ANEXĂ din 28 iulie 2016

(1)Asigurătorii şi reasigurătorii, precum şi brokerii de asigurare şi/sau reasigurare completează codul privind activitatea desfăşurată, potrivit Clasificării activităţilor din economia naţională - CAEN, aprobată prin Hotărârea Guvernului nr. 656/1997, cu modificările ulterioare.

(2)În cazul subunităţilor fără personalitate juridică din România, care aparţin unor persoane juridice cu sediul în străinătate, codul CAEN înscris în raportările contabile la 30 iunie 2016 întocmite de sediul permanent/sediul permanent desemnat din România corespunde propriei activităţi desfăşurate de acesta. ... 11. -

(1)Bilanţul prezintă, în formă sintetică, elementele de activ şi de pasiv, grupate după natură şi lichiditate, respectiv după natură şi exigibilitate.

(2)Bilanţul se întocmeşte pe baza balanţei de verificare a conturilor sintetice la data de 30 iunie 2016, puse de acord cu soldurile din balanţa conturilor analitice, încheiată după înregistrarea tuturor documentelor în care au fost consemnate operaţiunile financiar - contabile aferente perioadei de raportare având în vedere principiile contabile generale prevăzute de Norma nr. 41/2015, respectiv Norma nr. 36/2015, după caz. ...

(3)Necompletarea corectă pe prima pagină a formularului "Bilanţ" a datelor prevăzute mai sus conduce la imposibilitatea identificării societăţii şi, în consecinţă, se consideră că lucrarea nu a fost depusă, asigurătorii şi reasigurătorii, precum şi brokerii de asigurare şi/sau reasigurare fiind sancţionaţi potrivit prevederilor art. 163 din Legea nr. 237/2015, respectiv ale art. 39 din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare şi prevederilor art. 42 din Legea nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare. ...

1. În formularele contului de profit şi pierdere, datele care se raportează sunt cumulate de la începutul anului până la sfârşitul perioadei de raportare.
2. În formularul "Date informative", la rândurile 01 şi 02 coloana 1, asigurătorii, reasigurătorii şi brokerii de asigurare şi/sau reasigurare care au în subordine subunităţi înscriu cifra 1, indiferent de numărul acestora. La rândurile privind plăţile restante se înscriu sumele de la sfârşitul perioadei de raportare care au depăşit termenele de plată prevăzute în contracte sau acte normative.
3. -

(1)Asigurătorii, reasigurătorii şi brokerii de asigurare şi/sau reasigurare care au în subordine subunităţi fără personalitate juridică verifică şi centralizează balanţele de verificare ale acestora, întocmind raportările contabile la 30 iunie 2016, şi evaluează în lei rulajele şi soldurile exprimate în valută, din balanţele de verificare a conturilor sintetice transmise de acestea, la cursul valutar din ultima zi a perioadei de raportare, şi le centralizează cu balanţa de verificare întocmită pentru operaţiunile economico - financiare desfăşurate în ţară.

(2)În situaţia în care operaţiunile subunităţilor proprii în străinătate au fost evidenţiate în cursul perioadei atât în valută, cât şi în lei, pentru cuprinderea în raportările contabile la data de 30 iunie 2016 ale persoanei juridice din ţară, vor fi preluate ca atare soldurile şi rulajele conturilor, exprimate în lei. ... 15. Completarea raportărilor contabile la 30 iunie 2016 se efectuează folosind planul de conturi prevăzut la capitolul 12 din Norma nr. 41/2015, respectiv la capitolul 12 din Norma nr. 36/2015, după caz. Asigurătorii autorizaţi să practice categoria de asigurări de viaţă şi clasele de asigurări de accidente şi asigurări de sănătate utilizează conturile sintetice aferente asigurărilor de viaţă. 16. Formularele care compun raportările contabile la data de 30 iunie 2016 se completează în lei. 1.1.3. - Semnarea raportărilor contabile întocmite pentru data de 30 iunie 2016 17. Formularele de raportare contabilă întocmite pentru data de 30 iunie 2016 sunt semnate de administratorul sau altă persoană care are obligaţia gestionării activităţii, cuprinzând numele şi prenumele în clar al acestora. 18. Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit raportările contabile se completează astfel: - directorul economic, contabilul - şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii; - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România. 1.1.4. - Precizări privind modalitatea de transmitere a raportărilor contabile la 30 iunie 2016 19. Entităţile cărora li se aplică prezenta normă depun raportările contabile întocmite pentru data de30 iunie 2016 la:

1. a)A.S.F., astfel: ... - pe suport hârtie (formatul din aplicaţia ASF - EWS, https://repapp.csa-isc.ro/PROD_Front), semnate şi ştampilate, conform legii, împreună cu o copie a codului unic de înregistrare, raportul administratorului, precum şi o copie după balanţa de verificare a conturilor sintetice; - în format electronic, prin încărcarea datelor în aplicaţia ASF - EWS (https://repapp.csa-isc.ro/PROD_Front).
2. b)unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice, astfel: ... - în format hârtie, şi - în format electronic, sau numai în formă electronică pe portalul www.e-guvernare.ro, având ataşată o semnătură electronică extinsă, semnate şi ştampilate, potrivit legii. Programul de asistenţă este pus la dispoziţia societăţilor, gratuit, de unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice sau poate fi descărcat de pe serverul de web al Ministerului Finanţelor Publice, la adresa www.mfinante.ro. 20. Asigurătorii, reasigurătorii şi brokerii de asigurare şi/sau reasigurare care au fost înfiinţaţi în cursul anului 2016 şi au desfăşurat activitate de la data înfiinţării şi până la data de 30 iunie 2016 depun la A.S.F. raportări contabile întocmite conform prezentei norme. 21. Asigurătorii, reasigurătorii şi brokerii de asigurare şi/sau reasigurare care nu au desfăşurat activitate de la data înfiinţării până la 30 iunie 2016, cei care în tot semestrul I al anului 2016 s-au aflat în inactivitate temporară, precum şi cei care se află în curs de lichidare (începând cu 01.01.2016) potrivit legii, nu întocmesc raportări contabile, ci întocmesc şi depun numai la A.S.F., în acelaşi termen limită ca cel prevăzut la pct. 22, o declaraţie corespunzătoare situaţiei în care se află la data de30 iunie 2016. 1.1.5. - Termenul pentru depunerea raportărilor contabile la 30 iunie 2016 22. Raportările contabile întocmite pentru data de 30 iunie 2016 se depun la A.S.F. şi la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice până cel târziu la data de16 august 2016. 23. Nedepunerea raportărilor contabile întocmite pentru data de 30 iunie 2016 la termenul stabilit, a formularelor listate, semnate şi ştampilate, sau a declaraţiilor, după caz, se sancţionează conform prevederilor art. 163 din Legea nr. 237/2015, respectiv ale art. 39 din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare, şi prevederilor art. 42 din Legea nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare. Secţiunea 1.2 Nomenclator - forme de proprietate 24. Nomenclatorul formelor de proprietate se prezintă astfel: COD DENUMIRE ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 20 PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat şi privat) PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat - sub 50%) 21 Societăţi cu capital de stat autohton şi de stat străin 22 Societăţi cu capital de stat şi privat autohton şi străin 23 Societăţi cu capital de stat şi privat autohton 24 Societăţi cu capital de stat şi privat străin PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat - 50% şi peste 50%) 25 Societăţi cu capital de stat autohton şi de stat străin 26 Societăţi cu capital de stat şi privat autohton şi străin 27 Societăţi cu capital de stat şi privat autohton 28 Societăţi cu capital de stat şi privat străin 30 PROPRIETATE INDIVIDUALĂ - PRIVATĂ (cu capital: privat autohton, privat autohton şi străin, privat străin) 34 Societăţi pe acţiuni 35 Societăţi cu răspundere limitată Capitolul 2 Formulare privind raportarea contabilă la 30 iunie 2016 Secţiunea 2.1 Asigurători şi reasigurători 25. Formularul de bilanţ pentru asigurători şi reasigurători este următorul: BILANŢ la data de 30 iunie 2016 Judeţul _______________________|_|_| Forma de proprietate _________|_|_| Persoana juridică __________________ Activitatea preponderentă Adresa: localitatea _______________, (denumire clasă CAEN) ___________ sectorul ___, str. ________ nr. ___, bl. ____, sc. ______ , ap. ________ Cod clasă CAEN ___________|_|_|_|_| Telefon _________, fax ____________ Cod unic de înregistrare Număr din registrul comerţului ____ ______________|_|_|_|_|_|_|_|_|_|_| 01 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │ Denumirea elementului │Nr.│ Sold la: │ │ │rd.├────────────┬────────────┤ │ │ │ 01.01.2016 │ 30.06.2016 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├───┬──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │ ACTIV │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ACTIVE NECORPORALE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Imobilizări necorporale │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Cheltuieli de constituire │ │ │ │ │ │(501-58011-58021-58031) │ 01│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2.Cheltuielile de dezvoltare │ │ │ │ │ │(503-58013-58023-59013-59023-58033-59033) │ 02│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci, │ 03│ │ │ │ │drepturi şi active similare │ │ │ │ │ │(505-58015-58025-59015-59025-58035-59035) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Fondul comercial │ 04│ │ │ │ │(5071-58017-58027-58037) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Avansuri şi imobilizări necorporale în │ 05│ │ │ │ │curs de execuţie │ │ │ │ │ │(523+524-59213-59223-59233) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │6. Alte imobilizări necorporale │ 06│ │ │ │ │(508-58018-58028-59018-59028-58038-59038) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.01 la 06) │ 07│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ B │PLASAMENTE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Plasamente în imobilizări corporale şi │ │ │ │ │ │în curs │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Terenuri şi construcţii (211-281-291) │ 08│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Avansuri şi plasamente în imobilizări │ 09│ │ │ │ │corporale în curs de execuţie │ │ │ │ │ │(231+232-293) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.08 + 09) │ 10│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Plasamente deţinute la entităţile │ │ │ │ │ │afiliate, entităţi controlate în comun şi │ │ │ │ │ │şi alte plasamente în imobilizări │ │ │ │ │ │financiare │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Titluri de participare deţinute la │ 11│ │ │ │ │entităţi afiliate (261-29611-29621-29661) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Titluri de creanţă şi împrumuturi │ 12│ │ │ │ │acordate entităţilor afiliate │ │ │ │ │ │(26711+26721+26731+26741-29615-29625+26751│ │ │ │ │ │+26761-29665) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Participări la entităţile asociate şi │ 13│ │ │ │ │entităţi controlate în comun │ │ │ │ │ │(262+263-29613-29623-29663) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Titluri de creanţă şi împrumuturi │ 14│ │ │ │ │acordate entităţilor asociate şi │ │ │ │ │ │entităţilor controlate în comun │ │ │ │ │ │(26713+26723+26733+26743-29617-29627+ │ │ │ │ │ │26752+26762-29667) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Alte plasamente în imobilizări │ 15│ │ │ │ │financiare (265+26712+26714+26722+26724+ │ │ │ │ │ │26732+26734+26742+26744-29614-29616-29619 │ │ │ │ │ │-29624-29626-29629+26753+26763-29664- │ │ │ │ │ │29669) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.11 la 15) │ 16│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. Alte plasamente financiare │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Acţiuni, alte titluri cu venit variabil│ 17│ │ │ │ │şi unităţi la fondurile comune de │ │ │ │ │ │plasament │ │ │ │ │ │(2711+2712+273-29711-29713-29721-29723+ │ │ │ │ │ │2713-29731-29733) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Obligaţiuni şi alte titluri cu venit │ 18│ │ │ │ │fix. (2721+2722-29712-29722+2723-29732) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Părţi în fonduri comune de investiţii │ 19│ │ │ │ │(274-29714-29724-29734) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Împrumuturi ipotecare │ 20│ │ │ │ │(26715+26725-29631) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Alte împrumuturi (26716+26726-29632) │ 21│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │6. Depozite la instituţiile de credit │ 22│ │ │ │ │(26717+26727+26737+26747-29641-29651+ │ │ │ │ │ │26754+26764-2967) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │7. Alte plasamente financiare │ 23│ │ │ │ │(26718+26738+26758+278-29718-29728-29738) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.17 la 23) │ 24│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV Depozite la societăţi cedente │ 25│ │ │ │ │(268-29642-29652) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ C │PLASAMENTE AFERENTE ASIGURĂRILOR DE VIAŢĂ │ 26│ │ │ │ │PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL DE │ │ │ │ │ │INVESTIŢII ESTE TRANSFERATĂ │ │ │ │ │ │CONTRACTANŢILOR (241-294) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL PLASAMENTE (rd.10+16+24+25+26) │ 27│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ D │PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE AFERENTE │ │ │ │ │ │CONTRACTELOR CEDATE ÎN REASIGURARE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Partea din rezervele tehnice aferente │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare la │ │ │ │ │ │asigurări generale │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Partea din rezerva de prime aferentă │ 28│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare

(395)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Partea din rezerva pentru participare │ 29│ │ │ │ │la beneficii şi risturnuri aferentă │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare.

(3922)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Partea din rezerva de daune aferentă │ 30│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare.

(397)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Partea din alte rezerve tehnice │ │ │ │ │ │aferentă contractelor cedate în │ │ │ │ │ │reasigurare │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │a) Partea din rezerva pentru riscuri │ 31│ │ │ │ │neexpirate aferentă contractelor cedate în│ │ │ │ │ │reasigurare

(3992)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │b) Partea din rezerva de catastrofă │ 32│ │ │ │ │aferentă contractelor cedate în │ │ │ │ │ │reasigurare

(3991)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │c) Partea din alte rezerve tehnice │ 33│ │ │ │ │aferentă contractelor cedate în │ │ │ │ │ │reasigurare

(3993)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.28 la 33) │ 34│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Partea din rezervele tehnice aferente │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare la │ │ │ │ │ │asigurări de viaţă │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Partea din rezerva matematică aferentă │ 35│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare

(391)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Partea din rezerva de prime aferentă │ 36│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare

(398)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Partea din rezerva pentru participare │ 37│ │ │ │ │la beneficii şi risturnuri aferentă │ │ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare

(3921)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Partea din rezerva de daune aferentă │ 38│ │ │ │ │contractelor cedate în reasigurare

(396)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Partea din alte rezerve tehnice │ 39│ │ │ │ │aferentă contractelor cedate în │ │ │ │ │ │reasigurare

(393)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.35 la 39) │ 40│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III. Partea din rezerva matematică │ 41│ │ │ │ │aferentă asigurărilor de viaţă pentru care│ │ │ │ │ │expunerea la riscul de investiţii este │ │ │ │ │ │transferată contractanţilor cedată în │ │ │ │ │ │reasigurare

(394)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.34+40+41) │ 42│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ E │CREANŢE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Sume de încasat de la entităţile afiliate │ 43│ │ │ │ │(4511+4518-495) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Sume de încasat de la entităţi asociate şi│ 44│ │ │ │ │entităţi controlate în comun │ │ │ │ │ │(4521+4528-495) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.43+44) │ 45│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I Creanţe provenite din operaţiuni de │ │ │ │ │ │asigurare directă │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Asiguraţi (401*-491) │ 46│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Intermediari în asigurări (404-491) │ 47│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Alte creanţe provenite din operaţiuni de │ 48│ │ │ │ │asigurare directă (4051+4052-491) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.46 la 48) │ 49│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Creanţe provenite din operaţiuni de │ 50│ │ │ │ │reasigurare (411*+412*-491) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III Alte creanţe │ 51│ │ │ │ │(425+4282+431*+437*+4382+441*+4424+4428* │ │ │ │ │ │+443*+444*+445+446*+447*+448*+4581+461+ │ │ │ │ │ │464+475*-496+54512+54522+4284+4384+54532) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV Creanţe privind capitalul subscris şi │ 52│ │ │ │ │nevărsat (456-495) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ F │ALTE ELEMENTE DE ACTIV │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I Imobilizări corporale şi stocuri │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │

1. Instalaţii tehnice şi maşini │ 53│ │ │ │ │(51112+51113+51114+51122+51123++51124- │ │ │ │ │ │58112-58113-58114-58122-58123-58124-59112-│ │ │ │ │ │59113-59114-59122-59123- │ │ │ │ │ │59124+51132+51133+51134-58132-58133- │ │ │ │ │ │58134-59132-59133-59134) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
2. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier │ 54│ │ │ │ │(51116+51126-58116-58126-59116-59126+51136│ │ │ │ │ │-58136-59136) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
3. Avansuri şi imobilizări corporale în │ 55│ │ │ │ │curs (5211+5212+5221+5222-59211-59221+5213│ │ │ │ │ │+5223-59231) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.53 la 55) │ 56│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Stocuri │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
4. Materiale consumabile │ 57│ │ │ │ │(531+532-593-594) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
5. Avansuri pentru cumpărări de stocuri │ 58│ │ │ │ │(din ct. 461) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.57 + 58) │ 59│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Casa şi conturi la bănci │ 60│ │ │ │ │(543+544+547+548+551+552) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III Alte elemente de activ (542-596) │ 61│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ G │CHELTUIELI ÎN AVANS │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I Dobânzi şi chirii înregistrate în avans │ 62│ │ │ │ │

(471)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Cheltuieli de achiziţie reportate │ 63│ │ │ │ │TOTAL (rd. 64+65) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Cheltuieli de achiziţie reportate │ 64│ │ │ │ │privind asigurările generale

(4722)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Cheltuieli de achiziţie reportate │ 65│ │ │ │ │privind asigurările de viaţă

(4721)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III Alte cheltuieli înregistrate în avans │ 66│ │ │ │ │

(473)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd.62+63+66) │ 67│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL ACTIV │ 68│ │ │ │ │(rd.07+27+42+45+49+50+51+52+56+59+60+61+ │ │ │ │ │ │67) │ │ │ │ ├───┴──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ PASIV │ │ │ │ ├───┬──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │CAPITAL ŞI REZERVE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I Capital │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Capital social (1011+1012+1013) din care: │ 69│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │- capital subscris vărsat │ 70│ │ │ │ │(10112+10122+10132) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Elemente asimilate capitalului (fondul de │ 71│ │ │ │ │dotare al sucursalelor din România care │ │ │ │ │ │aparţin persoanelor juridice din │ │ │ │ │ │străinătate)(ct. 102) │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────┬─────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Alte elemente de capitaluri │Sold C │ 72│ │ │ │ │proprii (ct. 103) ├─────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │ │Sold D │ 73│ │ │ │ ├────────────────────────────────┴─────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Prime de capital (1041+1042+1043) │ 74│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III Rezerve din reevaluare │ 75│ │ │ │ │(1051+1052+1053) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV Rezerve │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │

1. Rezerve legale (10611+10621+10631) │ 76│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
2. Rezerve statutare sau contractuale │ 77│ │ │ │ │(10613+10623+10633) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
3. Alte rezerve (10618+10628+10638) │ 78│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 76 la 78) │ 79│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Acţiuni proprii (1091+1092+1093) │ 80│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Câştiguri legate de instrumente de │ 81│ │ │ │ │capitaluri proprii (ct. 141) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Pierderi legate de instrumente de │ 82│ │ │ │ │capitaluri proprii (ct. 149) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL │ 83│ │ │ │ │(rd. 69+71+72-73+74+75+79-80+81-82) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │V Rezultatul reportat │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────┬──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
4. Rezultatul reportat reprezentând│Sold C│ 84│ │ │ │ │profitul nerepartizat sau pierderea├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │neacoperită (11711+11721+11731) │Sold D│ 85│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
5. Rezultatul reportat provenit din│Sold C│ 86│ │ │ │ │adoptarea pentru prima dată a IAS ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │mai puţin IAS 29 (11712+11722) │Sold D│ 87│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
6. Rezultatul reportat provenit din│Sold C│ 88│ │ │ │ │modificările politicilor contabile ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │(11713+11723+11733) │Sold D│ 89│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
7. Rezultatul reportat provenit din│Sold C│ 90│ │ │ │ │corectarea erorilor contabile ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │(11714+11724+11734) │Sold D│ 91│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
8. Rezultatul reportat provenit din│Sold C│ 92│ │ │ │ │surplusul realizat din rezerve din ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │reevaluare │Sold D│ 93│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │
9. Rezultatul reportat provenit din│Sold C│ 94│ │ │ │ │trecerea la aplicarea ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │reglementărilor contabile conforme │Sold D│ 95│ │ │ │ │cu Directivele Europene │ │ │ │ │ │ │(11716+11726) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │VI Rezultatul exerciţiului

(121)│Sold C│ 96│ │ │ │ │ ├──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │ │Sold D│ 97│ │ │ │ ├───────────────────────────────────┴──────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │VII Repartizarea profitului

(129)│ 98│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 83+84-85+86-87+88-89+90-91+92- │ 99│ │ │ │ │93+94-95+96-97-98) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ B │DATORII SUBORDONATE (1631+1632+1633) │100│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ C │REZERVE TEHNICE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Rezerve tehnice privind asigurările │101│ │ │ │ │generale (rd. 102+103+104+107) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Rezerva de prime privind asigurările │102│ │ │ │ │generale

(315)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Rezerva pentru participare la beneficii│103│ │ │ │ │şi risturnuri privind asigurările generale│ │ │ │ │ │

(332)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Rezerva de daune privind asigurările │104│ │ │ │ │generale (rd. 105+106) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │a) Rezerva de daune avizate

(3271)│105│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │b) Rezerva de daune neavizate

(3272)│106│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Alte rezerve tehnice pentru asigurări │107│ │ │ │ │generale (rd. 108+109+110) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │a) Rezerva pentru riscuri neexpirate

(334)│108│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │b) Rezerva de catastrofă

(333)│109│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │c) Alte rezerve tehnice

(335)│110│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II. Rezerve tehnice privind asigurările de│111│ │ │ │ │viaţă (rd. 112+113+114+115+118) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Rezerve matematice

(311)│112│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Rezerva de prime asigurări de viaţă │113│ │ │ │ │

(318)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Rezerva pentru participare la beneficii│114│ │ │ │ │şi risturnuri privind asigurările de │ │ │ │ │ │viaţă.

(312)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │4. Rezerva de daune privind asigurările de│115│ │ │ │ │viaţă (rd 116+117) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │a) Rezerva de daune avizate

(3261)│116│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │b) Rezerva de daune neavizate

(3262)│117│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │5. Alte rezerve tehnice privind │118│ │ │ │ │asigurările de viaţă

(313)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 101+111) │119│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ D │REZERVA MATEMATICĂ AFERENTĂ ASIGURĂRILOR │120│ │ │ │ │DE VIAŢĂ PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL │ │ │ │ │ │DE INVESTIŢII ESTE TRANSFERATĂ │ │ │ │ │ │CONTRACTANŢILOR

(314)│ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ E │PROVIZIOANE │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │1. Provizioane pentru beneficiile │121│ │ │ │ │angajaţilor (15115+15125+15135) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │2. Provizioane pentru impozite │122│ │ │ │ │(15116+15126+15136) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │3. Alte provizioane │123│ │ │ │ │(15111+15113+15114+15118+15121+15123+ │ │ │ │ │ │15124+15128+15131+15134+15138+15112+15122+│ │ │ │ │ │15132+15133) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 121 la 123) │124│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ F │DEPOZITE PRIMITE DE LA REASIGURĂTORI │125│ │ │ │ │(1651+1652+16818+16828) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ G │DATORII │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Sume datorate societăţilor afiliate │126│ │ │ │ │(16411+16421+16815+16825+26911+26921+ │ │ │ │ │ │4511**+4518**+16431+16835+26931) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │Sume datorate entităţilor asociate şi │127│ │ │ │ │controlate în comun │ │ │ │ │ │(16412+16422+16816+16826+26912+26922+ │ │ │ │ │ │4521**+ 4528**+16432+16836+26932) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I Datorii provenite din operaţiuni de │128│ │ │ │ │asigurare directă (402+404+405**) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Datorii provenite din operaţiuni de │129│ │ │ │ │reasigurare (411**+412**) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │III Împrumuturi din emisiuni de │130│ │ │ │ │obligaţiuni │ │ │ │ │ │(16114+16115+16117+16118+16124+ │ │ │ │ │ │16125+16127+16128+16811+16821-1691-1692) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │IV Sume datorate instituţiilor de credit │131│ │ │ │ │(16211+16212+16214+16215+16217+16218+ │ │ │ │ │ │16221+16222+16224+16225+16227+16228+ │ │ │ │ │ │16812+16822+16832+16231+16232+16234+ │ │ │ │ │ │16235+16237+16238) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │V Alte datorii, inclusiv datorii fiscale │132│ │ │ │ │şi datorii pentru asigurările sociale │ │ │ │ │ │(16213+16216+16223+16226+1671+1672+ │ │ │ │ │ │16817+16827+421+422+423+426+427+424+429+ │ │ │ │ │ │4281**+431**+437**+4381+441**+4423+ │ │ │ │ │ │4428**+443**+444**+446**+447**+448**+4551+│ │ │ │ │ │4558+457+4582**+462+463+475**+249+ │ │ │ │ │ │26913+26923+279+549+54511+54521+5461+5462+│ │ │ │ │ │1673+16233+16236+4283+4383+16837+26933+ │ │ │ │ │ │+54531+5463+26914+26924+26934) │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 126 la 132) │133│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ H │VENITURI ÎN AVANS │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │I. Subvenţii pentru investiţii │134│ │ │ │ │(4761+4762+47633) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │II Venituri înregistrate în avans │135│ │ │ │ │(4741+4742+4743) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL (rd. 134 + 135) │136│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ │TOTAL PASIV │137│ │ │ │ │(rd.99+100+119+120+124+125+133+136) │ │ │ │ └───┴──────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele şi prenumele ______________ Numele şi prenumele _____________ Semnătura ________________________ Calitatea*2) Semnătura _______________________ Ştampila unităţii Nr. de înregistrare în organismul profesional _______________________ Notă ... ────────── * soldurile debitoare ale conturilor respective ** soldurile creditoare ale conturilor respective ────────── 26. Formularele care compun contul de profit şi pierdere pentru asigurători şi reasigurători sunt următoarele: 1. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE la data de 30 iunie 2016 02 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │ Denumirea indicatorilor │Nr.│ Realizări aferente │ │ │rd.│ perioadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │ │ │ precedentă │ curentă │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │1. Venituri din prime, nete de reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │

1. a)venituri din prime brute subscrise (+) │ 01│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
2. b)prime cedate în reasigurare (-) │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
3. c)variaţia rezervei de prime (+/-) │ 03│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
4. d)variaţia rezervei de prime, cedate în │ 04│ │ │ │reasigurare (+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd.01-02-03+04) │ 05│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │2. Cota din venitul net (diferenţa între │ 06│ │ │ │veniturile şi cheltuielile din plasamente) al │ │ │ │ │plasamentelor transferată din contul netehnic │ │ │ │ │(+) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │3. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare │ 07│ │ │ │(+) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │4. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
5. a)daune plătite (rd. 09-10): │ 08│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │sume brute │ 09│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │partea reasigurătorilor(-) │ 10│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
6. b)variaţia rezervei de daune, netă de │ 11│ │ │ │reasigurare: (+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 08+11) │ 12│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │5. Variaţia altor rezerve tehnice, nete de │ │ │ │ │reasigurare, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
7. a)Variaţia rezervei pentru riscuri neexpirate│ 13│ │ │ │(+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
8. b)Variaţia rezervei de catastrofă (+/-) │ 14│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
9. c)Variaţia altor rezerve tehnice (+/-) │ 15│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd 13+14+15) │ 16│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │6. Variaţia rezervei pentru participare la │ 17│ │ │ │beneficii şi risturnuri (+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │7. Cheltuieli de exploatare nete │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
10. a)cheltuieli de achiziţie │ 18│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
11. b)variaţia sumei cheltuielilor de achiziţie │ 19│ │ │ │reportate (+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
12. c)cheltuieli de administrare │ 20│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
13. d)comisioane primite de la reasigurători şi │ 21│ │ │ │participări la beneficii (-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd 18+19+20-21) │ 22│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │8. Alte cheltuieli tehnice, nete de │ 23│ │ │ │reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │9. Rezultat tehnic al asigurării generale │ 24│ │ │ │Profit (rd. 05+06+07-12-16-17-22-23) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 12+16+17+22+23-05-06-07) │ 25│ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele şi prenumele _____________ Numele şi prenumele ______________ Semnătura _______________________ Calitatea*2) Semnătura ________________________ Ştampila unităţii Nr. de înregistrare în organismul profesional ____________________________ 2. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE VIAŢĂ la data de 30 iunie 2016 03 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │ Denumirea indicatorilor │Nr.│ Realizări aferente │ │ │rd.│ perioadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │ │ │ precedentă │ curentă │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │1. Venituri din prime, nete de reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
14. a)venituri din prime brute subscrise (+) │ 01│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
15. b)prime cedate în reasigurare(-) │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
16. c)variaţia rezervei de prime, neta de │ 03│ │ │ │reasigurare (+/-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 01-02-03) │ 04│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │2. Venituri din plasamente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
17. a)Venituri din participări la societăţile în │ 05│ │ │ │care există interese de participare, din care:│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- venituri din plasamente la societăţile │ 06│ │ │ │afiliate │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
18. b)Venituri din alte plasamente cu prezentarea│ 07│ │ │ │distinctă a veniturilor din plasamente la │ │ │ │ │societăţile afiliate, din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din terenuri şi construcţii│ 08│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din alte plasamente │ 09│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
19. c)Venituri din ajustări pentru depreciere/ │ 10│ │ │ │pierdere de valoare a plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
20. d)Venituri provenind din realizarea │ 11│ │ │ │plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 05+07+10+11) │ 12│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │3. Plusvalori nerealizate din plasamente │ 13│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │4. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare │ 14│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │5. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare │ 15│ │ │ │TOTAL (rd. 16+19) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │a)sume plătite(rd. 17-18): │ 16│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- sume brute │ 17│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 18│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
21. b)variaţia rezervei de daune (+/-) (rd.20-21)│ 19│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 20│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 21│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │6. Variaţia rezervelor tehnice privind │ 22│ │ │ │asigurările de viaţă │ │ │ │ │TOTAL (rd. 23+26+29) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
22. a)variaţia rezervei matematice (rd. 24-25) │ 23│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 24│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 25│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
23. b)variaţia rezervei pentru participare la │ 26│ │ │ │beneficii şi risturnuri (rd. 27-28) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 27│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 28│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
24. c)variaţia altor rezerve tehnice (rd. 30-31) │ 29│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 30│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor (-) │ 31│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │7. Variaţia rezervei matematice aferente │ 32│ │ │ │asigurărilor de viaţă pentru care expunerea la│ │ │ │ │riscul de investiţii este transferată │ │ │ │ │contractantului cedată în reasigurare (+/-) │ │ │ │ │TOTAL(rd 33-34) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- suma brută │ 33│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- partea reasigurătorilor │ 34│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │8. Cheltuieli de exploatare nete: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
25. a)cheltuieli de achiziţii │ 35│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
26. b)variaţia sumei cheltuielilor de achiziţii │ 36│ │ │ │reportate │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
27. c)cheltuieli de administrare │ 37│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
28. d)comisioane primite de la reasigurători şi │ 38│ │ │ │participări la beneficii (-) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 35+36+37-38) │ 39│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │9. Cheltuieli cu plasamente: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
29. a)cheltuieli de gestionare a plasamentelor, │ 40│ │ │ │inclusiv cheltuielile cu dobânzile │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
30. b)cheltuieli privind constituirea ajustărilor│ 41│ │ │ │de valoare pentru plasamente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
31. c)pierderi provenind din realizarea │ 42│ │ │ │plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 40+41+42) │ 43│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │10. Minusvalori nerealizate din plasamente │ 44│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │11. Alte cheltuieli tehnice, nete de │ 45│ │ │ │reasigurare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │12. Cota din venitul net al plasamentelor │ 46│ │ │ │transferată în contul netehnic │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │13. Rezultatul tehnic al asigurării de viaţă │ 47│ │ │ │Profit (rd. 04+12+13+14-15-22-32-39-43-44-45- │ │ │ │ │46) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere(rd.15+22+32+39+43+44+45+46-04-12- │ 48│ │ │ │13-14) │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele şi prenumele ______________ Numele şi prenumele ______________ Semnătura ________________________ Calitatea*2) Semnătura ________________________ Ştampila unităţii Nr. de înregistrare în organismul profesional ________________________ 3. CONTUL NETEHNIC la data de 30 iunie 2016 04 -lei- ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐ │ Denumirea indicatorilor │Nr.│ Realizări aferente │ │ │rd.│ perioadei de raportare │ │ │ ├────────────┬────────────┤ │ │ │ precedentă │ curentă │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │1. Rezultatul tehnic al asigurării generale │ 01│ │ │ │Profit │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │2. Rezultatul tehnic al asigurării de viaţă │ 03│ │ │ │Profit │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere │ 04│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │3. Venituri din plasamente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
32. a)Venituri din participări la entităţi │ 05│ │ │ │asociate şi controlate în comun │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
33. b)Venituri din plasamente la entităţile │ 06│ │ │ │afiliate │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
34. c)Venituri din alte plasamente │ 07│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │- din care: │ 08│ │ │ │venituri provenind din terenuri şi construcţii│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │venituri provenind din alte plasamente │ 09│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
35. d)Venituri din ajustări pentru depreciere/ │ 10│ │ │ │pierdere de valoare a plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
36. e)Venituri provenind din realizarea │ 11│ │ │ │plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │TOTAL (rd. 05+06+07+10+11) │ 12│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │4. Plusvalori nerealizate din plasamente │ 13│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │5. Cota din venitul net al plasamentelor │ 14│ │ │ │transferată din contul tehnic al asigurării de│ │ │ │ │viaţă │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │6. Cheltuieli cu plasamentele │ 15│ │ │ │TOTAL (rd 16+17+18) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
37. a)cheltuieli de gestionare a plasamentelor, │ 16│ │ │ │inclusiv cheltuielile cu dobânzile │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
38. b)cheltuieli privind constituirea ajustărilor│ 17│ │ │ │de valoare pentru plasamente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │
39. c)pierderi provenind din realizarea │ 18│ │ │ │plasamentelor │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │7. Minusvalori nerealizate din plasamente │ 19│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │8. Cota din venitul net al plasamentelor │ 20│ │ │ │transferată în contul tehnic al asigurărilor │ │ │ │ │generale │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │9. Alte venituri netehnice │ 21│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │10. Alte cheltuieli netehnice, inclusiv │ 22│ │ │ │provizioanele şi ajustările de valoare │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │11. Venituri din activitatea de administrare │ 23│ │ │ │de fonduri de pensii facultative*) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │12. Cheltuieli din activitatea de administrare│ 24│ │ │ │de fonduri de pensii facultative*) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │13. Profit din activitatea de administrare de │ 25│ │ │ │fonduri de pensii facultative*)(rd.23-24) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │14. Pierdere din activitatea de administrare │ 26│ │ │ │de fonduri de pensii facultative*)(rd. 24-23) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │15. Rezultatul curent │ 27│ │ │ │Profit (rd.01-02+03-04+12+13+14-15-19-20+21- │ │ │ │ │22+25-26) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 02-01+04-03-12-13-14+15+19+20- │ 28│ │ │ │21+22+26-25) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │16. Alte venituri │ 29│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │17. Alte cheltuieli │ 30│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │18. Rezultatul │ 31│ │ │ │Profit (rd 29-30) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd 30-29) │ 32│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │19. Venituri totale │ 33│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │20. Cheltuieli totale │ 34│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │21. Rezultatul brut │ 35│ │ │ │Profit (rd. 33-34); (rd.27+31); │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd 34-33); (rd 28+32); │ 36│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │22. Impozit pe profit │ 37│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │23. Alte impozite (care nu figurează la │ 38│ │ │ │poziţiile precedente) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │24. Rezultatul net al exerciţiului │ 39│ │ │ │Profit (rd 35-37-38) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Pierdere (rd. 36+37+38) │ 40│ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele şi prenumele ______________ Numele şi prenumele ______________ Semnătura ________________________ Calitatea*2) Semnătura ________________________ Ştampila unităţii Nr. de înregistrare în organismul profesional ________________________ Notă ... ────────── *) Se preiau din Situaţia veniturilor şi cheltuielilor pentru asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative ────────── 27. Formularul Date informative pentru asigurători şi reasigurători este următorul: DATE INFORMATIVE la data de 30 iunie 2016 05 - lei - ┌──────────────────────────────────────────────┬───┬────────────┬────────────┐ │I. Date privind rezultatul înregistrat │Nr.│Nr. unităţi │ Sume │ │ │rd.│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Societăţi care au înregistrat profit │ 01│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤ │Societăţi care au înregistrat pierdere │ 02│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┬──────┴────────────┤ │II. Date privind plăţile restante │Nr.│Total│ din care: │ │ │rd.│col. ├─────────┬─────────┤ │ │ │2+3 │Pentru │Pentru │ │ │ │ │activita-│activita-│ │ │ │ │tea │tea │ │ │ │ │curentă │de inves-│ │ │ │ │ │tiţii │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Plăţi restante - total (rd. 04+08+12+18 la │ 03│ │ │ │ │22+26) din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligaţii restante provenite din operaţiuni de│ 04│ │ │ X │ │asigurare directă (din ct.402+404+405 SC) │ │ │ │ │ │Total (rd. 05+06+07) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │peste 30 zile │ 05│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │peste 90 zile │ 06│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │peste 180 zile │ 07│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligaţii restante provenite din operaţiuni de│ 08│ │ │ X │ │reasigurare (din ct. 411+412 SC) │ │ │ │ │ │ Total (rd. 09+10+11), din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │peste 30 zile │ 09│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │peste 90 zile │ 10│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │peste 180 zile │ 11│ │ │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligaţii restante faţă de bugetul │ 12│ │ │ │ │asigurărilor sociale │ │ │ │ │ │total (din rd. 13 la 17) din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Contribuţii pentru asigurări sociale de stat│ 13│ │ │ │ │datorate de angajatori, salariaţi şi alte │ │ │ │ │ │persoane asimilate │ │ │ │ │ │(din ct.4311+4312+43151+43161) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Contribuţii pentru fondul asigurărilor │ 14│ │ │ │ │sociale de sănătate datorate de angajatori şi │ │ │ │ │ │de persoanele asigurate │ │ │ │ │ │(din ct.4313+4314+43152+43162) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Contribuţia pentru pensia suplimentară │ 15│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Contribuţii pentru ajutorul de şomaj │ 16│ │ │ │ │datorate de angajatori şi de persoanele │ │ │ │ │ │asigurate (din ct.4371+4372+4373+4374) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- Alte datorii sociale (din ct.4381+4383) │ 17│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligaţii restante faţă de bugetele fondurilor│ 18│ │ │ │ │speciale (din ct.443+447) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Obligaţii restante faţă de alţi creditori │ 19│ │ │ │ │(din ct.161+164+167+168+269+279+421+423+426+ │ │ │ │ │ │427+4281+451+457+4582+462+4283) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Impozite şi taxe neplătite la termenul │ 20│ │ │ │ │stabilit la bugetul de stat │ │ │ │ │ │(din ct.441+442+444+446+448) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Impozite şi taxe neplătite la termenul │ 21│ │ │ │ │stabilit la bugetele locale │ │ │ │ │ │(din ct.441+442+444+446+448) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Credite bancare nerambursate la scadenţă (din │ 22│ │ │ │ │ct.162+546) - total (rd. 23 la 25), din care: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- restante după 30 zile │ 23│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- restante după 90 zile │ 24│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │- restante după 1 an │ 25│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────────┼─────────┤ │Dobânzi restante (din ct. 16812+16822+54617+ │ 26│ │ │ │ │54627+16832+54637) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┴─────┬───┴─────────┤ │III. Număr mediu de salariaţi │Nr.│30 iunie │30 iunie │ │ │rd.│2015 │2016 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Număr mediu de salariaţi │ 27│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Numărul efectiv de salariaţi existenţi la │ 28│ │ │ │sfârşitul perioadei, respectiv la data de 30 │ │ │ │ │iunie 2016 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┴─────────────┤ │IV. Dobânzi, dividende şi redevenţe plătite în│Nr.│ Sume │ │cursul perioadei de raportare. Subvenţii │rd.│ - lei - │ │încasate şi creanţe restante │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │ A │ B │ 1 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 29│ │ │persoanele fizice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 30│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 31│ │ │persoanele fizice nerezidente din statele │ │ │ │membre ale Uniunii Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 32│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 33│ │ │persoane juridice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozit datorat la bugetul de stat │ 34│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dobânzi plătite către │ 35│ │ │persoane juridice asociate*) nerezidente din │ │ │ │statele membre ale Uniunii Europene, din care:│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozit datorat la bugetul de stat │ 36│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dividende plătite către │ 37│ │ │persoane fizice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 38│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dividende plătite către │ 39│ │ │persoane juridice nerezidente, din statele │ │ │ │membre ale UE din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 40│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din dividende plătite către │ 41│ │ │persoane juridice nerezidente, potrivit │ │ │ │prevederilor art. 229 alin. 1 lit.
40. c)din │ │ │ │Legea nr. 227/2015 privind Codul Fiscal cu │ │ │ │modificările şi completările ulterioare, din │ │ │ │care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 42│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din redevenţe plătite către │ 43│ │ │persoane fizice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 44│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din redevenţe plătite către │ 45│ │ │persoane fizice nerezidente, din state │ │ │ │membre ale Uniunii Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 46│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din redevenţe plătite către │ 47│ │ │persoane juridice nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 48│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri din redevenţe plătite către persoane │ 49│ │ │juridice asociate*) nerezidente din statele │ │ │ │membre ale Uniunii Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 50│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Chirii plătite în cursul perioadei de │ 51│ │ │raportare pentru terenuri*1) │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din servicii plătite către │ 52│ │ │persoane nerezidente, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 53│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Venituri brute din servicii plătite către │ 54│ │ │persoane nerezidente din statele membre ale │ │ │ │Uniunii Europene, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- impozitul datorat la bugetul de stat │ 55│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Subvenţii încasate în cursul perioadei de │ 56│ │ │raportare, din care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- subvenţii încasate în cursul perioadei de │ 57│ │ │raportare aferente activelor │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- subvenţii aferente veniturilor, din care │ 58│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- subvenţii pt. stimularea ocupării forţei de │ 59│ │ │muncă**) │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Creanţe restante, care nu au fost încasate la │ 60│ │ │termenele prevăzute în contractele comerciale │ │ │ │şi/sau în actele normative în vigoare, din │ │ │ │care: │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- creanţe restante de la entităţi din sectorul│ 61│ │ │majoritar sau integral de stat │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │- creanţe restante de la entităţi din sectorul│ 62│ │ │privat │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │V. Tichete de masă │Nr.│ Sume │ │ │rd.│ - lei - │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────┤ │Contravaloarea tichetelor de masă acordate │ 63│ │ │salariaţilor (ct. 645) │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┬─────────────┤ │VI. Alte informaţii │Nr.│30 │30 iunie │ │ │rd.│iunie 2015 │2016 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Avansuri acordate pentru imobilizări │ 64│ │ │ │necorporale (ct.524) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Avansuri acordate pentru imobilizări corporale│ 65│ │ │ │(ct.522) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Imobilizări financiare, în sume brute │ 66│ │ │ │(rd. 67 + 75), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, │ 67│ │ │ │interese de participare, alte titluri │ │ │ │ │imobilizate şi obligaţiuni în sume brute │ │ │ │ │ct 261+263+265) (rd. 68 la 74), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni cotate emise de rezidenţi │ 68│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni necotate emise de rezidenţi │ 69│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- părţi sociale emise de rezidenţi │ 70│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- obligaţiuni emise de rezidenţi │ 71│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni emise de organismele de plasament │ 72│ │ │ │colectiv emise de rezidenţi │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni şi părţi sociale emise de │ 73│ │ │ │nerezidenţi │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- obligaţiuni emise de nerezidenţi │ 74│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe imobilizate, în sume brute │ 75│ │ │ │(rd. 76 + 77), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanţe imobilizate în lei şi exprimate în │ 76│ │ │ │lei a căror decontare se face în funcţie de │ │ │ │ │cursul unei valute (din ct. 267) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanţe imobilizate în valută (din ct. 267) │ 77│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe comerciale, avansuri acordate │ 78│ │ │ │furnizorilor şi alte conturi asimilate, în │ │ │ │ │sume brute (din ct. 461) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe provenite din operaţiuni de asigurare │ 79│ │ │ │directă, │ │ │ │ │Total (rd. 80 + 86 + 92), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- Asiguraţi - total (rd. 81 + 85), (ct.401), │ 80│ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe de la asiguraţi aflate în termenul de │ 81│ │ │ │scadenţă stabilit în contractele de asigurare/│ │ │ │ │poliţe din ct. 401 (de la rd. 82 la 84) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- până în 30 zile │ 82│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- între 31 şi 90 zile │ 83│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- peste 90 zile │ 84│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe de la asiguraţi care au depăşit │ 85│ │ │ │termenul de scadenţă (inclusiv termenul de │ │ │ │ │păsuire) stabilit în contractele de asigurare/│ │ │ │ │poliţe (din ct. 401 rd.) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- Intermediari în asigurări- total │ 86│ │ │ │(rd.87 + rd.91) (ct. 404
41. sd)din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Intermediari în asigurări privind primele de │ 87│ │ │ │asigurare intermediate aflate în termenul de │ │ │ │ │scadenţă stabilit în contractele de mandat │ │ │ │ │(rd. 88 la rd. 90) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- până în 30 zile │ 88│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- între 31 şi 90 zile │ 89│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- peste 90 zile │ 90│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe neîncasate de la intermediarii în │ 91│ │ │ │asigurări la termenul de scadenţă stabilit │ │ │ │ │(din ct. 404) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- Alte creanţe provenite din operaţiuni de │ 92│ │ │ │asigurare directă - total (rd. 93 la 96) │ │ │ │ │(ct.405 sd), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- până în 30 zile │ 93│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- între 31 şi 90 zile │ 94│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- peste 90 zile │ 95│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanţe neîncasate la termenul de scadenţă │ 96│ │ │ │stabilit (din ct. 405) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe provenite din operaţiuni de │ 97│ │ │ │reasigurare (rd. 98 la 101)(ct. 411+412-
42. sd)│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- până în 30 zile │ 98│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- între 31 şi 90 zile │ 99│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- peste 90 zile │100│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanţe neîncasate de la reasigurători la │101│ │ │ │termenul de scadenţă stabilit (din ct. 411 şi │ │ │ │ │412
43. sd)│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe în legătură cu personalul şi conturi │102│ │ │ │asimilate (ct. 425 +4282) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor │103│ │ │ │sociale şi bugetul statului (ct. 431+437+4382 │ │ │ │ │+441+4424+4428+444+445+446+447+4482), │ │ │ │ │(rd.104 la 108) din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor │104│ │ │ │sociale (ct. 431+437+4382) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanţe fiscale în legătură cu bugetul │105│ │ │ │statului (ct.441+4424+4428+444+446) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- subvenţii de încasat (ct. 445) │106│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- fonduri speciale - taxe şi vărsăminte │107│ │ │ │asimilate (ct.447) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- alte creanţe în legătură cu bugetul statului│108│ │ │ │(ct.4482) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţele entităţii în relaţiile cu entităţile│109│ │ │ │afiliate (ct. 451) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor │110│ │ │ │sociale şi bugetul statului neîncasate la │ │ │ │ │termenul stabilit (din ct. 431+437+4382+441+ │ │ │ │ │4424+4428+444+445+446+447+4482) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Alte creanţe (ct. 451+452+456+4581+461+471+ │111│ │ │ │475), (rd.112 la 114) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- decontări privind interesele de participare,│112│ │ │ │decontări cu acţionarii/asociaţii privind │ │ │ │ │capitalul, decontări din operaţii în │ │ │ │ │participaţie (ct. 451+452+456+4581) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- alte creanţe în legătură cu persoanele │113│ │ │ │fizice şi persoanele juridice, altele decât │ │ │ │ │creanţele în legătură cu instituţiile publice │ │ │ │ │(instituţiile statului), (din ct. 461+471+475)│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- sumele preluate din ct. 552 "Avansuri de │114│ │ │ │trezorerie" reprezentând avansurile de │ │ │ │ │trezorerie, acordate potrivit legii şi │ │ │ │ │nedecontate până la data de raportare │ │ │ │ │(din ct. 461) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi de încasat (ct.54512+54522), din care │115│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- de la nerezidenţi │116│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor │117│ │ │ │economici***) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Investiţii pe termen scurt, în sume brute │118│ │ │ │(ct. 271+272+273+274+278) (rd. 119 la 125), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni cotate emise de rezidenţi │119│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni necotate emise de rezidenţi │120│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- părţi sociale emise de rezidenţi │121│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- obligaţiuni emise de rezidenţi │122│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni emise de organismele de plasament │123│ │ │ │colectiv rezidente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni emise de nerezidenţi │124│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- obligaţiuni emise de nerezidenţi │125│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Alte valori de încasat (ct. 548) │126│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Casa în lei şi în valută (rd. 128 + 129), din │127│ │ │ │care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei (ct. 54711+54721) │128│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută (ct.54714+54724) │129│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Conturi curente la bănci în lei şi în valută │ │ │ │ │(rd. 131 + 133), din care: │130│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei (ct. 54411+54421), din care: │131│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- conturi curente în lei deschise la bănci │132│ │ │ │nerezidente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută (ct. 54414+54424), din care │133│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- conturi curente în valută deschise la bănci │134│ │ │ │nerezidente │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Alte conturi curente la bănci şi acreditive │135│ │ │ │(rd. 136 + 137), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- sume în curs de decontare, acreditive şi │136│ │ │ │alte valori de încasat, în lei │ │ │ │ │(ct.543+54415+54425+55111+55122) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- sume în curs de decontare şi acreditive în │137│ │ │ │valută (ct.54415+54425+55112+55122) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii (rd. 139+142+145+148+151+154+157+160+ │138│ │ │ │163+166+169+170+173+175+176+177+179+180+185+ │ │ │ │ │186+187+192+193) din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni în │139│ │ │ │sume brute (ct. 161) (rd. 140 + 141), din │ │ │ │ │care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │140│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │141│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi aferente împrumuturilor din emisiuni │142│ │ │ │de obligaţiuni, în sume brute (din ct. 168), │ │ │ │ │(rd. 143 + 144), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │143│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │144│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Credite bancare interne pe termen scurt │145│ │ │ │(din ct. 5461+5462) (rd. 146 + 147), din care:│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │146│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │147│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzile aferente creditelor bancare interne │148│ │ │ │pe termen scurt (din ct. 54617+54627), │ │ │ │ │(rd. 149 + 150), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │149│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │150│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Credite bancare externe pe termen scurt │151│ │ │ │(din ct 5461+5462) (rd. 152 + 153), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │152│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │153│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe│154│ │ │ │termen scurt (din ct. 5461+5462), │ │ │ │ │(rd. 155+156), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │155│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │156│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Credite bancare pe termen lung │157│ │ │ │(din ct. 1621+1622) (rd. 158 + 159), din care:│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │158│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │159│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen │160│ │ │ │lung (din ct. 1681+1682), (rd. 161+162), │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │161│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │162│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Credite bancare externe pe termen lung │163│ │ │ │(ct. 1621+1622) (rd. 164+165), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │164│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │165│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe│166│ │ │ │termen lung (din ct. 1681+1682), │ │ │ │ │(rd. 167 + 168), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei │167│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │168│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Credite de la trezoreria statului şi dobânzile│169│ │ │ │aferente (ct. 16216 + 16226 + din ct. 168) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Alte împrumuturi şi dobânzile aferente │170│ │ │ │(ct. 163+ct. 164+ct. 165+ct. 167 + din │ │ │ │ │ct. 168)(rd. 171+ 172), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în lei şi exprimate în lei, a căror │171│ │ │ │decontare se face în funcţie de cursul unei │ │ │ │ │valute │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- în valută │172│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Alte împrumuturi şi datorii asimilate │173│ │ │ │(ct. 167) din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Valoarea concesiunilor primite (din ct.167) │174│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii provenite din operaţiuni de asigurare │175│ │ │ │directă (ct. 402+404+405) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii provenite din operaţiuni de │176│ │ │ │reasigurare (ct. 411+412) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii comerciale, avansuri primite de la │177│ │ │ │clienţi şi alte conturi asimilate, în sume │ │ │ │ │brute (din ct. 462), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- datorii comerciale, avansuri primite de la │178│ │ │ │clienţi externi şi alte conturi asimilate, în │ │ │ │ │sume brute │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii în legătură cu personalul şi conturi │179│ │ │ │asimilate (ct. 421+422+423+426+427+4281) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor │180│ │ │ │sociale şi bugetul statului (ct. 431+437+4381+│ │ │ │ │441+4423+4428+444+446+447+4481), │ │ │ │ │rd. (181 la 184), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- datorii în legătură cu bugetul asigurărilor │181│ │ │ │sociale (ct. 431+437+4381) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- datorii fiscale în legătură cu bugetul │182│ │ │ │statului (ct.441+4423+4428+444+446) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- fonduri speciale - taxe şi vărsăminte │183│ │ │ │asimilate (ct.447) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- alte datorii în legătură cu bugetul statului│184│ │ │ │(ct.4481) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Datoriile entităţii în relaţiile cu entităţile│185│ │ │ │afiliate (ct. 451) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Sume datorate acţionarilor/asociaţilor │186│ │ │ │(ct. 455) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Alte datorii (ct. 131+451+452+455+457+4582+ │187│ │ │ │462+474+475+249+269+279+549), rd. (188 la 191)│ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- decontări privind interesele de participare,│188│ │ │ │decontări cu acţionarii/asociaţii privind │ │ │ │ │capitalul, decontări din operaţii în │ │ │ │ │participaţie (451+452+455+457+4582) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- alte datorii în legătură cu persoanele │189│ │ │ │fizice şi persoanele juridice, altele decât │ │ │ │ │datoriile în legătură cu instituţiile publice │ │ │ │ │(instituţiile statului) (din ct. 462+ct. 474+ │ │ │ │ │475)*2) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- subvenţii nereluate la venituri │190│ │ │ │(din ct. 476) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- vărsăminte de efectuat pentru imobilizări │191│ │ │ │financiare şi investiţii pe termen scurt │ │ │ │ │(ct.249+269+279+549) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Venituri în avans aferente activelor primite │192│ │ │ │prin transfer de la clienţi (sume din ct. 474)│ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Dobânzi de plătit (ct. 54511+54521) │193│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Valoarea împrumuturilor primite de la │194│ │ │ │operatorii economici***) sume din ct. 167 │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Capital subscris vărsat (ct.10112+10122+10132)│195│ │ │ │din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni cotate*3) │196│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- acţiuni necotate*4) │197│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- părţi sociale │198│ X │ X │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- capital subscris vărsat de nerezidenţi │199│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Brevete şi licenţe (din ct. 505) │200│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │VII. Informaţii privind cheltuielile cu │Nr.│30 iunie │30 iunie 2016│ │colaboratorii │rd.│2015 │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 65611+65621) │201│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Cheltuieli privind comisioanele şi onorariile │ │ │ │ │(ct.65612+65622) │202│ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │VIII. Capital social vărsat │Nr.│30 iunie │30 iunie 2016│ │ │rd.│2015 │ │ │ │ ├─────┬─────┼──────┬──────┤ │ │ │Suma │ % │Suma │ % │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │Capital social vărsat (ct. 1012)*5) │203│ │ X │ │ X │ │(rd. 204+207+211+212+213+214), din care: │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deţinut de instituţii publice, din care: │204│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deţinut de instituţii publice de subordonare│205│ │ │ │ │ │centrală │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deţinut de instituţii publice de subordonare│206│ │ │ │ │ │locală │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- deţinut de societăţile cu capital de stat, │207│ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- cu capital integral de stat │208│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- cu capital majoritar de stat │209│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │- cu capital minoritar de stat │210│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │deţinut de regii autonome │211│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │deţinut de societăţile cu capital privat │212│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │deţinut de persoane fizice │213│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┼──────┼──────┤ │deţinut de alte entităţi │214│ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼─────┴─────┴──────┴──────┤ │IX. Creanţe preluate prin cesionare de la │Nr.│ Sume │ │persoane juridice****) │rd.│ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┬─────────────┤ │ A │ B │30 iunie │30 iunie 2016│ │ │ │2015 │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe preluate prin cesionare de la persoane│215│ │ │ │juridice la (valoarea nominală), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanţe preluate prin cesionare de la │216│ │ │ │persoane juridice afiliate │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │Creanţe preluate prin cesionare de la persoane│217│ │ │ │juridice la (cost de achiziţie), din care: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────┼───┼───────────┼─────────────┤ │- creanţe preluate prin cesionare de la │218│ │ │ │persoane juridice afiliate │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────┴───┴───────────┴─────────────┘ Notă ... ────────── *) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 258 lit.
44. b)din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare. **) Subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenţilor instituţiilor de învăţământ, stimularea şomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de şomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată şomeri în vârsta de peste 45 ani, şomeri întreţinători unici de familie sau şomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condiţiile pentru a solicita pensia anticipată parţială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situaţii prevăzute prin legislaţia în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă. ***) În categoria operatorilor economici nu se cuprind entităţile reglementate şi supravegheate de Banca Naţională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societăţile reclasificate în sectorul administraţiei publice şi instituţiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei. ****) Pentru creanţele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât şi costul lor de achiziţie. Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit.
45. c)şi
46. d)din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare. *1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, păşuni, fâneţe etc.) şi aferente spaţiilor comerciale (terase etc.) aparţinând proprietarilor privaţi sau unor unităţi ale administraţiei publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.). *2) În categoria "Alte datorii în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului)" nu se vor înscrie subvenţiile aferente veniturilor existente în soldul contului 476 *3) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care sunt negociabile şi tranzacţionate, potrivit legii. *4) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care nu sunt tranzacţionate. *5) La secţiunea "VIII Capital social vărsat" la rd. 204 la 214 în col. 2 şi col. 4 entităţile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deţinut în totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 203. ────────── ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1), Numele şi prenumele_____________ Numele şi prenumele_____________ Semnătura_______________________ Semnătura_______________________ Ştampila unităţii_______________ Calitatea*2) ___________________ Notă ... ────────── *1) Situaţiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. *2) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit situaţiile financiare se completează astfel: director economic, contabil-şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii ────────── 28. Situaţii prezentate de asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative. 1. SITUAŢIA ACTIVELOR, PASIVELOR ŞI CAPITALURILOR PROPRII la data de 30 iunie 2016 -lei- ┌───────────────────────────────────────────────┬───┬────────────┬───────────┐ │ Denumire indicator │Nr.│ Sold la │ Sold la │ │ │rd.│ 01.01.2016│ 30.06.2016│ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │A. ACTIVE IMOBILIZATE │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE*) │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │1. Cheltuieli de constituire │ 01│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │2. Cheltuieli de dezvoltare │ 02│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci │ 03│ │ │ │comerciale, drepturi şi valori similare şi alte│ │ │ │ │imobilizări necorporale la valoarea rămasă │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │4. Fondul comercial │ 04│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │5. Avansuri şi imobilizări necorporale în curs │ 05│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │TOTAL IMOBILIZĂRI NECORPORALE (rd.01 la 05) │ 06│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │II. IMOBILIZĂRI CORPORALE │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │1. Terenuri şi construcţii**) │ 07│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │2. Instalaţii tehnice şi maşini │ 08│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier │ 09│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs de│ 10│ │ │ │execuţie │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │TOTAL IMOBILIZĂRI CORPORALE (rd.07 la 10) │ 11│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │1. Acţiuni deţinute la entităţi afiliate │ 12│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate │ 13│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │3. Interese de participare │ 14│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │4. Împrumuturi acordate entităţilor de care │ 15│ │ │ │entitatea este legată prin interese de │ │ │ │ │participare │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │5. Plasamente de natura terenurilor şi │ 16│ │ │ │construcţiilor***) │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │6. Investiţii deţinute ca imobilizări │ 17│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │7. Alte împrumuturi │ 18│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │TOTAL IMOBILIZĂRI FINANCIARE (rd.12 la 18) │ 19│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE (rd.06+11+19) │ 20│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │B. ACTIVE CIRCULANTE │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │I. STOCURI │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │1. Materiale consumabile şi alte stocuri │ 21│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │2. Avansuri pentru cumpărări de stocuri │ 22│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │TOTAL STOCURI (rd.21+22) │ 23│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │II. CREANŢE │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │1. Creanţe comerciale │ 24│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │2. Sume de încasat de la entităţile afiliate │ 25│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │3. Sume de încasat din interese de participare │ 26│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │4. Alte creanţe │ 27│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │5. Creanţe privind capitalul subscris şi │ 28│ │ │ │nevărsat │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │TOTAL CREANŢE (rd.24 la 28) │ 29│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │III. INVESTIŢII FINANCIARE PE TERMEN SCURT │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate │ 30│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │2. Alte investiţii financiare pe termen scurt │ 31│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │TOTAL INVESTIŢII FINANCIARE PE TERMEN SCURT │ 32│ │ │ │(rd.30+31) │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI │ 33│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │TOTAL ACTIVE CIRCULANTE (rd. 23+29+32+33) │ 34│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │C. CHELTUIELI ÎN AVANS │ 35│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │D. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE PÂNĂ ÎNTR-UN AN │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │1. Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni │ 36│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │2. Sume datorate instituţiilor de credit │ 37│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │3. Avansuri încasate în contul clienţilor │ 38│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │4. Datorii comerciale │ 39│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │5. Efecte de comerţ de plătit │ 40│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │6. Sume datorate entităţilor afiliate │ 41│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │7. Sume datorate privind interesele de │ 42│ │ │ │participare │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi │ 43│ │ │ │alte datorii pentru asigurările sociale │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │TOTAL DATORII CE TREBUIE PLĂTITE PÂNĂ ÎNTR-UN │ 44│ │ │ │AN (rd. 36 la 43) │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │E. ACTIVE CIRCULANTE NETE, RESPECTIV DATORII │ 45│ │ │ │CURENTE NETE (rd.34 + 35-44- 61) │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE │ 46│ │ │ │(rd. 20 + 45- 60) │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │G. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ │ │ │ │ │MAI MARE DE UN AN │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │1. Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni │ 47│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │2. Sume datorate instituţiilor de credit │ 48│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │3. Avansuri încasate în contul clienţilor │ 49│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │4. Datorii comerciale │ 50│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │5. Efecte de comerţ de plătit │ 51│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │6. Sume datorate entităţilor afiliate │ 52│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │7. Sume datorate privind entităţile asociate │ 53│ │ │ │şi entităţile controlate în comun │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi │ 54│ │ │ │datorii pentru asigurările sociale │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │TOTAL DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O │ 55│ │ │ │PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN (rd. 47 la 54) │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │H. PROVIZIOANE │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │1. Provizioane pentru pensii şi alte obligaţii │ 56│ │ │ │similare │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │2. Provizioane pentru impozite │ 57│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │3. Alte provizioane │ 58│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │TOTAL PROVIZIOANE (rd.56 la 58) │ 59│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │I. VENITURI ÎN AVANS │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │1. Subvenţii pentru investiţii │ 60│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │2. Venituri înregistrate în avans │ 61│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │TOTAL VENITURI ÎN AVANS (rd. 60+61) │ 62│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │J. CAPITAL ŞI REZERVE │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │I. CAPITAL din care: │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │- Capital subscris vărsat │ 63│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │- Capital subscris nevărsat │ 64│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │TOTAL CAPITAL (rd. 63+64) │ 65│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │II. PRIME DE CAPITAL │ 66│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │III. REZERVE DIN REEVALUARE │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │Sold C │ 67│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │IV. REZERVE │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │1. Rezerve legale │ 68│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │2. Rezerve statutare sau contractuale │ 69│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │4. Alte rezerve │ 70│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │5. Acţiuni proprii │ 71│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │TOTAL REZERVE (rd. 68 la 70-71) │ 72│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTATĂ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │Sold C │ 73│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │Sold D │ 74│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI │ │ │ │ │FINANCIAR │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │Sold C │ 75│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │Sold D │ 76│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │TOTAL CAPITALURI PROPRII │ 77│ │ │ │(rd. 65+66+67+72+73-74+75-76) │ │ │ │ └───────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴───────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1, Numele şi prenumele ________ Numele şi prenumele _________ Semnătura __________________ Calitatea*2) ________________ Semnătura ___________________ Ştampila unităţii Nr. de înregistrare în organismul profesional ___________________________ Notă ... ────────── *) Imobilizările corporale şi necorporale se înregistrează la valorile nete. **) Nu se completează de către asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative. ***) Se completează de către asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative. ────────── 2. SITUAŢIA VENITURILOR ŞI CHELTUIELILOR la data de 30 iunie 2016 -lei- ┌───────────────────────────────────────────────┬───┬────────────────────────┐ │ Denumire indicator │Nr.│ Realizări aferente │ │ │rd.│ perioadei de raportare│ │ │ ├────────────┬───────────┤ │ │ │ precedentă │ curentă │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │VENITURI DIN EXPLOATARE │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │1. Venituri din exploatare aferente activităţii│ 01│ │ │ │de administrare a fondurilor de pensii │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │2. Alte venituri din exploatare │ 02│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd.01+02) │ 03│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │CHELTUIELI DIN EXPLOATARE │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │I. CHELTUIELI MATERIALE) │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │3. Cheltuieli cu materialele şi alte cheltuieli│ 04│ │ │ │externe (rd.05 la 07) │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │
47. a)Cheltuieli cu materialele consumabile │ 05│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │
48. b)alte cheltuieli cu materialele │ 06│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │
49. c)Alte cheltuieli externe (cu energia şi apa) │ 07│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │4. Cheltuieli cu personalul (rd.09+10) │ 08│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │
50. a)Salarii │ 09│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │
51. b)Cheltuieli cu asigurările şi protecţia │ 10│ │ │ │socială │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │5. Ajustări │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │
52. a)Ajustări de valoare privind imobilizările │ 11│ │ │ │corporale şi necorporale (rd.12-13) │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │a.1) Cheltuieli │ 12│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │a.2) Venituri │ 13│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │
53. b)Ajustări de valoare privind activele │ 14│ │ │ │circulante (rd. 15-16) │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │b.1) Cheltuieli │ 15│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │b.2) Venituri │ 16│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │6. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 18 la 20)│ 17│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │
54. a)Cheltuieli privind prestaţiile externe │ 18│ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │
55. b)Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi │ 19│ │ │ │vărsăminte asimilate │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼───────────┤ │
56. c)Cheltuieli cu despăgubiri, donaţii şi │ 20│ │ │