensii facultative; ...
3. d)analiza respectării regulilor de investire conţinute în declaraţia privind politica de investiţii, modificările survenite în timpul anului şi motivele care au determinat eventualele modificări; ...
4. e)activitatea privind marketingul în domeniul pensiilor facultative; ...
5. f)strategiile privind marketingul în domeniul pensiilor facultative; ...
6. g)managementul riscului investiţional şi metodele de evaluare a riscului; ...
7. h)managementul riscului operaţional; ...
8. i)conformitatea cu legislaţia şi reglementările interne ale societăţii în efectuarea operaţiunilor societăţii; ...
9. j)informaţii cu privire la cheltuielile de administrare suportate de administrator şi cheltuielile de administrare suportate de fond, detaliate pe fiecare componentă; ... ---------- Litera
10. j)a alin.

(2)al art. 25 a fost introdusă de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.

1. k)informaţii cu privire la plăţile de disponibilităţi băneşti care s-au efectuat din fondul de pensii administrat privat, detaliate pe tipuri de plăţi; ... ---------- Litera
2. k)a alin.

(2)al art. 25 a fost introdusă de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.

1. l)analiza sesizărilor primite de la participanţi, modul de soluţionare a acestora şi măsurile întreprinse; ... ---------- Litera
2. l)a alin.

(2)al art. 25 a fost introdusă de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011. m) analiza desfăşurării activităţii de audit intern şi măsurile întreprinse. ... ---------- Litera m) a alin.

(2)al art. 25 a fost introdusă de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.

(3)Raportul anual asupra activităţii de administrare a fondului de pensii facultative prevăzut la alin.

(1)include şi: ...

1. a)situaţiile financiare anuale ale fondului de pensii facultative, întocmite şi aprobate conform legislaţiei în vigoare; ...
2. b)situaţiile financiare anuale ale administratorului care administrează fondul de pensii facultative întocmite şi aprobate conform legislaţiei în vigoare. ...

(4)Auditorul financiar emite o opinie pentru raportul prevăzut la alin.

(1), cu respectarea prevederilor art. 104 alin.

(2)din Legea nr. 204/2006. ...

(5)Raportul prevăzut la alin.

(1)însoţit de raportul auditorului financiar, aşa cum este prevăzut la alin.

(4)se transmit de către administrator Comisiei pe suport de hârtie, până la data de 15 aprilie a fiecărui an. ... Articolul 26

(1)Anual, administratorul are obligaţia de a publica pe pagina proprie de web, în termen de 5 zile lucrătoare de la transmiterea lor la Comisie: ...

1. a)situaţiile financiare anuale ale fondului de pensii facultative, conform reglementarilor contabile în vigoare; ...
2. b)situaţiile financiare anuale ale administratorului care administrează fondul de pensii facultative, conform reglementarilor contabile în vigoare. ...

(2)Administratorul are obligaţia de a publica pe pagina proprie de web, în termen de 5 zile lucrătoare de la transmiterea lor la Comisie: ...

1. a)raportările contabile semestriale ale fondului de pensii facultative, conform reglementarilor contabile în vigoare; ...
2. b)raportările contabile semestriale ale administratorului care administrează fondul de pensii facultative, conform reglementarilor contabile în vigoare. ...

(3)Lunar, pentru activitatea fiecărui fond de pensii facultative pe care îl administrează, administratorul are obligaţia de a publica pe pagina de web, în termen de 10 zile lucrătoare de la expirarea lunii anterioare, următoarele informaţii: ... ---------- Partea introd. a alin.

(3)al art. 26 a fost modificată de pct. 7 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.

1. a)numărul total de participanţi ai fondului de pensii şi structura acestora pe grupe de sex şi vârste, respectiv: până la 19 ani, între 20-24 ani, între 25 - 29 ani, între 30-34 ani, între 35-39 ani, între 40-44 ani, între 45-49 ani, între 50 - 54 ani, între 55 - 59 ani, 60 - 64 ani şi peste 65 ani; ...
2. b)valoarea contribuţiilor brute încasate de fondul de pensii facultativ; ...
3. c)structura portofoliului de investiţii, conform anexei nr. 14. ...

(4)Săptămânal, pentru activitatea fiecărui fond de pensii, administratorul are obligaţia de a publica pe pagina proprie de web, în fiecare zi de marţi, pentru ziua de vineri a precedentei săptămâni, următoarele informaţii: ...

1. a)valoarea activului total al fondului de pensii facultative; ...
2. b)valoarea activului net al fondului de pensii facultative; ...
3. c)numărul total de unităţi de fond total al fondului de pensii facultative; ...
4. d)valoarea unitară a activului net. ...

(5)Informaţiile şi datele publicate pe pagina proprie de web sunt salvate în format arhivat şi rămân publicate pe o perioadă de 5 ani din momentul postării pe pagina de web. ...

(6)Informaţiile şi datele publicate prevăzute la alin.

(5)trebuie să fie structurate, vizibile şi uşor accesibile pe pagina de web a administratorului. ...

(7)Pe pagina de start a site-ului administratorului trebuie să existe link intern către pagina de web prevăzută la alin.

(4),

(5)şi

(6). ... Articolul 26^1

(1)Administratorul are obligaţia de a publica pe pagina proprie web, pentru fiecare fond de pensii facultative, odată cu situaţiile financiare anuale, şi structura portofoliului de investiţii prevăzută în cadrul anexei nr. 14, detaliată, pentru fiecare instrument financiar şi pentru fiecare emitent, cu date referitoare la valoarea actualizată, în lei, şi ponderea deţinută în activul total al fondului de pensii la data de 31 decembrie. ...

(2)Administratorul are obligaţia de a publica pe pagina proprie web, pentru fiecare fond de pensii facultative, până la data de 1 octombrie a fiecărui an, şi structura portofoliului de investiţii prevăzută în cadrul anexei nr. 14, detaliată, pentru fiecare instrument financiar şi pentru fiecare emitent, cu date referitoare la valoarea actualizată, în lei, şi ponderea deţinută în activul total al fondului de pensii la data de 30 iunie. ... ---------- Art. 26^1 a fost introdus de pct. 5 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011. Articolul 26^2 Cuantumul tarifului pentru informaţiile prevăzute la art. 103 alin.

(5)din Legea nr. 204/2006 , cu modificările şi completările ulterioare, nu poate depăşi costul efectiv al punerii la dispoziţie a informaţiilor. ---------- Art. 26^2 a fost introdus de pct. 6 al art. I din NORMA nr. 11/2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012. Capitolul IV Dispoziţii tranzitorii şi finale Articolul 27

(1)Administratorul asigură reprezentanţilor Comisiei accesul nelimitat la sistemul informatic de gestiune al operaţiunilor fondului de pensii la sediul administratorului, precum şi la toate sistemele informatice utilizate în vederea ducerii la îndeplinire a obiectului de activitate. ...

(2)Comisia poate să solicite administratorului, depozitarului, auditorului financiar şi agentului de marketing să furnizeze informaţii privind toate aspectele activităţii desfăşurate, inclusiv orice detalii, clarificări şi explicaţii, precum şi să pună la dispoziţie toate documentele aferente acesteia, conform actelor normative aplicabile. ... ---------- Alin.

(2)al art. 27 a fost introdus de pct. 8 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.

(3)Transmiterea către Comisie a informaţiilor prevăzute la alin.

(2)nu constituie o încălcare a obligaţiei de păstrare a secretului profesional, neputând atrage răspunderea entităţii în cauză. ... ---------- Alin.

(3)al art. 27 a fost introdus de pct. 8 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012.

(4)Rapoartele şi informaţiile prevăzute la alin.

(1)-

(3)se transmit de către persoanele responsabile cu activitatea respectivă menţionate în anexa nr. 15 şi sunt semnate cu semnătură electronică extinsă sau olografă. ... ---------- Alin.

(4)al art. 27 a fost introdus de pct. 8 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie

1. Articolul 28 Entităţile raportoare sunt răspunzătoare pentru prejudiciile create prin neîndeplinirea sau îndeplinirea necorespunzătoare a obligaţiilor de raportare şi transparenţă. Articolul 29 Abrogat. ---------- Art. 29 a fost abrogat de pct. 9 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie
2. Articolul 30 Termenele prevăzute de prezenta normă care expiră într-o zi de sărbătoare legală sau într-o zi nelucrătoare se vor prelungi până la ora 15,30 a următoarei zile lucrătoare. Articolul 31

(1)Constituie contravenţii următoarele fapte, dacă nu sunt săvârşite în astfel de condiţii încât să fie considerate infracţiuni: ...

1. a)neraportarea, raportarea cu întârziere sau raportarea de date sau informaţii eronate către Comisie; ...
2. b)nerespectarea prevederilor referitoare la informarea participanţilor; ...
3. c)nerespectarea prevederilor referitoare la cerinţele de publicare a informaţiilor pe pagina proprie de web a informaţiilor; ...
4. d)nerespectarea celorlalte obligaţii prevăzute de prezenta normă. ...

(2)Săvârşirea de către entitatea raportoare a vreuneia din faptele prevăzute la alin.

(1)se sancţionează conform prevederilor art. 38 lit. c), art. 120 alin.

(1), art. 121 alin.

(2)-

(11)şi k), art. 122 şi art. 1221 din Legea nr. 204/2006 privind fondurile de pensii facultative, cu modificările şi completările ulterioare. ... Articolul 32 Anexele nr. 1A, 1B, 1C, 1D, 1E şi 2-17 fac parte integrantă din prezenta normă. ---------- Art. 32 a fost modificat de pct. 6 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie

1. Articolul 33 Prezenta normă intră în vigoare la data de 01 ianuarie
2. Articolul 34 La data intrării în vigoare a prezentei norme se abrogă prevederile Normei nr. 5/2008 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative, publicată în Monitorul Oficial, Partea I nr. 137 din 21/02/2008, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 11/2008, cu modificările şi completările ulterioare, art. 15 din Norma nr. 10/2007 privind calcul actuarial al provizionului tehnic, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 266 din 20 aprilie 2007, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 31/2007 şi orice alte dispoziţii contrare. Anexa 1A la normă Administrator de fond ..................... Fond de pensii ................... Soldurile conturilor individuale ale participanţilor în data de .................... *FONT 8* ┌──────┬──────┬───────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬───────┬───────┬───────┬────────┐ │Codul │Codul │Codul │Codul │CNP │Numele│Prenu-│Con- │Data │Contri-│Data │Numărul│Numărul │ │de co-│de │admi- │fon- │par- │parti-│mele │tri- │viră- │buţia │conver-│de uni-│total de│ │mandă │opera-│nistra-│dului │tici- │cipan-│parti-│buţia │rii │netă │tirii │tăţi de│unităţi │ │ │ţiune │torului│ │pant │tului │cipan-│brută │con- │ │contri-│fond │de fond │ │ │ │ │ │ │ │tului │ │tribu-│ │buţiei │aferen-│ (sold │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ţiei │ │nete în│te con-│ final) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │brute │ │unităţi│tribu- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de fond│ţiei │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │nete │ │ │ ├──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼───────┼────────┤ │Col. 1│Col. 2│Col. 3 │Col. 4│Col. 5│Col. 6│Col. 7│Col. 8│Col. 9│Col. 10│Col. 11│Col. 12│Col. 13 │ ├──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼───────┼────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──────┴──────┴───────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴───────┴───────┴───────┴────────┘ Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1A

(1)Anexa 1A se completează de către administratorii de fonduri de pensii. ...

(2)Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare: ...

1. a)pentru soldurile conturilor individuale pentru fiecare participant al unui fond de pensii şi ...
2. b)pentru situaţia convertirilor de contribuţii nete în unităţi de fond, pentru fiecare participant al fondului. ...

(3)Câmpurile anexei 1A se completează, după cum urmează: ... *FONT 7* ┌────┬─────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Codul de comandă │Codul comenzii va avea una din următoarele valori: │ │ │ │1 = raportare iniţială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Codul de operaţiune │Codul operaţiunii se completează cu: │ │ │ │101 - pentru tranzacţiile determinate de transformarea contribuţiei nete, │ │ │ │indiferent de valoarea sau semnul acesteia; │ │ │ │102 - pentru tranzacţiile de ajustare a contului individual al participantului │ │ │ │în situaţia în care tranzacţiile anterioare tip 101 au adus soldul contului la un │ │ │ │număr negativ de unităţi de fond; │ │ │ │103 - pentru a raporta valoarea contului individual al participantului pentru care │ │ │ │nu există tranzacţii cu cod 101 şi tranzacţii cu cod 102 în luna pentru care s-a │ │ │ │întocmit raportul; │ │ │ │112 - pentru tranzacţiile de ajustare a contului individual în situaţia în care │ │ │ │tranzacţiile anterioare asociate alocării contribuţiei au fost operate eronat; │ │ │ │113 - pentru a raporta tranzacţia de modificare a CNP-ului asociat contului │ │ │ │individual al participantului; │ │ │ │166 - pentru situaţia în care nu sunt gestionate conturi individuale; │ │ │ │199 - pentru a raporta alte tranzacţii de emitere/anulare unităţi de fond ca efect │ │ │ │al prelucrării contribuţiilor. │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Codul administratorului │Codul administratorului aşa cum este înregistrat în Registrul Comisiei. │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Codul fondului │Codul fondului de pensii, aşa cum este înregistrat în Registrul Comisiei. │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │CNP participant │Codul numeric personal al participantului (CNP). Se raportează toţi participanţii │ │ │ │care au cont individual la fondul de pensii. │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Numele participantului │Numele participantului conform documentelor legale │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Prenumele participantului │Prenumele participantului conform documentelor legale │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │CUI angajator/CNP angajat │Indicator pentru sursa de provenienţă a contribuţiei: Codul unic de înregistrare al │ │ │ │angajatorului sau, după caz CNP angajat. │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 │Contribuţia brută │Valoarea în lei a contribuţiei brute a participantului care s-a virat în numele şi în│ │ │ │contul lui, conform extrasului de cont. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca │ │ │ │separator se foloseşte punctul. │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Data virării contribuţiei brute │Data la care contribuţia brută a participantului a fost virată în contul bancar │ │ │ │colector, conform extrasului de cont. │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Contribuţia netă │Valoarea contribuţiei nete a participantului convertită în unităţi de fond. Se │ │ │ │utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Data convertirii contribuţiei nete │Data la care contribuţia netă a participantului a fost convertită în unităţi de fond.│ │ │în unităţi de fond │ │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │Numărul de unităţi de fond │Numărul de unităţi de fond rezultat în urma operaţiunii de convertire a contribuţiei │ │ │aferente contribuţiei nete │nete. Se utilizează 6 poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │Numărul total de unităţi de │Numărul de unităţi de fond total, existent în contul individual al participantului, │ │ │fond (sold final) │în ultima zi lucrătoare a lunii pentru care se întocmeşte raportul. Se utilizează 6 │ │ │ │poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. │ └────┴─────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ---------- Câmpul "Codul de operaţiune" de la pct. 3 din "Instrucţiunile de completare a anexei nr. 1A" a fost modificat de pct. 10 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012. Raportare iniţială (cod 1)

(4)- Metodologia de transmitere electronică a anexei 1A. ...

1. a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMMDD_anx1A_1_FFF_EEE.xml.p7s unde: YYYYMMDD reprezintă data ultimei zile lucrătoare a lunii pentru care se întocmeşte raportul; FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
2. b)Fişierul definit conform punctului 4(
3. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15. ...
4. c)Fişierul definit conform punctului 4(a), semnat electronic, se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1A". ...

(5)Anexa nr. 1A se întocmeşte lunar şi se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta normă. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. ...

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1A. ...

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. ...

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa 1A conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel: ...

1. a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMMDD_anx1A_5_FFF_EEE.xml.p7s
2. b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMMDD_anx1A_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10)Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul

(9)determină respingerea raportării rectificative. ...

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa 1A se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1A". ... Anexa 1B la normă Administrator de fond ..................... Fond de pensii .................... Situaţia transferurilor de tip "in" pentru luna ..... anul ....... *FONT 7* ┌────────┬──────────┬───────────┬──────┬─────────────┬──────────┬─────────┬────────┬──────────┬──────────┬──────────┬─────────────────┐ │ │ │ │ CNP │ Codul │ Valoarea │ Data │Data │Numărul de│ │ │Totalul numărului│ │ │ │ Codul │parti-│ fondului de │activului │încasării│conver- │unităţi de│ VUAN │Data VUAN │ de unităţi de │ │Codul de│ Codul de │administra-│cipant│ unde s-a │ personal │disponi- │tirii │ fond │convertire│convertire│fond ale fondului│ │comandă │operaţiune│ torului │ │ transferat │transferat│bilită- │disponi-│ alocate │ (TI) │ (TI) │la data la care a│ │ │ │ │ │participantul│ (TI) │ţilor │bilită- │ (TI) │ │ │ avut loc │ │ │ │ │ │ (TI) │ │(TI) │ţilor │ │ │ │convertirea (TI) │ │ │ │ │ │ │ │ │(TI) │ │ │ │ │ ├────────┼──────────┼───────────┼──────┼─────────────┼──────────┼─────────┼────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │Col. 4│ Col. 5 │ Col. 6 │ Col. 7 │ Col. 8 │ Col. 9 │ Col. 10 │ Col. 11 │ Col. 12 │ └────────┴──────────┴───────────┴──────┴─────────────┴──────────┴─────────┴────────┴──────────┴──────────┴──────────┴─────────────────┘ Instrucţiuni tehnice de completare a Anexei nr. 1B

(1)Anexa 1B se completează de către administratorii de fonduri de pensii. ...

(2)Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop implementarea procesului de raportare a transferurilor de tip "in". ...

(3)Câmpurile anexei 1B se completează, după cum urmează: ... *FONT 7* ┌────┬─────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Codul de comandă │Codul comenzii va avea una din următoarele valori: │ │ │ │1 = raportare iniţială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Codul de operaţiune │Codul operaţiunii se completează cu: │ │ │ │200 - pentru tranzacţia de emitere de unităţi de fond determinată de transferul │ │ │ │activului personal al participantului de la un alt fond de pensii facultative; │ │ │ │203 - pentru tranzacţia de emitere de unităţi de fond determinată de primirea │ │ │ │activelor rezultate din comasarea de CNP-uri între fonduri de pensii facultative │ │ │ │diferite; │ │ │ │204 - pentru tranzacţia de emitere de unităţi de fond determinată de primirea │ │ │ │activelor rezultate din comasarea de CNP-uri în cadrul aceluiaşi fond de pensii │ │ │ │facultative; │ │ │ │205 - pentru tranzacţia de emitere de unităţi de fond determinată de primirea unor │ │ │ │active cu titlul de penalizări de întârziere; │ │ │ │266 - pentru situaţia în care nu există transferuri «IN»; │ │ │ │299 - pentru a raporta alte tranzacţii de emitere unităţi de fond ca efect al │ │ │ │prelucrării transferurilor «IN». │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Codul administratorului │Codul administratorului aşa cum este înregistrat în Registrul Comisiei. │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Codul numeric personal al │Codul numeric personal al participantului se completează pentru toate operaţiunile. │ │ │participantului (CNP) │ │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │Codul fondului de unde s-a │Codul fondului de unde s-a transferat participantul (vechiul fond de pensii al │ │ │transferat participantul (TI) │participantului), aşa cum este înregistrat în Registrul Comisiei. │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Valoarea activului personal │Valoarea activului personal transferat al unui participant, conform extrasului de │ │ │transferat (TI) │cont bancar. │ │ │ │Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Data încasării disponibilităţilor │Data extrasului de cont aferent încasării disponibilităţilor │ │ │(TI) │ │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │Data convertirii disponibilităţilor │Data la care activul personal al participantului a fost convertit în unităţi de fond;│ │ │intrate prin transfer (TI) │ │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 │Numărul de unităţi de fond alocate │Număr de unităţi de fond alocate ca urmare a convertirii activului a participantului.│ │ │(TI) │Se utilizează 6 poziţii zecimale. │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │VUAN convertire (TI) │Valoarea VUAN utilizat pentru convertirea activului personal al participantului. Se │ │ │ │utilizează 6 poziţii zecimale. │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Data VUAN (TI) │Data VUAN utilizat pentru convertirea activului personal al participantului. │ ├────┼─────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Totalul numărului de unităţi de │Totalul numărului de unităţi de fond ale fondului la data la care a avut loc │ │ │fond ale fondului la data la care a │convertirea sumelor transferate (după ce s-a realizat convertirea). Se utilizează 6 │ │ │avut loc convertirea (TI) │poziţii zecimale │ └────┴─────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ---------- Câmpul "Codul de operaţiune" de la pct. 3 din "Instrucţiunile de completare a anexei nr. 1B" a fost modificat de pct. 11 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012. Raportare iniţială (cod 1)

(4)- Metodologia de transmitere electronică a anexei 1B. ...

1. a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMM_anx1B__1_FFF_EEE.xml.p7s unde: YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
2. b)Fişierul definit conform punctului 4(
3. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15. ...
4. c)Fişierul definit conform punctului 4(
5. a)semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx1B". ...

(5)Anexa nr. 1B se întocmeşte lunar şi se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta normă. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. ...

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1B. ...

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. ...

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1B conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel: ...

1. a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_anx1B_5_FFF_EEE.xml.p7s
2. b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_anx1B_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10)Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul

(9)determină respingerea raportării rectificative. ...

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa 1B se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1B". ... Anexa 1C la normă Administrator de fond ..................... Fond de pensii .................... SITUAŢIA transferurilor de tip «out» şi utilizarea activului personal al participanţilor pentru luna ........... anul ....... *Font 7* ┌─────────┬──────────┬─────────────────┬───────────┬────────────┬──────────┬──────────┬─────────────┬─────────────────┐ │Codul de │ Codul de │ Codul │ CNP │ Numărul de │ VUAN │Data VUAN │Penalitatea │Valoarea taxelor,│ │ comandă │operaţiune│administratorului│participant│ unităţi de │convertire│convertire│de transfer │ impozitelor şi │ │ │ │ │ │fond anulate│ │ (TO) │reţinută par-│ comisioanelor │ │ │ │ │ │ (TO) │ │ │ticipantului │bancare suportate│ │ │ │ │ │ │ │ │ (TO) │de participant │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (TO) │ ├─────────┼──────────┼─────────────────┼───────────┼────────────┼──────────┼──────────┼─────────────┼─────────────────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ Col. 6 │ Col. 7 │ Col. 8 │ Col. 9 │ └─────────┴──────────┴─────────────────┴───────────┴────────────┴──────────┴──────────┴─────────────┴─────────────────┘ ┌─────────┬──────────┬─────────────────┬───────────┬────────────┬──────────┬──────────┬─────────────┬─────────────────┐ │Valoarea │ Valoarea │Valoarea plătită │ Valoarea │Codul noului│Data viră-│Modalita- │Data virării │Data mandatului │ │ minimă │ totală │ din fond │plătită din│fond la care│rii acti- │tea de │în contul │ poştal │ │garantată│ plătită │ (TO) │ provizion │s-a transfe-│vului per-│plată a │bancar al │ │ │ (TO) │partici- │ │ (TO) │rat partici-│sonal în │activului │participantu-│ │ │ │pantului │ │ │pantul │contul DIP│personal │lui sau în │ │ │ │din care: │ │ │ (TO) │ │(cont │contul bancar│ │ │ │ (TO) │ │ │ │ │bancar sau│al poştei │ │ │ │ │ │ │ │ │mandat │ │ │ │ │ │ │ │ │ │poştal) │ │ │ ├─────────┼──────────┼─────────────────┼───────────┼────────────┼──────────┼──────────┼─────────────┼─────────────────┤ │ Col. 10 │ Col. 11 │ Col. 12 │ Col. 13 │ Col. 14 │ Col. 15 │ Col. 16 │ Col. 17 │ Col. 18 │ └─────────┴──────────┴─────────────────┴───────────┴────────────┴──────────┴──────────┴─────────────┴─────────────────┘ ---------- Anexa 1C la normă a fost modificată de pct. 12 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012. Instrucţiuni tehnice de completare a Anexei nr. 1C

(1)Anexa nr. 1C se completează de către administratorii de fonduri de pensii. ...

(2)Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop implementarea procesului de raportare a transferurilor de tip "out" şi utilizarea activului personal al participanţilor. ...

(3)Câmpurile anexei nr. 1C se completează, după cum urmează: ... *FONT 7* ┌────┬──────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Codul de comandă │Codul comenzii va avea una din următoarele valori: │ │ │ │1 = raportare iniţială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Codul de operaţiune │Codul operaţiunii se completează cu: │ │ │ │301 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de transferul │ │ │ │participantului la un alt fond de pensii facultative (transferul la cerere); │ │ │ │304 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de corecţia de CNP-uri│ │ │ │(comasări externe de CNP-uri aparţinând aceleiaşi persoane la fonduri de pensii │ │ │ │facultative diferite); │ │ │ │305 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de corecţia de CNP-uri│ │ │ │(comasări interne de CNP-uri aparţinând aceleiaşi persoane la acelaşi fond de pensii │ │ │ │facultative); │ │ │ │306 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de plata drepturilor │ │ │ │de pensie; │ │ │ │307 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de plata drepturilor │ │ │ │de invaliditate; │ │ │ │308 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de plata drepturilor │ │ │ │de deces; │ │ │ │311 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de transferul │ │ │ │al participantului la fondul de pensii facultative absorbant ca efect al fuziunii │ │ │ │fondurilor de pensii facultative (se aplică participanţilor care nu au depus │ │ │ │cereri de transfer de la fondul de pensii facultative absorbit spre alte fonduri, │ │ │ │în perioada fuziunii); │ │ │ │313 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de nerevendicarea în │ │ │ │termenul general de prescripţie a drepturilor cuvenite în calitate de beneficiar; │ │ │ │366 - pentru situaţia în care nu există transferuri «OUT»; │ │ │ │399 - pentru a raporta alte tranzacţii de anulare unităţi de fond ca efect al │ │ │ │prelucrării transferurilor «OUT». │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Codul administratorului │Codul administratorului aşa cum este înregistrat în Registrul Comisiei. │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Codul numeric personal al │Codul numeric personal al participantului se completează pentru toate operaţiunile. │ │ │participantului (CNP) │ │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4^1 │Data convertirii unităţilor de │Data la care unităţile de fond ale participantului au fost convertite în lichidităţi │ │ │fond în lichidităţi │ │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │Numărul de unităţi de fond anulate│Numărul de unităţi de fond anulate (TO). Se utilizează 6 poziţii zecimale │ │ │(TO) │ │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │VUAN convertire (TO) │Valoarea VUAN utilizat pentru calculul activului personal al participantului. Se │ │ │ │utilizează 6 poziţii zecimale │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Data VUAN (TO) │Data VUAN utilizat pentru calculul activului personal al participantului. │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │Penalitatea de transfer reţinută │Valoarea în lei a penalităţii de transfer. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca │ │ │(TO) │separator se foloseşte punctul. │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 │Valoarea taxelor, impozitelor şi │Valoarea în lei a taxelor, impozitelor şi comisioanelor bancare suportate de │ │ │comisioanelor bancare suportate │participant, în cazul transferului, în cazul deschiderii dreptului la pensie, decesului │ │ │de participant │participantului sau invalidităţii participantului. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar│ │ │ │ca separator se foloseşte punctul. │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Valoarea minimă garantată (TO) │Valoarea minimă garantată. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se │ │ │ │foloseşte punctul. │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Valoarea totală plătită │Valoarea în lei a sumei transferate. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator │ │ │participantului, din care: (TO) │se foloseşte punctul. │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Valoarea plătită din fond (TO) │Valoarea în lei a sumei plătită din contul fondului de pensii, conform extrasului de │ │ │ │cont. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │Valoarea plătită din provizion │Valoarea în lei a sumei transferate - din provizionul tehnic constituit de │ │ │(TO) │administrator - din contul bancar al administratorului fondului de pensii actual în │ │ │ │contul bancar de transfer al noului fond de pensii, conform extrasului de cont. Se │ │ │ │utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │Codul noului fond la care s-a │Codul noului fond de pensii la care s-a transferat participantul, aşa cum este înscris │ │ │transferat participantul (TO) │în Registrul Comisiei; │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15 │Data livrării activului personal │Data livrării activului personal în contul DIP, conform extrasului de cont. Se comple- │ │ │în contul DIP │tează pentru invaliditate, deces şi deschiderea dreptului la pensie. │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16 │Modalitatea de plată a activului │Modalitatea de plată a activului personal (cont bancar sau mandat poştal). Pentru cont │ │ │personal (cont bancar sau mandat │bancar se foloseşte "C", iar pentru mandat poştal se foloseşte "M". Se completează │ │ │poştal) │pentru invaliditate, deces şi deschiderea dreptului la pensie. │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17 │Data virării în contul bancar al │Data virării în contul bancar al participantului sau contul bancar al poştei. Se │ │ │participantului sau contul bancar │completează pentru invaliditate, deces şi deschiderea dreptului la pensie. │ │ │al poştei │ │ ├────┼──────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18 │Data mandatului poştal │Data mandatului poştal este data înregistrării mandatului la poştă, cu respectarea │ │ │ │actelor normative aplicabile. │ └────┴──────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ---------- Pct. 3 de la "Instrucţiunile de completare a anexei nr. 1C" a fost completat cu rândurile 15, 16, 17 şi 18, conform modificării aduse de pct. 13 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012. Câmpul "Codul de operaţiune" de la pct. 3 din "Instrucţiunile de completare a anexei nr. 1C" a fost modificat de pct. 14 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012. Raportare iniţială (cod 1)

(4)- Metodologia de transmitere electronică a anexei 1C. ...

1. a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMM_anx1C_1_FFF_EEE.xml.p7s unde: YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
2. b)Fişierul definit conform punctului 4(
3. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15. ...
4. c)Fişierul definit conform punctului 4(
5. a)semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx1C". ...

(5)Anexa nr. 1C se întocmeşte lunar şi se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta normă. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. ...

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1C. ...

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. ...

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1C conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel: ...

1. a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_anx1C_5_FFF_EEE.xml.p7s
2. b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_anx1C_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10)Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul

(9)determină respingerea raportării rectificative. ...

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa 1C se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1C". ... ---------- Rândul 4^1 de la pct.

(3)din "Instrucţiuni tehnice de completare a anexei nr. 1C" a fost introdus de pct. 8 al art. I din NORMA nr. 11/2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012. Anexa 1D la normă Administrator de fond ..................... Fond de pensii .................... Cod comandă ................... Structura numărului de participanţi pentru luna ..... anul ....... *FONT 7* ┌──────────────────┬──────┬──────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────┬───────────┬───────────────┐ │ │ │Persoane care au dobândit │ Persoane pentru care calitatea de participant │Sold final │ Din care, │ │ │ │calitatea de participant │ a încetat în cursul lunii │de partici-│ │ │ │ │în cursul lunii │ │panţi în │ │ │ │ ├───────┬─────────┬────────┼────────┬──────┬───────┬────────┬──────┬───────┤ultima zi ├───────┬───────┤ │ │ │ │Transfer │ │Plată de│Deces,│Pensio-│ │Hotă- │ │calenda- │ │ │ │Denumirea câmpului│ Nr. │ │în cadrul│ │activ ca│cu │nare de│Transfer│râre │Alte │ristică a │ │ │ │ │ Rnd. │Act de │fondului │ Alte │urmare a│plată │invali-│de la un│jude- │situ- │lunii │ │ │ │ │ │aderare│de la un │situaţii│deschi- │de │ditate │fond la │căto- │aţii │ │Bărbaţi│ Femei │ │ │ │semnat │alt fond │ │derii │activ │ │ altul │rească│ │ │ │ │ │ │ │ │de pensii│ │dreptu- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │lui la │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │pensie │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────┼──────┼───────┼─────────┼────────┼────────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤ │ Col. 1 │ │Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │Col. 6│Col. 7 │ Col. 8 │Col. 9│Col. 10│ Col. 11 │Col. 12│Col. 13│ ├──────────────────┼──────┼───────┼─────────┼────────┼────────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤ │Număr de │ 1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │participanţi │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────┼──────┼───────┼─────────┼────────┼────────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤ │Din care: │ 2 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ ├──────────────────┼──────┼───────┼─────────┼────────┼────────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤ │Până la 19 de ani │ 3 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ ├──────────────────┼──────┼───────┼─────────┼────────┼────────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤ │Între 20-24 de ani│ 4 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ ├──────────────────┼──────┼───────┼─────────┼────────┼────────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤ │Între 25-29 de ani│ 5 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ ├──────────────────┼──────┼───────┼─────────┼────────┼────────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤ │Între 30-34 de ani│ 6 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ ├──────────────────┼──────┼───────┼─────────┼────────┼────────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤ │Între 35-39 de ani│ 7 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ ├──────────────────┼──────┼───────┼─────────┼────────┼────────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤ │Între 40-44 de ani│ 8 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ ├──────────────────┼──────┼───────┼─────────┼────────┼────────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤ │Între 45-49 de ani│ 9 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ ├──────────────────┼──────┼───────┼─────────┼────────┼────────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤ │Între 50-54 de ani│ 10 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ ├──────────────────┼──────┼───────┼─────────┼────────┼────────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤ │Între 55-59 de ani│ 11 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ ├──────────────────┼──────┼───────┼─────────┼────────┼────────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤ │Între 60-64 de ani│ 12 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ ├──────────────────┼──────┼───────┼─────────┼────────┼────────┼──────┼───────┼────────┼──────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤ │Peste 65 de ani │ 13 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ └──────────────────┴──────┴───────┴─────────┴────────┴────────┴──────┴───────┴────────┴──────┴───────┴───────────┴───────┴───────┘ Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1D

(1)Anexa nr. 1D se completează de către administratorii de fonduri de pensii. ...

(2)Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop implementarea procesului de raportare a structurii numărului de participanţi, în funcţie de dobândirea şi încetarea calităţii de participant, precum şi împărţirea acestuia în funcţie de gen. ...

(3)Câmpurile anexei nr. 1D se completează, după cum urmează: ... *FONT 7* ┌────┬───────────────────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Cod comandă │Codul comenzii va avea una din următoarele valori: │ │ │ │1 = raportare iniţială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul │Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul │ │ │lunii - Act de aderare semnat │lunii, ca urmare a semnării unui act de aderare individual │ │ │ │de aderare la un fond de pensii facultativ. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul │Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul │ │ │lunii - Transfer în cadrul fondului de la un alt fond de │lunii, ca urmare a solicitării transferului în cadrul fondului│ │ │pensii │de pensii, de la un alt de fond de pensii. Se iau în │ │ │ │considerare persoanele au depus o cerere de transfer la │ │ │ │administratorul fondului de pensii de la care s-a solicitat │ │ │ │transferul şi au dobândit calitatea de participant la noul │ │ │ │fond de pensii facultative. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul │Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul │ │ │lunii - Alte situaţii │lunii, prin alte situaţii excepţionale ce nu sunt prevăzute │ │ │ │anterior; │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │ │ │cursul lunii - Plată de activ ca urmare a deschiderii dreptului│cursul lunii - Plată de activ ca urmare a deschiderii │ │ │la pensie │dreptului la pensie. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │ │ │cursul lunii - Deces │cursul lunii - Deces. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │ │ │cursul lunii - Pensionare de invaliditate │cursul lunii - Pensionare de invaliditate. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │ │ │cursul lunii - Transfer de la un fond la altul │cursul lunii, ca urmare a transferului la un alt fond de │ │ │ │pensii. Se iau în considerare persoanele au depus o cerere │ │ │ │de transfer la administratorul fondului de pensii de la care │ │ │ │s-a solicitat transferul şi au dobândit calitatea de │ │ │ │participant la noul fond de pensii facultative. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │ │ │cursul lunii - Hotărâre judecătorească │cursul lunii, ca urmare a unei hotărâri judecătoreşti. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │ │ │cursul lunii - Alte situaţii │cursul lunii, prin alte situaţii excepţionale ce nu sunt │ │ │ │prevăzute anterior. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Sold final de participanţi în ultima zi calendaristică a lunii │Sold final de participanţi în ultima zi calendaristică a lunii│ │ │ │= Sold iniţial + Persoane care au dobândit calitatea de │ │ │ │participant în cursul lunii - Persoane pentru care calitatea │ │ │ │de participant a încetat în cursul lunii. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Bărbaţi │Număr de persoane de sex masculin care intră în │ │ │ │compoziţia soldului final de participanţi în ultima zi │ │ │ │calendaristică a lunii. │ ├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │Femei │Număr de persoane de sex feminin care intră în compoziţia │ │ │ │soldului final de participanţi în ultima zi calendaristică a │ │ │ │lunii. │ └────┴───────────────────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare iniţială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei 1D. ...

1. a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMM_anx1D_1_FFF_EEE.xml.p7s unde: YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
2. b)Fişierul definit conform punctului 4(
3. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15. ...
4. c)Fişierul definit conform punctului 4(
5. a)semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx1D". ...

(5)Anexa nr. 1D se întocmeşte lunar şi se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta normă. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. ...

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1D. ...

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. ...

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1D conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel: ...

1. a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_anx1D_5_FFF_EEE.xml.p7s
2. b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_anx1D_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10)Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul

(9)determină respingerea raportării rectificative. ...

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa 1D se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1D".. ... Anexa 1E la normă Administrator de fond ..................... Fond de pensii .................... Situaţia contului colector al fondului de pensii pentru luna ...... anul ....... *FONT 7* ┌────────┬───────┬───────────────┬───────────────┬────────────────┬──────────────┬────────────────┬───────────────────────┐ │ │Sold │ │ │ │ │ │ Din care │ │ │iniţial│ Valoarea │ Valoarea │ Valoarea │ Valoarea │ ├───────────┬───────────┤ │Codul de│la │disponibilului │disponibilului │ comisioanelor │disponibilului│Soldul final la │Sume aflate│ Sume cu │ │comandă │începu-│încasat în luna│ convertit în │ reţinute din │neconvertit şi│ sfârşitul │în termenul│vechime mai│ │ │tul pe-│ de raportare │unităţi de fond│ contribuţiile │ restituit │ perioadei │ legal de │mare de 4 │ │ │rioadei│ │ în luna de │brute ale parti-│ │ │convertire │zile de la│ │ │ │ │ raportare │ cipanţilor │ │ │ │data │ │ │ │ │ │ │ │ │ │încasării │ │ │ │ │ │ │ │ │ │lor │ ├────────┼───────┼───────────────┼───────────────┼────────────────┼──────────────┼────────────────┼───────────┼───────────┤ │ Col. 1 │Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ Col. 6 │Col. 7=2+3-4-5-6│ Col. 8 │ Col. 9 │ ├────────┼───────┼───────────────┼───────────────┼────────────────┼──────────────┼────────────────┼───────────┼───────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────┼───────────────┼───────────────┼────────────────┼──────────────┼────────────────┼───────────┼───────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────┴───────┴───────────────┴───────────────┴────────────────┴──────────────┴────────────────┴───────────┴───────────┘ Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1E

(1)Anexa 1E se completează de către administratorii de fonduri de pensii. ...

(2)Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare al contului colector. ...

(3)Câmpurile anexei 1E se completează, după cum urmează: ... *FONT 7* ┌────┬───────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼───────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Codul de comandă │1 = raportare iniţială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼───────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Sold iniţial la începutul perioadei│Soldul iniţial al contului colector, la începutul perioadei, conform documentelor │ │ │ │justificative. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul.│ ├────┼───────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Valoarea disponibilului încasat în │Valoarea disponibilului încasat în luna de raportare, conform documentelor │ │ │luna de raportare │justificative. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul.│ ├────┼───────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Valoarea disponibilului convertiti │Valoarea disponibilului convertit în unităţi de fond în luna de raportare, conform │ │ │în unităţi de fond în luna de │documentelor justificative. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se │ │ │raportare │foloseşte punctul. │ ├────┼───────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │Valoarea comisioanelor reţinute │Valoarea comisioanelor reţinute din contribuţiile brute ale participanţilor, conform │ │ │din contribuţiile brute ale │documentelor justificative. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se │ │ │participanţilor │foloseşte punctul. │ ├────┼───────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Valoarea disponibilului │Valoarea disponibilului virat eronat şi necuvenit fondului de pensii, conform │ │ │neconvertite şi restituite │documentelor justificative. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se │ │ │ │foloseşte punctul. │ ├────┼───────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Sold final la sfârşitul perioadei │Sold final al contului colector, la sfârşitul perioadei, conform documentelor │ │ │ │justificative. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul.│ ├────┼───────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │Sume aflate în termenul legal de │Sume aflate în termenul legal de convertire. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca │ │ │convertire │separator se foloseşte punctul. │ ├────┼───────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 │Sume cu vechime mai mare de 2 │Sume cu vechime mai mare de patru zile de la data încasării lor, conform │ │ │zile de la data încasării lor │documentelor justificative. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se │ │ │ │foloseşte punctul. │ │ │ │În cazul în care există sume rămase de convertit, cu vechime mai mare de patru zile │ │ │ │de la data încasării lor, administratorul este obligat să întocmească şi să transmită │ │ │ │Comisiei o notă explicativă care să detalieze cel puţin informaţii cu privire la: │ │ │ │a) vechimea acestor sume, │ │ │ │b) demersurile realizate de administrator cu privire la identificarea │ │ │ │plătitorului/plătitorilor şi │ │ │ │c) motivele care au determinat nerestituirea sumelor. │ │ │ │Nota explicativă se transmite electronic, în format pdf, semnată cu semnătură │ │ │ │electronică extinsă. │ └────┴───────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare iniţială (cod 1)

(4)- Metodologia de transmitere electronică a anexei 1E. ...

1. a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMM_anx1E_1_FFF_EEE.xml.p7s unde: YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
2. b)Fişierul definit conform punctului 4(
3. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15. ...
4. c)Fişierul definit conform punctului 4(
5. a)semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx1E". ... (4^1) Metodologia de transmitere electronică a notei explicative:
6. a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMM_nota_anx1E_1_FFF_EEE.pdf.p7s, ... unde: - YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmită nota; - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; - EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
7. b)Fişierul definit conform lit.
8. a)se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15. ...
9. c)Fişierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat «anx1E». ...
10. d)Fişierele definite conform pct.

(4)şi lit. a)-c) ale prezentului punct se transmit concomitent. ... ---------- Pct. (4^1) din "Instrucţiuni de completare a anexei nr. 1E" a fost introdus de pct. 9 al art. I din NORMA nr. 11/2012, aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 14 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 304 din 8 mai 2012.

(5)Anexa nr. 1E se întocmeşte lunar şi se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta normă. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. ...

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1E. ...

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. ...

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1E conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel: ...

1. a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_anx1E_5_FFF_EEE.xml.p7s
2. b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_anx1E_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10)Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul

(9)determină respingerea raportării rectificative. ...

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa 1E se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1E". ... Anexa 2 la normă Administratorul fondului de pensii .................. Fondul de pensii .................................... Codul de comandă .................................... Situaţia activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii la data de ...../...../......... ┌────┬────────┬─────────────────────────────────┬─────────┬─────────┬────────┐ │Nr. │ Codul │ Denumirea elementului │Valoare │Valoarea │ Suma │ │crt.│elemen- │ │ de │actuali- │în curs │ │ │ tului │ │achiziţie│zată │ de │ │ │ │ │(pentru │(pentru │ decon- │ │ │ │ │elemen- │elemen- │ tare, │ │ │ │ │tele cu │tele cu │net(+/-)│ │ │ │ │indica- │indica- │(pentru │ │ │ │ │tivul A)/│tivul A)/│elemen- │ │ │ │ │Suma │Suma │tele cu │ │ │ │ │plătită │datorată │indica- │ │ │ │ │(pentru │(pentru │tivul A)│ │ │ │ │elemen- │elemen- │ │ │ │ │ │tele cu │tele cu │ │ │ │ │ │indica- │indica- │ │ │ │ │ │tivul B) │tivul B) │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 1│AC000000│Total active, din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 2│AC100000│România, din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 3│AC110000│Instrumente ale pieţei monetare, │ │ │ │ │ │ │din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 4│AP111000│Conturi curente (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 5│AP112000│Depozite în lei şi valută │ │ │ │ │ │ │convertibilă (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 6│AP113000│Titluri de stat cu scadenţa mai │ │ │ │ │ │ │mică de 1 an (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 7│AP114000│Reverse repo (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 8│AC120000│Valori mobiliare tranzacţionate, │ │ │ │ │ │ │din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 9│AP121000│Titluri de stat cu scadenţa mai │ │ │ │ │ │ │mare de 1 an (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 10│AP122000│Obligaţiuni emise de adminis- │ │ │ │ │ │ │traţia publică locală (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 11│AC123000│Obligaţiuni corporative tranzac- │ │ │ │ │ │ │ţionate, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 12│AP123100│Obligaţiuni corporative tranzac- │ │ │ │ │ │ │ţionate, cu garanţia integrală a │ │ │ │ │ │ │statului (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 13│AP123200│Obligaţiuni corporative tranzac- │ │ │ │ │ │ │ţionate, fără garanţia integrală │ │ │ │ │ │ │a statului (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 14│AC124000│Acţiuni, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 15│AP124100│Acţiuni tranzacţionate (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 16│AP124200│Acţiunile suspendate de la │ │ │ │ │ │ │tranzacţionare conform art. 48 │ │ │ │ │ │ │alin.

(1)din Norma nr. 11/2011 │ │ │ │ │ │ │(RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 17│AP124300│Acţiuni retrase de la tranzacţio-│ │ │ │ │ │ │nare (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 18│AP124400│Acţiuni aferente majorărilor de │ │ │ │ │ │ │capital social (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 19│AP124500│Drepturi (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 20│AP125000│Alte obligaţiuni emise de orga- │ │ │ │ │ │ │nisme străine neguvernamentale │ │ │ │ │ │ │(investment grade) (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 21│AC130000│Organisme de plasament colectiv, │ │ │ │ │ │ │din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 22│AC131000│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │ │ │ │în valori mobiliare,din care:(RO)│ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 23│AP131100│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │ │ │ │în valori mobiliare clasificate │ │ │ │ │ │ │ca fiind monetare (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 24│AP131200│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │ │ │ │în valori mobiliare clasificate │ │ │ │ │ │ │ca fiind de obligaţiuni (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 25│AP131300│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │ │ │ │în valori mobiliare, altele decât│ │ │ │ │ │ │cele clasificate ca fiind │ │ │ │ │ │ │monetare sau de obligaţiuni (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 26│AP132000│OPCVM tranzacţionabile - ETF (RO)│ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 27│AP133000│Alte organisme de plasament │ │ │ │ │ │ │colectiv - AOPC (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 28│AC160000│Instrumente de acoperire a │ │ │ │ │ │ │riscului, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 29│AC161000│Futures, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 30│AP161100│Pentru acoperire risc valutar(RO)│ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 31│AP161200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │ │ │ │(RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 32│AP161300│Pentru acoperire risc de piaţă │ │ │ │ │ │ │(RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 33│AC162000│Opţiuni, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 34│AP162110│CALL Pentru acoperire risc │ │ │ │ │ │ │valutar (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 35│AP162120│PUT Pentru acoperire risc valutar│ │ │ │ │ │ │(RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 36│AP162210│CALL Pentru acoperire risc de │ │ │ │ │ │ │dobândă (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 37│AP162220│PUT Pentru acoperire risc de │ │ │ │ │ │ │dobândă (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 38│AP162310│CALL Pentru acoperire risc de │ │ │ │ │ │ │piaţă (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 39│AP162320│PUT Pentru acoperire risc de │ │ │ │ │ │ │piaţă (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 40│AC163000│Swap, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 41│AP163100│Pentru acoperire risc valutar(RO)│ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 42│AP163200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │ │ │ │(RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 43│AP163300│Cross-currency swap (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 44│AC164000│Forward, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 45│AP164100│Pentru acoperire risc valutar(RO)│ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 46│AP164200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │ │ │ │(RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 47│AC170000│Investiţii private de capital - │ │ │ │ │ │ │private equity, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 48│AP171000│Acţiuni (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 49│AP172000│Fonduri de private equity (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 50│AC180000│Infrastructură, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 51│AP181000│Obligaţiuni (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 52│AP182000│Acţiuni (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 53│AP183000│Titluri de participare (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 54│AP190000│Alte instrumente financiare (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 55│AC200000│UE şi Spaţiul Economic European, │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 56│AC210000│Instrumente ale pieţei monetare, │ │ │ │ │ │ │din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 57│AP211000│Conturi curente (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 58│AP212000│Depozite în lei şi valută │ │ │ │ │ │ │convertibilă (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 59│AP213000│Titluri de stat cu scadenţa mai │ │ │ │ │ │ │mică de 1 an (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 60│AP214000│Reverse repo (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 61│AC220000│Valori mobiliare tranzacţionate, │ │ │ │ │ │ │din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 62│AP221000│Titluri de stat cu scadenţa mai │ │ │ │ │ │ │mare de 1 an (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 63│AP222000│Obligaţiuni emise de administra- │ │ │ │ │ │ │ţia publică locală (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 64│AC223000│Obligaţiuni corporative tranzac- │ │ │ │ │ │ │ţionate, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 65│AP223100│Obligaţiuni corporative tranzac- │ │ │ │ │ │ │ţionate, cu garanţia integrală a │ │ │ │ │ │ │statului (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 66│AP223200│Obligaţiuni corporative tranzac- │ │ │ │ │ │ │ţionate, fără garanţia integrală │ │ │ │ │ │ │a statului (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 67│AC224000│Acţiuni, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 68│AP224100│Acţiuni tranzacţionate (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 69│AP224200│Acţiunile suspendate de la tran- │ │ │ │ │ │ │zacţionare (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 70│AP224300│Acţiuni retrase de la tranzacţio-│ │ │ │ │ │ │nare (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 71│AP224400│Acţiuni aferente majorărilor de │ │ │ │ │ │ │capital social (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 72│AP224500│Drepturi (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 73│AP225000│Alte obligaţiuni emise de orga- │ │ │ │ │ │ │nisme străine neguvernamentale │ │ │ │ │ │ │(UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 74│AC230000│Organisme de plasament colectiv, │ │ │ │ │ │ │din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 75│AC231000│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │ │ │ │în valori mobiliare,din care:(UE)│ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 76│AP231100│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │ │ │ │în valori mobiliare clasificate │ │ │ │ │ │ │ca fiind monetare (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 77│AP231200│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │ │ │ │în valori mobiliare clasificate │ │ │ │ │ │ │ca fiind de obligaţiuni (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 78│AP231300│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │ │ │ │în valori mobiliare, altele decât│ │ │ │ │ │ │cele clasificate ca fiind mone- │ │ │ │ │ │ │tare sau de obligaţiuni (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 79│AP232000│OPCVM tranzacţionabile - ETF (UE)│ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 80│AP233000│Alte organisme de plasament │ │ │ │ │ │ │colectiv - AOPC (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 81│AC260000│Instrumente de acoperire a ris- │ │ │ │ │ │ │cului, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 82│AC261000│Futures, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 83│AP261100│Pentru acoperire risc valutar(UE)│ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 84│AP261200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │ │ │ │(UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 85│AP261300│Pentru acoperire risc de piaţă │ │ │ │ │ │ │(UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 86│AC262000│Opţiuni, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 87│AP262110│CALL Pentru acoperire risc │ │ │ │ │ │ │valutar (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 88│AP262120│PUT Pentru acoperire risc valutar│ │ │ │ │ │ │(UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 89│AP262210│CALL Pentru acoperire risc de │ │ │ │ │ │ │dobândă (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 90│AP262220│PUT Pentru acoperire risc de │ │ │ │ │ │ │dobândă (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 91│AP262310│CALL Pentru acoperire risc de │ │ │ │ │ │ │piaţă (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 92│AP262320│PUT Pentru acoperire risc de │ │ │ │ │ │ │piaţă (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 93│AC263000│Swap, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 94│AP263100│Pentru acoperire risc valutar(UE)│ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 95│AP263200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │ │ │ │(UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 96│AP263300│Cross-currency swap (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 97│AC264000│Forward, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 98│AP264100│Pentru acoperire risc valutar(UE)│ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 99│AP264200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │ │ │ │(UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 100│AC270000│Investiţii private de capital - │ │ │ │ │ │ │private equity, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 101│AP271000│Acţiuni (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 102│AP272000│Fonduri de private equity (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 103│AC280000│Infrastructură, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 104│AP281000│Obligaţiuni (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 105│AP282000│Acţiuni (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 106│AP283000│Titluri de participare (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 107│AP290000│Alte instrumente financiare (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 108│AC300000│State terţe, din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 109│AC320000│Valori mobiliare tranzacţionate, │ │ │ │ │ │ │din care: (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 110│AC321000│Titluri de stat, din care: (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 111│AP321300│Titluri de stat cu scadenţa mai │ │ │ │ │ │ │mică de 1 an (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 112│AP321400│Titluri de stat cu scadenţa mai │ │ │ │ │ │ │mare de 1 an (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 113│AP322000│Obligaţiuni emise de administra- │ │ │ │ │ │ │ţia publică locală (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 114│AP325000│Alte obligaţiuni emise de orga- │ │ │ │ │ │ │nisme străine neguvernamentale │ │ │ │ │ │ │(ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 115│AC330000│Organisme de plasament colectiv, │ │ │ │ │ │ │din care: (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 116│AC331000│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │ │ │ │în valori mobiliare, din care: │ │ │ │ │ │ │(ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 117│AP331100│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │ │ │ │în valori mobiliare clasificate │ │ │ │ │ │ │ca fiind monetare (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 118│AP331200│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │ │ │ │în valori mobiliare clasificate │ │ │ │ │ │ │ca fiind de obligaţiuni (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 119│AP331300│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │ │ │ │în valori mobiliare, altele decât│ │ │ │ │ │ │cele clasificate ca fiind mone- │ │ │ │ │ │ │tare sau de obligaţiuni (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 120│AP332000│OPCVM tranzacţionabile - ETF (ST)│ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 121│AC360000│Instrumente de acoperire a ris- │ │ │ │ │ │ │cului, din care: (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 122│AC361000│Futures, din care: (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 123│AP361100│Pentru acoperire risc valutar(ST)│ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 124│AP361200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │ │ │ │(ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 125│AP361300│Pentru acoperire risc de piaţă │ │ │ │ │ │ │(ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 126│AC362000│Opţiuni, din care: (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 127│AP362110│CALL Pentru acoperire risc │ │ │ │ │ │ │valutar (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 128│AP362120│PUT Pentru acoperire risc valutar│ │ │ │ │ │ │(ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 129│AP362210│CALL Pentru acoperire risc de │ │ │ │ │ │ │dobândă (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 130│AP362220│PUT Pentru acoperire risc de │ │ │ │ │ │ │dobândă (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 131│AP362310│CALL Pentru acoperire risc de │ │ │ │ │ │ │piaţă (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 132│AP362320│PUT Pentru acoperire risc de │ │ │ │ │ │ │piaţă (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 133│AC363000│Swap, din care: (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 134│AP363100│Pentru acoperire risc valutar(ST)│ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 135│AP363200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │ │ │ │(ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 136│AP363300│Cross-currency swap (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 137│AC364000│Forward, din care (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 138│AP364100│Pentru acoperire risc valutar(ST)│ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 139│AP364200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │ │ │ │(ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 140│AP390000│Alte instrumente financiare (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 141│AP400000│Obligaţiuni BERD, BEI, BM │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 142│AC500000│Alte active, din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 143│AC510000│Sume în tranzit, din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 144│AP511000│Sume în tranzit la bănci │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 145│AP512000│Sume în tranzit la intermediari │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 146│AP520000│Sume în curs de rezolvare │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 147│AC530000│Sume în curs de decontare, din │ │ │ │ │ │ │care: │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 148│AP531000│Dividende de încasat │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 149│AP532000│Principal şi cupoane de încasat │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 150│AP533000│Alte sume │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 151│AC600000│Metale preţioase şi mărfuri, │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 152│AP610000│Metale preţioase │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 153│AP620000│Mărfuri │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 154│AP630000│Fonduri de metale preţioase │ │ │ │ │ │ │exclusiv) │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 155│AP640000│Fonduri de metale preţioase şi de│ │ │ │ │ │ │mărfuri │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 156│BC500000│Total obligaţii, din care: │ │ │ x │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 157│BC510000│Comisioane, din care: │ │ │ x │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 158│BP511000│Comision de administrare din │ │ │ x │ │ │ │activ net │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 159│BP512000│Comision de depozitare şi │ │ │ x │ │ │ │custodie │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 160│BP513000│Comision de tranzacţionare │ │ │ x │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 161│BC520000│Taxe, din care: │ │ │ x │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 162│BP521000│Taxa de auditare │ │ │ x │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 163│BC530000│Obligaţii din decontări cu parti-│ │ │ x │ │ │ │cipanţii, din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 164│BP531000│Transferuri │ │ │ x │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 165│BP532000│Decese │ │ │ x │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 166│BP533000│Invaliditate │ │ │ x │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 167│BP534000│Plata activ personal net ca │ │ │ x │ │ │ │urmare a deschiderii dreptului la│ │ │ │ │ │ │pensie │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 168│BP539000│Alte obligaţii de decontare cu │ │ │ x │ │ │ │participanţii │ │ │ │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 169│BP590000│Alte obligaţii │ │ │ x │ ├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ 170│GR │Gradul de risc asociat fondului │ │ x │ x │ │ │ │de pensii privat (%) │ │ │ │ └────┴────────┴─────────────────────────────────┴─────────┴─────────┴────────┘ Instrucţiuni de completare a anexei nr. 2

(1)Anexa nr. 2 se completează de către administratorii de fonduri de pensii. ...

(2)Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii. ...

(3)Câmpurile anexei nr. 2 se completează după cum urmează: ... ┌────┬─────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumirea câmpului │ Descrierea câmpului │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele │ │ │ │valori: │ │ │ │1 = raportare iniţială; 5 = raportare │ │ │ │rectificativă. │ ├────┼─────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Codul elementului │Codurile elementelor de activ şi de obligaţii │ ├────┼─────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Denumirea elementului│Denumirea elementului de activ/obligaţie │ ├────┼─────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Valoare de achiziţie │Pentru elementele cu indicativul A se completează│ │ │(pentru elementele cu│"valoare de achiziţie". Se utilizează două │ │ │indicativul A) │poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte │ │ │ │punctul. Pentru instrumentele financiare │ │ │ │exprimate în valută se utilizează cursul valutei │ │ │ │respective de la data decontării acestora. │ │ │ │

1. a)Pentru instrumentele cu venit fix, valoarea de│ │ │ │achiziţie reprezintă preţul brut de achiziţie al │ │ │ │acestora, preţ care include dobânda aferentă │ │ │ │perioadei cuprinse între ultima încasare a │ │ │ │cuponului şi data achiziţiei,conform documentelor│ │ │ │de achiziţie. Această valoare exprimată în lei nu│ │ │ │se va modifica pe durata existenţei în portofoliu│ │ │ │a instrumentului cu venit fix, chiar dacă în pe- │ │ │ │rioadă se vor încasa cupoane pentru instrumentul │ │ │ │respectiv. │ │ │ │
2. b)Pentru depozitele bancare, valoarea de │ │ │ │achiziţie reprezintă valoarea de constituire a │ │ │ │acestora, conform contractelor de depozit.Această│ │ │ │valoare este exprimată în lei. │ ├────┼─────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Suma plătită (pentru │Pentru elementele cu indicativul B se completează│ │ │elementele cu indica-│"suma plătită" numai la data efectuării plăţii, │ │ │tivul B) │cu contravaloarea efectivă a acesteia. Se utili- │ │ │ │zează două poziţii zecimale, iar ca separator se │ │ │ │foloseşte punctul. Această valoare este exprimată│ │ │ │în lei. │ ├────┼─────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Valoarea actualizată │Pentru elementele cu indicativul A se completează│ │ │(pentru elementele cu│"valoare actualizată", iar pentru elementele cu │ │ │indicativul A)/ │indicativul B se completează "suma datorată". Se │ │ │Suma datorată (pentru│utilizează două poziţii zecimale, iar ca separa- │ │ │elementele cu indica-│tor se foloseşte punctul. Aceste valori sunt │ │ │tivul B) │exprimate în lei. │ │ │ │Pentru "Gradul de risc asociat fondului de pensii│ │ │ │privat", administratorul are obligaţia de a │ │ │ │completa gradul de risc asociat fondului de │ │ │ │pensii private, în conformitate cu art. 50 şi 51 │ │ │ │din Norma nr. 11/2011 privind investirea şi eva- │ │ │ │luarea activelor fondurilor de pensii private, │ │ │ │aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere │ │ │ │a Sistemului de Pensii Private nr. 22/2011. │ │ │ │Această valoare se exprimă în procente, cu două │ │ │ │poziţii zecimale. │ ├────┼─────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Suma în curs de │Valoarea activelor din portofoliul fondului, │ │ │decontare, net (+/-) │aflate în curs de decontare (cumpărare/vânzare), │ │ │(pentru elementele cu│în valoare netă,(sume de încasat -sume de plată),│ │ │indicativul A) │cu plus sau cu minus. Se completează pentru toate│ │ │ │elementele de activ (cele care încep cu codul A, │ │ │ │cu excepţia celulelor marcate cu X. Se utilizează│ │ │ │două poziţii zecimale, iar ca separator se folo- │ │ │ │seşte punctul.Aceste valori sunt exprimate în lei│ │ │ │Suma acestor elemente, exprimate în lei, trebuie │ │ │ │să fie egală cu valoarea raportată la cod │ │ │ │AP533000 în coloana "valoare actualizată". │ └────┴─────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┘ Raportare iniţială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 2 ...

1. a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_anx21_1_FFF_EEE.xml.p7s, ... unde: - YYYYMMDD reprezintă data evaluării elementelor de active, respectiv obligaţii, după caz; - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; - EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
2. b)Fişierul definit conform lit.
3. a)se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15. ...
4. c)Fişierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx21". ...

(5)Anexa nr. 2 se întocmeşte şi se transmite Comisiei conform art. 12 din prezenta normă. Pentru fiecare zi calendaristică se întocmeşte un fişier. ... (5^1) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente. ---------- Pct. (5^1) de la La "Instrucţiunile de completare a anexei nr. 2" a fost introdus de pct. 15 al art. I din NORMA nr. 17 din 2012 aprobată de HOTĂRÂREA nr. 34 din 12 decembrie 2012 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 874 din 21 decembrie 2012. Raportare rectificativă (cod 5)

(6)Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. ...

(7)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15, astfel: ...

1. a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei YYYYMMDD_ anx21_5_FFF_EEE.xml.p7s; ...
2. b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei YYYYMMDD_ anx21_5_FFF_EEE.rtf.p7s. ...

(8)Lipsa oricărui fişier menţionat la pct.

(7)determină respingerea raportării rectificative. ...

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2