Surse oficialelegislatie.just.ro · EUR-Lex
Europaius
Română
ČeštinaDeutschFrançaisEspañolPolskiItalianoNederlandsÖsterreichBelgiquePortuguêsSvenskaDanskSuomiSlovenčinaIrelandMagyarEestiLietuviųLatviešuSlovenščinaHrvatskiΚύπροςMaltiΕλληνικάLuxembourgБългарски
Română

ANEXĂ din 20 martie 2017

Pe scurt

Această anexă la o normă a Autorității de Supraveghere Financiară stabilește formularele și nomenclatorul de proprietate pentru încheierea exercițiului financiar 2016 al societăților din domeniul asigurărilor.

Ce reglementează

  • Nomenclatorul formelor de proprietate pentru societățile din asigurări.
  • Formularele referitoare la situațiile financiare/raportările contabile pentru asigurători, brokeri de asigurare și subunități.
  • Corelațiile aferente pentru aceste raportări la data de 31 decembrie 2016.
  • Structura bilanțului pentru asigurători la 31 decembrie 2016, incluzând active necorporale, plasamente și partea din rezervele tehnice aferente contractelor cedate în reasigurare.

Cui îi privește

  • Societățile din domeniul asigurărilor.
  • Brokerii de asigurare și subunitățile societăților din domeniul asigurărilor.

Puncte cheie

  • Formele de proprietate sunt clasificate în "PROPRIETATE MIXTĂ" (cu capital de stat și privat, sub 50% sau 50% și peste 50%) și "PROPRIETATE INDIVIDUALĂ - PRIVATĂ".
  • Societățile pe acțiuni și societățile cu răspundere limitată sunt incluse la "PROPRIETATE INDIVIDUALĂ - PRIVATĂ".
  • Bilanțul asigurătorilor la 31 decembrie 2016 trebuie să detalieze "ACTIVE NECORPORALE" (rândurile 01-07), "PLASAMENTE" (rândurile 08-27) și "PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE AFERENTE CONTRACTELOR CEDATE ÎN REASIGURARE" (rândurile 28-33).
  • Bilanțul solicită date comparative pentru 01.01.2016 și 31.12.2016.
Textul legii
Textul legii

ANEXĂ din 20 martie 2017 la Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 3/2017 privind încheierea exercițiului financiar 2016 pentru societățile din domeniul asigurărilor Publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 207 bis din 27 martie 2017 Capitolul I Nomenclator - forme de proprietate COD DENUMIRE ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 20 PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat și privat) PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat - sub 50%) 21 Societăți cu capital de stat autohton și de stat străin 22 Societăți cu capital de stat și privat autohton și străin 23 Societăți cu capital de stat și privat autohton 24 Societăți cu capital de stat și privat străin PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat - 50% și peste 50%) 25 Societăți cu capital de stat autohton și de stat străin 26 Societăți cu capital de stat și privat autohton și străin 27 Societăți cu capital de stat și privat autohton 28 Societăți cu capital de stat și privat străin 30 PROPRIETATE INDIVIDUALĂ - PRIVATĂ (cu capital: privat autohton, privat autohton și străin, privat străin) 34 Societăți pe acțiuni 35 Societăți cu răspundere limitată Capitolul II Formulare referitoare la situațiile financiare/raportările contabile și corelațiile aferente pentru asigurători, brokerii de asigurare și subunități ale societăților din domeniul asigurărilor la 31 decembrie 2016 Secţiunea 1 ASIGURĂTORI

  1. BILANȚ ASIGURĂTORI la data de 31 decembrie 2016 Județul _______________________|_|_| Forma de proprietate _________|_|_| Persoana juridică __________________ Activitatea preponderentă Adresa: localitatea _______________, (denumire clasă CAEN) ___________ sectorul ___, str. ________ nr. ___, bl. ____, sc. ______ , ap. ________ Cod clasă CAEN ___________|_|_|_|_| Telefon _________, fax ____________ Cod unic de înregistrare Număr din registrul comerțului ____ ______________|_|_|_|_|_|_|_|_|_|_| 01 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │ Denumirea elementului │Nr.│ Sold la: │ │ │rd.├────────────┬────────────┤ │ │ │ 01.01.2016 │ 31.12.2016 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├───┬──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │ ACTIV │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ACTIVE NECORPORALE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Imobilizări necorporale │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  2. Cheltuieli de constituire │ │ │ │ │ │(501-58011-58021-58031) │ 01│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2.Cheltuielile de dezvoltare │ │ │ │ │ │(503-58013-58023-59013-59023-58033-59033) │ 02│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci, │ 03│ │ │ │ │drepturi și active similare │ │ │ │ │ │(505-58015-58025-59015-59025-58035-59035) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  4. Fondul comercial │ 04│ │ │ │ │(5071-58017-58027-58037) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  5. Avansuri și imobilizări necorporale în │ 05│ │ │ │ │curs de execuție │ │ │ │ │ │(523+524-59213-59223-59233) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  6. Alte imobilizări necorporale │ 06│ │ │ │ │(508-58018-58028-59018-59028-58038-59038) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.01 la 06) │ 07│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ B │PLASAMENTE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Plasamente în imobilizări corporale și │ │ │ │ │ │în curs │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  7. Terenuri și construcții (211-281-291) │ 08│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  8. Avansuri și plasamente în imobilizări │ 09│ │ │ │ │corporale în curs (231+232-293) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.08 + 09) │ 10│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Plasamente deținute la entitățile │ │ │ │ │ │afiliate, entitățile asociate, entități │ │ │ │ │ │controlate în comun și alte plasamente în │ │ │ │ │ │imobilizări financiare │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  9. Titluri de participare deținute la │ 11│ │ │ │ │entități afiliate (261-29611-29621-29661) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  10. Titluri de creanță și împrumuturi │ 12│ │ │ │ │acordate entităților afiliate │ │ │ │ │ │(26711+26721+26731+26741-29615-29625+26751│ │ │ │ │ │+26761-29665) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  11. Participări la entitățile asociate și │ 13│ │ │ │ │entități controlate în comun │ │ │ │ │ │(262+263-29613-29623-29663-) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  12. Titluri de creanță și împrumuturi │ 14│ │ │ │ │acordate entităților asociate și │ │ │ │ │ │entităților controlate în comun │ │ │ │ │ │(26713+26723+26733+26743-29617-29627+ │ │ │ │ │ │26752+26762-29667) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  13. Alte plasamente în imobilizări │ 15│ │ │ │ │financiare (265+26712+26714+26722+26724+ │ │ │ │ │ │26732+26734+26742+26744-29614-29616-29619 │ │ │ │ │ │-29624-29626-29629+26753+26763-29664- │ │ │ │ │ │29669) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.11 la 15) │ 16│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. Alte plasamente financiare │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  14. Acțiuni, alte titluri cu venit variabil│ 17│ │ │ │ │și unități la fondurile comune de │ │ │ │ │ │plasament │ │ │ │ │ │(2711+2712+273-29711-29713-29721-29723+ │ │ │ │ │ │2713-29731-29733) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  15. Obligațiuni și alte titluri cu venit │ 18│ │ │ │ │fix (2721+2722-29712-29722+2723-29732) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  16. Părți în fonduri comune de investiții │ 19│ │ │ │ │(274-29714-29724-29734) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  17. Împrumuturi ipotecare │ 20│ │ │ │ │(26715+26725-29631) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  18. Alte împrumuturi (26716+26726-29632) │ 21│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  19. Depozite la instituțiile de credit │ 22│ │ │ │ │(26717+26727+26737+26747-29641-29651+ │ │ │ │ │ │26754+26764-2967) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  20. Alte plasamente financiare │ 23│ │ │ │ │(26718+26738+26758+278-29718-29728-29738) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.17 la 23) │ 24│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV. Depozite la societăți cedente │ 25│ │ │ │ │(268-29642-29652) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ C │PLASAMENTE AFERENTE ASIGURĂRILOR DE VIAȚĂ │ 26│ │ │ │ │PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL DE │ │ │ │ │ │INVESTIȚII ESTE TRANSFERATĂ │ │ │ │ │ │CONTRACTANȚILOR (241-294) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL PLASAMENTE (rd.10+16+24+25+26) │ 27│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ D │PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE AFERENTE │ │ │ │ │ │CONTRACTELOR CEDATE ÎN REASIGURARE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Partea din rezervele tehnice aferente │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare la │ │ │ │ │ │asigurări generale │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  21. Partea din rezerva de prime aferentă │ 28│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare

(395)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Partea din rezerva pentru participare │ 29│ │ │ │ │la beneficii și risturnuri aferentă │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare.
(3922)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Partea din rezerva de daune aferentă │ 30│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare.
(397)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Partea din alte rezerve tehnice │ │ │ │ │ │aferentă contractelor cedate în │ │ │ │ │ │reasigurare │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │a) Partea din rezerva pentru riscuri │ 31│ │ │ │ │neexpirate aferentă contractelor cedate în│ │ │ │ │ │reasigurare
(3992)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │b) Partea din rezerva de catastrofă │ 32│ │ │ │ │aferentă contractelor cedate în │ │ │ │ │ │reasigurare
(3991)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │c) Partea din alte rezerve tehnice │ 33│ │ │ │ │aferentă contractelor cedate în │ │ │ │ │ │reasigurare
(3993)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 28 la 33) │ 34│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Partea din rezervele tehnice aferente │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare la │ │ │ │ │ │asigurări de viață │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Partea din rezerva matematică aferentă │ 35│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare
(391)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Partea din rezerva de prime aferentă │ 36│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare
(398)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Partea din rezerva pentru participare │ 37│ │ │ │ │la beneficii și risturnuri aferentă │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare
(3921)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Partea din rezerva de daune aferentă │ 38│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare
(396)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Partea din alte rezerve tehnice │ 39│ │ │ │ │aferentă contractelor cedate în │ │ │ │ │ │reasigurare
(393)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.35 la 39) │ 40│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. Partea din rezerva matematică │ 41│ │ │ │ │aferentă asigurărilor de viață pentru care│ │ │ │ │ │expunerea la riscul de investiții este │ │ │ │ │ │transferată contractanților cedată în │ │ │ │ │ │reasigurare
(394)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.34+40+41) │ 42│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ E │CREANȚE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Sume de încasat de la entitățile afiliate │ 43│ │ │ │ │(4511+4518-495) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Sume de încasat de la entitățile asociate │ 44│ │ │ │ │și entitățile controlate în comun │ │ │ │ │ │(4521+4528-495) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.43+44) │ 45│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I Creanțe provenite din operațiuni de │ │ │ │ │ │asigurare directă │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Asigurați (401*-491) │ 46│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Intermediari în asigurări (404-491) │ 47│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Alte creanțe provenite din operațiuni de │ 48│ │ │ │ │asigurare directă (4051+4052-491) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 46 la 48) │ 49│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Creanțe provenite din operațiuni de │ 50│ │ │ │ │reasigurare (411*+412*-491) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. Alte creanțe │ 51│ │ │ │ │(425+4282+431*+437*+4382+441*+4424+4428* │ │ │ │ │ │+443*+444*+445+446*+447*+448*+4581+461+ │ │ │ │ │ │464+475*-496+54512+54522+4284+4384+54532) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV. Creanțe privind capitalul subscris și │ 52│ │ │ │ │nevărsat (456-495) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ F │ALTE ELEMENTE DE ACTIV │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Imobilizări corporale și stocuri │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  1. Instalații tehnice și mașini │ 53│ │ │ │ │(51112+51113+51114+51122+51123++51124- │ │ │ │ │ │58112-58113-58114-58122-58123-58124-59112-│ │ │ │ │ │59113-59114-59122-59123- │ │ │ │ │ │59124+51132+51133+51134-58132-58133- │ │ │ │ │ │58134-59132-59133-59134) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  2. Alte instalații, utilaje și mobilier │ 54│ │ │ │ │(51116+51126-58116-58126-59116-59126+51136│ │ │ │ │ │-58136-59136) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  3. Avansuri și imobilizări corporale în │ 55│ │ │ │ │curs (5211+5212+5221+5222-59211-59221+ │ │ │ │ │ │5213+5223-59231) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.53 la 55) │ 56│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Stocuri │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  4. Materiale consumabile │ 57│ │ │ │ │(531+532-593-594) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  5. Avansuri pentru cumpărări de stocuri │ 58│ │ │ │ │(din ct. 461) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 57 + 58) │ 59│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Casa și conturi la bănci │ 60│ │ │ │ │(543+544+547+548+551+552) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. Alte elemente de activ (542-596) │ 61│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ G │CHELTUIELI ÎN AVANS │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Dobânzi și chirii înregistrate în avans│ 62│ │ │ │ │
(471)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Cheltuieli de achiziție reportate │ 63│ │ │ │ │TOTAL (rd. 64+65) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Cheltuieli de achiziție reportate │ 64│ │ │ │ │privind asigurările generale
(4722)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Cheltuieli de achiziție reportate │ 65│ │ │ │ │privind asigurările de viață
(4721)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. Alte cheltuieli înregistrate în avans│ 66│ │ │ │ │
(473)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.62+63+66) │ 67│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL ACTIV │ 68│ │ │ │ │(rd.07+27+42+45+49+50+51+52+56+59+60+61+ │ │ │ │ │ │67) │ │ │ │ ├───┴──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ PASIV │ │ │ │ ├───┬──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │CAPITAL ȘI REZERVE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Capital │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Capital social (1011+1012+1013) din care: │ 69│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │- capital subscris vărsat │ 70│ │ │ │ │(10112+10122+10132) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Elemente asimilate capitalului (fondul de │ │ │ │ │ │dotare al sucursalelor din România care │ │ │ │ │ │aparțin persoanelor juridice din │ │ │ │ │ │străinătate) (ct. 102) │ 71│ │ │ │ ├─────────────────────────────────┬────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Alte elemente de capitaluri │Sold C │ 72│ │ │ │ │proprii (ct. 103) ├────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │ │Sold D │ 73│ │ │ │ ├─────────────────────────────────┴────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Prime de capital (1041+1042+1043) │ 74│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. Rezerve din reevaluare │ 75│ │ │ │ │(1051+1052+1053) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV Rezerve │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  1. Rezerve legale (10611+10621+10631) │ 76│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  2. Rezerve statutare sau contractuale │ 77│ │ │ │ │(10613+10623+10633) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  3. Alte rezerve (10618+10628+10638) │ 78│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 76 - 78) │ 79│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Acțiuni proprii (1091+1092+1093) │ 80│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Câștiguri legate de instrumente de │ 81│ │ │ │ │capitaluri proprii (ct. 141) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Pierderi legate de instrumente de │ 82│ │ │ │ │capitaluri proprii (ct. 149) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 69+71+72-73+74+75+79-80+81-82) │ 83│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │V. Rezultatul reportat │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────┬──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  4. Rezultatul reportat reprezentând│Sold C│ 84│ │ │ │ │profitul nerepartizat sau pierderea├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │neacoperită (11711+11721+11731) │Sold D│ 85│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  5. Rezultatul reportat provenit din│Sold C│ 86│ │ │ │ │adoptarea pentru prima dată a IAS ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │mai puțin IAS 29 (11712+11722) │Sold D│ 87│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  6. Rezultatul reportat provenit din│Sold C│ 88│ │ │ │ │modificările politicilor contabile ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │(11713+11723+11733) │Sold D│ 89│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  7. Rezultatul reportat provenit din│Sold C│ 90│ │ │ │ │corectarea erorilor contabile ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │(11714+11724+11734) │Sold D│ 91│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  8. Rezultatul reportat provenit din│Sold C│ 92│ │ │ │ │surplusul realizat din rezerve din ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │reevaluare │Sold D│ 93│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
  9. Rezultatul reportat provenit din│Sold C│ 94│ │ │ │ │trecerea la aplicarea ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │reglementărilor contabile conforme │Sold D│ 95│ │ │ │ │cu Directivele Europene │ │ │ │ │ │ │(11716+11726) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │VI. Rezultatul exercițiului
(121)│Sold C│ 96│ │ │ │ │ ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │ │Sold D│ 97│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┴──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │VII. Repartizarea profitului
(129)│ 98│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (83+84+85+86-87+88-89+90-91+92- │ 99│ │ │ │ │93+94-95+96-97-98) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ B │DATORII SUBORDONATE (1631+1632+1633) │100│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ C │REZERVE TEHNICE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Rezerve tehnice privind asigurările │101│ │ │ │ │generale (rd. 102+103+104+107) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Rezerva de prime privind asigurările │102│ │ │ │ │generale
(315)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Rezerva pentru participare la beneficii│103│ │ │ │ │și risturnuri privind asigurările generale│ │ │ │ │ │
(332)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Rezerva de daune privind asigurările │104│ │ │ │ │generale (rd. 105+106) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │a) Rezerva de daune avizate
(3271)│105│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │b) Rezerva de daune neavizate
(3272)│106│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Alte rezerve tehnice pentru asigurări │107│ │ │ │ │generale (rd. 108+109+110) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │a) Rezerva pentru riscuri neexpirate
(334)│108│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │b) Rezerva de catastrofă
(333)│109│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │c) Alte rezerve tehnice
(335)│110│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Rezerve tehnice privind asigurările de│111│ │ │ │ │viață (rd. 112+113+114+115+118) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Rezerve matematice
(311)│112│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Rezerva de prime asigurări de viață │113│ │ │ │ │
(318)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Rezerva pentru participare la beneficii│114│ │ │ │ │și risturnuri privind asigurările de │ │ │ │ │ │viață.
(312)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Rezerva de daune privind asigurările de│115│ │ │ │ │viață (rd. 116+117) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │a) Rezerva de daune avizate
(3261)│116│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │b) Rezerva de daune neavizate
(3262)│117│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Alte rezerve tehnice privind │118│ │ │ │ │asigurările de viață
(313)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 101+111) │119│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ D │REZERVA MATEMATICĂ AFERENTĂ ASIGURĂRILOR │120│ │ │ │ │DE VIAȚĂ PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL │ │ │ │ │ │DE INVESTIȚII ESTE TRANSFERATĂ │ │ │ │ │ │CONTRACTANȚILOR
(314)│ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ E │PROVIZIOANE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Provizioane pentru beneficiile │121│ │ │ │ │angajaților (15115+15125+15135) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Provizioane pentru impozite │122│ │ │ │ │(15116+15126+15136) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Alte provizioane │123│ │ │ │ │(15111+15113+15114+15118+15121+15123+ │ │ │ │ │ │15124+15128+15131+15134+15138+15112+ │ │ │ │ │ │15122+15132+15133) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 121 la 123) │124│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ F │DEPOZITE PRIMITE DE LA REASIGURĂTORI │125│ │ │ │ │(1651+1652+16818+16828) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ G │DATORII │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Sume datorate entităților afiliate │126│ │ │ │ │(16411+16421+16815+16825+26911+26921+ │ │ │ │ │ │4511**+4518**+16431+16835+26931) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Sume datorate entităților asociate și │127│ │ │ │ │controlate în comun │ │ │ │ │ │(16412+16422+16816+16826+26912+26922+ │ │ │ │ │ │4521**+ 4528**+16432+16836+26932) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Datorii provenite din operațiuni de │128│ │ │ │ │asigurare directă (402+404+405**) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Datorii provenite din operațiuni de │129│ │ │ │ │reasigurare (411**+412**) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. Împrumuturi din emisiuni de │130│ │ │ │ │obligațiuni │ │ │ │ │ │(16114+16115+16117+16118+16124+16125+ │ │ │ │ │ │16127+16128+16811+16821-1691-1692) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV. Sume datorate instituțiilor de credit │131│ │ │ │ │(16211+16212+16214+16215+16217+16218+ │ │ │ │ │ │16221+16222+16224+16225+16227+16228+ │ │ │ │ │ │16812+16822+16832+16231+16232+16234+ │ │ │ │ │ │16235+16237+16238) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │V. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale │132│ │ │ │ │și datorii pentru asigurările sociale │ │ │ │ │ │(16213+16216+16223+16226+1671+1672+ │ │ │ │ │ │16817+16827+421+422+423+426+427+424+429 │ │ │ │ │ │4281**+431**+437**+4381+441**+4423+ │ │ │ │ │ │4428**+443**+444**+446**+447**+448**+4551+│ │ │ │ │ │4558+457+4582**+462+463+475**+249+ │ │ │ │ │ │26913+26923+279+549+54511+54521+5461+5462+│ │ │ │ │ │1673+16233+16236+4283+4383+16837+26933+ │ │ │ │ │ │54531+5463+26914+26924+26934) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 126 la 132) │133│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ H │VENITURI ÎN AVANS │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Subvenții pentru investiții │134│ │ │ │ │(4761+4762+47633) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Venituri înregistrate în avans │135│ │ │ │ │(4741+4742+4743) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 134 + 135) │136│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL PASIV │137│ │ │ │ │(99+100+119+120+124+125+133+136) │ │ │ │ └───┴──────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele și prenumele ______________ Numele și prenumele _____________ Semnătura ________________________ Calitatea*2) Semnătura _______________________ Ștampila unității Nr. de înregistrare în organismul profesional _______________________ Notă ... * soldurile debitoare ale conturilor respective ** soldurile creditoare ale conturilor respective *1) Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: director economic, contabil-șef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii ... 2. CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE ASIGURĂTORI 2.1. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE la data de 31 decembrie 2016 02 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │ Denumirea indicatorilor │Nr.│ Realizări aferente │ │ │rd.│ perioadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │ │ │ precedentă │ curentă │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │1. Venituri din prime, nete de reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  1. a)venituri din prime brute subscrise (+) │ 01│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  2. b)prime cedate în reasigurare (-) │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  3. c)variația rezervei de prime (+/-) │ 03│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  4. d)variația rezervei de prime, cedate în │ 04│ │ │ │reasigurare (+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd.01-02-03+04) │ 05│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │2. Cota din venitul net (diferența între │ 06│ │ │ │veniturile și cheltuielile din plasamente) al │ │ │ │ │plasamentelor transferată din contul netehnic │ │ │ │ │(+) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │3. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare │ 07│ │ │ │(+) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │4. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  5. a)daune plătite (rd. 09-10): │ 08│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │sume brute │ 09│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │partea reasigurătorilor(-) │ 10│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  6. b)variația rezervei de daune, netă de │ 11│ │ │ │reasigurare: (+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 08+11) │ 12│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │5. Variația altor rezerve tehnice, nete de │ │ │ │ │reasigurare, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  7. a)Variația rezervei pentru riscuri neexpirate│ 13│ │ │ │(+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  8. b)Variația rezervei de catastrofă (+/-) │ 14│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  9. c)Variația altor rezerve tehnice (+/-) │ 15│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd 13+14+15) │ 16│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │6. Variația rezervei pentru participare la │ 17│ │ │ │beneficii și risturnuri (+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │7. Cheltuieli de exploatare nete │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  10. a)cheltuieli de achiziție │ 18│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  11. b)variația sumei cheltuielilor de achiziție │ 19│ │ │ │reportate (+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  12. c)cheltuieli de administrare │ 20│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  13. d)comisioane primite de la reasigurători și │ 21│ │ │ │participări la beneficii (-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd 18+19+20-21) │ 22│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │8. Alte cheltuieli tehnice, nete de │ 23│ │ │ │reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │9. Rezultat tehnic al asigurării generale │ 24│ │ │ │Profit (rd. 05+06+07-12-16-17-22-23) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 12+16+17+22+23-05-06-07) │ 25│ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele și prenumele _____________ Numele și prenumele ______________ Semnătura _______________________ Calitatea*2) Semnătura ________________________ Ștampila unității Nr. de înregistrare în organismul profesional ____________________________ Notă ... *1) Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: director economic, contabil-șef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii ... 2.2. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE VIAȚĂ la data de 31 decembrie 2016 03 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │ Denumirea indicatorilor │Nr.│ Realizări aferente │ │ │rd.│ perioadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │ │ │ precedentă │ curentă │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │1. Venituri din prime, nete de reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  14. a)venituri din prime brute subscrise (+) │ 01│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  15. b)prime cedate în reasigurare(-) │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  16. c)variația rezervei de prime, netă de │ 03│ │ │ │reasigurare (+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 01-02-03) │ 04│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │2. Venituri din plasamente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  17. a)Venituri din participări la societățile în │ 05│ │ │ │care există interese de participare, din care:│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- venituri din plasamente la societățile │ 06│ │ │ │afiliate │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  18. b)Venituri din alte plasamente cu prezentarea│ 07│ │ │ │distinctă a veniturilor din plasamente la │ │ │ │ │societățile afiliate, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din terenuri și construcții│ 08│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din alte plasamente │ 09│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  19. c)Venituri din ajustări pentru depreciere/ │ 10│ │ │ │pierdere de valoare a plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  20. d)Venituri provenind din realizarea │ 11│ │ │ │plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 05+07+10+11) │ 12│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │3. Plusvalori nerealizate din plasamente │ 13│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │4. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare │ 14│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │5. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare │ 15│ │ │ │TOTAL (rd. 16+19) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  21. a)sume plătite (rd. 17-18): │ 16│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- sume brute │ 17│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 18│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  22. b)variația rezervei de daune (+/-) (rd.20-21)│ 19│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 20│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 21│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │6. Variația rezervelor tehnice privind │ 22│ │ │ │asigurările de viață │ │ │ │ │TOTAL (rd. 23+26+29) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  23. a)variația rezervei matematice (rd. 24-25) │ 23│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 24│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 25│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  24. b)variația rezervei pentru participare la │ 26│ │ │ │beneficii și risturnuri (rd. 27-28) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 27│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 28│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  25. c)variația altor rezerve tehnice (rd. 30-31) │ 29│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 30│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 31│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │7. Variația rezervei matematice aferente │ 32│ │ │ │asigurărilor de viață pentru care expunerea la│ │ │ │ │riscul de investiții este transferată │ │ │ │ │contractantului cedată în reasigurare (+/-) │ │ │ │ │TOTAL (rd. 33-34) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 33│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor │ 34│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │8. Cheltuieli de exploatare nete: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  26. a)cheltuieli de achiziții │ 35│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  27. b)variația sumei cheltuielilor de achiziții │ 36│ │ │ │reportate │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  28. c)cheltuieli de administrare │ 37│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  29. d)comisioane primite de la reasigurători și │ 38│ │ │ │participări la beneficii (-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL(rd. 35+36+37-38) │ 39│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │9. Cheltuieli cu plasamente: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  30. a)cheltuieli de gestionare a plasamentelor, │ 40│ │ │ │inclusiv cheltuielile cu dobânzile │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  31. b)cheltuieli privind constituirea ajustărilor│ 41│ │ │ │de valoare pentru plasamente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  32. c)pierderi provenind din realizarea │ 42│ │ │ │plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 40+41+42) │ 43│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │10. Minus valori nerealizate din plasamente │ 44│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │11. Alte cheltuieli tehnice, nete de │ 45│ │ │ │reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │12. Cota din venitul net al plasamentelor │ 46│ │ │ │transferată în contul netehnic │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │13. Rezultatul tehnic al asigurării de viață │ 47│ │ │ │Profit (rd. 04+12+13+14-15-22-32-39-43-44-45- │ │ │ │ │46) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 15+22+32+39+43+44+45+46-04-12- │ 48│ │ │ │13-14) │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele și prenumele ______________ Numele și prenumele ______________ Semnătura ________________________ Calitatea*2) Semnătura ________________________ Ștampila unității Nr. de înregistrare în organismul profesional ________________________ Notă ... *1) Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: director economic, contabil-șef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii ... 2.3. CONTUL NETEHNIC la data de 31 decembrie 2016 04 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │ Denumirea indicatorilor │Nr.│ Realizări aferente │ │ │rd.│ perioadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │ │ │ precedentă │ curentă │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │1. Rezultatul tehnic al asigurării generale │ 01│ │ │ │Profit │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │2. Rezultatul tehnic al asigurării de viață │ 03│ │ │ │Profit │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere │ 04│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │3. Venituri din plasamente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  33. a)Venituri din participări la entități │ 05│ │ │ │asociate și controlate în comun │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  34. b)Venituri din plasamente la entitățile │ 06│ │ │ │afiliate │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  35. c)Venituri din alte plasamente │ 07│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │din care: │ │ │ │ │venituri provenind din terenuri și construcții│ 08│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din alte plasamente │ 09│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  36. d)Venituri din ajustări pentru depreciere/ │ 10│ │ │ │pierdere de valoare a plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  37. d)Venituri provenind din realizarea │ 11│ │ │ │plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 05+06+07+10+11) │ 12│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │4. Plusvalori nerealizate din plasamente │ 13│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │5. Cota din venitul net al plasamentelor │ 14│ │ │ │transferată din contul tehnic al asigurării de│ │ │ │ │viață │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │6. Cheltuieli cu plasamentele │ 15│ │ │ │TOTAL (rd. 16+17+18) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  38. a)cheltuieli de gestionare a plasamentelor, │ 16│ │ │ │inclusiv cheltuielile cu dobânzile │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  39. b)cheltuieli privind constituirea ajustărilor│ 17│ │ │ │de valoare pentru plasamente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
  40. c)pierderi provenind din realizarea │ 18│ │ │ │plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │7. Minus valori nerealizate din plasamente │ 19│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │8. Cota din venitul net al plasamentelor │ 20│ │ │ │transferată în contul tehnic al asigurărilor │ │ │ │ │generale │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │9. Alte venituri netehnice │ 21│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │10. Alte cheltuieli netehnice, inclusiv │ 22│ │ │ │provizioanele și ajustările de valoare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │11. Venituri din activitatea de administrare │ 23│ │ │ │de fonduri de pensii facultative*) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │12. Cheltuieli din activitatea de administrare│ 24│ │ │ │de fonduri de pensii facultative*) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │13. Profit din activitatea de administrare de │ 25│ │ │ │fonduri de pensii facultative*)(rd.23-24) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │14. Pierdere din activitatea de administrare │ 26│ │ │ │de fonduri de pensii facultative*)(rd. 24-23) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │15. Rezultatul curent - Profit │ 27│ │ │ │Profit (rd. 01-02+03-04+12+13+14-15-19-20+ │ │ │ │ │21-22+25-26) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 02-01+04-03-12-13-14+15+19+20- │ 28│ │ │ │21+22+26-25) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │16. Alte venituri │ 29│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │17. Alte cheltuieli │ 30│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │18. Rezultatul │ 31│ │ │ │Profit (rd. 29-30) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 30-29) │ 32│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │19. Venituri totale │ 33│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │20. Cheltuieli totale │ 34│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │21. Rezultatul brut │ 35│ │ │ │Profit (rd. 33-34); (rd. 27+31); │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 34-33); (rd. 28+32); │ 36│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │22. Impozit pe profit │ 37│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │23. Alte impozite (care nu figurează la │ 38│ │ │ │pozițiile precedente) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │24. Rezultatul net al exercițiului │ 39│ │ │ │Profit (rd. 35-37-38) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 36+37+38) │ 40│ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele și prenumele ______________ Numele și prenumele ______________ Semnătura ________________________ Calitatea*2) Semnătura ________________________ Ștampila unității Nr. de înregistrare în organismul profesional ________________________ Notă ... *) Se preiau din Situația veniturilor și cheltuielilor pentru asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative *1) Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: director economic, contabil-șef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii ... ... 3. DATE INFORMATIVE la data de 31 decembrie 2016 05 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬────────────┬────────────┐ │I. Date privind rezultatul înregistrat │Nr.│Nr. unități │ Sume │ │ │rd.├────────────┼────────────┤ │ │ │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Societăți care au înregistrat profit │ 01│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Societăți care au înregistrat pierdere │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┬──────┴────────────┤ │II. Date privind plățile restante │Nr.│Total│ din care: │ │ │rd.│col. ├─────────┬─────────┤ │ │ │2+3 │Pentru │Pentru │ │ │ │ │activita-│activita-│ │ │ │ │tea │tea │ │ │ │ │curentă │de inves-│ │ │ │ │ │tiții │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Plăți restante - total (rd. 04+08+12+18 la │ 03│ │ │ │ │22+26) din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligații restante provenite din operațiuni de│ 04│ │ │ X │ │asigurare directă (din ct. 402+404+405 SC) │ │ │ │ │ │Total (rd. 05+06+07) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │peste 30 zile │ 05│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │peste 90 zile │ 06│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │peste 180 zile │ 07│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligații restante provenite din operațiuni de│ 08│ │ │ X │ │reasigurare (din ct. 411+412 SC) │ │ │ │ │ │Total (rd. 09+10+11), din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │peste 30 zile │ 09│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │peste 90 zile │ 10│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │peste 180 zile │ 11│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligații restante față de bugetul │ 12│ │ │ │ │asigurărilor sociale │ │ │ │ │ │total (din rd. 13 la 17) din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Contribuții pentru asigurări sociale de stat│ 13│ │ │ │ │datorate de angajatori, salariați și alte │ │ │ │ │ │persoane asimilate │ │ │ │ │ │(din ct. 4311+4312+43151+43161) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Contribuții pentru fondul asigurărilor │ 14│ │ │ │ │sociale de sănătate datorate de angajatori și │ │ │ │ │ │de persoanele asigurate │ │ │ │ │ │(din ct. 4313+4314+43152+43162) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Contribuția pentru pensia suplimentară │ 15│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Contribuții pentru ajutorul de șomaj │ 16│ │ │ │ │datorate de angajatori și de persoanele │ │ │ │ │ │asigurate (din ct.4371+4372+4373+4374) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Alte datorii sociale (din ct.4381+4383) │ 17│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligații restante față de bugetele fondurilor│ 18│ │ │ │ │speciale (din ct.443+447) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligații restante față de alți creditori │ 19│ │ │ │ │(din ct.161+164+167+168+269+279+421+423+426+ │ │ │ │ │ │427+4281+451+457+4582+462+4283) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Impozite și taxe neplătite la termenul │ 20│ │ │ │ │stabilit la bugetul de stat │ │ │ │ │ │(din ct. 441+442+444+446+448) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Impozite și taxe neplătite la termenul │ 21│ │ │ │ │stabilit la bugetele locale │ │ │ │ │ │(din ct. 441+442+444+446+448) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Credite bancare nerambursate la scadență (din │ 22│ │ │ │ │ct.162+546) - total (rd. 23 la 25), din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- restante după 30 zile │ 23│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- restante după 90 zile │ 24│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- restante după 1 an │ 25│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Dobânzi restante (din ct. 16812+16822+54617+ │ 26│ │ │ │ │54627+16832+54637) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┴─────┬───┴─────────┤ │III. Număr mediu de salariați │Nr.│31 │31 decembrie │ │ │rd.│decembrie │2016 │ │ │ │2015 │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Număr mediu de salariați │ 27│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Numărul efectiv de salariați existenți la │ 28│ │ │ │sfârșitul perioadei, respectiv la data de 31 │ │ │ │ │decembrie │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┴─────────────┤ │IV. Dobânzi, dividende și redevențe plătite în│Nr.│ Sume │ │cursul perioadei de raportare. Subvenții │rd.│ - lei - │ │încasate și creanțe restante │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │ A │ B │ 1 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 29│ │ │persoanele fizice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 30│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 31│ │ │persoanele fizice nerezidente din statele │ │ │ │membre ale Uniunii Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 32│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 33│ │ │persoane juridice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozit datorat la bugetul de stat │ 34│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 35│ │ │persoane juridice asociate*) nerezidente din │ │ │ │statele membre ale Uniunii Europene, din care:│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozit datorat la bugetul de stat │ 36│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dividende plătite către │ 37│ │ │persoane nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 38│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dividende plătite către │ 39│ │ │persoane fizice nerezidente, din statele │ │ │ │membre ale UE din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 40│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dividende plătite către │ 41│ │ │persoane juridice nerezidente, potrivit │ │ │ │prevederilor art. 229 alin. 1 lit.
  41. c)din │ │ │ │Legea nr. 227/2015 privind Codul Fiscal cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare, din │ │ │ │care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 42│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din redevențe plătite către │ 43│ │ │persoane fizice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 44│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din redevențe plătite către │ 45│ │ │persoane fizice nerezidente, din state │ │ │ │membre ale Uniunii Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 46│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din redevențe plătite către │ 47│ │ │persoane juridice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 48│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri din redevențe plătite către persoane │ 49│ │ │juridice asociate*) nerezidente din statele │ │ │ │membre ale Uniunii Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 50│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Chirii plătite în cursul perioadei de │ 51│ │ │raportare pentru terenuri*1) │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din servicii plătite către │ 52│ │ │persoane nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 53│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din servicii plătite către │ 54│ │ │persoane nerezidente din statele membre ale │ │ │ │Uniunii Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 55│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Subvenții încasate în cursul perioadei de │ 56│ │ │raportare, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- subvenții încasate în cursul perioadei de │ 57│ │ │raportare aferente activelor │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- subvenții aferente veniturilor, din care │ 58│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- subvenții pt. stimularea ocupării forței de │ 59│ │ │muncă***) │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Creanțe restante, care nu au fost încasate la │ 60│ │ │termenele prevăzute în contractele comerciale │ │ │ │și/sau în actele normative în vigoare, din │ │ │ │care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- creanțe restante de la entități din sectorul│ 61│ │ │majoritar sau integral de stat │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- creanțe restante de la entități din sectorul│ 62│ │ │privat │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │V. Tichete de masă │Nr.│ Sume │ │ │rd.│ - lei - │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Contravaloarea tichetelor de masă acordate │ 63│ │ │salariaților (ct. 645) │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┬────────────┤ │VI. Alte informații │Nr.│31 decembrie│31 decembrie│ │ │rd.│2015 │2016 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Avansuri acordate pentru imobilizări │ 64│ │ │ │necorporale (ct.524) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Avansuri acordate pentru imobilizări corporale│ 65│ │ │ │(ct.522) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Imobilizări financiare, în sume brute │ 66│ │ │ │(rd. 67 + 75), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Acțiuni deținute la entitățile afiliate, │ 67│ │ │ │interese de participare, alte titluri │ │ │ │ │imobilizate și obligațiuni în sume brute │ │ │ │ │(ct. 261+263+265) (rd. 68 la 74), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- acțiuni cotate emise de rezidenți │ 68│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- acțiuni necotate emise de rezidenți │ 69│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- părți sociale emise de rezidenți │ 70│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- obligațiuni emise de rezidenți │ 71│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- acțiuni emise de organismele de plasament │ 72│ │ │ │colectiv emise de rezidenți │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- acțiuni și părți sociale emise de │ 73│ │ │ │nerezidenți │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- obligațiuni emise de nerezidenți │ 74│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Creanțe imobilizate, în sume brute │ 75│ │ │ │(rd. 76 + 77), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- creanțe imobilizate în lei și exprimate în │ 76│ │ │ │lei a căror decontare se face în funcție de │ │ │ │ │cursul unei valute (din ct. 267) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- creanțe imobilizate în valută (din ct. 267) │ 77│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Creanțe comerciale, avansuri acordate │ 78│ │ │ │furnizorilor și alte conturi asimilate, în │ │ │ │ │sume brute (din ct. 461) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Creanțe provenite din operațiuni de asigurare │ 79│ │ │ │directă, │ │ │ │ │Total (rd. 80 + 86 + 92), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Asigurați - total (rd. 81 + 85), (ct.401), │ 80│ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Creanțe de la asigurați aflate în termenul de │ 81│ │ │ │scadență stabilit în contractele de asigurare/│ │ │ │ │polițe din ct. 401 (de la rd. 82 la 84) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- până în 30 zile │ 82│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- între 31 și 90 zile │ 83│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- peste 90 zile │ 84│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Creanțe de la asigurați care au depășit │ 85│ │ │ │termenul de scadență (inclusiv termenul de │ │ │ │ │păsuire) stabilit în contractele de │ │ │ │ │asigurare/polițe (din ct. 401 rd.) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Intermediari în asigurări - total │ 86│ │ │ │(rd. 87 + rd.91) (ct. 404
  42. sd)din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Intermediari în asigurări privind primele de │ 87│ │ │ │asigurare intermediate aflate în termenul de │ │ │ │ │scadență stabilit în contractele de mandat │ │ │ │ │(rd. 88 la rd. 90) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- până în 30 zile │ 88│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- între 31 și 90 zile │ 89│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- peste 90 zile │ 90│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Creanțe neîncasate de la intermediarii în │ 91│ │ │ │asigurări la termenul de scadență stabilit │ │ │ │ │(din ct. 404) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Alte creanțe provenite din operațiuni de │ 92│ │ │ │asigurare directă - total (rd. 93 la 96) │ │ │ │ │(ct. 405 sd), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- până în 30 zile │ 93│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- între 31 și 90 zile │ 94│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- peste 90 zile │ 95│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- creanțe neîncasate la termenul de scadență │ 96│ │ │ │stabilit (din ct. 405 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Creanțe provenite din operațiuni de │ 97│ │ │ │reasigurare (rd. 98 la 101)(ct. 411+412
  43. sd)│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- până în 30 zile │ 98│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- între 31 și 90 zile │ 99│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- peste 90 zile │100│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- creanțe neîncasate de la reasigurători la │101│ │ │ │termenul de scadență stabilit (din ct. 411 │ │ │ │ │și 412
  44. sd)│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Creanțe în legătură cu personalul și conturi │102│ │ │ │asimilate (ct. 425 +4282) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor │103│ │ │ │sociale și bugetul statului (ct. 431+437+4382 │ │ │ │ │+441+4424+4428+444+445+446+447+4482), │ │ │ │ │(rd. 104 la 108) din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor │104│ │ │ │sociale (ct. 431+437+4382) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- creanțe fiscale în legătură cu bugetul │105│ │ │ │statului (ct.441+4424+4428+444+446) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- subvenții de încasat (ct. 445) │106│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- fonduri speciale - taxe și vărsăminte │107│ │ │ │asimilate (ct.447) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- alte creanțe în legătură cu bugetul statului│108│ │ │ │(ct.4482) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Creanțele entității în relațiile cu entitățile│109│ │ │ │afiliate (ct. 451) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor │110│ │ │ │sociale și bugetul statului neîncasate la │ │ │ │ │termenul stabilit (din ct. 431+437+4382+441+ │ │ │ │ │4424+4428+444+445+446+447+4482) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Alte creanțe (ct. 451+452+456+4581+461+471+ │111│ │ │ │475), (rd. 112 la 114) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- decontări privind interesele de participare,│112│ │ │ │decontări cu acționarii/asociații privind │ │ │ │ │capitalul, decontări din operații în │ │ │ │ │participație (ct. 451+452+456+4581) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- alte creanțe în legătură cu persoanele │113│ │ │ │fizice și persoanele juridice, altele decât │ │ │ │ │creanțele în legătură cu instituțiile publice │ │ │ │ │(instituțiile statului), (din ct. 461+471+475)│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- sumele preluate din ct. 552 "Avansuri de │114│ │ │ │trezorerie" reprezentând avansurile de │ │ │ │ │trezorerie, acordate potrivit legii și │ │ │ │ │nedecontate până la data de raportare │ │ │ │ │(din ct. 461) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Dobânzi de încasat (ct.54512+54522), din care │115│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- de la nerezidenți │116│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor │117│ │ │ │economici****) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Investiții pe termen scurt, în sume brute │118│ │ │ │(ct. 271+272+273+274+278) (rd. 119 la 125), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- acțiuni cotate emise de rezidenți │119│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- acțiuni necotate emise de rezidenți │120│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- părți sociale emise de rezidenți │121│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- obligațiuni emise de rezidenți │122│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- acțiuni emise de organismele de plasament │123│ │ │ │colectiv rezidente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- acțiuni emise de nerezidenți │124│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- obligațiuni emise de nerezidenți │125│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Alte valori de încasat (ct. 548) │126│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Casa în lei și în valută (rd. 128 + 129), din │127│ │ │ │care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în lei (ct. 54711+54721) │128│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în valută (ct.54714+54724) │129│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Conturi curente la bănci în lei și în valută │ │ │ │ │(rd. 131 + 133), din care: │130│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în lei (ct. 54411+54421), din care: │131│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- conturi curente în lei deschise la bănci │132│ │ │ │nerezidente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în valută (ct. 54414+54424), din care │133│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- conturi curente în valută deschise la bănci │134│ │ │ │nerezidente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Alte conturi curente la bănci și acreditive │135│ │ │ │(rd. 136 + 137), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- sume în curs de decontare, acreditive și │136│ │ │ │alte valori de încasat, în lei │ │ │ │ │(ct. 543+54415+54425+55111+55122) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- sume în curs de decontare și acreditive în │137│ │ │ │valută (ct. 54415+54425+55112+55122) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Datorii (rd. 139+142+145+148+151+154+157+160+ │138│ │ │ │163+166+169+170+173+175+176+177+179+180+185+ │ │ │ │ │186+187+192+193) din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni în │139│ │ │ │sume brute (ct. 161) (rd. 140 + 141), din │ │ │ │ │care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în lei │140│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în valută │141│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Dobânzi aferente împrumuturilor din emisiuni │142│ │ │ │de obligațiuni, în sume brute (din ct. 168), │ │ │ │ │(rd. 143 + 144), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în lei │143│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în valută │144│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Credite bancare interne pe termen scurt │145│ │ │ │(din ct. 5461+5462) (rd. 146 + 147), din care:│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în lei │146│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în valută │147│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Dobânzile aferente creditelor bancare interne │148│ │ │ │pe termen scurt (din ct. 54617+54627), │ │ │ │ │(rd. 149 + 150), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în lei │149│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în valută │150│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Credite bancare externe pe termen scurt │151│ │ │ │(din ct. 5461+5462) (rd. 152 + 153), din care:│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în lei │152│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în valută │153│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe│154│ │ │ │termen scurt (din ct. 5461+5462), │ │ │ │ │(rd. 155 + 156), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în lei │155│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în valută │156│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Credite bancare pe termen lung │157│ │ │ │(din ct. 1621+1622) (rd. 158 + 159), din care:│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în lei │158│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în valută │159│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen │160│ │ │ │lung (din ct. 1681+1682), (rd. 161+162), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în lei │161│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în valută │162│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Credite bancare externe pe termen lung │163│ │ │ │(ct. 1621+1622) (rd. 164+165), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în lei │164│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în valută │165│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe│ │ │ │ │termen lung (din ct. 1681 + 1682), │ │ │ │ │(rd. 167+ 168), din care: │166│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în lei │167│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în valută │168│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Credite de la trezoreria statului și dobânzile│ │ │ │ │aferente (ct. 16216+16226+din ct. 168) │169│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Alte împrumuturi și dobânzile aferente (ct. │ │ │ │ │163 +ct. 164 +ct. 165 +ct 167 + din ct. 168) │ │ │ │ │(rd. 171+172), din care: │170│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în lei și exprimate în lei, a căror │ │ │ │ │decontare se face în funcție de cursul unei │ │ │ │ │valute │171│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- în valută │172│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Alte împrumuturi și datorii asimilate │ │ │ │ │(ct. 167) din care: │173│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) │174│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Datorii provenite din operațiuni de asigurare │ │ │ │ │directă (ct. 402+404+405) │175│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Datorii provenite din operațiuni de │ │ │ │ │reasigurare (ct. 411+412) │176│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Datorii comerciale, avansuri primite de la │ │ │ │ │clienți și alte conturi asimilate, în sume │ │ │ │ │brute (din ct. 462), din care: │177│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- datorii comerciale, avansuri primite de la │ │ │ │ │clienți externi și alte conturi asimilate, în │ │ │ │ │sume brute │178│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Datorii în legătură cu personalul și conturi │ │ │ │ │asimilate (ct. 421 + 422 + 423 + 426 + 427 + │ │ │ │ │4281) │179│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor │ │ │ │ │sociale și bugetul statului (ct. 431 + 437 + │ │ │ │ │4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + │ │ │ │ │4481), rd. (181 la 184), din care: │180│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- datorii în legătură cu bugetul asigurărilor │ │ │ │ │sociale (ct. 431+437+4381) │181│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- datorii fiscale în legătură cu bugetul │ │ │ │ │statului (ct. 441+4423+4428+444+446) │182│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- fonduri speciale - taxe și vărsăminte │ │ │ │ │asimilate (ct. 447) │183│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- alte datorii în legătură cu bugetul statului│ │ │ │ │(ct. 4481) │184│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Datoriile entității în relațiile cu entitățile│ │ │ │ │afiliate (ct. 451) │185│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Sume datorate acționarilor/asociaților │ │ │ │ │(ct. 455) │186│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Alte datorii (ct. 131 + 451 + 452 + 455 + 457 │ │ │ │ │+ 4582 + 462 + 474 + 475 + 249 + 269 + 279 + │ │ │ │ │549) rd. (188 la 191), din care: │187│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- decontări privind interesele de participare,│ │ │ │ │decontări cu acționarii/asociații privind │ │ │ │ │capitalul, decontări din operații în │ │ │ │ │participație (451+452+455+457+4582) │188│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- alte datorii în legătură cu persoanele │ │ │ │ │fizice și persoanele juridice, altele decât │ │ │ │ │datoriile în legătură cu instituțiile publice │ │ │ │ │(instituțiile statului) │ │ │ │ │(din ct. 462 + ct. 474 + 475)*2) │189│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- subvenții nereluate la venituri │ │ │ │ │(din ct. 476) │190│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- vărsăminte de efectuat pentru imobilizări │ │ │ │ │financiare și investiții pe termen scurt │ │ │ │ │(ct. 249+269+279+549) │191│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Venituri în avans aferente activelor primite │ │ │ │ │prin transfer de la clienți (sume din ct. 474)│192│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Dobânzi de plătit (ct. 54511+54521) │193│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Valoarea împrumuturilor primite de la │ │ │ │ │operatorii economici***) sume din ct. 167 │194│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Capital subscris vărsat │ │ │ │ │(ct.10112+10122+10132), din care: │195│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- acțiuni cotate*3) │196│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- acțiuni necotate*4) │197│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- părți sociale │198│ X │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- capital subscris vărsat de nerezidenți │199│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Brevete și licențe (din ct. 505) │200│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │VII. Informații privind cheltuielile cu │Nr.│31 decembrie│31 decembrie│ │colaboratorii │rd.│2015 │2016 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 65611+65621) │201│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Cheltuieli privind comisioanele și onorariile │ │ │ │ │(ct. 65612+65622) │202│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │VIII. Capital social vărsat │Nr.│31 decembrie│31 decembrie│ │ │rd.│2015 │2016 │ │ │ ├──────┬─────┼───────┬────┤ │ │ │ Suma │ % │ Suma │ % │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼─────┼───────┼────┤ │Capital social vărsat (ct. 1012)*5) │ │ │ │ │ │ │(rd. 204+207+211+212+213+214) din care: │203│ │ X │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼─────┼───────┼────┤ │deținut de instituții publice, din care: │204│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼─────┼───────┼────┤ │- deținut de instituții publice din │ │ │ │ │ │ │subordonare centrală │205│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼─────┼───────┼────┤ │- deținut de instituții publice din │ │ │ │ │ │ │subordonare locală │206│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼─────┼───────┼────┤ │deținut de societățile cu capital de stat, din│ │ │ │ │ │ │care: │207│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼─────┼───────┼────┤ │- cu capital integral de stat │208│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼─────┼───────┼────┤ │- cu capital majoritar de stat │209│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼─────┼───────┼────┤ │- cu capital minoritar de stat │210│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼─────┼───────┼────┤ │deținut de regii autonome │211│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼─────┼───────┼────┤ │deținut de societățile cu capital privat │212│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼─────┼───────┼────┤ │deținut de persoane fizice │213│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼─────┼───────┼────┤ │deținut de alte entități │214│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼──────┴─────┴───────┴────┤ │ │Nr.│ Sume │ │ │rd.│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┬────────────┤ │ A │ B │ 2015 │ 2016 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │IX. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de│ │ │ │ │stat sau local, de repartizat din profitul │ │ │ │ │exercițiului financiar de către companiile │ │ │ │ │naționale, societățile naționale, societățile │ │ │ │ │și regiile autonome, din care: │215│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- către instituții publice centrale; │216│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- către instituții publice locale; │217│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- către alți acționari la care statul/ │ │ │ │ │unitățile administrativ teritoriale/ │ │ │ │ │instituțiile publice dețin direct/indirect │ │ │ │ │acțiuni sau participații indiferent de │ │ │ │ │ponderea acestora │218│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┴────────────┤ │ │Nr.│ Sume │ │ │rd.│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┬────────────┤ │ A │ B │ 2015 │ 2016 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │X. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de │ │ │ │ │stat sau local, virate în perioada de │ │ │ │ │raportare din profitul companiilor naționale, │ │ │ │ │societăților naționale, societăților și │ │ │ │ │regiilor autonome, din care: │219│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- dividende/vărsăminte din profitul │ │ │ │ │exercițiului financiar al anului precedent, │ │ │ │ │din care virate: │220│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- către instituții publice centrale; │221│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- către instituții publice locale; │222│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- către alți acționari la care statul/ │ │ │ │ │unitățile administrativ teritoriale/ │ │ │ │ │instituțiile publice dețin direct/indirect │ │ │ │ │acțiuni sau participații indiferent de │ │ │ │ │ponderea acestora │223│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- dividende/vărsăminte din profitul │ │ │ │ │exercițiilor financiare anterioare anului │ │ │ │ │precedent, din care: │224│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- către instituții publice centrale; │225│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- către instituții publice locale; │226│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- către alți acționari la care statul/ │ │ │ │ │unitățile administrativ teritoriale/ │ │ │ │ │instituțiile publice dețin direct/indirect │ │ │ │ │acțiuni sau participații indiferent de │ │ │ │ │ponderea acestora │227│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┴────────────┤ │XI. Creanțe preluate prin cesionare de la │Nr.│ Sume │ │persoane juridice****) │rd.│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┬────────────┤ │ A │ B │ 2015 │ 2016 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Creanțe preluate prin cesionare de la persoane│ │ │ │ │juridice la (valoarea nominală), din care: │228│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- creanțe preluate prin cesionare de la │ │ │ │ │persoane juridice afiliate │229│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Creanțe preluate prin cesionare de la persoane│ │ │ │ │juridice la (cost de achiziție), din care: │230│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- creanțe preluate prin cesionare de la │ │ │ │ │persoane juridice afiliate │231│ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘ Notă ... *) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 258 lit.
  45. b)din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare. **) Subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) – reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenților instituțiilor de învățământ, stimularea șomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de șomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată șomeri în vârsta de peste 45 ani, șomeri întreținători unici de familie sau șomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condițiile pentru a solicita pensia anticipată parțială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situații prevăzute prin legislația în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru șomaj și stimularea ocupării forței de muncă. ... ***) În categoria operatorilor economici nu se cuprind entitățile reglementate și supravegheate de Banca Națională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societățile reclasificate în sectorul administrației publice și instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației. ****) Pentru creanțele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât și costul lor de achiziție. Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit.
  46. c)și
  47. d)din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare. *1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, pășuni, fânețe etc.) și aferente spațiilor comerciale (terase etc.) aparținând proprietarilor privați sau unor unități ale administrației publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.). *2) În categoria "Alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului)" nu se vor înscrie subvențiile aferente veniturilor existente în soldul contului 476 *3) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care sunt negociabile și tranzacționate, potrivit legii. *4) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care nu sunt tranzacționate. *5) La secțiunea "VIII Capital social vărsat" la rd. 204 la 214 în col. 2 și col. 4 entitățile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deținut în totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 203. ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1) Numele și prenumele _________ Numele și prenumele _________ Semnătura _____________ Semnătura _____________ Ștampila unității____________ Calitatea*2)____________ Notă ... *1) Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: director economic, contabil-șef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii Situația activelor imobilizate la data de 31 decembrie 2016 06 - lei - ┌─────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────┐ │ │ Valori brute │ ├─────────────────────────────────────┼───┬────┬────────┬─────────────┬──────┤ │ Elemente de imobilizări │Nr.│Sold│Creșteri│ Reduceri │Sold │ │ │rd.│ini-│ │ │final │ │ │ │țial│ │ │(col. │ │ │ │ │ │ │5 = │ │ │ │ │ │ │1+2-3)│ │ │ │ │ ├─────┬───────┼──────┤ │ │ │ │ │Total│Din │ │ │ │ │ │ │ │care: │ │ │ │ │ │ │ │dezmem-│ │ │ │ │ │ │ │brări │ │ │ │ │ │ │ │și │ │ │ │ │ │ │ │casări │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │ A │ B │1
(1)│ 2
(2)│ 3
(3)│ 4
(4)│ 5
(5)│ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Imobilizări necorporale │ │ │ │ │ │ │ │Cheltuieli de constituire și │ │ │ │ │ │ │ │cheltuieli de dezvoltare (501 + 503) │01 │ │ │ │ X │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Alte imobilizări necorporale │ │ │ │ │ │ │ │(505 + 507 + 508) │02 │ │ │ │ X │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Avansuri și imobilizări necorporale │ │ │ │ │ │ │ │în curs de execuție (523 + 524) │03 │ │ │ │ X │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │TOTAL (rd. 01 la 03) │04 │ │ │ │ X │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări corporale │ │ │ │ │ │ │ │Terenuri (21111 + 21121 + 21131) │05 │ │ │ │ X │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Construcții (21112+ 21122 + 21132) │06 │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări corporale │ │ │ │ │ │ │ │în curs (231 + 232) │07 │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Imobilizări corporale de exploatare │ │ │ │ │ │ │ │Echipamente tehnologice și aparate și│ │ │ │ │ │ │ │instalații de măsurare, control și │ │ │ │ │ │ │ │reglare (51112 + 51113 + 51122 + │ │ │ │ │ │ │ │51123 + 51132 + 51133) │08 │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Mijloace de transport, mobilier, │ │ │ │ │ │ │ │aparatură birotică, echipamente de │ │ │ │ │ │ │ │protecție a valorilor umane și │ │ │ │ │ │ │ │materiale și alte active corporale │ │ │ │ │ │ │ │(51114 + 51116 + 51124 + 51126 + │ │ │ │ │ │ │ │51134 + 51136) │09 │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Avansuri și imobilizări corporale în │ │ │ │ │ │ │ │curs de execuție (521+522) │10 │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │TOTAL (rd. 05 la 10) │11 │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări financiare │ │ │ │ │ │ │ │și plasamente aferente asigurărilor │ │ │ │ │ │ │ │de viață pt. care riscul de │ │ │ │ │ │ │ │investiții este transferat │ │ │ │ │ │ │ │contractantului (241 +261 + 263 + 264│ │ │ │ │ │ │ │+ 265 + 267 + 268 + 271 + 272 + 273 +│ │ │ │ │ │ │ │274 + 278) │12 │ │ │ │ X │ │ ├─────────────────────────────────────┼───┼────┼────────┼─────┼───────┼──────┤ │ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL │ │ │ │ │ │ │ │(rd. 04 + 11 + 12) │13 │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────────┴───┴────┴────────┴─────┴───────┴──────┘ Situația amortizării activelor imobilizate 06 - lei - ┌───────────────────────────────────────────┬───┬────┬───────┬───────┬───────┐ │ │Nr.│Sold│Amorti-│Amorti-│Amorti-│ │ Elemente de imobilizări │rd.│ini-│zare în│zare │zare la│ │ │ │țial│cursul │afe- │sfârși-│ │ │ │ │anului │rentă │tul │ │ │ │ │ │imobi- │anului │ │ │ │ │ │liză- │(col. 9│ │ │ │ │ │rilor │= │ │ │ │ │ │scoase │6+7-8) │ │ │ │ │ │din │ │ │ │ │ │ │evi- │ │ │ │ │ │ │dență │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │ A │ B │6
(1)│ 7
(2)│ 8
(3)│ 9
(4)│ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Imobilizări necorporale │ │ │ │ │ │ │Cheltuieli de constituire și cheltuieli de │ │ │ │ │ │ │dezvoltare (58011 + 58013 + 58021 + 58023 +│ │ │ │ │ │ │58031 + 58033) │14 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Alte imobilizări necorporale (58015 + 58017│ │ │ │ │ │ │+ 58018 + 58025 + 58027 + 58028 + 58035 + │ │ │ │ │ │ │58037 + 58038) │15 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │TOTAL (rd. 14 + 15) │16 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Plasamente în imobilizări corporale │ │ │ │ │ │ │Terenuri (28111 + 28121 + 28131) │17 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Construcții (28112 + 28122 + 28132) │18 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Imobilizări corporale de exploatare │ │ │ │ │ │ │Echipamente tehnologice și aparate și │ │ │ │ │ │ │instalații de măsurare, control și reglare │ │ │ │ │ │ │(58112 + 58113 + 58122 + 58123 + 58132 + │ │ │ │ │ │ │58133) │19 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │Mijloace de transport, mobilier, aparatură │ │ │ │ │ │ │birotică, echipamente de protecție a │ │ │ │ │ │ │valorilor umane și materiale și alte active│ │ │ │ │ │ │corporale (58114 + 58116 + 58124 + 58126 + │ │ │ │ │ │ │58134 + 58136) │20 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │TOTAL (rd. 17 la 20) │21 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────┼───────┼───────┼───────┤ │AMORTIZĂRI TOTAL (rd. 16 + 21) │22 │ │ │ │ │ └───────────────────────────────────────────┴───┴────┴───────┴───────┴───────┘ Situația ajustărilor pentru depreciere 06 - lei - ┌───────────────────────────────────────────┬───┬─────┬───────┬───────┬──────┐ │ │Nr.│Sold │Ajus- │Ajus- │Sold │ │Elemente de imobilizări │rd.│ini- │tări │tări │final │ │ │ │țial │consti-│reluate│(col. │ │ │ │ │tuite │la │13 = │ │ │ │ │în │veni- │10+11-│ │ │ │ │cursul │turi │12) │ │ │ │ │anului │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │ A │ B │10
(1)│ 11
(2)│ 12
(3)│ 13
(4)│ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Imobilizări necorporale │ │ │ │ │ │ │Cheltuieli de constituire și cheltuieli de │ │ │ │ │ │ │dezvoltare (59013 + 59023 + 59033) │23 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Alte imobilizări necorporale (59015 + 59017│ │ │ │ │ │ │+ 59018 + 59025 + 59027 + 59028 + 59035 + │ │ │ │ │ │ │59037 + 59038) │24 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Avansuri și imobilizări necorporale în curs│ │ │ │ │ │ │de execuție (59213 + 59223 + 59233) │25 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │TOTAL (rd. 23 la 25) │26 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări corporale │ │ │ │ │ │ │Terenuri (29111 + 29121 + 29131) │27 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Construcții (29112 + 29122 + 29132) │28 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări corporale în curs│ │ │ │ │ │ │
(293)│29 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Imobilizări corporale de exploatare │ │ │ │ │ │ │Echipamente tehnologice și aparate și │ │ │ │ │ │ │instalații de măsurare, control și reglare │ │ │ │ │ │ │(59112 + 59113 + 59122 + 59123 + 59132 + │ │ │ │ │ │ │59133) │30 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Mijloace de transport, mobilier, aparatura │ │ │ │ │ │ │birotică, echipamente de protecție a │ │ │ │ │ │ │valorilor umane și materiale și alte active│ │ │ │ │ │ │corporale (59114 + 59116 + 59124 + 59126 + │ │ │ │ │ │ │59134 + 59136) │31 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Avansuri și imobilizări corporale în curs │ │ │ │ │ │ │(59211 + 59221 +59231) │32 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │TOTAL (rd. 27 la 32) │33 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │Plasamente în imobilizări financiare și │ │ │ │ │ │ │plasamente aferente asigurărilor de viață │ │ │ │ │ │ │pt. care riscul de investiții este │ │ │ │ │ │ │transferat contractantului (294 + 296 + │ │ │ │ │ │ │297) │34 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────┼───┼─────┼───────┼───────┼──────┤ │AJUSTĂRI PENTRU DEPRECIERE - TOTAL │ │ │ │ │ │ │(rd. 26 + 33 + 34) │35 │ │ │ │ │ └───────────────────────────────────────────┴───┴─────┴───────┴───────┴──────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele și prenumele _____________ Numele și prenumele ______________ Semnătura _______________________ Calitatea*2) Semnătura ________________________ Ștampila unității Nr. de înregistrare în organismul profesional ________________________________ ...
  1. Situații prezentate de asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative 4.
  2. Situația activelor, pasivelor și capitalurilor proprii la data de 31 decembrie 2016 -lei- ┌──────────────────────────────────────────────────┬───┬──────────┬──────────┐ │ Denumire indicator │Nr.│ Sold la │ Sold la │ │ │rd.│01.01.2016│31.12.2016│ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │A. ACTIVE IMOBILIZATE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE*) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  3. Cheltuieli de constituire │ 01│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  4. Cheltuieli de dezvoltare │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  5. Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale,│ 03│ │ │ │drepturi și valori similare și alte imobilizări │ │ │ │ │necorporale la valoarea rămasă │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  6. Fondul comercial │ 04│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  7. Avansuri și imobilizări necorporale în curs │ 05│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL IMOBILIZĂRI NECORPORALE (rd.01 la 05) │ 06│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │II. IMOBILIZĂRI CORPORALE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  8. Terenuri și construcții**) │ 07│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  9. Instalații tehnice și mașini │ 08│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  10. Alte instalații, utilaje și mobilier │ 09│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  11. Avansuri și imobilizări corporale în curs de │ 10│ │ │ │execuție │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL IMOBILIZĂRI CORPORALE (rd.07 la 10) │ 11│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  12. Acțiuni deținute la entități afiliate │ 12│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  13. Împrumuturi acordate entităților afiliate │ 13│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  14. Interese de participare │ 14│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  15. Împrumuturi acordate entităților de care │ 15│ │ │ │entitatea este legată prin interese de participare│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  16. Plasamente de natura terenurilor și │ 16│ │ │ │construcțiilor***) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  17. Investiții deținute ca imobilizări │ 17│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  18. Alte împrumuturi │ 18│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL IMOBILIZĂRI FINANCIARE (rd.12 la 18) │ 19│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE (rd.06+11+19) │ 20│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │B. ACTIVE CIRCULANTE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │I. STOCURI │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  19. Materiale consumabile și alte stocuri │ 21│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  20. Avansuri pentru cumpărări de stocuri │ 22│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL STOCURI (rd.21+22) │ 23│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │II. CREANȚE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  21. Creanțe comerciale │ 24│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  22. Sume de încasat de la entitățile afiliate │ 25│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  23. Sume de încasat din interese de participare │ 26│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  24. Alte creanțe │ 27│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  25. Creanțe privind capitalul subscris și nevărsat │ 28│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL CREANȚE (rd. 24 la 28) │ 29│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │III. INVESTIȚII FINANCIARE PE TERMEN SCURT │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  26. Acțiuni deținute la entitățile afiliate │ 30│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  27. Alte investiții financiare pe termen scurt │ 31│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL INVESTIȚII FINANCIARE PE TERMEN SCURT │ 32│ │ │ │(rd.30+31) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │IV. CASA ȘI CONTURI LA BĂNCI │ 33│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL ACTIVE CIRCULANTE (rd. 23+29+32+33) │ 34│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │C. CHELTUIELI ÎN AVANS │ 35│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │D. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE PÂNĂ ÎNTR-UN AN │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  28. Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni │ 36│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  29. Sume datorate instituțiilor de credit │ 37│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  30. Avansuri încasate în contul clienților │ 38│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  31. Datorii comerciale │ 39│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  32. Efecte de comerț de plătit │ 40│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  33. Sume datorate entităților afiliate │ 41│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  34. Sume datorate privind interesele de participare│ 42│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  35. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale și alte │ 43│ │ │ │datorii pentru asigurările sociale │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL DATORII CE TREBUIE PLĂTITE PÂNĂ ÎNTR-UN AN │ 44│ │ │ │(rd. 36 la 43) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │E. ACTIVE CIRCULANTE NETE, RESPECTIV DATORII │ 45│ │ │ │CURENTE NETE (rd. 34 + 35 - 44 - 61) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 20 + 45│ 46│ │ │ │- 60) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │G. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI │ │ │ │ │MARE DE UN AN │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  36. Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni │ 47│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  37. Sume datorate instituțiilor de credit │ 48│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  38. Avansuri încasate în contul clienților │ 49│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  39. Datorii comerciale │ 50│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  40. Efecte de comerț de plătit │ 51│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  41. Sume datorate entităților afiliate │ 52│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  42. Sume datorate privind entitățile asociate și │ │ │ │ │entitățile controlate în comun │ 53│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  43. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale și │ 54│ │ │ │datorii pentru asigurările sociale │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ │ 55│ │ │ │MAI MARE DE UN AN (rd. 47 la 54) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │H. PROVIZIOANE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  44. Provizioane pentru pensii și alte obligații │ 56│ │ │ │similare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  45. Provizioane pentru impozite │ 57│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  46. Alte provizioane │ 58│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL PROVIZIOANE (rd. 56 la 58) │ 59│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │I. VENITURI ÎN AVANS │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  47. Subvenții pentru investiții │ 60│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  48. Venituri înregistrate în avans │ 61│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL VENITURI ÎN AVANS (rd. 60 + 61) │ 62│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │J. CAPITAL ȘI REZERVE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │I. CAPITAL din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- Capital subscris vărsat │ 63│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │- Capital subscris nevărsat │ 64│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL CAPITAL (rd. 63+64) │ 65│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │II. PRIME DE CAPITAL │ 66│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │III. REZERVE DIN REEVALUARE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Sold C │ 67│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │IV. REZERVE │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  49. Rezerve legale │ 68│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  50. Rezerve statutare sau contractuale │ 69│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  51. Alte rezerve │ 70│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │
  52. Acțiuni proprii │ 71│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL REZERVE (rd. 68 la 70 - 71) │ 72│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTATĂ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Sold C │ 73│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Sold D │ 74│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIȚIULUI FINANCIAR │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Sold C │ 75│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │Sold D │ 76│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤ │TOTAL CAPITALURI PROPRII │ 77│ │ │ │(rd. 65+66+67+72+73-74+75-76) │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────┴───┴──────────┴──────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele și prenumele ____________ Numele și prenumele ____________ Semnătura ______________________ Calitatea*2)____________________ Semnătura ______________________ Ștampila unității Nr. de înregistrare în organismul profesional __________________________ Notă ... *) Imobilizările corporale și necorporale se înregistrează la valorile nete. **) Nu se completează de către asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative. ***) Se completează de către asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative. ... 4.
  53. Situația veniturilor și cheltuielilor la data de 31 decembrie 2016 -lei- ┌─────────────────────────────────────────────────────┬───┬──────────────────┐ │ DENUMIRE INDICATOR │Nr.│Realizări aferente│ │ │rd.│ perioadei │ │ │ │ de raportare │ │ │ ├──────────┬───────┤ │ │ │precedentă│curentă│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │VENITURI DIN EXPLOATARE │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │
  54. Venituri din exploatare aferente activității de │ 01│ │ │ │administrare a fondurilor de pensii │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │
  55. Alte venituri din exploatare │ 02│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd.01+02) │ 03│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │CHELTUIELI DIN EXPLOATARE │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │I. CHELTUIELI MATERIALE │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │
  56. Cheltuieli cu materialele și alte cheltuieli │ 04│ │ │ │externe (rd. 05 la 07) │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a) Cheltuieli cu materialele consumabile │ 05│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b) alte cheltuieli cu materialele │ 06│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │c) Alte cheltuieli externe (cu energia și apă) │ 07│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │
  57. Cheltuieli cu personalul (rd.09+10) │ 08│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a) Salarii │ 09│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială │ 10│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │
  58. Ajustări │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a) Ajustări de valoare privind imobilizările │ 11│ │ │ │corporale și necorporale (rd.12-13) │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a.1) Cheltuieli │ 12│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a.2) Venituri │ 13│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b) Ajustări de valoare privind activele circulante │ 14│ │ │ │(rd. 15-16) │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b.1) Cheltuieli │ 15│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b.2) Venituri │ 16│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │
  59. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 18 la 20) │ 17│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │a) Cheltuieli privind prestațiile externe │ 18│ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤ │b) Chel

Explicație AI pe baza textului oficial al legii. Orientativă, nu înlocuiește consilierea juridică.