Surse oficialelegislatie.just.ro · EUR-Lex
Europaius
Română
ČeštinaDeutschFrançaisEspañolPolskiItalianoNederlandsÖsterreichBelgiquePortuguêsSvenskaDanskSuomiSlovenčinaIrelandMagyarEestiLietuviųLatviešuSlovenščinaHrvatskiΚύπροςMaltiΕλληνικάLuxembourgБългарски
Română

ORDIN nr. 2.032 din 19 decembrie 2013 (*actualizat*)

Pe scurt

Acest ordin stabilește formatul și structura bugetului de venituri și cheltuieli, precum și anexele de fundamentare și instrucțiunile de completare pentru anumiți operatori economici. Scopul este de a asigura o disciplină financiară unitară pentru entitățile la care statul sau unitățile administrativ-teritoriale dețin o participație majoritară.

Ce reglementează

  • Formatul și structura bugetului de venituri și cheltuieli.
  • Anexele de fundamentare necesare pentru acest buget.
  • Instrucțiunile detaliate pentru completarea documentelor menționate.
  • Obligația de a întocmi bugetele conform noilor formate.

Cui îi privește

  • Operatorii economici la care statul sau unitățile administrativ-teritoriale sunt acționari unici ori majoritari sau dețin direct ori indirect o participație majoritară.
  • Fondurile de garantare și contragarantare și filialele acestora care îndeplinesc condițiile de la art. 1 din Ordonanța Guvernului nr. 26/2013.

Puncte cheie

  • Se aprobă formatul și structura bugetului de venituri și cheltuieli, precum și instrucțiunile de completare, prevăzute în anexele nr. 1-13.
  • Operatorii economici vizați au obligația întocmirii bugetelor de venituri și cheltuieli în formatul prevăzut în anexa nr. 1.
  • Fondurile de garantare și contragarantare și filialele acestora au obligația întocmirii bugetelor de venituri și cheltuieli în formatul prevăzut în anexa nr. 9.
  • Ordinul anterior, nr. 214/2013, se abrogă la data publicării prezentului ordin în Monitorul Oficial.
Textul legii
Textul legii

ORDIN nr. 2.032 din 19 decembrie 2013 (*actualizat*) privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia (actualizat până la data de 21 ianuarie 2014*) -------------- *) Forma actualizată a acestui act normativ până la data de 21 ianuarie 2014 este realizată de către Departamentul juridic din cadrul S.C. "Centrul Teritorial de Calcul Electronic" S.A. Piatra-Neamţ prin includerea tuturor modificărilor şi completărilor aduse de către: RECTIFICAREA nr. 2.032 din 23 decembrie 2013. Conţinutul acestui act aparţine exclusiv S.C. Centrul Teritorial de Calcul Electronic S.A. Piatra-Neamţ şi nu este un document cu caracter oficial, fiind destinat pentru informarea utilizatorilor. Având în vedere prevederile art. 5 din Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară, în temeiul art. 10 alin.

(4)din Hotărârea Guvernului nr. 34/2009 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Finanţelor Publice, cu modificările şi completările ulterioare, şi al art. 15 alin. (3^1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 96/2012 privind stabilirea unor măsuri de reorganizare în cadrul administraţiei publice centrale şi pentru modificarea unor acte normative, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 71/2013, cu modificările şi completările ulterioare, viceprim-ministrul, ministrul finanţelor publice, şi ministrul delegat pentru buget emit următorul ordin: Articolul 1 Se aprobă formatul şi structura bugetului de venituri şi cheltuieli, anexele de fundamentare a acestuia, precum şi instrucţiunile de completare, prevăzute în anexele nr. 1-13. Articolul 2
(1)Începând cu data publicării prezentului ordin în Monitorul Oficial al României, Partea I, operatorii economici cărora le sunt aplicabile prevederile Ordonanţei Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară, cu excepţia fondurilor de garantare şi contragarantare şi a filialelor acestora care îndeplinesc condiţiile de la art. 1 din Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013, au obligaţia întocmirii bugetelor de venituri şi cheltuieli în formatul prevăzut în anexa nr. 1. ...
(2)Fondurile de garantare şi contragarantare şi filialele acestora care îndeplinesc condiţiile de la art. 1 din Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013 au obligaţia întocmirii bugetelor de venituri şi cheltuieli în formatul prevăzut în anexa nr. 9. ... Articolul 3 Anexele nr. 1-13 fac parte integrantă din prezentul ordin. Articolul 4 Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. Articolul 5 La data publicării prezentului ordin în Monitorul Oficial al României, Partea I, se abrogă Ordinul viceprim-ministrului, ministrul finanţelor publice, nr. 214/2013 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli întocmit de către unii operatori economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 100 din 20 februarie 2013, cu modificările şi completările ulterioare. Viceprim-ministrul, ministrul finanţelor publice, Daniel Chiţoiu Ministrul delegat pentru buget, Liviu Voinea Bucureşti, 19 decembrie 2013. Nr. 2.032. Anexa 1 AUTORITATEA ADMINISTRAŢIEI PUBLICE CENTRALE/LOCALE Operatorul economic .............................. Sediul/Adresa .................................... Cod unic de înregistrare ......................... BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI pe anul ............. *Font 7* - mii lei - ┌────┬─────┬───────────────────────────────────────────────┬───┬──────────┬─────────┬─────┬────────┬────────┬─────────────┐ │ │ │ │ │Realizat/ │Propuneri│ │Estimări│Estimări│ % │ │ │ │ │Nr.│Preliminat│ an │ % │ an N+1 │ an N+2 ├──────┬──────┤ │ │ │ INDICATORI │rd.│ an │ curent │ │ │ │ 9=7/5│10=8/7│ │ │ │ │ │precedent │ (N) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (N-1) │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │6=5/4│ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ ├────┼──┬──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ I │ │ │VENITURI TOTALE (Rd.1=Rd.2+Rd.5+Rd.6) │ 1 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 1│ │Venituri din exploatare │ 2 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼──┬────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │a)│subvenţii cf. prevederilor legale în vigoare│ 3 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼──┼────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │b)│transferuri, cf. prevederilor legale în │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │vigoare │ 4 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼──┴────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 2│ │Venituri financiare │ 5 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 3│ │Venituri extraordinare │ 6 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │II │ │ │CHELTUIELI TOTALE (Rd.7=Rd.8+Rd.20+Rd.21) │ 7 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 1│ │Cheltuieli de exploatare, din care: │ 8 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │A.│cheltuieli cu bunuri şi servicii │ 9 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │B.│cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte │10 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │asimilate │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │C.│cheltuieli cu personalul, din care: │11 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┬────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │C0│Cheltuieli de natură salarială (Rd.13+Rd.14)│12 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │C1│ch. cu salariile │13 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │C2│bonusuri │14 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │C3│alte cheltuieli cu personalul, din care: │15 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │ │cheltuieli cu plăţi compensatorii aferente │16 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │disponibilizărilor de personal │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │C4│cheltuieli aferente contractului de mandat │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │şi a altor organe de conducere şi control, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │comisii şi comitete │17 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │C5│cheltuieli cu asigurările şi protecţia │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │socială, fondurile speciale şi alte │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │obligaţii legale │18 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┴────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │D.│alte cheltuieli de exploatare │19 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 2│ │Cheltuieli financiare │20 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 3│ │Cheltuieli extraordinare │21 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ III│ │ │REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) │22 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ IV │ │ │IMPOZIT PE PROFIT │23 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ V │ │ │PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA │24 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │IMPOZITULUI PE PROFIT, din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 1│ │Rezerve legale │25 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 2│ │Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale │26 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │prevăzute de lege │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 3│ │Acoperirea pierderilor contabile din anii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │precedenţi │27 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 4│ │Constituirea surselor proprii de finanţare │28 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │pentru proiectele cofinanţate din împrumuturi │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │externe, precum şi pentru constituirea surselor│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │necesare rambursării ratelor de capital, plăţii│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │dobânzilor, comisioanelor şi altor costuri │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │aferente acestor împrumuturi │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 5│ │Alte repartizări prevăzute de lege │29 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 6│ │Profitul contabil rămas după deducerea sumelor │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de la Rd. 22, 23, 24, 25 şi 26 │30 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 7│ │Participarea salariaţilor la profit în limita │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │a 10% din profitul net, dar nu mai mult │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de nivelul unui salariu de bază mediu lunar │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │realizat la nivelul operatorului economic în │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │exerciţiul financiar de referinţă │31 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 8│ │Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │local,în cazul regiilor autonome, ori dividende│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │cuvenite acţionarilor în cazul societăţilor/ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │companiilor naţionale şi societăţilor cu │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │capital integral sau majoritar de stat, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │32 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │a)│- dividende cuvenite bugetului de stat │33 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │b)│- dividende cuvenite bugetului local │33a│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │c)│- dividende cuvenite altor acţionari │34 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 9│ │Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute│35 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │la Rd.31-Rd.32 se repartizează la alte rezerve │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │şi constituie sursă proprie de finanţare │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ VI │ │ │VENITURI DIN FONDURI EUROPENE │36 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ VII│ │ │CHELTUIELI ELIGIBILE DIN FONDURI EUROPENE, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care │37 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │a)│cheltuieli materiale │38 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │b)│cheltuieli cu salariale │39 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │c)│cheltuieli privind prestările de servicii │40 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │d)│cheltuieli cu reclamă şi publicitate │41 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │e)│alte cheltuieli │42 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │VIII│ │ │SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care: │43 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 1│ │Alocaţii de la buget │44 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │alocaţii bugetare aferente plăţii angajamen- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │telor din anii anteriori │45 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │IX │ │ │CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII │46 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │X │ │ │DATE DE FUNDAMENTARE │47 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 1│ │Nr. de personal prognozat la finele anului │48 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 2│ │Nr. mediu de salariaţi total │49 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 3│ │Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │determinat pe baza cheltuielilor de natură │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │salarială (Rd.12/Rd.49)/12*1000 │50 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 4│ │Câştigul mediu lunar pe salariat determinat │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │pe baza cheltuielilor cu salariile │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(lei/persoană) (Rd.13/Rd.49)/12*1000 │51 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 5│ │Productivitatea muncii în unităţi valorice pe │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │total personal mediu (mii lei/persoană) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.2/49) │52 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 6│ │Productivitatea muncii în unităţi fizice pe │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │total personal mediu (cantitate produse finite/│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │/persoană) │53 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 7│ │Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd. 7/Rd. 1) x 1000 │54 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 8│ │Plăţi restante │55 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 9│ │Creanţe restante │56 │ │ │ │ │ │ │ │ └────┴──┴──┴───────────────────────────────────────────────┴───┴──────────┴─────────┴─────┴────────┴────────┴──────┴──────┘ CONDUCĂTORUL UNITĂŢII, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI FINANCIAR-CONTABIL Anexa 2 AUTORITATEA ADMINISTRAŢIEI PUBLICE CENTRALE/LOCALE Operatorul economic ................. Sediul/Adresa ............................. Cod unic de înregistrare ........................ Detalierea indicatorilor economico-financiari prevăzuţi în bugetul de venituri şi cheltuieli *Font 8* mii lei ┌───────────┬──────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┬─────────┬─────┐ │ │ │Nr.│ Prevederi an │Propuneri│ │ │ │ INDICATORI │rd.│ precedent │an curent│ % │ │ │ │ │ (N-1) │ (N) │ │ │ │ │ ├────────────────┬────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ Aprobat │Prelimi-│Propuneri│7=6/5│ │ │ │ ├───────┬────────┤ nat/ │ │ │ │ │ │ │conform│conform │Realizat│ │ │ │ │ │ │ HG/ │ Hotărâ-│ │ │ │ │ │ │ │ Ordin │rii C.A.│ │ │ │ │ │ │ │ comun │ │ │ │ │ ├─────┬─────┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 4a │ 5 │ 6 │ 7 │ ├─────┼──┬──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ I. │ │ │VENITURI TOTALE (Rd.2+Rd.22+Rd.28) │ 1│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ 1│ │Venituri din exploatare │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.3+Rd.8+Rd.9+Rd.12+Rd.13+Rd.14), din care: │ 2│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │a)│din producţia vândută │ 3│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.4+Rd.5+Rd.6+Rd.7), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┬─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │a1) │din vânzarea produselor │ 4│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │a2) │din servicii prestate │ 5│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │a3) │din redevenţe şi chirii │ 6│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │a4) │alte venituri │ 7│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┴─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │b)│din vânzarea mărfurilor │ 8│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │c)│din subvenţii şi transferuri de exploatare │ 9│ │ │ │ │ │ │ │ │ │aferente cifrei de afaceri nete │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.10+Rd.11), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┬─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │c1 │subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare│ 10│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │c2 │transferuri, cf. prevederilor legale în │ 11│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │vigoare │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┴─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │d)│din producţia de imobilizări │ 12│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │e)│venituri aferente costului producţiei în curs de │ 13│ │ │ │ │ │ │ │ │ │execuţie │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │f)│alte venituri din exploatare │ 14│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.15+Rd.16+Rd.19+Rd.20+Rd.21), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼────┬─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │f1) │din amenzi şi penalităţi │ 15│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │f2) │din vânzarea activelor şi alte operaţii de │ 16│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │capital (Rd.18+Rd.19), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- active corporale │ 17│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- active necorporale │ 18│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │f3) │din subvenţii pentru investiţii │ 19│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │f4) │din valorificarea certificatelor CO2 │ 20│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │f5) │alte venituri │ 21│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼────┴─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ 2│ │Venituri financiare │ 22│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.23+Rd.24+Rd.25+Rd.26+Rd.27), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │a)│din imobilizări financiare │ 23│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │b)│din investiţii financiare │ 24│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │c)│din diferenţe de curs │ 25│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │d)│din dobânzi │ 26│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │e)│alte venituri financiare │ 27│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ 3│ │Venituri extraordinare │ 28│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┴──┴──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ II │CHELTUIELI TOTALE (Rd.30+Rd.136+Rd.144) │ 29│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┬─────────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │1 │Cheltuieli de exploatare │ 30│ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.31+Rd.79+Rd.86+Rd.120), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │A. Cheltuieli cu bunuri şi servicii │ 31│ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.32+Rd.40+Rd.46), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┬──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │A1│Cheltuieli privind stocurile │ 32│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.33+Rd.34+Rd.37+Rd.38+Rd.39), din care │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │a)│cheltuieli cu materiile prime │ 33│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │b)│cheltuieli cu materialele consumabile, din care: │ 34│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┬──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │b1)│cheltuieli cu piesele de schimb │ 35│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │b2)│cheltuieli cu combustibilii │ 36│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┴──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │c)│cheltuieli privind materialele de natura │ 37│ │ │ │ │ │ │ │ │ │obiectelor de inventar │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │d)│cheltuieli privind energia şi apa │ 38│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │e)│cheltuieli privind mărfurile │ 39│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │A2│Cheltuieli privind serviciile executate de terţi │ 40│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.41+Rd.42+Rd.45), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │a)│cheltuieli cu întreţinerea şi reparaţiile │ 41│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │b)│cheltuieli privind chiriile (Rd.43+Rd.44) din │ 42│ │ │ │ │ │ │ │ │ │care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┬──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │b1)│- către operatori cu capital │ 43│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │integral/majoritar de stat │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │b2)│- către operatori cu capital privat │ 44│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┴──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │c)│prime de asigurare │ 45│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │A3│Cheltuieli cu alte servicii executate de terţi │ 46│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.47+Rd.48+Rd.50+Rd.57+Rd.62+Rd.63+Rd.67+Rd.68+ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Rd.69+Rd.78), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │a)│cheltuieli cu colaboratorii │ 47│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │b)│cheltuieli privind comisioanele şi onorariul, │ 48│ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┬──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │b1)│cheltuieli privind consultanţa juridică │ 49│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┴──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │c)│cheltuieli de protocol, reclamă şi publicitate │ 50│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.51+Rd.53), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┬──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │c1)│cheltuieli de protocol, din care: │ 51│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006, │ 52│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │cu modificările ulterioare │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │c2)│cheltuieli de reclamă şi publicitate, │ 53│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă şi │ 54│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006, cu │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │modificările ulterioare │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- tichete cadou ptr. campanii de marketing, │ 55│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │modificările ulterioare │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- ch. de promovare a produselor │ 56│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┴──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │d)│Ch. cu sponsorizarea │ 57│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.58+Rd.59+Rd.60+Rd.61), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┬──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │d1)│ch. de sponsorizare a cluburilor sportive │ 58│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │d2)│ch. de sponsorizare a unităţilor de cult │ 59│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │d3)│ch. privind acordarea ajutoarelor umanitare şi│ 60│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │sociale │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │d4)│alte cheltuieli cu sponsorizarea │ 61│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┴──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │e)│cheltuieli cu transportul de bunuri şi persoane │ 62│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │f)│cheltuieli de deplasare, detaşare, transfer, │ 63│ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │- cheltuieli cu diurna (Rd.65+Rd.66), din care: │ 64│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ - internă │ 65│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ - externă │ 66│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │g)│cheltuieli poştale şi taxe de telecomunicaţii │ 67│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │h)│cheltuieli cu serviciile bancare şi asimilate │ 68│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │i)│alte cheltuieli cu serviciile executate de terţi, │ 69│ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┬──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │i1)│cheltuieli de asigurare şi pază │ 70│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │i2)│cheltuieli privind întreţinerea şi │ 71│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │funcţionarea tehnicii de calcul │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │i3)│cheltuieli cu pregătirea profesională │ 72│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │i4)│cheltuieli cu reevaluarea imobilizărilor │ 73│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │corporale şi necorporale, din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │ - aferente bunurilor de natura domeniului │ 74│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │public │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │i5)│cheltuieli cu prestaţiile efectuate de filiale│ 75│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │i6)│cheltuieli privind recrutarea şi plasarea │ 76│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │personalului de conducere conform Ordonanţei │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de urgenţă a Guvernului nr. 109/2011 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │i7)│cheltuieli cu anunţurile privind licitaţiile │ 77│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │şi alte anunţuri │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┴──────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │j)│alte cheltuieli │ 78│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┴──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │B Cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte │ 79│ │ │ │ │ │ │ │ │asimilate (Rd.80+Rd.81+Rd.82+Rd.83+Rd.84+Rd.85), │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┬──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │a)│ch. cu taxa pt. activitatea de exploatare a │ 80│ │ │ │ │ │ │ │ │ │resurselor minerale │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │b)│ch. cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor │ 81│ │ │ │ │ │ │ │ │ │publice şi resurse minerale │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │c)│ch. cu taxa de licenţă │ 82│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │d)│ch. cu taxa de autorizare │ 83│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │e)│ch. cu taxa de mediu │ 84│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │f)│cheltuieli cu alte taxe şi impozite │ 85│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┴──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │C. Cheltuieli cu personalul │ 86│ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.87+Rd.100+Rd.104+Rd.113), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┬──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │C0│Cheltuieli de natură salarială (Rd.88+Rd.92) │ 87│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │C1│Cheltuieli cu salariile (Rd.89+Rd.90+Rd.91), │ 88│ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  1. a)salarii de bază │ 89│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  2. b)sporuri, prime şi alte bonificaţii aferente │ 90│ │ │ │ │ │ │ │ │ │salariului de bază (conform CCM) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  3. c)alte bonificaţii (conform CCM) │ 91│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │C2│Bonusuri (Rd.93+Rd.96+Rd.97+Rd.98+Rd.99), │ 92│ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  4. a)cheltuieli sociale prevăzute de art. 21 din │ 93│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │modificările şi completările ulterioare, din care:│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┬─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- tichete de creşă, cf. Legii nr. 193/2006, │ 94│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │cu modificările ulterioare; │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- tichete cadou pentru cheltuieli sociale │ 95│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ulterioare; │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┴─────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  5. b)tichete de masă; │ 96│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  6. c)tichete de vacanţă; │ 97│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  7. d)ch. privind participarea salariaţilor la │ 98│ │ │ │ │ │ │ │ │ │profitul obţinut în anul precedent │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  8. e)alte cheltuieli conform CCM. │ 99│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │C3│Alte cheltuieli cu personalul │100│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.101+Rd.102+Rd.103), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  9. a)ch. cu plăţile compensatorii aferente │101│ │ │ │ │ │ │ │ │ │disponibilizărilor de personal │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  10. b)ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza │102│ │ │ │ │ │ │ │ │ │unor hotărâri judecătoreşti │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  11. c)ch. de natură salarială aferente restructu- │103│ │ │ │ │ │ │ │ │ │rării, privatizării, administrator special, alte │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │comisii şi comitete │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │C4│Cheltuieli aferente contractului de mandat şi a │104│ │ │ │ │ │ │ │ │ │unor organe de conducere şi control, comisii şi │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │comitete │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.105+Rd.108+Rd.111+Rd.112), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  12. a)pentru directori/directorat │105│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┬───────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- componenta fixă │106│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- componenta variabilă │107│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┴───────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  13. b)pentru consiliul de administraţie/consiliul de │108│ │ │ │ │ │ │ │ │ │supraveghere │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┬───────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- componenta fixă │109│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- componenta variabilă │110│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┴───────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  14. c)pentru AGA şi cenzori │111│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  15. d)pentru alte comisii şi comitete constituite │112│ │ │ │ │ │ │ │ │ │potrivit legii │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │C5│Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială, │113│ │ │ │ │ │ │ │ │ │fondurile speciale şi alte obligaţii legale │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.114+Rd.115+Rd.116+Rd.117+Rd.118+Rd.119), │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  16. a)ch. privind contribuţia la asigurări sociale │114│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  17. b)ch. privind contribuţia la asigurări pt. şomaj │115│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  18. c)ch. privind contribuţia la asigurări sociale │116│ │ │ │ │ │ │ │ │ │de sănătate │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  19. d)ch. privind contribuţiile la fondurile speciale│117│ │ │ │ │ │ │ │ │ │aferente fondului de salarii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  20. e)ch. privind contribuţia unităţii la schemele │118│ │ │ │ │ │ │ │ │ │de pensii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │
  21. f)cheltuieli privind alte contribuţii şi fonduri │119│ │ │ │ │ │ │ │ │ │speciale │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┴──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │D. Alte cheltuieli de exploatare │120│ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.121+Rd.124+Rd.125+Rd.126+Rd.127+Rd.128),din care:│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┬──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │a)│cheltuieli cu majorări şi penalităţi │121│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.122+Rd.123), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ - către bugetul general consolidat │122│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ - către alţi creditori │123│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │b)│cheltuieli privind activele imobilizate │124│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │c)│cheltuieli aferente transferurilor pentru plata │125│ │ │ │ │ │ │ │ │ │personalului │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │d)│alte cheltuieli │126│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │e)│ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale şi │127│ │ │ │ │ │ │ │ │ │necorporale │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │f)│ajustări şi deprecieri pentru pierdere de valoare │128│ │ │ │ │ │ │ │ │ │şi provizioane (Rd.129-Rd.131), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┬────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │f1) │cheltuieli privind ajustările şi │129│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │provizioanele │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │f1.1)│- provizioane privind participarea la │130│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │profit a salariaţilor │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │f1.2)│- provizioane în legătură cu contractul │130│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de mandat │ a │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │f2) │venituri din provizioane şi ajustări pentru │131│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │depreciere sau pierderi de valoare,din care:│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │f2.1)│din anularea provizioanelor │132│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.133+Rd.134+Rd.135), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- din participarea salariaţilor la profit │133│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- din deprecierea imobilizărilor corporale │134│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │şi a activelor circulante │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- venituri din alte provizioane │135│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┴────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ 2│ │Cheltuieli financiare │136│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.137+Rd.140+Rd.143), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │a)│cheltuieli privind dobânzile │137│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.138+Rd.139), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────┬────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │a1) │aferente creditelor pentru investiţii │138│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │a2) │aferente creditelor pentru activitatea │139│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │curentă │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────┴────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │b)│cheltuieli din diferenţe de curs valutar │140│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.141+Rd.142), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────┬────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │b1) │aferente creditelor pentru investiţii │141│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │b2) │aferente creditelor pentru activitatea │142│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │curentă │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────┴────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │c)│alte cheltuieli financiare │143│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ 3│ │Cheltuieli extraordinare │144│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┬────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼─────┴────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ III │ │ │REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) │145│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.1-Rd.29) │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼─────┬────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │venituri neimpozabile │146│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │cheltuieli nedeductibile fiscal │147│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼─────┴────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ IV │ │ │IMPOZIT PE PROFIT │148│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ V │ │ │DATE DE FUNDAMENTARE │149│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ 1│ │Cheltuieli de natură salarială (Rd.87) │150│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ 2│ │Cheltuieli cu salariile (Rd.88) │151│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ 3│ │Nr. de personal prognozat la finele anului │152│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ 4│ │Nr. mediu de salariaţi │153│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ 5│a)│Câştigul mediu lunar pe salariat determinat pe │154│ │ │ │ │ │ │ │ │ │baza cheltuielilor cu salariile (Rd.151/Rd.153) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │/12*1000 │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │b)│Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) │155│ │ │ │ │ │ │ │ │ │determinat pe baza cheltuielilor de natură │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │salarială (Rd.150/Rd.153)/12*1000 │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ 4│a)│Productivitatea muncii în unităţi valorice pe │156│ │ │ │ │ │ │ │ │ │total personal mediu (mii lei/persoană) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.2/Rd.153) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │b)│Productivitatea muncii în unităţi fizice pe │157│ │ │ │ │ │ │ │ │ │total personal mediu (cantitate produse finite/ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │/persoană) W=QPF/Rd.153 │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │c1│Elemente de calcul a productivităţii muncii în │158│ │ │ │ │ │ │ │ │ │unităţi fizice, din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┬────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- cantitatea de produse finite (QPF) │159│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- preţ mediu (
  22. p)│160│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- valoare = QPF x p │161│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- pondere în venituri totale de exploatare │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │= Rd.161/Rd.2 │162│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┴────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ 7│ │Plăţi restante │163│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ 8│ │Creanţe restante, din care: │164│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼─────┬────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- de la operatori cu capital integral/ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │majoritar de stat │165│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- de la operatori cu capital privat │166│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- de la bugetul de stat │167│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- de la bugetul local │168│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ │- de la alte entităţi │169│ │ │ │ │ │ └─────┴──┴──┴─────┴────────────────────────────────────────────┴───┴───────┴────────┴────────┴─────────┴─────┘ CONDUCĂTORUL UNITĂŢII, CONDUCĂTORUL FINANCIAR-CONTABIL ----------- Anexa 2 a fost modificată de RECTIFICAREA nr. 2.032 din 23 decembrie 2013, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 50 din 21 ianuarie 2014. Anexa 3 Gradul de realizare a veniturilor totale *Font 9* mii lei ┌────┬────────────────────────────────┬────────────────┬─────┬───────────────────┬─────┐ │ │ │Prevederi an N-2│ % │ Prevederi an │ % │ │Nr. │ │ │ │ precedent (N-1) │ │ │crt.│ INDICATORI ├───────┬────────┤ ├─────────┬─────────┤ │ │ │ │Aprobat│Realizat│4=3/2│ Aprobat │Realizat │7=6/5│ ├────┼────────────────────────────────┼───────┼────────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ ├────┼────────────────────────────────┼───────┼────────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┤ │ I.│Venituri totale │ │ │ │ │ │ │ │ │(rd.1+rd.2+rd.3), din care: │ │ │ │ │ │ │ ├────┼────────────────────────────────┼───────┼────────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┤ │ 1.│Venituri din exploatare │ │ │ │ │ │ │ ├────┼────────────────────────────────┼───────┼────────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┤ │ 2.│Venituri financiare │ │ │ │ │ │ │ ├────┼────────────────────────────────┼───────┼────────┼─────┼─────────┼─────────┼─────┤ │ 3.│Venituri extraordinare │ │ │ │ │ │ │ └────┴────────────────────────────────┴───────┴────────┴─────┴─────────┴─────────┴─────┘ CONDUCĂTORUL UNITĂŢII, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI FINANCIAR-CONTABIL Anexa 4 Repartizarea pe trimestre a indicatorilor economico-financiari *Font 8* mii lei ┌───────────┬──────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐ │Nr.Crt. │ │Nr.│Propuneri│ Trim │ Trim │ Trim │ Trim│ │ │ INDICATORI │ │an curent│ I │ II │ III │ IV │ │ │ │ │ (N) │ │ │ │ │ ├─────┬─────┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ ├─────┼──┬──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ I. │ │ │VENITURI TOTALE (Rd.2+Rd.22+Rd.28) │ 1│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ 1│ │Venituri din exploatare │ 2│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │a)│din producţia vândută │ 3│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.4+Rd.5+Rd.6+Rd.7), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┬─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │a1) │din vânzarea produselor │ 4│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │a2) │din servicii prestate │ 5│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │a3) │din redevenţe şi chirii │ 6│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │a4) │alte venituri │ 7│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┴─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │b)│din vânzarea mărfurilor │ 8│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │c)│din subvenţii şi transferuri de exploatare │ 9│ │ │ │ │ │ │ │ │ │aferente cifrei de afaceri nete │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.10+Rd.11), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┬─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │c1 │subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare│ 10│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │c2 │transferuri, cf. prevederilor legale în │ 11│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │vigoare │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┴─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │d)│din producţia de imobilizări │ 12│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │e)│venituri aferente costului producţiei în curs de │ 13│ │ │ │ │ │ │ │ │ │execuţie │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │f)│alte venituri din exploatare │ 14│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.15+Rd.16+Rd.19+Rd.20+Rd.21), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼────┬─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │f1) │din amenzi şi penalităţi │ 15│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │f2) │din vânzarea activelor şi alte operaţii de │ 16│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │capital (Rd.18+Rd.19), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │- active corporale │ 17│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │- active necorporale │ 18│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │f3) │din subvenţii pentru investiţii │ 19│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │f4) │din valorificarea certificatelor CO2 │ 20│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │f5) │alte venituri │ 21│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼────┴─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ 2│ │Venituri financiare │ 22│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.23+Rd.24+Rd.25+Rd.26+Rd.27), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │a)│din imobilizări financiare │ 23│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │b)│din investiţii financiare │ 24│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │c)│din diferenţe de curs │ 25│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │d)│din dobânzi │ 26│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │e)│alte venituri financiare │ 27│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ 3│ │Venituri extraordinare │ 28│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┴──┴──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ II │CHELTUIELI TOTALE (Rd.30+Rd.136+Rd.144) │ 29│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┬─────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │1 │Cheltuieli de exploatare │ 30│ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.31+Rd.79+Rd.86+Rd.120), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │A. Cheltuieli cu bunuri şi servicii │ 31│ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.32+Rd.40+Rd.46), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┬──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │A1│Cheltuieli privind stocurile │ 32│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │a)│cheltuieli cu materiile prime │ 33│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │b)│cheltuieli cu materialele consumabile, din care: │ 34│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │b1)│cheltuieli cu piesele de schimb │ 35│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │b2)│cheltuieli cu combustibilii │ 36│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │c)│cheltuieli privind materialele de natura │ 37│ │ │ │ │ │ │ │ │ │obiectelor de inventar │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │d)│cheltuieli privind energia şi apa │ 38│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │e)│cheltuieli privind mărfurile │ 39│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │A2│Cheltuieli privind serviciile executate de terţi │ 40│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.41+Rd.42+Rd.465, din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │a)│cheltuieli cu întreţinerea şi reparaţiile │ 41│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │b)│cheltuieli privind chiriile (Rd.43+Rd.44) din │ 42│ │ │ │ │ │ │ │ │ │care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │b1)│- către operatori cu capital │ 43│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │integral/majoritar de stat │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │b2)│- către operatori cu capital privat │ 44│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │c)│prime de asigurare │ 45│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │A3│Cheltuieli cu alte servicii executate de terţi │ 46│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.47+Rd.48+Rd.50+Rd.57+Rd.62+Rd.63+Rd.67+Rd.68+ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Rd.69+Rd.78), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │a)│cheltuieli cu colaboratorii │ 47│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │b)│cheltuieli privind comisioanele şi onorariul, │ 48│ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │b1)│cheltuieli privind consultanţa juridică │ 49│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │c)│cheltuieli de protocol, reclamă şi publicitate │ 50│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.51+Rd.53), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │c1)│cheltuieli de protocol, din care: │ 51│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006, │ 52│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │cu modificările ulterioare │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │c2)│cheltuieli de reclamă şi publicitate, │ 53│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │- tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă şi │ 54│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006, cu │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │modificările ulterioare │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │- tichete cadou ptr. campanii de marketing, │ 55│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │modificările ulterioare │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │- ch. de promovare a produselor │ 56│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │d)│Ch. cu sponsorizarea │ 57│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.58+Rd.59+Rd.60+Rd.61), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │d1)│ch. de sponsorizare a cluburilor sportive │ 58│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │d2)│ch. de sponsorizare a unităţilor de cult │ 59│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │d3)│ch. privind acordarea ajutoarelor umanitare şi│ 60│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │sociale │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │d4)│alte cheltuieli cu sponsorizarea │ 61│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │e)│cheltuieli cu transportul de bunuri şi persoane │ 62│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │f)│cheltuieli de deplasare, detaşare, transfer, │ 63│ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │- cheltuieli cu diurna (Rd.65+Rd.66), din care: │ 64│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ - internă │ 65│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ - externă │ 66│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │g)│cheltuieli poştale şi taxe de telecomunicaţii │ 67│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │h)│cheltuieli cu serviciile bancare şi asimilate │ 68│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │i)│alte cheltuieli cu serviciile executate de terţi, │ 69│ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │i1)│cheltuieli de asigurare şi pază │ 70│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │i2)│cheltuieli privind întreţinerea şi │ 71│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │funcţionarea tehnicii de calcul │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │i3)│cheltuieli cu pregătirea profesională │ 72│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │i4)│cheltuieli cu reevaluarea imobilizărilor │ 73│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │corporale şi necorporale, din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │ - aferente bunurilor de natura domeniului │ 74│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │public │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │i5)│cheltuieli cu prestaţiile efectuate de filiale│ 75│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │i6)│cheltuieli privind recrutarea şi plasarea │ 76│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │personalului de conducere conform Ordonanţei │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de urgenţă a Guvernului nr. 109/2011 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │i7)│cheltuieli cu anunţurile privind licitaţiile │ 77│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │şi alte anunţuri │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │j)│alte cheltuieli │ 78│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┴──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │B Cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte │ 79│ │ │ │ │ │ │ │ │asimilate (Rd.80+Rd.81+Rd.82+Rd.83+Rd.84+Rd.85), │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┬──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │a)│ch. cu taxa pt. activitatea de exploatare a │ 80│ │ │ │ │ │ │ │ │ │resurselor minerale │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │b)│ch. cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor │ 81│ │ │ │ │ │ │ │ │ │publice şi resurse minerale │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │c)│ch. cu taxa de licenţă │ 82│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │d)│ch. cu taxa de autorizare │ 83│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │e)│ch. cu taxa de mediu │ 84│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │f)│cheltuieli cu alte taxe şi impozite │ 85│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┴──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │C. Cheltuieli cu personalul │ 86│ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.87+Rd.100+Rd.104+Rd.113) │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┬──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │C0│Cheltuieli de natură salarială (Rd.88+Rd.92) │ 87│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │C1│Cheltuieli cu salariile (Rd.89+Rd.90+Rd.91), │ 88│ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  23. a)salarii de bază │ 89│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  24. b)sporuri, prime şi alte bonificaţii aferente │ 90│ │ │ │ │ │ │ │ │ │salariului de bază (conform CCM) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  25. c)alte bonificaţii (conform CCM) │ 91│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │C2│Bonusuri (Rd.93+Rd.96+Rd.97+Rd.98+Rd.99), │ 92│ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  26. a)cheltuieli sociale prevăzute de art. 21 din │ 93│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │modificările şi completările ulterioare, din care:│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┬─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │- tichete de creşă, cf. Legii nr. 193/2006, │ 94│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │cu modificările ulterioare; │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │- tichete cadou pentru cheltuieli sociale │ 95│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ulterioare; │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┴─────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  27. b)tichete de masă; │ 96│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  28. c)tichete de vacanţă; │ 97│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  29. d)ch. privind participarea salariaţilor la │ 98│ │ │ │ │ │ │ │ │ │profitul obţinut în anul precedent │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  30. e)alte cheltuieli conform CCM. │ 99│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │C3│Alte cheltuieli cu personalul │100│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.101+Rd.102+Rd.103), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  31. a)ch. cu plăţile compensatorii aferente │101│ │ │ │ │ │ │ │ │ │disponibilizărilor de personal │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  32. b)ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza │102│ │ │ │ │ │ │ │ │ │unor hotărâri judecătoreşti │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  33. c)cheltuieli de natură salarială aferente │103│ │ │ │ │ │ │ │ │ │restructurării, privatizării, administrator │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │special, alte comisii şi comitete │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │C4│Cheltuieli aferente contractului de mandat şi a │104│ │ │ │ │ │ │ │ │ │unor organe de conducere şi control, comisii şi │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │comitete │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.105+Rd.108+Rd.111+Rd.112), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  34. a)pentru directori/directorat │105│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │- componenta fixă │106│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │- componenta variabilă │107│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  35. b)pentru consiliul de administraţie/consiliul de │108│ │ │ │ │ │ │ │ │ │supraveghere │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │- componenta fixă │109│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │- componenta variabilă │110│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  36. c)pentru AGA şi cenzori │111│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  37. d)pentru alte comisii şi comitete constituite │112│ │ │ │ │ │ │ │ │ │potrivit legii │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │C5│Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială, │113│ │ │ │ │ │ │ │ │ │fondurile speciale şi alte obligaţii legale │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.114+Rd.115+Rd.116+Rd.117+Rd.118+Rd.119), │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  38. a)ch. privind contribuţia la asigurări sociale │114│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  39. b)ch. privind contribuţia la asigurări pt. şomaj │115│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  40. c)ch. privind contribuţia la asigurări sociale │116│ │ │ │ │ │ │ │ │ │de sănătate │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  41. d)ch. privind contribuţiile la fondurile speciale│117│ │ │ │ │ │ │ │ │ │aferente fondului de salarii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  42. e)ch. privind contribuţia unităţii la schemele │118│ │ │ │ │ │ │ │ │ │de pensii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │
  43. f)cheltuieli privind alte contribuţii şi fonduri │119│ │ │ │ │ │ │ │ │ │speciale │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┴──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │D. Alte cheltuieli de exploatare │120│ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.121+Rd.124+Rd.125+Rd.126+Rd.127+Rd.128),din care:│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┬──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │a)│cheltuieli cu majorări şi penalităţi │121│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.122+Rd.123), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ - către bugetul general consolidat │122│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ - către alţi creditori │123│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │b)│cheltuieli privind activele imobilizate │124│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │c)│cheltuieli aferente transferurilor pentru plata │125│ │ │ │ │ │ │ │ │ │personalului │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │d)│alte cheltuieli │126│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │e)│ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale şi │127│ │ │ │ │ │ │ │ │ │necorporale │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │f)│ajustări şi deprecieri pentru pierdere de valoare │128│ │ │ │ │ │ │ │ │ │şi provizioane (Rd.129+Rd.131), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┬────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │f1) │cheltuieli privind ajustările şi │129│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │provizioanele │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │f1.1)│- provizioane privind participarea la │130│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │profit a salariaţilor │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │f1.2)│- provizioane în legătură cu contractul │130│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de mandat │ a │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │f2) │venituri din provizioane şi ajustări pentru │131│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │depreciere sau pierderi de valoare,din care:│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │f2.1)│din anularea provizioanelor │132│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.133+Rd.134+Rd.135), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │- din participarea salariaţilor la profit │133│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │- din deprecierea imobilizărilor corporale │134│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │şi a activelor circulante │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │- venituri din alte provizioane │135│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────┴────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ 2│ │Cheltuieli financiare │136│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.137+Rd.140+Rd.143), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │a)│cheltuieli privind dobânzile │137│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.138+Rd.139), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────┬────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │a1) │aferente creditelor pentru investiţii │138│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │a2) │aferente creditelor pentru activitatea │139│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │curentă │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────┴────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │b)│cheltuieli din diferenţe de curs valutar │140│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.141+Rd.142), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────┬────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │b1) │aferente creditelor pentru investiţii │141│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │b2) │aferente creditelor pentru activitatea │142│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │curentă │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────┴────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │c)│alte cheltuieli financiare │143│ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ 3│ │Cheltuieli extraordinare │144│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ III │ │ │REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) (Rd.1-Rd.29) │145│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼─────┬────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │venituri neimpozabile │146│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼─────┼────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ │ │ │ │cheltuieli nedeductibile fiscal │147│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼─────┴────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ IV │ │ │IMPOZIT PE PROFIT │148│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ V │ │ │Plăţi restante │149│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ VI │ │ │Creanţe restante │150│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ VII │ │ │Număr mediu lunar de personal pe trimestru │151│ │ │ │ │ │ ├─────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤ │ VIII│ │ │Număr efectiv de personal la sfârşitul fiecărui │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │trimestru │152│ │ │ │ │ │ └─────┴──┴──┴──────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘ CONDUCĂTORUL UNITĂŢII, CONDUCĂTORUL FINANCIAR-CONTABIL ----------- Anexa 4 a fost modificată de RECTIFICAREA nr. 2.032 din 23 decembrie 2013, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 50 din 21 ianuarie 2014. Anexa 5 Programul de investiţii, dotări şi sursele de finanţare *Font 8* mii lei ┌──┬──┬─────────────────────────────────────────────┬───────┬──────────────────┬──────────────┐ │ │ │ INDICATORI │Data │an precedent (N-1)│ Valoare │ │ │ │ │finali-├───────┬──────────┼──────┬───┬───┤ │ │ │ │zării │Aprobat│Realizat/ │ an │an │an │ │ │ │ │inves- │ │Preliminat│curent│N+1│N+2│ │ │ │ │tiţiei │ │ │ (N) │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ 0│ 1│ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ I│ │SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ 1│Surse proprii, din care: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  44. a)- amortizare │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  45. b)- profit │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ 2│Alocaţii de la buget │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ 3│Credite bancare, din care: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  46. a)- interne │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  47. b)- externe │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ 4│Alte surse, din care: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire sursă) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire sursă) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │II│ │CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII, din care: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ 1│Investiţii în curs, din care: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  48. a)pentru bunurile proprietate privată a │ │ │ │ │ │ │ │ │ │operatorului economic: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  49. b)pentru bunurile de natura domeniului │ │ │ │ │ │ │ │ │ │public al statului sau al unităţii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │administrativ-teritoriale: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  50. c)pentru bunurile de natura domeniului │ │ │ │ │ │ │ │ │ │privat al statului sau al unităţii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │administrativ-teritoriale: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  51. d)pentru bunurile luate în concesiune, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │închiriate sau în locaţie de gestiune, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │exclusiv cele din domeniul public sau privat │ │ │ │ │ │ │ │ │ │al statului sau al unităţii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │administrativ-teritoriale: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ 2│Investiţii noi, din care: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  52. a)pentru bunurile proprietate privată a │ │ │ │ │ │ │ │ │ │operatorului economic: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  53. b)pentru bunurile de natura domeniului │ │ │ │ │ │ │ │ │ │public al statului sau al unităţii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │administrativ-teritoriale: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  54. c)pentru bunurile de natura domeniului │ │ │ │ │ │ │ │ │ │privat al statului sau al unităţii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │administrativ-teritoriale: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  55. d)pentru bunurile luate în concesiune, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │închiriate sau în locaţie de gestiune, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │exclusiv cele din domeniul public sau privat │ │ │ │ │ │ │ │ │ │al statului sau al unităţii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │administrativ-teritoriale: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ 3│Investiţii efectuate la imobilizările │ │ │ │ │ │ │ │ │ │corporale existente (modernizări), din care: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  56. a)pentru bunurile proprietate privată a │ │ │ │ │ │ │ │ │ │operatorului economic: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  57. b)pentru bunurile de natura domeniului │ │ │ │ │ │ │ │ │ │public al statului sau al unităţii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │administrativ-teritoriale: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  58. c)pentru bunurile de natura domeniului │ │ │ │ │ │ │ │ │ │privat al statului sau al unităţii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │administrativ-teritoriale: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  59. d)pentru bunurile luate în concesiune, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │închiriate sau în locaţie de gestiune, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │exclusiv cele din domeniul public sau privat │ │ │ │ │ │ │ │ │ │al statului sau al unităţii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │administrativ-teritoriale: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - (denumire obiectiv) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │ - │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ 4│Dotări (alte achiziţii de imobilizări │ │ │ │ │ │ │ │ │ │corporale) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ 5│Rambursări de rate aferente creditelor pentru│ │ │ │ │ │ │ │ │ │investiţii, din care: │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  60. a)- interne │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼─────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼──────┼───┼───┤ │ │ │
  61. b)- externe │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴─────────────────────────────────────────────┴───────┴───────┴──────────┴──────┴───┴───┘ CONDUCĂTORUL UNITĂŢII, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI FINANCIAR-CONTABIL Anexa 6 Programul de reducere a plăţilor restante cu prezentarea surselor *Font 8* mii lei ┌────┬──────────────────────────────┬─────────┬───────────────────────────────────────┬────────┬────────┬────────┬────────┬────────┐ │Nr. │ │ Sold │ Reduceri │ │ │ │ │ │ │crt.│ Plăţi restante │ iniţial ├─────────┬─────────────────────────────┤ Sold │Reduceri│ Sold │Reduceri│ Sold │ │ │ │an curent│ │din care: Surse an curent (N)│ final │Total an│ final │Total an│ final │ │ │ │ (N) │ Total ├─────────┬─────────┬─────────┤ an │ N+1 │ an │ N+2 │ an │ │ │ │ │an curent│încasări │ credite │ alte │ curent │ │ N+1 │ │ N+2 │ │ │ │ │ (N) │ creanţe │ │ surse │ (N) │ │ │ │ │ ├────┼──────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3=4+5+6 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7=2-3 │ 8 │ 9=7-8 │ 10 │ 11=9-10│ ├────┼──────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 1.│TOTAL (Rd.1a+Rd.1b), din care:│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 1a.│- buget general consolidat │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 1b.│- alţi creditori │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────┴──────────────────────────────┴─────────┴─────────┴─────────┴─────────┴─────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┘ CONDUCĂTORUL UNITĂŢII, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI ................ FINANCIAR-CONTABIL ................. Anexa 7 Situaţia datoriilor rezultate din împrumuturile contractate *Font 7* Mii lei ┌───────┬────────┬────────┬──────┬─────────────────────────────────┬─────────────────────────────────┬─────────────────────────────────┐ │ Nr. │Valoarea│Perioada│Sold │ Valoarea anuală scadentă │ Valoarea anuală scadentă │ Valoarea anuală scadentă │ │ crt. │împru- │de ram- │sf. an│ în anul curent (N) │ în anul N+1 │ în anul N+2 │ │ │mutului │bursare │prece-├─────┬────┬─────┬─────────┬──────┼─────┬────┬─────┬─────────┬──────┼─────┬────┬─────┬─────────┬──────┤ │ │conform │în ani │dent │TOTAL│rate│ do- │diferenţe│comi- │TOTAL│rate│ do- │diferenţe│comi- │TOTAL│rate│ do- │diferenţe│comi- │ │ │contrac-│ │(N-1) │ din │ │bânzi│ de curs │sioane│ din │ │bânzi│ de curs │sioane│ din │ │bânzi│ de curs │sioane│ │ │tului │ │ │care:│ │ │nefavora-│ │care:│ │ │nefavora-│ │care:│ │ │nefavora-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │bile │ │ │ │ │bile │ │ │ │ │bile │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ 15 │ 16 │ 17 │ 18 │ ├───────┴────────┴────────┴──────┴─────┴────┴─────┴─────────┴──────┴─────┴────┴─────┴─────────┴──────┴─────┴────┴─────┴─────────┴──────┤ │A. Credite pentru activitatea curentă │ ├───┬───┬────────┬────────┬──────┬─────┬────┬─────┬─────────┬──────┬─────┬────┬─────┬─────────┬──────┬─────┬────┬─────┬─────────┬──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┴───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │Total A│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┴────────┴────────┴──────┴─────┴────┴─────┴─────────┴──────┴─────┴────┴─────┴─────────┴──────┴─────┴────┴─────┴─────────┴──────┤ │B. Credite pentru investiţii │ ├───┬───┬────────┬────────┬──────┬─────┬────┬─────┬─────────┬──────┬─────┬────┬─────┬─────────┬──────┬─────┬────┬─────┬─────────┬──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┴───┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │Total B│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────┼────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┼─────┼────┼─────┼─────────┼──────┤ │ Total │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │General│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ A+B │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───────┴────────┴────────┴──────┴─────┴────┴─────┴─────────┴──────┴─────┴────┴─────┴─────────┴──────┴─────┴────┴─────┴─────────┴──────┘ CONDUCĂTORUL UNITĂŢII, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI FINANCIAR-CONTABIL Anexa 8 Măsuri de îmbunătăţire a rezultatului brut şi reducere a plăţilor restante *Font 7* mii lei ┌────┬───────────────────────────────┬─────────┬───────────────────┬─────────────────┬─────────────────┬─────────────────┐ │Nr. │ │ Termen │ an precedent (N-1)│ an curent (N) │ an N+1 │ an N+2 │ │crt.│ Măsuri │ de ├───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ │ │realizare│Preliminat/Realizat│ Influenţe (+/-) │ Influenţe (+/-) │ Influenţe (+/-) │ │ │ │ ├─────────┬─────────┼────────┬────────┼────────┬────────┼────────┬────────┤ │ │ │ │Rezultat │ Plăţi │Rezultat│ Plăţi │Rezultat│ Plăţi │Rezultat│ Plăţi │ │ │ │ │brut(+/-)│ restante│ brut │restante│ brut │restante│ brut │restante│ ├────┼───────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ ├────┼───────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │Pct.│Măsuri de îmbunătăţire a │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ I │rezultatului brut şi reducere │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │a plăţilor restante │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 1│Măsura 1 ................. │ │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 2│Măsura 2 ................. │ │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ │....... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ │Măsura n ........ │ │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL Pct. I │ │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │Pct.│Cauze care diminuează efectul │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ II │măsurilor prevăzute la Pct. I │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 1 │Cauza 1 ..................... │ │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 2 │Cauza 2 ..................... │ │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ │......... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ │Cauza n ........ │ │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL Pct. II │ │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │Pct.│ TOTAL GENERAL Pct. I + Pct. II│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │III │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────┴───────────────────────────────┴─────────┴─────────┴─────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┘ CONDUCĂTORUL UNITĂŢII, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI FINANCIAR-CONTABIL ............... .................. Anexa 9 AUTORITATEA ADMINISTRAŢIEI PUBLICE CENTRALE/LOCALE Operatorul economic ............................ Sediul/Adresa ............................ Cod unic de înregistrare ............................ BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI pe anul ................ *Font 7* - mii lei - ┌────┬─────┬───────────────────────────────────────────────┬───┬──────────┬─────────┬─────┬────────┬────────┬─────────────┐ │ │ │ │ │Realizat/ │Propuneri│ │Estimări│Estimări│ % │ │ │ │ │Nr.│Preliminat│ an │ % │ an N+1 │ an N+2 ├──────┬──────┤ │ │ │ INDICATORI │rd.│ an │ curent │ │ │ │ 9=7/5│10=8/7│ │ │ │ │ │precedent │ (N) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (N-1) │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │6=5/4│ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ ├────┼──┬──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ I │ │ │VENITURI TOTALE (Rd.1=Rd.2+Rd.3+Rd.4) │ 1 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 1│ │Venituri totale din exploatare │ 2 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 2│ │Venituri din operaţiuni între IFN şi │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │instituţiile de credit │ 3 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 3│ │Venituri din provizioane şi recuperări creanţe │ 4 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │II │ │ │CHELTUIELI TOTALE (Rd.5=Rd.6+Rd.18+Rd.19) │ 5 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 1│ │Cheltuieli de exploatare, din care: │ 6 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │A.│cheltuieli cu bunuri şi servicii │ 7 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │B.│cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte │ 8 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │asimilate │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │C.│cheltuieli cu personalul, din care: │ 9 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┬────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │C0│Cheltuieli de natură salarială (Rd.11+Rd.12)│10 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │C1│ch. cu salariile │11 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │C2│bonusuri │12 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │C3│alte cheltuieli cu personalul, din care: │13 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │ │cheltuieli cu plăţi compensatorii aferente │14 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │disponibilizărilor de personal │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │C4│cheltuieli aferente contractului de mandat │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │şi a altor organe de conducere şi control, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │comisii şi comitete │15 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │C5│cheltuieli cu asigurările şi protecţia │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │socială, fondurile speciale şi alte │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │obligaţii legale │16 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┴────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │D.│alte cheltuieli de exploatare │17 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 2│ │Cheltuieli din operaţiuni între IFN şi │18 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │instituţiile de credit │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 3│ │Cheltuieli cu provizioane şi pierderi din │19 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │creanţe nerecuperabile │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ III│ │ │REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) │20 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ IV │ │ │IMPOZIT PE PROFIT │21 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ V │ │ │PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA │22 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │IMPOZITULUI PE PROFIT, din care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 1│ │Rezerve legale │23 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 2│ │Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale │24 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │prevăzute de lege │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 3│ │Acoperirea pierderilor contabile din anii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │precedenţi │25 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 4│ │Constituirea surselor proprii de finanţare │26 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │pentru proiectele cofinanţate din împrumuturi │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │externe, precum şi pentru constituirea surselor│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │necesare rambursării ratelor de capital, plăţii│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │dobânzilor, comisioanelor şi altor costuri │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │aferente acestor împrumuturi │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 5│ │Alte repartizări prevăzute de lege │27 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 6│ │Profitul contabil rămas după deducerea sumelor │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de la Rd. 23, 24, 25, 26 şi 27 │28 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 7│ │Participarea salariaţilor la profit în limita │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │a 10% din profitul net, dar nu mai mult │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de nivelul unui salariu de bază mediu lunar │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │realizat la nivelul operatorului economic în │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │exerciţiul financiar de referinţă │29 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 8│ │Minim 50% din profitul net vărsăminte la │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │bugetul de stat sau local, în cazul regiilor │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │autonome, ori dividende cuvenite acţionarilor │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │în cazul societăţilor/companiilor naţionale şi │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │societăţilor cu capital integral sau majoritar │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de stat, din care: │30 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │a)│- dividende cuvenite bugetului de stat │31 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │b)│- dividende cuvenite bugetului local │32 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │c)│- dividende cuvenite altor acţionari │33 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 9│ │Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute│34 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │la Rd.29 şi Rd.30 se repartizează la alte │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │rezerve şi constituie sursă proprie de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │finanţare │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │VI │ │ │SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care: │35 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ │ │Surse proprii │36 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │VIII│ │ │CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII │37 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │X │ │ │DATE DE FUNDAMENTARE │38 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 1│ │Nr. de personal prognozat la finele anului │39 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 2│ │Nr. mediu de salariaţi total │40 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 3│ │Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │determinat pe baza cheltuielilor de natură │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │salarială (Rd.10/Rd.40)/12*1000 │41 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 4│ │Câştigul mediu lunar pe salariat determinat │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │pe baza cheltuielilor cu salariile │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(lei/persoană) (Rd.11/Rd.40)/12*1000 │42 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 5│ │Productivitatea muncii în unităţi valorice pe │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │total personal mediu (mii lei/persoană) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd.2/40) │43 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 6│ │Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Rd. 5/Rd. 1) x 1000 │44 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 7│ │Plăţi restante │45 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 8│ │Plăţi de garanţii (procent %) din soldul │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │garanţiilor prognozate │46 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼──────┤ │ │ 9│ │Creanţe restante │47 │ │ │ │ │ │ │ │ └────┴──┴──┴───────────────────────────────────────────────┴───┴──────────┴─────────┴─────┴────────┴────────┴──────┴──────┘ CONDUCĂTORUL UNITĂŢII, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI FINANCIAR-CONTABIL Anexa 10 AUTORITATEA ADMINISTRAŢIEI PUBLICE CENTRALE/LOCALE Operatorul economic ............................ Sediul/Adresa .................................. Cod unic de înregistrare ....................... Detalierea indicatorilor economico-financiari prevăzuţi în bugetul de venituri şi cheltuieli *Font 8* mii lei ┌───────────┬──────────────────────────────────────────────────┬───┬──────────────────┬─────────┬─────┐ │ │ │Nr.│ Prevederi an │Propuneri│ │ │ │ INDICATORI │rd.│ precedent │an curent│ % │ │ │ │ │ (N-1) │ (N) │ │ │ │ │ ├─────────┬────────┼─────────┼─────┤ │ │ │ │ Aprobat │Prelimi-│Propuneri│7=6/5│ │ │ │ │ │ nat/ │ │ │ │ │ │ │ │Realizat│ │ │ ├─────┬─────┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼────────┼─────────┼─────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ ├─────┼──┬──┼─────

Explicație AI pe baza textului oficial al legii. Orientativă, nu înlocuiește consilierea juridică.