NORMĂ nr. 34 din 10 august 2016

(1)lit. c) şi d), art. 3 alin.

(1)lit. b), art. 5 lit. c), art. 6 alin.

(1)şi

(2)şi ale art. 7 alin.

(2)din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 93/2012 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Autorităţii de Supraveghere Financiară, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările şi completările ulterioare, având în vedere prevederile art. 57 alin.

(6)din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, ale art. 15 alin.

(6)din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi ale art. 20 din Legea nr. 187/2011 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Fondului de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private, având în vedere dispoziţiile art. 24 lit. o) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 50/2005 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 313/2005, cu modificările şi completările ulterioare, în temeiul prevederilor art. 4 alin.

(3)lit.

1. b)din Legea contabilităţii nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, în urma deliberărilor Consiliului Autorităţii de Supraveghere Financiară din şedinţa din data de 10 august 2016, Autoritatea de Supraveghere Financiară emite prezenta normă. Capitolul I Dispoziţii generale Articolul 1 Prezenta normă stabileşte modul de întocmire şi depunere a raportărilor contabile semestriale pentru entităţile autorizate, reglementate şi supravegheate de Autoritatea de Supraveghere Financiară, denumită în continuare A.S.F., în domeniul pensiilor private. Articolul 2 Prezenta normă se aplică de către următoarele categorii de entităţi:
2. a)societăţi de pensii, înfiinţate potrivit prevederilor legale în vigoare; ...
3. b)fonduri de pensii facultative şi fonduri de pensii administrate privat, denumite în continuare fonduri de pensii private; ...
4. c)administratori de fonduri de pensii facultative care sunt societăţi de asigurare sau societăţi de administrare a investiţiilor, pentru activitatea de administrare a fondurilor de pensii facultative; ...
5. d)brokeri de pensii private, societăţi comerciale înfiinţate şi autorizate potrivit prevederilor legale în vigoare şi agenţi de marketing persoane juridice, societăţi comerciale constituite şi autorizate de A.S.F., având ca obiect unic de activitate marketingul prospectului schemelor de pensii facultative; ...
6. e)Fondul de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private, denumit în continuare Fond de garantare, înfiinţat potrivit Legii nr. 187/2011 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Fondului de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private. ... Articolul 3

(1)Raportările contabile semestriale se întocmesc în conformitate cu prevederile Legii contabilităţii nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale Normei Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 14/2015 privind reglementările contabile conforme cu directivele europene aplicabile sistemului de pensii private. ...

(2)Entităţile prevăzute la art. 2 completează formularele de raportare contabilă semestrială, în lei, folosind planul de conturi aplicabil fiecărei categorii de entităţi, conform reglementărilor contabile specifice în vigoare. ... Articolul 4 Termenii şi expresiile utilizate în prezenta normă au semnificaţiile prevăzute la art. 2 din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, la art. 2 din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi art. 4 alin.

(2)din Legea nr. 187/2011 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Fondului de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private. Capitolul II Sistemul de raportare contabilă semestrială Articolul 5 Raportările contabile semestriale aplicabile entităţilor prevăzute la art. 2 trebuie să ofere o imagine reală a activelor, datoriilor, poziţiei financiare, precum şi a rezultatului acestora. Articolul 6

(1)Raportările contabile semestriale aferente entităţilor prevăzute la art. 2 se semnează de către administratorul acestora sau persoana care asigură conducerea entităţii şi de către persoanele în drept, cuprinzând şi numele în clar al acestora. ...

(2)Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit raportările contabile semestriale se completează astfel: ...

1. a)directorul economic, contabilul-şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii; sau ...
2. b)persoanele fizice sau juridice cu care s-au încheiat contracte de prestări de servicii, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România, potrivit legii. ... Articolul 7

(1)Raportările contabile semestriale aplicabile entităţilor prevăzute la art. 2 se întocmesc pe baza ultimei balanţe de verificare a conturilor sintetice la data de 30 iunie a anului pentru care se întocmeşte raportarea, în concordanţă cu balanţele de verificare ale conturilor analitice, după înregistrarea operaţiunilor evidenţiate în documente justificative. ...

(2)În cazul operaţiunilor contabile pentru care nu se întocmesc documente justificative, înregistrările în contabilitate se fac pe bază de note de contabilitate, în conformitate cu prevederile legislaţiei în vigoare. ...

(3)Corectarea înregistrărilor făcute în contabilitate se face pe baza notelor de contabilitate întocmite în acest scop, cu menţionarea documentului, datei şi a numărului de ordine al operaţiunii care face obiectul corecţiei. ...

(4)Înregistrările în contabilitate se fac cronologic, prin respectarea succesiunii documentelor după data de întocmire sau de intrare a acestora în entitate, şi sistematic, în conturi contabile sintetice şi analitice. ... Capitolul III Prevederi privind sistemul de raportare contabilă semestrială aplicabil societăţilor de pensii Articolul 8 Societăţile de pensii trebuie să întocmească pentru propria lor activitate raportări contabile semestriale. Articolul 9

(1)Dosarul raportărilor contabile semestriale ale unei societăţi de pensii trebuie să cuprindă: ...

1. a)raportările contabile semestriale - pe suport hârtie şi semnate, precum şi în format electronic; ...
2. b)balanţa de verificare a conturilor sintetice la data de 30 iunie a anului pentru care se întocmeşte raportarea contabilă semestrială - pe suport hârtie. ...

(2)Raportările contabile semestriale prevăzute la alin.

(1)lit.

1. a)trebuie să cuprindă: ...
2. a)Situaţia activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii, conform anexei nr. A1; ...
3. b)Contul de profit şi pierdere, conform anexei nr. A2; ...
4. c)Date informative, conform anexei nr. E. ... Articolul 10

(1)Societăţile de pensii depun la A.S.F. raportările contabile semestriale, până la data de 16 august a fiecărui an, astfel: ...

1. a)în format electronic. Aplicaţia şi instrucţiunile de utilizare sunt prezentate pe pagina web a A.S.F., respectiv https://raportari-pensii.asfromania.ro/itbox/ ...
2. b)pe suport hârtie, componentele dosarului raportărilor contabile semestriale, aşa cum sunt prevăzute la art. 9, conform legii. ...

(2)În 5 zile lucrătoare de la transmiterea la A.S.F. a raportărilor contabile aferente datei de 30 iunie a fiecărui an, administratorii de fonduri de pensii private au obligaţia de a le publica pe pagina web proprie a societăţii de pensii. ... Articolul 11

(1)Pentru asigurarea informaţiilor destinate sistemului instituţional al statului, societăţile de pensii trebuie să depună la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice raportările contabile semestriale, conform prevederilor legislaţiei în vigoare. ...

(2)Pentru depunerea prevăzută la alin.

(1), formatul electronic al raportărilor contabile semestriale se obţine prin folosirea programului de asistenţă elaborat de Ministerul Finanţelor Publice. ...

(3)Programul de asistenţă prevăzut la alin.

(2)este pus la dispoziţia entităţilor gratuit de unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice sau poate fi descărcat de pe portalul Ministerului Finanţelor Publice, de la adresa www.mfinante.ro ...

(4)Raportările contabile semestriale se depun la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice până la data de 16 august a fiecărui an. ... Capitolul IV Prevederi privind sistemul de raportare contabilă semestrială aplicabil fondurilor de pensii private Articolul 12 Administratorii de fonduri de pensii facultative şi/sau fonduri de pensii administrate privat trebuie să întocmească raportări contabile semestriale pentru fiecare fond de pensii privat pe care îl administrează. Articolul 13

(1)Dosarul raportărilor contabile semestriale ale unui fond de pensii privat trebuie să cuprindă: ...

1. a)raportările contabile semestriale - pe suport hârtie şi semnate, precum şi în format electronic; ...
2. b)balanţa de verificare a conturilor sintetice la data de 30 iunie a anului pentru care se întocmeşte raportarea contabilă semestrială - pe suport hârtie. ...

(2)Raportările contabile semestriale prevăzute la alin.

(1)lit.

1. a)trebuie să cuprindă: ...
2. a)Situaţia activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii, conform anexei nr. B1; ...
3. b)Contul de profit şi pierdere, conform anexei nr. B2. ... Articolul 14

(1)Pentru fiecare fond de pensii privat, administratorul acestuia depune la A.S.F. raportările contabile semestriale, până la data de 16 august a fiecărui an, astfel: ...

1. a)în format electronic. Aplicaţia şi instrucţiunile de utilizare sunt prezentate pe pagina web a A.S.F., respectiv https://raportari-pensii.asfromania.ro/itbox/ ...
2. b)pe suport hârtie, componentele dosarului raportărilor contabile semestriale, aşa cum sunt prevăzute la art. 13, conform legii. ...

(2)În 5 zile lucrătoare de la transmiterea raportărilor contabile semestriale la A.S.F., întocmite pentru fiecare fond de pensii private pe care îl administrează, administratorii acestora au obligaţia de a le publica pe pagina web proprie. ... Capitolul V Prevederi privind sistemul de raportare contabilă semestrială aplicabil administratorilor fondurilor de pensii facultative care sunt societăţi de administrare a investiţiilor sau societăţi de asigurări Articolul 15 Administratorii de fonduri de pensii facultative care sunt societăţi de administrare a investiţiilor sau societăţi de asigurări au obligaţia să întocmească raportări contabile semestriale, denumite în continuare raport financiar semestrial. Articolul 16

(1)Dosarul raportului financiar semestrial privind administrarea fondurilor de pensii facultative cuprinde două seturi de documente: ...

1. a)raportările contabile semestriale însoţite de balanţa de verificare a conturilor sintetice la data de 30 iunie a anului pentru care se întocmeşte raportarea, specifice activităţii de administrare a fondurilor de pensii private - pe suport hârtie, semnate, şi în format electronic; ...
2. b)un exemplar al raportărilor contabile semestriale şi balanţa de verificare sintetică, întocmită conform reglementărilor contabile specifice - pe suport hârtie, semnate. ...

(2)Raportările contabile semestriale prevăzute la alin.

(1)lit.

1. a)trebuie să cuprindă: ...
2. a)Situaţia activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii, conform anexei nr. C1; ...
3. b)Situaţia veniturilor şi cheltuielilor, conform anexei nr. C2. ... Articolul 17 Raportul financiar semestrial se depune la A.S.F., până la data de 16 august a fiecărui an, astfel:
4. a)în format electronic. Aplicaţia şi instrucţiunile de utilizare sunt prezentate pe pagina web a A.S.F., respectiv https://raportari-pensii.asfromania.ro/itbox/ ...
5. b)pe suport hârtie, componentele dosarului raportului financiar semestrial, aşa cum sunt prevăzute la art. 16, semnate şi ştampilate, conform legii. ... Capitolul VI Prevederi privind sistemul de raportare contabilă semestrială aplicabil brokerilor de pensii private Articolul 18 Brokerii de pensii private trebuie să întocmească pentru propria lor activitate raportări contabile semestriale. Articolul 19

(1)Dosarul raportărilor contabile semestriale aplicabile brokerilor de pensii private trebuie să cuprindă: ...

1. a)raportările contabile semestriale - pe suport hârtie şi semnate, precum şi în format electronic; ...
2. b)balanţa de verificare a conturilor sintetice la data de 30 iunie a anului pentru care se întocmeşte raportarea contabilă semestrială - pe suport hârtie. ...

(2)Raportările contabile semestriale prevăzute la alin.

(1)lit.

1. a)trebuie să cuprindă: ...
2. a)Situaţia activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii, conform anexei nr. A1; ...
3. b)Contul de profit şi pierdere, conform anexei nr. A2; ...
4. c)Date informative, conform anexei nr. E. ... Articolul 20 Brokerii de pensii private depun la A.S.F. raportările contabile semestriale, până la data de 16 august a fiecărui an, astfel:
5. a)în format electronic. Aplicaţia şi instrucţiunile de utilizare sunt prezentate pe pagina web a A.S.F., respectiv https://raportari-pensii.asfromania.ro/itbox/ ...
6. b)pe suport hârtie, componentele dosarului raportărilor contabile semestriale, aşa cum sunt prevăzute la art. 19, conform legii. ... Articolul 21

(1)Pentru asigurarea informaţiilor destinate sistemului instituţional al statului, brokerii de pensii trebuie să depună la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice raportările contabile semestriale, conform prevederilor legislaţiei în vigoare. ...

(2)Pentru depunerea prevăzută la alin.

(1), formatul electronic al raportărilor contabile semestriale se obţine prin folosirea programului de asistenţă elaborat de Ministerul Finanţelor Publice. ...

(3)Programul de asistenţă prevăzut la alin.

(2)este pus la dispoziţia entităţilor gratuit de unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice sau poate fi descărcat de pe portalul Ministerului Finanţelor Publice, de la adresa www.mfinante.ro ...

(4)Raportările contabile semestriale se depun la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice până la data de 16 august a fiecărui an. ... Capitolul VII Prevederi privind sistemul de raportare contabilă semestrială aplicabil Fondului de garantare Articolul 22 Fondul de garantare trebuie să întocmească raportări contabile semestriale. Articolul 23

(1)Dosarul raportărilor contabile semestriale ale Fondului de garantare trebuie să cuprindă: ...

1. a)raportările contabile semestriale - pe suport hârtie şi semnate, precum şi în format electronic; ...
2. b)balanţa de verificare a conturilor sintetice la data de 30 iunie a anului pentru care se întocmeşte raportarea contabilă semestrială - pe suport hârtie. ...

(2)Raportările contabile semestriale prevăzute la alin.

(1)lit.

1. a)trebuie să cuprindă: ...
2. a)Situaţia activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii, conform anexei nr. D1; ...
3. b)Contul de profit şi pierdere, conform anexei nr. D2; ...
4. c)Date informative, conform anexei nr. E. ... Articolul 24

(1)Fondul de garantare depune la A.S.F. raportările contabile semestriale, până la data de 16 august a fiecărui an, astfel: ...

1. a)în format electronic. Aplicaţia şi instrucţiunile de utilizare sunt prezentate pe pagina web a A.S.F., respectiv https://raportari-pensii.asfromania.ro/itbox/ ...
2. b)pe suport hârtie, componentele dosarului raportărilor contabile semestriale, aşa cum sunt prevăzute la art. 23, conform legii. ...

(2)În termen de 5 zile lucrătoare de la transmiterea către A.S.F. a raportărilor contabile aferente datei de 30 iunie a fiecărui an, Fondul de garantare are obligaţia de a le publica pe pagina web a acestuia. ... Articolul 25

(1)Pentru asigurarea informaţiilor destinate sistemului instituţional al statului, Fondul de garantare trebuie să depună la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice raportările contabile semestriale, conform prevederilor legislaţiei în vigoare. ...

(2)Pentru depunerea prevăzută la alin.

(1), formatul electronic al raportărilor contabile semestriale se obţine prin folosirea programului de asistenţă elaborat de Ministerul Finanţelor Publice. ...

(3)Programul de asistenţă prevăzut la alin.

(2)este pus la dispoziţia Fondului de garantare gratuit de unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice sau poate fi descărcat de pe portalul Ministerului Finanţelor Publice, de la adresa www.mfinante.ro ...

(4)Raportările contabile semestriale se depun la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice până la data de 16 august a fiecărui an. ... Capitolul VIII Instrucţiuni aplicabile entităţilor care nu au desfăşurat activitate Articolul 26 Entităţile autorizate, reglementate şi supravegheate de A.S.F., care nu au desfăşurat activitate de la începutul exerciţiului financiar până la sfârşitul perioadei de raportare, nu întocmesc raportări contabile semestriale, acestea urmând să depună la A.S.F., până la data de 16 august a fiecărui an, o declaraţie pe propria răspundere în acest sens, care să cuprindă cel puţin următoarele date de identificare:

1. a)pentru administratorii de fonduri de pensii care sunt societăţi de pensii, societăţi de asigurări şi societăţi de administrare a investiţiilor, precum şi pentru entităţile prevăzute la art. 2 lit. d): ... (
2. i)denumirea completă, conform certificatului de înregistrare a administratorului la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului; (
3. ii)adresa completă şi numărul de telefon; (iii) numărul de înregistrare la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului; (
4. iv)codul unic de înregistrare; (
5. v)capitalul social;
6. b)pentru fondurile de pensii facultative şi fondurile de pensii private: ... (
7. i)denumirea completă; (
8. ii)numărul de înregistrare în Registrul A.S.F., conform autorizaţiei de funcţionare; (iii) o menţiune cu privire la faptul că fondul de pensii nu a încasat contribuţii. Capitolul IX Prevederi privind verificarea corectitudinii datelor raportărilor contabile semestriale Articolul 27 Entităţile prevăzute la art. 2 au obligaţia de a verifica:
9. a)concordanţa dintre datele operaţionale, documentele justificative şi informaţiile prezentate în raportările contabile semestriale; ...
10. b)înregistrarea cronologică şi sistematică, prelucrarea, publicarea şi păstrarea informaţiilor cu privire la poziţia financiară, performanţa financiară şi alte informaţii referitoare la activitatea desfăşurată. ... Articolul 28

(1)Este obligatorie verificarea corectitudinii datelor raportărilor contabile semestriale aplicabile entităţilor prevăzute la art. 2 încrucişat cu balanţa de verificare. ...

(2)La nivelul fiecărei entităţi prevăzută la art. 2 se verifică dacă: ...

1. a)totalul activului corespunde cu totalul pasivului din balanţa de verificare; ...
2. b)totalul rulajelor şi totalul soldurilor analitice rezultate din balanţa de verificare a conturilor analitice corespunde cu totalul rulajelor şi totalul soldurilor sintetice rezultate din balanţa de verificare a conturilor sintetice; ...
3. c)corectarea înregistrărilor făcute în contabilitate s-a efectuat numai pe baza notelor de contabilitate întocmite şi aprobate în mod corespunzător. ...

(3)La nivelul fiecărei entităţi prevăzute la art. 2, datele din balanţa de verificare a conturilor trebuie să reflecte realitatea conform documentelor în baza cărora a fost întocmită. ... Capitolul X Regimul juridic Articolul 29 Răspunderea pentru aplicarea necorespunzătoare a reglementărilor contabile, precum şi pentru prelucrarea datelor financiar-contabile cu ajutorul programelor informatice revine administratorului, căruia îi sunt aplicabile dispoziţiile art. 10 alin.

(1)şi

(4)din Legea nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare. Articolul 30

(1)Constituie contravenţii următoarele fapte: ...

1. a)neîntocmirea raportărilor contabile semestriale; ...
2. b)netransmiterea, transmiterea cu întârziere sau transmiterea către A.S.F. a documentelor prevăzute la art. 9, 13, 16, 19 şi 23 cu date sau informaţii eronate; ...
3. c)nerespectarea prevederilor referitoare la termenul de publicare pe pagina web proprie a informaţiilor, prevăzut la art. 10 alin.

(2), art. 14 alin.

(2)şi art. 24 alin.

(2); ...

1. d)deţinerea, cu orice titlu, de elemente de natura activelor şi datoriilor, precum şi efectuarea de operaţiuni economico-financiare fără să fie înregistrate în contabilitate; ...
2. e)nerespectarea celorlalte obligaţii prevăzute de prezenta normă. ...

(2)Săvârşirea de către entităţile prevăzute la art. 81 alin.

(1)lit. c), art. 140 alin.

(1), art. 141 alin.

(2)-

(11)din Legea nr. 411/2004, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, la art. 2 a vreuneia dintre faptele prevăzute la alin.

(1)se sancţionează conform prevederilor art. 38 lit. c), art. 120 alin.

(1), art. 121 alin.

(2)-

(11)din Legea nr. 204/2006, cu modificările şi completările ulterioare, şi respectiv la art. 30-33 din Legea nr. 187/2011. ... Capitolul XI Dispoziţii finale Articolul 31 Entităţile prevăzute la art. 2 depun dosarul raportărilor contabile semestriale la registratura A.S.F. sau la oficiile poştale, prin scrisori cu valoare declarată, potrivit prevederilor Hotărârii Guvernului nr. 627/1995 privind îmbunătăţirea disciplinei depunerii bilanţurilor contabile şi a altor documente cu caracter financiar-contabil şi fiscal, de către operatorii economici şi alţi contribuabili. Articolul 32 Termenele prevăzute de prezenta normă care expiră într-o zi de sărbătoare legală sau într-o zi nelucrătoare se prelungesc până la sfârşitul următoarei zile lucrătoare. Articolul 33 Anexele nr. A1, A2, B1, B2, C1, C2, D1, D2 şi E fac parte integrantă din prezenta normă. Articolul 34

(1)Prezenta normă se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, şi intră în vigoare la data publicării acesteia. ...

(2)Prevederile prezentei norme se aplică începând cu raportările contabile aferente primului semestru al exerciţiului 2016. ...

(3)La aplicarea pentru prima dată a prezentei norme, soldurile conturilor contabile la data de 1 ianuarie 2016 pentru situaţia activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii, precum şi soldurile conturilor contabile la data de 30 iunie 2015 pentru contul de profit şi pierdere se reclasifică în mod corespunzător pentru a fi asigurată comparabilitatea datelor. Reclasificarea va fi detaliată într-o notă explicativă, după caz. ... Articolul 35 La data intrării în vigoare a prezentei norme se abrogă Norma nr. 9/2011 privind sistemul de raportare contabilă semestrială în domeniul pensiilor private, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 12/2011, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 575 din 12 august 2011, cu modificările şi completările ulterioare. Preşedintele Autorităţii de Supraveghere Financiară, Mişu Negriţoiu Bucureşti, 10 august 2016. Nr. 34. Anexa A1 Societatea de pensii/Brokerul de pensii private ........... Judeţul ....................└─┴─┘ Activitatea preponderentă Entitatea ...................... (denumire clasă CAEN) ........ Adresa: localitatea ............... Cod clasă CAEN .........└─┴─┴─┴─┴─┘ sectorul ....., str. ...... nr. ......., Activitatea preponderentă efectiv bl. .......... sc. ........ , ap. ..... desfăşurată Telefon .........., fax ......... (denumire clasă CAEN) ........ Număr din registrul comerţului ....... Cod clasă CAEN .........└─┴─┴─┴─┴─┘ Forma de proprietate .............└─┴─┘ Cod unic de înregistrare ..........└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ Situaţia activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii la data de 30 iunie .......... ┌──┬───────────────────────────────────────────────┬─────────┬────────┬────────┐ │ │ Identificarea indicatorului │ Rând │ Sold │ Sold │ │ │ │ │ la │ la │ │ │ │ │ 01.01.N│ 30.06.N│ │ │ │ │ (lei) │ (lei) │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │A │ACTIVE IMOBILIZATE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Cheltuieli de constituire (ct. 201 - 2801) │ 01 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Cheltuieli de dezvoltare │ 02 │ │ │ │ │(ct. 203 - 2803 - 2903) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci │ │ │ │ │ │comerciale, drepturi şi active similare, dacă │ │ │ │ │ │acestea au fost achiziţionate cu titlu oneros │ │ │ │ │ │(ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908) │ 03 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Fondul comercial (ct. 2071 - 2807) │ 04 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Avansuri (ct. 4094) │ 05 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 01 la 05) │ 06 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │II. IMOBILIZĂRI CORPORALE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Terenuri şi construcţii (ct. 211 + 212 - │ │ │ │ │ │2811 - 2812 - 2911 - 2912) │ 07 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Instalaţii tehnice şi maşini │ │ │ │ │ │(ct. 213 + 223 - 2813 - 2913) │ 08 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier │ │ │ │ │ │(ct. 214 + 224 - 2814 - 2914) │ 09 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs de│ │ │ │ │ │execuţie (ct. 231 - 2931 + 4093) │ 10 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 07 la 10) │ 11 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Acţiuni deţinute la entităţi afiliate │ │ │ │ │ │(ct. 261 - 2961) │ 12 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate │ │ │ │ │ │(ct. 2671 + 2672 - 2965) │ 13 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Acţiuni deţinute la entităţile asociate şi │ 14 │ │ │ │ │la entităţile controlate în comun │ │ │ │ │ │(ct. 263 - 2962 - 2963) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Împrumuturi acordate entităţilor de care │ │ │ │ │ │entitatea este legată în virtutea intereselor │ │ │ │ │ │de participare (ct. 2675 + 2676 - 2967) │ 15 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Investiţii deţinute ca imobilizări │ │ │ │ │ │(ct. 265 + 2677 - 2964) │ 16 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │6. Alte împrumuturi (ct. 2673* + 2674* + 2678* │ │ │ │ │ │+ 2679* - 2966* - 2969*) │ 17 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │7. Imobilizări financiare pentru acoperirea │ │ │ │ │ │provizionului tehnic (ct. 270 - 279) │ 18 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 12 la 18) │ 19 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 11 + 19) │ 20 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │B │ACTIVE CIRCULANTE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │I. STOCURI │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Materiale consumabile (ct. 302 + 303 + 322 +│ 21 │ │ │ │ │323 - 392) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Avansuri pentru cumpărări de stocuri │ 22 │ │ │ │ │(ct. 4091) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 21 la 22) │ 23 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │II. CREANŢE (Sumele care urmează să fie │ │ │ │ │ │încasate după o perioadă mai mare de un an │ │ │ │ │ │trebuie prezentate separat pentru fiecare │ │ │ │ │ │element.) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Creanţe comerciale* (ct. 2673* + 2674* + │ │ │ │ │ │2678* + 2679* - 2966* - 2969* + 4092 + 411 + │ │ │ │ │ │413 + 418 - 491) │ 24 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Sume de încasat de la entităţile afiliate │ │ │ │ │ │(ct. 4511** + 4518** - 4951*) │ 25 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Sume de încasat de la entităţile de care │ │ │ │ │ │societatea este legată în virtutea intereselor │ │ │ │ │ │de participare (ct. 453 - 4952) │ 26 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Alte creanţe (ct. 425 + 4282 + 431** + 437**│ │ │ │ │ │+ 4382 + 441** + 4424 + 4428** + 444** + 445 + │ │ │ │ │ │+ 446** + 447** + 4482 + 4582 + 461 + 473** - │ │ │ │ │ │496 + 5187) │ 27 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Creanţe privind capitalul subscris şi │ │ │ │ │ │nevărsat (ct. 456 - 4953) │ 28 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 24 la 28) │ 29 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │III. INVESTIŢII FINANCIARE PE TERMEN SCURT │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate │ │ │ │ │ │(ct. 501 - 591) │ 30 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Alte investiţii financiare pe termen scurt │ │ │ │ │ │(ct. 505 + 506 + 508 + 5113 + 5114 - 595 - │ │ │ │ │ │- 596 - 598) │ 31 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Investiţii pe termen scurt pentru acoperirea│ │ │ │ │ │provizionului tehnic (ct. 520 + 526 + 527 - │ 32 │ │ │ │ │528 - 529) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 30 la 32) │ 33 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (ct. 5112 + 5121 +│ │ │ │ │ │+ 5124 + 5125 + 5311 + 5314 + 5321 + 5322 + │ │ │ │ │ │5323 + 5328 + 5411 + 5412 + 542) │ 34 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL │ 35 │ │ │ │ │(rd. 23 + 29 + 33 + 34) │ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │C │CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) (rd. 37 + 38) │ 36 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Sume de reluat într-o perioadă de până la │ │ │ │ │ │un an (din ct. 471) │ 37 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Sume de reluat într-o perioadă mai mare de │ │ │ │ │ │un an (din ct. 471) │ 38 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │D │DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ │ │ │ │ │ │DE PÂNĂ LA UN AN │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, │ │ │ │ │ │prezentându-se separat împrumuturile din │ │ │ │ │ │emisiunea de obligaţiuni convertibile │ │ │ │ │ │(ct. 1614 + 1615 + 1617 + 1618 + 1681 - 169) │ 39 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Sume datorate instituţiilor de credit │ │ │ │ │ │(ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + │ │ │ │ │ │+ 5191 + 5192 + 5198) │ 40 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Avansuri încasate de la clienţi (ct. 419) │ 41 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Datorii comerciale - furnizori │ │ │ │ │ │(ct. 401 + 404 + 408) │ 42 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405) │ 43 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │6. Sume datorate entităţilor afiliate │ │ │ │ │ │(ct. 1661 + 1685 + 2691 + 4511*** + 4518***) │ 44 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │7. Sume datorate entităţilor de care societatea│ │ │ │ │ │este legată în virtutea intereselor de │ │ │ │ │ │participare (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***) │ 45 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi │ │ │ │ │ │datorii pentru asigurările sociale (ct. 1623 + │ │ │ │ │ │+ 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + │ │ │ │ │ │+ 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + │ │ │ │ │ │+ 441*** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + │ │ │ │ │ │+ 447*** + 4481 + 4551 + 4558 + 456*** + 457 + │ │ │ │ │ │+ 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + │ │ │ │ │ │5194 + 5195 + 5196 + 5197) │ 46 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 39 la 46) │ 47 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │E │ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE │ │ │ │ │ │(rd. 35 + 37 - 47 - 73 - 76) │ 48 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │F │TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE │ │ │ │ │ │(rd. 20 + 38 + 48) │ 49 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │G │DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ │ │ │ │ │ │MAI MARE DE UN AN │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, │ │ │ │ │ │prezentându-se separat împrumuturile din │ │ │ │ │ │emisiunea de obligaţiuni convertibile │ │ │ │ │ │(ct. 1614 + 1615 + 1617 + 1618 + 1681 - 169) │ 50 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Sume datorate instituţiilor de credit │ │ │ │ │ │(ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + │ │ │ │ │ │+ 5191 + 5192 + 5198) │ 51 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Avansuri încasate de la clienţi (ct. 419) │ 52 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Datorii comerciale - furnizori │ │ │ │ │ │(ct. 401 + 404 + 408) │ 53 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405) │ 54 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │6. Sume datorate entităţilor afiliate │ │ │ │ │ │(ct. 1661 + 1685 + 2691 + 4511*** + 4518***) │ 55 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │7. Sume datorate entităţilor de care societatea│ │ │ │ │ │este legată în virtutea intereselor de │ │ │ │ │ │participare (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***) │ 56 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi │ │ │ │ │ │datorii pentru asigurările sociale (ct. 1623 + │ │ │ │ │ │+ 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + │ │ │ │ │ │+ 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + │ │ │ │ │ │+ 441*** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + │ │ │ │ │ │+ 447*** + 4481 + 4551 + 4558 + 456*** + 457 + │ │ │ │ │ │+ 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + │ │ │ │ │ │5194 + 5195 + 5196 + 5197) │ 57 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 50 la 57) │ 58 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │H │PROVIZIOANE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Provizioane tehnice specifice sistemului de │ │ │ │ │ │pensii private (ct. 150), (rd. 60+61) din care:│ 59 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1.1. Provizioane tehnice specifice sistemului │ │ │ │ │ │de pensii private - Pilon 2 (ct. 150) │ 60 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1.2. Provizioane tehnice specifice sistemului │ │ │ │ │ │de pensii private - Pilon 3 (ct. 150) │ 61 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Provizioane nespecifice (ct. 151), │ 62 │ │ │ │ │(rd. 63 la 69) din care: │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.1. Provizioane pentru litigii (ct. 1511) │ 63 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.2. Provizioane pentru garanţii acordate │ 64 │ │ │ │ │clienţilor (ct. 1512) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.3. Provizioane pentru restructurare │ 65 │ │ │ │ │(ct. 1514) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.4. Provizioane pentru pensii şi obligaţii │ 66 │ │ │ │ │similare, altele decât cele prevăzute la │ │ │ │ │ │provizioane tehnice specifice sistemului de │ │ │ │ │ │pensii private (ct. 1515) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.5. Provizioane pentru impozite (ct. 1516) │ 67 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.6. Provizioane pentru terminarea contractului│ 68 │ │ │ │ │(ct. 1517) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.7. Alte provizioane (ct. 1518) │ 69 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL PROVIZIOANE: (rd. 59 + 62) │ 70 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │I │VENITURI ÎN AVANS (rd. 72 + 75) din care: │ 71 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Subvenţii pentru investiţii │ │ │ │ │ │(ct. 475) (rd. 73 +74) din care: │ 72 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1.1 Sume de reluat într-o perioadă de până la │ 73 │ │ │ │ │un an (din ct. 475) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1.2 Sume de reluat într-o perioadă mai mare de │ 74 │ │ │ │ │un an (din ct. 475) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) │ 75 │ │ │ │ │(rd. 76 + 77) din care: │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.1. Sume de reluat într-o perioadă de până la │ 76 │ │ │ │ │un an (din ct. 472) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.2. Sume de reluat într-o perioadă mai mare de│ 77 │ │ │ │ │un an (din ct. 472) │ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │J │CAPITAL ŞI REZERVE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │I. CAPITAL, din care: │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) │ 78 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) │ 79 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Alte elemente de capitaluri proprii │ │ │ │ │ │(ct. 103) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Sold C │ 80 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Sold D │ 81 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL CAPITAL (rd. 78 + 79 + 80 - 81) │ 82 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) │ 83 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) │ 84 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │IV. REZERVE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Rezerve legale (ct. 1061) │ 85 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Rezerve statutare sau contractuale │ 86 │ │ │ │ │(ct. 1063) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Alte rezerve (ct. 1068) │ 87 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Alte rezerve specifice activităţii │ 88 │ │ │ │ │administratorilor fondurilor de pensii private │ │ │ │ │ │(ct. 1069) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL REZERVE (rd. 85 la 88) │ 89 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Acţiuni proprii (ct. 109) │ 90 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │6. Câştiguri legate de instrumentele de │ │ │ │ │ │capitaluri proprii (ct. 141) │ 91 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │7. Pierderi legate de instrumentele de │ │ │ │ │ │capitaluri proprii (ct. 149) │ 92 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTATĂ (ct. 117) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Sold C │ 93 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Sold D │ 94 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI │ │ │ │ │ │FINANCIAR (ct. 121) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Sold C │ 95 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Sold D │ 96 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Repartizarea profitului (ct. 129) │ 97 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │VII. TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd. 82 + 83 + 84│ │ │ │ │ │+ 89 - 90 + 91 - 92 + 93 - 94 + 95 - 96 - 97) │ 98 │ │ │ └──┴───────────────────────────────────────────────┴─────────┴────────┴────────┘ Notă ... ────────── *) Conturi de repartizat după natura elementelor respective; **) Solduri debitoare ale conturilor respective; ***) Solduri creditoare ale conturilor respective ────────── ADMINISTRATOR ÎNTOCMIT Numele şi prenumele ............. Numele şi prenumele .............. Semnătura ....................... Calitatea ........................ Semnătura ........................ Nr. de înregistrare în organismul profesional Anexa A2 Societatea de pensii/Brokerul de pensii private ........... Judeţul ....................└─┴─┘ Activitatea preponderentă Entitatea ...................... (denumire clasă CAEN) ........ Adresa: localitatea ............... Cod clasă CAEN .........└─┴─┴─┴─┴─┘ sectorul ....., str. ...... nr. ......., Activitatea preponderentă efectiv bl. .......... sc. ........ , ap. ..... desfăşurată Telefon .........., fax ......... (denumire clasă CAEN) ........ Număr din registrul comerţului ....... Cod clasă CAEN .........└─┴─┴─┴─┴─┘ Forma de proprietate .............└─┴─┘ Cod unic de înregistrare ..........└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ Contul de profit şi pierdere la data de 30 iunie ........ ┌──┬───────────────────────────────────────────────┬─────────┬─────────────────┐ │ │ Identificarea elementului │ Rând │Realizări aferen-│ │ │ │ │te perioadei de │ │ │ │ │raportare │ │ │ │ ├────────┬────────┤ │ │ │ │Prece- │Curentă │ │ │ │ │dentă │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ ├──┴───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │VENITURI DIN EXPLOATARE │ │ │ │ ├──┬───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Cifra de afaceri netă (rd. 02 la 03) │ 01 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │

1. a)Venituri din activitatea de exploatare │ │ │ │ │ │(ct. 704 + 705 + 706 + 708) │ 02 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │
2. b)Venituri din subvenţii de exploatare │ │ │ │ │ │aferente cifrei de afaceri nete (ct. 741) │ 03 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Venituri din producţia de imobilizări │ │ │ │ │ │(ct. 721 + 722) │ 04 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Alte venituri din exploatare (ct. 755 + 758)│ 05 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL │ 06 │ │ │ │ │(rd. 01 + 04 + 05) │ │ │ │ ├──┴───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │CHELTUIELI DIN EXPLOATARE │ │ │ │ ├──┬───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Cheltuieli cu materialele şi alte cheltuieli│ │ │ │ │ │externe (rd. 08 la 10) │ 07 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │
3. a)Cheltuieli cu materialele consumabile │ 08 │ │ │ │ │(ct. 602) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │
4. b)Alte cheltuieli cu materialele │ 09 │ │ │ │ │(ct. 603 + 604 + 608 + 609) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │
5. c)Alte cheltuieli externe (cu energia şi apă) │ │ │ │ │ │(ct. 605 - 741) │ 10 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Cheltuieli suportate de administrator în │ 11 │ │ │ │ │legătură cu activitatea de administrare a │ │ │ │ │ │fondului de pensii private (ct. 620) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │6. Cheltuieli cu personalul (rd. 13 + 14) │ 12 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │
6. a)Salarii şi indemnizaţii (ct. 641 + 642 + 643│ 13 │ │ │ │ │+ 644) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │
7. b)Cheltuieli cu asigurările şi protecţia │ │ │ │ │ │socială (ct. 645) │ 14 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │7. Ajustări │ 15 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │
8. a)Ajustări de valoare privind imobilizările │ │ │ │ │ │corporale şi necorporale (rd. 17 - 18) │ 16 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │a.1) Cheltuieli (ct. 6811 + 6813 + 6817) │ 17 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │a.2) Venituri (ct. 7813 + 7816 + 7815) │ 18 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │
9. b)Ajustări de valoare privind activele │ │ │ │ │ │circulante (rd. 20 - 21) │ 19 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │b.1) Cheltuieli (ct. 654 + 6814) │ 20 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │b.2) Venituri (ct. 754 + 7814) │ 21 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 23 + 24 +│ 22 │ │ │ │ │25) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │
10. a)Cheltuieli privind prestaţiile externe │ │ │ │ │ │(ct. 611 + 612 + 613 + 614 + 615 + 621 + 622 + │ │ │ │ │ │+ 623 + 624 + 625 + 626 + 627 + 628) │ 23 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │
11. b)Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi │ │ │ │ │ │vărsăminte asimilate (ct. 635) │ 24 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │
12. c)Alte cheltuieli de exploatare │ │ │ │ │ │(ct. 652 + 655 + 658) │ 25 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │9. Ajustări privind provizioanele(rd. 27 - 28) │ 26 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │
13. a)Cheltuieli (ct. 6812) │ 27 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │
14. b)Venituri (ct. 7812) │ 28 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 07 + 11 +│ │ │ │ │ │+ 12 + 16 + 19 + 22 + 26) │ 29 │ │ │ ├──┴───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA DE │ │ │ │ │EXPLOATARE │ │ │ │ ├──┬───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │- Profit (rd. 6 - 29) │ 30 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │- Pierdere (29 - 6) │ 31 │ │ │ ├──┴───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │VENITURI FINANCIARE │ │ │ │ ├──┬───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │11. Venituri din interese de participare │ │ │ │ │ │(ct. 7611 + 7613) │ 32 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │- din care, veniturile obţinute de la │ │ │ │ │ │entităţile afiliate │ 33 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │11. Alte dobânzi de încasat şi venituri │ │ │ │ │ │similare (ct. 766) │ 34 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │- din care, veniturile obţinute de la │ │ │ │ │ │entităţile afiliate │ 35 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │12. Alte venituri financiare (ct. 762 + 764 + │ │ │ │ │ │+ 765 + 767 + 768) │ 36 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 32 + 34 + 36) │ 37 │ │ │ ├──┴───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │CHELTUIELI FINANCIARE │ │ │ │ ├──┬───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │14. Ajustarea valorii imobilizărilor financiare│ │ │ │ │ │şi a investiţiilor financiare deţinute ca │ │ │ │ │ │active circulante (rd. 39 - 40) │ 38 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Cheltuieli (ct. 686) │ 39 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Venituri (ct. 786) │ 40 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │15. Dobânzi de plătit şi alte cheltuieli │ │ │ │ │ │similare (ct. 666) │ 41 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │- din care, cheltuieli în relaţia cu entităţile│ │ │ │ │ │afiliate │ 42 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │15. Alte cheltuieli financiare (ct. 663 + 664 +│ │ │ │ │ │+ 665 + 667 + 668) │ 43 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL │ 44 │ │ │ │ │(rd. 38 + 41 + 43) │ │ │ │ ├──┴───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARĂ │ │ │ │ ├──┬───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │- Profit (rd. 37 - 44) │ 45 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │- Pierdere (rd. 44 - 37) │ 46 │ │ │ ├──┴───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │VENITURI TOTALE (rd. 06 + 37) │ 47 │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │CHELTUIELI TOTALE (rd. 29 + 44) │ 48 │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă) │ │ │ │ ├──┬───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │- Profit (rd. 47 - 48) │ 49 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │- Pierdere (rd. 48 - 47) │ 50 │ │ │ ├──┴───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │17. Impozitul pe profit (ct. 691) │ 51 │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │18. Alte impozite (ct. 698) │ 52 │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIŢIULUI │ │ │ │ │FINANCIAR: │ │ │ │ ├──┬───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │- Profit (rd. 49 - 51 - 52) │ 53 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │- Pierdere (rd. 50 + 51 +52) │ 54 │ │ │ └──┴───────────────────────────────────────────────┴─────────┴────────┴────────┘ ADMINISTRATOR ÎNTOCMIT Numele şi prenumele ............. Numele şi prenumele .............. Semnătura ....................... Calitatea ........................ Semnătura ........................ Nr. de înregistrare în organismul profesional Anexa B1 Fondul de pensii ............... Număr de înregistrare în Registrul Autorităţii de Supraveghere Financiară .......... Situaţia activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii la data de 30 iunie ............. ┌──┬───────────────────────────────────────────────┬─────────┬────────┬────────┐ │ │ Identificarea indicatorului │ Rând │ Sold │ Sold │ │ │ │ │ la │ la │ │ │ │ │ 01.01.N│ 30.06.N│ │ │ │ │ (lei) │ (lei) │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │A │ACTIVE IMOBILIZATE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Titluri imobilizate (ct. 265) │ 01 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Creanţe imobilizate (ct. 267) │ 02 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 01 la 02) │ 03 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │B │ACTIVE CIRCULANTE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │I. CREANŢE (sume ce trebuie să fie încasate │ │ │ │ │ │după o perioadă mai mare de un
15. an)│ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Clienţi (ct. 411) │ 04 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Efecte de primit de la clienţi (ct. 413) │ 05 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Creanţe - furnizori debitori (ct. 409) │ 06 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Decontări cu participanţii (ct. 452) │ 07 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Alte creanţe (ct. 267+446*+461+473*+5187) │ 08 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 04 la 08) │ 09 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │II. INVESTIŢII FINANCIARE PE TERMEN SCURT │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Investiţii financiare pe termen scurt │ │ │ │ │ │(ct. 506+508+5113+5114) │ 10 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │III. CASĂ ŞI CONTURI LA BĂNCI │ 11 │ │ │ │ │(ct. 5112+512+531) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │ACTIVE CIRCULANTE TOTAL: (rd. 09+10+11) │ 12 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │C │CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) │ 13 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │D │DATORII: SUME CARE URMEAZĂ SĂ FIE PLĂTITE │ │ │ │ │ │ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA 1 AN │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Avansuri încasate în contul clienţilor │ 14 │ │ │ │ │(ct. 419) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Datorii comerciale (ct. 401+408) │ 15 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Efecte de plătit (ct. 403) │ 16 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Sume datorate privind decontările cu │ │ │ │ │ │participanţii (ct. 452** + 459) │ 17 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Alte datorii (ct. 269+446**+462+473**+509+ │ 18 │ │ │ │ │5186) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 14 la 18) │ 19 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │E │ACTIVE CIRCULANTE NETE, RESPECTIV DATORII │ │ │ │ │ │CURENTE NETE (rd. 12+13-19-28) │ 20 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │F │TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 03+20) │ 21 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │G │DATORII: SUME CARE URMEAZĂ SĂ FIE PLĂTITE │ │ │ │ │ │ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Avansuri încasate în contul clienţilor │ 22 │ │ │ │ │(ct. 419) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Datorii comerciale (ct. 401+408) │ 23 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Efecte de plătit (ct. 403) │ 24 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Sume datorate privind decontări cu │ │ │ │ │ │participanţii (ct. 452** + 459) │ 25 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Alte datorii (ct. 269+446**+462+473**+509+ │ 26 │ │ │ │ │5186) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 22 la 26) │ 27 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │H │VENITURI ÎN AVANS (ct. 472) │ 28 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │I │CAPITALURI PROPRII │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Capitalul fondului de pensii private │ 29 │ │ │ │ │(ct. 1017) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Rezerve specifice activităţii fondurilor │ 30 │ │ │ │ │de pensii (ct. 106) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Rezultatul reportat aferent activităţii │ │ │ │ │ │fondurilor de pensii (ct. 1171) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Profit (ct. 1171 - sold creditor) │ 31 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Pierdere (ct. 1171 - sold debitor) │ 32 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Rezultatul reportat provenit din corectarea │ │ x │ x │ │ │erorilor contabile (ct. 1174) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Profit (ct. 1174 - sold creditor) │ 33 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Pierdere (ct. 1174 - sold debitor) │ 34 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Profitul sau pierderea exerciţiului │ │ x │ x │ │ │financiar (ct. 121) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Profit (ct. 121 - sold creditor) │ 35 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Pierdere (ct. 121 - sold debitor) │ 36 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │6. Repartizarea profitului (ct. 129) │ 37 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL CAPITALURI PROPRII │ │ │ │ │ │(rd. 29+30+31-32+33-34+35-36-37) │ 38 │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────┴─────────┴────────┴────────┘ Notă ... ────────── *) Solduri debitoare ale conturilor respective **) Solduri creditoare ale conturilor respective ────────── ADMINISTRATOR ÎNTOCMIT Numele şi prenumele ............. Numele şi prenumele .............. Semnătura ....................... Calitatea ........................ Semnătura ........................ Nr. de înregistrare în organismul profesional Anexa B2 Fondul de pensii ............... Număr de înregistrare în Registrul Autorităţii de Supraveghere Financiară .......... Contul de profit şi pierdere la data de 30 iunie ........ ┌──┬───────────────────────────────────────────────┬─────────┬─────────────────┐ │ │ Identificarea elementului │ Rând │Realizări aferen-│ │ │ │ │te perioadei de │ │ │ │ │raportare │ │ │ │ ├────────┬────────┤ │ │ │ │Prece- │Curentă │ │ │ │ │dentă │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │A │VENITURI DIN ACTIVITATEA CURENTĂ │ │ x │ x │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Venituri din imobilizări financiare │ 01 │ │ │ │ │(ct. 761) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Venituri din investiţii financiare pe termen│ │ │ │ │ │scurt (ct. 762) │ 02 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Venituri din creanţe imobilizate (ct. 763) │ 03 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Venituri din investiţii financiare cedate │ │ │ │ │ │(ct. 764) │ 04 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Venituri din dobânzi (ct. 766) │ 05 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │6. Alte venituri financiare, inclusiv din │ │ │ │ │ │diferenţe de curs valutar (ct. 765+767+768) │ 06 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │7. Venituri din comisioane specifice fondului │ │ │ │ │ │de pensii (ct. 704) │ 07 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │8. Alte venituri din activitatea curentă │ │ │ │ │ │(ct. 754+758) │ 08 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL VENITURI DIN ACTIVITATEA CURENTĂ │ │ │ │ │ │(rd. 01 la 08) │ 09 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │B │CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA CURENTĂ │ │ x │ x │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Cheltuieli privind investiţiile financiare │ │ │ │ │ │cedate (ct. 664) │ 10 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666) │ 11 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Alte cheltuieli financiare, inclusiv din │ │ │ │ │ │diferenţe de curs valutar (ct. 663+665+667+668)│ 12 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Cheltuieli privind comisioanele, onorariile │ │ │ │ │ │şi cotizaţiile (ct. 622) │ 13 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Cheltuieli cu serviciile bancare şi │ │ │ │ │ │asimilate (ct. 627) │ 14 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │6. Cheltuieli privind alte servicii executate │ │ │ │ │ │de terţi (ct. 628) │ 15 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │7. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi │ │ │ │ │ │vărsăminte asimilate (ct. 635) │ 16 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │8. Alte cheltuieli din activitatea curentă │ │ │ │ │ │(ct. 654+658) │ 17 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA CURENTĂ │ │ │ │ │ │(rd. 10 la 17) │ 18 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │C │PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA CURENTĂ │ │ x │ x │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │- Profit (rd. 09-18) │ 19 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │- pierdere (rd. 18-09) │ 20 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │D │TOTAL VENITURI (rd. 09) │ 21 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │E │TOTAL CHELTUIELI (rd. 18) │ 22 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │F │PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR │ │ │ │ │ │(ct. 121) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │- Profit (21-22) │ 23 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │- Pierdere (22-21) │ 24 │ │ │ └──┴───────────────────────────────────────────────┴─────────┴────────┴────────┘ ADMINISTRATOR ÎNTOCMIT Numele şi prenumele ............. Numele şi prenumele .............. Semnătura ....................... Calitatea ........................ Semnătura ........................ Nr. de înregistrare în organismul profesional Anexa C1 Administrator ........... Judeţul ....................└─┴─┘ Activitatea preponderentă Entitatea ...................... (denumire clasă CAEN) ........ Adresa: localitatea ............... Cod clasă CAEN .........└─┴─┴─┴─┴─┘ sectorul ....., str. ...... nr. ......., Activitatea preponderentă efectiv bl. .......... sc. ........ , ap. ..... desfăşurată Telefon .........., fax ......... (denumire clasă CAEN) ........ Număr din registrul comerţului ....... Cod clasă CAEN .........└─┴─┴─┴─┴─┘ Forma de proprietate .............└─┴─┘ Cod unic de înregistrare ..........└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ Situaţia activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii la data de 30 iunie .......... ┌──┬───────────────────────────────────────────────┬─────────┬────────┬────────┐ │ │ Identificarea indicatorului │ Rând │ Sold │ Sold │ │ │ │ │ la │ la │ │ │ │ │ 01.01.N│ 30.06.N│ │ │ │ │ (lei) │ (lei) │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │A │ACTIVE IMOBILIZATE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Cheltuieli de constituire │ 01 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Cheltuieli de dezvoltare │ 02 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci │ 03 │ │ │ │ │comerciale, drepturi şi active similare, dacă │ │ │ │ │ │acestea au fost achiziţionate cu titlu oneros │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Fondul comercial │ 04 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Avansuri │ 05 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 01 la 05) │ 06 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │II. IMOBILIZĂRI CORPORALE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Terenuri şi construcţii │ 07 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Instalaţii tehnice şi maşini │ 08 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier │ 09 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs de│ │ │ │ │ │execuţie │ 10 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 07 la 10) │ 11 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Acţiuni deţinute la entităţi afiliate │ 12 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate │ 13 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Acţiuni deţinute la entităţile asociate şi │ 14 │ │ │ │ │la entităţile controlate în comun │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Împrumuturi acordate entităţilor de care │ │ │ │ │ │entitatea este legată în virtutea intereselor │ │ │ │ │ │de participare │ 15 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Investiţii deţinute ca imobilizări │ 16 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │6. Alte împrumuturi │ 17 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │7. Imobilizări financiare pentru acoperirea │ │ │ │ │ │provizionului tehnic │ 18 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 12 la 18) │ 19 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 11 + 19) │ 20 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │B │ACTIVE CIRCULANTE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │I. STOCURI │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Materiale consumabile │ 21 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Avansuri pentru cumpărări de stocuri │ 22 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 21 la 22) │ 23 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │II. CREANŢE (Sumele care urmează să fie │ │ │ │ │ │încasate după o perioadă mai mare de un an │ │ │ │ │ │trebuie prezentate separat pentru fiecare │ │ │ │ │ │element.) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Creanţe comerciale* │ 24 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Sume de încasat de la entităţile afiliate │ 25 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Sume de încasat de la entităţile de care │ │ │ │ │ │societatea este legată în virtutea intereselor │ │ │ │ │ │de participare │ 26 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Alte creanţe │ 27 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Creanţe privind capitalul subscris şi │ │ │ │ │ │nevărsat │ 28 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 24 la 28) │ 29 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │III. INVESTIŢII FINANCIARE PE TERMEN SCURT │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate │ 30 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Alte investiţii financiare pe termen scurt │ 31 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Investiţii pe termen scurt pentru acoperirea│ │ │ │ │ │provizionului tehnic │ 32 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 30 la 32) │ 33 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI │ 34 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL │ 35 │ │ │ │ │(rd. 23 + 29 + 33 + 34) │ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │C │CHELTUIELI ÎN AVANS (rd. 37 + 38) │ 36 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Sume de reluat într-o perioadă de până la │ │ │ │ │ │un an │ 37 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Sume de reluat într-o perioadă mai mare de │ │ │ │ │ │un an │ 38 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │D │DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ │ │ │ │ │ │DE PÂNĂ LA UN AN │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, │ 39 │ │ │ │ │prezentându-se separat împrumuturile din │ │ │ │ │ │emisiunea de obligaţiuni convertibile │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Sume datorate instituţiilor de credit │ 40 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Avansuri încasate de la clienţi │ 41 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Datorii comerciale - furnizori │ 42 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Efecte de comerţ de plătit │ 43 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │6. Sume datorate entităţilor afiliate │ 44 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │7. Sume datorate entităţilor de care societatea│ │ │ │ │ │este legată în virtutea intereselor de │ │ │ │ │ │participare │ 45 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi │ 46 │ │ │ │ │datorii pentru asigurările sociale │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 39 la 46) │ 47 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │E │ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE │ │ │ │ │ │(rd. 35 + 37 - 47 - 73 - 76) │ 48 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │F │TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE │ │ │ │ │ │(rd. 20 + 38 + 48) │ 49 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │G │DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ │ │ │ │ │ │MAI MARE DE UN AN │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, │ 50 │ │ │ │ │prezentându-se separat împrumuturile din │ │ │ │ │ │emisiunea de obligaţiuni convertibile │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Sume datorate instituţiilor de credit │ 51 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Avansuri încasate de la clienţi │ 52 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Datorii comerciale - furnizori │ 53 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Efecte de comerţ de plătit │ 54 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │6. Sume datorate entităţilor afiliate │ 55 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │7. Sume datorate entităţilor de care societatea│ │ │ │ │ │este legată în virtutea intereselor de │ │ │ │ │ │participare │ 56 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi │ 57 │ │ │ │ │datorii pentru asigurările sociale │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL: (rd. 50 la 57) │ 58 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │H │PROVIZIOANE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Provizioane tehnice specifice sistemului de │ │ │ │ │ │pensii private, (rd. 60 + 61) din care: │ 59 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1.1. Provizioane tehnice specifice sistemului │ │ │ │ │ │de pensii private - Pilon 2 │ 60 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1.2. Provizioane tehnice specifice sistemului │ │ │ │ │ │de pensii private - Pilon 3 │ 61 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Provizioane nespecifice, │ 62 │ │ │ │ │(rd. 63 la 69) din care: │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.1. Provizioane pentru litigii │ 63 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.2. Provizioane pentru garanţii acordate │ 64 │ │ │ │ │clienţilor │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.3. Provizioane pentru restructurare │ 65 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.4. Provizioane pentru pensii şi obligaţii │ 66 │ │ │ │ │similare, altele decât cele prevăzute la │ │ │ │ │ │provizioane tehnice specifice sistemului de │ │ │ │ │ │pensii private │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.5. Provizioane pentru impozite │ 67 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.6. Provizioane pentru terminarea contractului│ 68 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.7. Alte provizioane │ 69 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL PROVIZIOANE: (rd. 59 + 62) │ 70 │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │I │VENITURI ÎN AVANS (rd. 72 + 75) din care: │ 71 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Subvenţii pentru investiţii │ │ │ │ │ │(rd. 73 +74) din care: │ 72 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1.1 Sume de reluat într-o perioadă de până la │ 73 │ │ │ │ │un an │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1.2 Sume de reluat într-o perioadă mai mare de │ 74 │ │ │ │ │un an │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Venituri înregistrate în avans │ 75 │ │ │ │ │(rd. 76 +77) din care: │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.1. Sume de reluat într-o perioadă de până la │ 76 │ │ │ │ │un an │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2.2. Sume de reluat într-o perioadă mai mare de│ 77 │ │ │ │ │un an │ │ │ │ ├──┼───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │J │CAPITAL ŞI REZERVE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │I. CAPITAL, din care: │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Capital subscris vărsat │ 78 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Capital subscris nevărsat │ 79 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Alte elemente de capitaluri proprii │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Sold C │ 80 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Sold D │ 81 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL CAPITAL (rd. 78 + 79 + 80 - 81) │ 82 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │II. PRIME DE CAPITAL │ 83 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │III. REZERVE DIN REEVALUARE │ 84 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │IV. REZERVE │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │1. Rezerve legale │ 85 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │2. Rezerve statutare sau contractuale │ 86 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │3. Alte rezerve │ 87 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │4. Alte rezerve specifice activităţii │ 88 │ │ │ │ │administratorilor fondurilor de pensii private │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │TOTAL REZERVE (rd. 85 la 88) │ 89 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │5. Acţiuni proprii │ 90 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │6. Câştiguri legate de instrumentele de │ │ │ │ │ │capitaluri proprii │ 91 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │7. Pierderi legate de instrumentele de │ │ │ │ │ │capitaluri proprii │ 92 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTATĂ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Sold C │ 93 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Sold D │ 94 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI │ │ │ │ │ │FINANCIAR (ct. 121) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Sold C │ 95 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Sold D │ 96 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │Repartizarea profitului │ 97 │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┤ │ │VII. TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd. 82 + 83 + 84│ │ │ │ │ │+ 89 - 90 + 91 - 92 + 93 - 94 + 95 - 96 - 97) │ 98 │ │ │ └──┴───────────────────────────────────────────────┴─────────┴────────┴────────┘ Notă ... ────────── *) Conturi de repartizat după natura elementelor respective; ────────── ADMINISTRATOR ÎNTOCMIT Numele şi prenumele ............. Numele şi prenumele .............. Semnătura ....................... Calitatea ........................ Semnătura ........................ Nr. de înregistrare în organismul profesional Anexa C2 Administrator ................... Judeţul ....................└─┴─┘ Activitatea preponderentă Entitatea ...................... (denumire clasă CAEN) ............. Adresa: localitatea ............... Cod clasă CAEN .........└─┴─┴─┴─┴─┘ sectorul ....., str. .............. Activitatea preponderentă efectiv nr. ..., bl. .... sc. ...., ap. ... desfăşurată Telefon .........., fax ........... (denumire clasă CAEN) ............. Număr din registrul comerţului ..... Cod clasă CAEN .........└─┴─┴─┴─┴─┘ Forma de proprietate .............└─┴─┘ Cod unic de înregistrare ................└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ Situaţia veniturilor şi cheltuielilor la data de 30 iunie ................. ┌────┬────────────────────────────────────────────┬──────┬──────────────────┐ │ │ Identificarea elementului │ Rând │Realizări aferente│ │ │ │ │ perioadei de │ │ │ │ │ raportare │ │ │ │ ├────────┬─────────┤ │ │ │ │Prece- │ Curentă │ │ │ │ │dentă │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │ Col.1 │Col.2 │ Col.3 │ Col.4 │ ├────┴────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │VENITURI DIN EXPLOATARE │ │ │ │ ├────┬────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1. Cifra de afaceri netă (rd. 02 la 03) │ 01 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
16. a)Venituri din activitatea de exploatare │ 02 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
17. b)Venituri din subvenţii de exploatare │ │ │ │ │ │aferente cifrei de afaceri nete │ 03 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │2. Venituri din producţia de imobilizări │ 04 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │3. Alte venituri din exploatare │ 05 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL │ │ │ │ │ │(rd. 01 + 04 + 05) │ 06 │ │ │ ├────┴────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │CHELTUIELI DIN EXPLOATARE │ │ │ │ ├────┬────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │4. Cheltuieli cu materialele şi alte │ │ │ │ │ │cheltuieli externe (rd. 08 la 10) │ 07 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
18. a)Cheltuieli cu materialele consumabile │ 08 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
19. b)Alte cheltuieli cu materialele │ 09 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
20. c)Alte cheltuieli externe (cu energia şi │ │ │ │ │ │apă) │ 10 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │5. Cheltuieli suportate de administrator în │ │ │ │ │ │legătură cu activitatea de administrare a │ │ │ │ │ │fondului de pensii private │ 11 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │6. Cheltuieli cu personalul (rd. 13+14) │ 12 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
21. a)Salarii şi indemnizaţii │ 13 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
22. b)Cheltuieli cu asigurările şi protecţia │ │ │ │ │ │socială │ 14 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │7. Ajustări │ 15 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
23. a)Ajustări de valoare privind imobilizările│ │ │ │ │ │corporale şi necorporale (rd. 17-18) │ 16 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │a.1) Cheltuieli │ 17 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │a.2) Venituri │ 18 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
24. b)Ajustări de valoare privind activele │ │ │ │ │ │circulante (rd. 20-21) │ 19 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │b.1) Cheltuieli │ 20 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │b.2) Venituri │ 21 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │8. Alte cheltuieli de exploatare │ │ │ │ │ │(rd. 23+24+25) │ 22 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
25. a)Cheltuieli privind prestaţiile externe │ 23 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
26. b)Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi │ │ │ │ │ │vărsăminte asimilate │ 24 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
27. c)Alte cheltuieli de exploatare │ 25 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │9. Ajustări privind provizioanele (rd.27-28)│ 26 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
28. a)Cheltuieli │ 27 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
29. b)Venituri │ 28 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 07 + │ │ │ │ │ │11 + 12 + 16 + 19 + 22 + 26) │ 29 │ │ │ ├────┴────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA DE │ │ │ │ │EXPLOATARE │ │ │ │ ├────┬────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │- Profit (rd.6-29) │ 30 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │- Pierdere (29-6) │ 31 │ │ │ ├────┴────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │VENITURI FINANCIARE │ │ │ │ ├────┬────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │11. Venituri din interese de participare │ 32 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │- din care, veniturile obţinute de la │ │ │ │ │ │entităţile afiliate │ 33 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │12. Alte dobânzi de încasat şi venituri │ │ │ │ │ │similare │ 34 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │- din care, veniturile obţinute de la │ │ │ │ │ │entităţile afiliate │ 35 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │13. Alte venituri financiare │ 36 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 32+34+36) │ 37 │ │ │ ├────┴────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │CHELTUIELI FINANCIARE │ │ │ │ ├────┬────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │14. Ajustarea valorii imobilizărilor │ │ │ │ │ │financiare şi a investiţiilor financiare │ │ │ │ │ │deţinute ca active circulante (rd. 39-40) │ 38 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │Cheltuieli │ 39 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │Venituri │ 40 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │15. Dobânzi de plătit şi alte cheltuieli │ │ │ │ │ │similare │ 41 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │- din care, cheltuieli în relaţia cu │ │ │ │ │ │entităţile afiliate │ 42 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │16. Alte cheltuieli financiare │ 43 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 38+41+43)│ 44 │ │ │ ├────┴────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARĂ │ │ │ │ ├────┬────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │- Profit (rd.37-44) │ 45 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │- Pierdere (rd.44-37) │ 46 │ │ │ ├────┴────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │VENITURI TOTALE (rd. 06 + 37) │ 47 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │CHELTUIELI TOTALE (rd. 29 + 44) │ 48 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă) │ │ │ │ ├────┬────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │- Profit (rd.47-48) │ 49 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │- Pierdere (rd.48-47) │ 50 │ │ │ ├────┴────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │17. Impozitul pe profit │ 51 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │18. Alte impozite │ 52 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIŢIULUI │ │ │ │ │FINANCIAR │ │ │ │ ├────┬────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │- Profit (rd.49-51-52) │ 53 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │- Pierdere (rd.50+51+52) │ 54 │ │ │ └────┴────────────────────────────────────────────┴──────┴────────┴─────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT, Numele şi prenumele ....... Numele şi prenumele ................ Semnătura ................. Calitatea .......................... Semnătura .......................... Nr. de înregistrare în organismul profesional Anexa D1 Fondul de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private Situaţia activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii la data de 30 iunie............. ┌────┬────────────────────────────────────────────┬──────┬────────┬─────────┐ │ │ Identificarea indicatorului │ Rând │Sold la │Sold la │ │ │ │ │01.01.N │30.06.N │ │ │ │ │ (lei) │ (lei) │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │ Col.1 │Col.2 │ Col.3 │ Col.4 │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │A │ACTIVE IMOBILIZATE (rd. 2+5+10) │ 1 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE (rd. 3+4) │ 2 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1. Cheltuieli de constituire (ct. 201-2801) │ 3 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │2. Concesiuni, licenţe, drepturi şi active │ │ │ │ │ │similare, dacă acestea au fost achiziţionate│ │ │ │ │ │cu titlu oneros şi alte imobilizări │ │ │ │ │ │necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - │ │ │ │ │ │2905 - 2908) │ 4 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │II. IMOBILIZĂRI CORPORALE (rd. 6+7+8+9) │ 5 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1. Terenuri, amenajări de terenuri şi │ │ │ │ │ │construcţii (ct. 211 + 212 - 2811 - 2812 - │ │ │ │ │ │2911 - 2912) │ 6 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │2. Mijloace de transport │ │ │ │ │ │(ct. 213 + 223 - 2813 - 2913) │ 7 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │3. Mobilier, aparatură birotică, echipamente│ │ │ │ │ │de protecţie a valorilor umane şi materiale │ │ │ │ │ │şi alte active corporale │ │ │ │ │ │(ct. 214 + 224 - 2814 - 2914) │ 8 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs│ │ │ │ │ │de execuţie (ct. 231 - 2931) │ 9 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE (rd. 11 + 12) │ 10 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1. Alte titluri imobilizate (ct. 265 - 2965)│ 11 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │2. Creanţe imobilizate (ct. 267- 2967) │ 12 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │B │ACTIVE CIRCULANTE (rd. 14 + 17 + 20 + 21) │ 13 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │I. MATERIALE CONSUMABILE (rd. 15 + 16) │ 14 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1. Materiale consumabile şi materiale de │ │ │ │ │ │natura obiectelor de inventar │ │ │ │ │ │(ct. 302 + 303 + 322 + 323 - 3921 - 3922) │ 15 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │2. Avansuri pentru achiziţia de materiale │ │ │ │ │ │consumabile (ct. 409) │ 16 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │II. CREANŢE (rd. 18 + 19) │ 17 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1. Sume de încasat de administratorii de │ │ │ │ │ │fonduri de pensii şi furnizorii de pensii │ │ │ │ │ │private autorizaţi de ASF │ │ │ │ │ │(ct. 411 + 413 + 418 + 452** - 4911 - 4912) │ 18 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │2. Alte creanţe (ct. 425 + 4282 + 431** + │ │ │ │ │ │437** + 4382 + 444** + 445 + 446** + 447** +│ │ │ │ │ │4482 + 461 + 473** - 496 + 5182) │ 19 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT │ │ │ │ │ │(ct. 505 + 506 + 508 - 595 - 596 - 598) │ 20 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI │ │ │ │ │ │(ct. 512 + 531 + 532 + 542) │ 21 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │C │CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) │ 22 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │D │DATORII CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ│ │ │ │ │ │DE PÂNĂ LA UN AN │ │ │ │ │ │(rd. 24 + 25 + 26 + 27 + 28 + 29 + 30) │ 23 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1. Împrumuturi şi dobânzi din emisiunea de │ │ │ │ │ │obligaţiuni (ct. 161 + 1681 - 169) │ 24 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │2. Sume datorate instituţiilor financiare │ │ │ │ │ │(ct. 162 + 167 + 1682 + 519) │ 25 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │3. Sume datorate pentru achiziţii de bunuri │ │ │ │ │ │şi servicii legate de administrarea şi │ │ │ │ │ │funcţionarea Fondului de garantare │ │ │ │ │ │(ct. 401 + 404 + 408) │ 26 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │4. Efecte de plătit (ct. 403 + 405) │ 27 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │5. Decontări între Fondul de garantare, │ │ │ │ │ │administratorii de fonduri de pensii private│ │ │ │ │ │şi furnizorii de pensii private şi/sau │ │ │ │ │ │terţi, precum şi decontările interne │ │ │ │ │ │înregistrate la nivelul Fondului de │ │ │ │ │ │garantare (ct. 452***) │ 28 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │6. Sume datorate cu titlu de compensaţie │ │ │ │ │ │pentru pierderile participanţilor şi/sau │ │ │ │ │ │beneficiarilor la fondurile de pensii │ │ │ │ │ │private (ct. 459) │ 29 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │7. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale │ │ │ │ │ │şi datoriile privind asigurările sociale │ │ │ │ │ │(ct. 1687* + 269 + 419 + 421 + 423 + 426 + │ │ │ │ │ │427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + │ │ │ │ │ │444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 462 + │ │ │ │ │ │473*** + 509 + 5181) │ 30 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │E │ACTIVE CIRCULANTE NETE, RESPECTIV DATORII │ │ │ │ │ │CURENTE NETE = Active circulante (rd. 13) + │ │ │ │ │ │cheltuieli în avans (rd. 22) - Datorii care │ │ │ │ │ │trebuie plătite într-o perioadă de până la │ │ │ │ │ │un an (rd. 23) - Venituri înregistrate în │ │ │ │ │ │avans*1) (rd. 42) │ 31 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │F │ACTIVE MINUS DATORII CURENTE = Active │ │ │ │ │ │imobilizate (rd.1) + Active circulante nete,│ │ │ │ │ │respectiv datorii curente nete (rd. 31) │ 32 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │G │DATORII CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ│ │ │ │ │ │MAI MARE DE UN AN │ │ │ │ │ │(rd. 34 + 35 + 36 + 37 + 38 + 39 + 40) │ 33 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1. Împrumuturi şi dobânzi din emisiunea de │ │ │ │ │ │obligaţiuni (ct. 161 + 1681 - 169) │ 34 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │2. Sume datorate instituţiilor financiare │ │ │ │ │ │(ct. 162 + 167 + 1682 + 519) │ 35 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │3. Sume datorate pentru achiziţii de bunuri │ │ │ │ │ │şi servicii legate de administrarea şi │ │ │ │ │ │funcţionarea Fondului de garantare │ │ │ │ │ │(ct. 401 + 404 + 408) │ 36 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │4. Efecte de plătit (ct. 403 + 405) │ 37 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │5. Decontări între Fondul de garantare, │ │ │ │ │ │administratorii de fonduri de pensii private│ │ │ │ │ │şi furnizorii de pensii private şi/sau │ │ │ │ │ │terţi, precum şi decontările interne │ │ │ │ │ │înregistrate la nivelul Fondului de │ │ │ │ │ │garantare (ct. 452***) │ 38 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │6. Sume datorate cu titlu de compensaţie │ │ │ │ │ │pentru pierderile participanţilor şi/sau │ │ │ │ │ │beneficiarilor la fondurile de pensii │ │ │ │ │ │private (ct. 459) │ 39 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │7. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale │ │ │ │ │ │şi datoriile privind asigurările sociale │ │ │ │ │ │(ct. 1687* + 269 + 419 + 421 + 423 + 426 + │ │ │ │ │ │427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + │ │ │ │ │ │444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 462 + │ │ │ │ │ │473*** + 509 + 5181) │ 40 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │H │PROVIZIOANE (ct. 151) │ 41 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │I │VENITURI ÎN AVANS (ct. 472 + 475) │ 42 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │J │CAPITAL ŞI REZERVE │ 43 │ X │ X │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1. Fondul de garantare a drepturilor din │ │ │ │ │ │sistemul de pensii private (ct. 102) │ │ │ │ │ │(rd. 45 + 46 + 47 + 48 + 49 + 50) │ 44 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1.1 Fondul de garantare a drepturilor din │ │ │ │ │ │sistemul de pensii private constituit din │ │ │ │ │ │contribuţii (ct. 1021) │ 45 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1.2 Fondul de garantare a drepturilor din │ │ │ │ │ │sistemul de pensii private constituit din │ │ │ │ │ │penalităţi de întârziere pentru neachitarea │ │ │ │ │ │la termen a contribuţiilor datorate │ │ │ │ │ │Fondului de garantare (ct. 1022) │ 46 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1.3 Fondul de garantare a drepturilor din │ │ │ │ │ │sistemul de pensii private constituit din │ │ │ │ │ │sume rezultate din fructificarea │ │ │ │ │ │disponibilităţilor plasate (ct. 1023) │ 47 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1.4 Fondul de garantare a drepturilor din │ │ │ │ │ │sistemul de pensii private constituit din │ │ │ │ │ │recuperarea creanţelor (ct. 1024) │ 48 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1.5 Fondul de garantare a drepturilor din │ │ │ │ │ │sistemul de pensii private constituit din │ │ │ │ │ │donaţii, sponsorizări, asistenţă tehnică, │ │ │ │ │ │fonduri nerambursabile (ct. 1025) │ 49 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1.6 Fondul de garantare a drepturilor din │ │ │ │ │ │sistemul de pensii private constituit din │ │ │ │ │ │alte resurse financiare (ct. 1026) │ 50 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │2. Rezerve (ct. 106) │ 51 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │3. Rezerve din reevaluare (ct. 105) │ 52 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │4. Rezultatul reportat (ct. 117) │ 53 │ X │ X │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │Profit │ 54 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │Pierdere │ 55 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │5. Rezultatul exerciţiului financiar │ │ │ │ │ │(ct. 121) │ 56 │ X │ X │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │Profit │ 57 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │Pierdere │ 58 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │Repartizarea profitului (ct.129) │ 59 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │6. Total capitaluri proprii │ │ │ │ │ │(rd. 44 + 51 + 52 + 54 - 55 + 57 - 58 - 59) │ 60 │ │ │ └────┴────────────────────────────────────────────┴──────┴────────┴─────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT, Numele şi prenumele ....... Numele şi prenumele ................ Semnătura ................. Calitatea .......................... Semnătura .......................... Nr. de înregistrare în organismul profesional Notă ... ────────── *1) Sume de reluat la venituri într-o perioadă de până într-un an. * Conturi de repartizat după natura elementelor respective. ** Solduri debitoare ale conturilor respective. *** Solduri creditoare ale conturilor respective. ────────── Anexa D2 Fondul de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private Contul de profit şi pierdere la data de 30 iunie ............. ┌────┬────────────────────────────────────────────┬──────┬──────────────────┐ │ │ Identificarea elementului │ Rând │Realizări aferente│ │ │ │ │ perioadei de │ │ │ │ │ raportare │ │ │ │ ├────────┬─────────┤ │ │ │ │Prece- │ Curentă │ │ │ │ │dentă │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │ Col.1 │Col.2 │ Col.3 │ Col.4 │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │A │VENITURI DIN ACTIVITATEA CURENTĂ │ │ │ │ │ │(rd. 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9) │ 1 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1. Venituri din comisioane specifice │ │ │ │ │ │Fondului de garantare (ct. 704) │ 2 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │2. Venituri din imobilizări financiare │ │ │ │ │ │(ct. 761) │ 3 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │3. Venituri din investiţii pe termen scurt │ │ │ │ │ │(ct. 762) │ 4 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │4. Venituri din sconturi obţinute (ct. 767) │ 5 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │5. Venituri din investiţii financiare cedate│ │ │ │ │ │(ct. 764) │ 6 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │6. Venituri din diferenţe de curs valutar │ │ │ │ │ │(ct. 765) │ 7 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │7. Venituri din dobânzi (ct. 766) │ 8 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │8. Alte venituri din activitatea curentă │ │ │ │ │ │(ct. 768 + 751 + 752 + 755 + 758) │ 9 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │B │CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA CURENTĂ │ │ │ │ │ │(rd. 11 + 12 + 13 + 14 + 15 + 29) │ 10 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │1. Cheltuieli privind investiţii financiare │ │ │ │ │ │cedate (ct. 664) │ 11 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │2. Cheltuieli din diferenţe de curs valutar │ │ │ │ │ │(ct. 665) │ 12 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │3. Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666) │ 13 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │4. Ajustări de valoare privind imobilizările│ │ │ │ │ │financiare şi investiţiile pe termen scurt │ │ │ │ │ │(ct. 686 - 786) │ 14 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │5. Alte cheltuieli din activitatea curentă │ │ │ │ │ │(rd. 16 + 17 + 20) │ 15 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │5.1. Cheltuieli cu materialele consumabile, │ │ │ │ │ │materialele de natura obiectelor de │ │ │ │ │ │inventar, materiale nestocate, energie, apă │ │ │ │ │ │şi alte cheltuieli similare │ │ │ │ │ │(ct.602 + 603 + 604 + 605 + 608 - 609 - 741)│ 16 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │5.2. Cheltuieli cu personalul (rd. 18 + 19) │ 17 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
30. a)Salarii şi indemnizaţii (ct.641 + 642) │ 18 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
31. b)Cheltuieli cu asigurările şi protecţia │ │ │ │ │ │socială (ct. 645) │ 19 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │5.3. Alte cheltuieli de exploatare │ │ │ │ │ │(rd. 21 + 24 + 25 + 26 + 27 + 28) │ 20 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │5.3.1 Ajustări de valoare (rd. 22 + 23) │ 21 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
32. a)Ajustări de valoare privind imobilizările│ │ │ │ │ │corporale şi imobilizările necorporale │ │ │ │ │ │(ct. 6811 + 6813 - 7813) │ 22 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │
33. b)Ajustări de valoare privind activele │ │ │ │ │ │circulante (ct. 654 + 6814 - 754 - 7814) │ 23 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │5.3.2 Cheltuieli de exploatare privind │ │ │ │ │ │provizioanele (ct. 6812 - 7812) │ 24 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │5.3.3 Cheltuieli privind prestaţiile externe│ │ │ │ │ │(ct.611 + 612 + 613 + 614 + 615 + 621 + 622+│ │ │ │ │ │623 + 624 + 625 + 626 + 627) │ 25 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │5.3.4 Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi │ │ │ │ │ │vărsăminte asimilate (ct.635) │ 26 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │5.3.5 Alte cheltuieli de exploatare │ │ │ │ │ │(655 + 658) │ 27 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │5.3.6 Alte cheltuieli cu serviciile │ │ │ │ │ │executate de terţi (ct. 628) │ 28 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │6. Alte cheltuieli din pierderi din creanţe,│ │ │ │ │ │precum şi alte cheltuieli financiare │ │ │ │ │ │(ct. 663 + 668) │ 29 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │C │REZULTATUL DIN ACTIVITATEA CURENTĂ │ 30 │ X │ X │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │Profit (rd. 1 - 10) │ 31 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │Pierdere (rd. 10 - 1) │ 32 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │D │TOTAL VENITURI (rd. 1) │ 33 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │E │TOTAL CHELTUIELI (rd. 10) │ 34 │ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │F │REZULTATUL EXERCIŢIULUI FINANCIAR │ 35 │ X │ X │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │Profit (rd.33 - 34) │ 36 │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┼─────────┤ │ │Pierdere (rd.34 - 33) │ 37 │ │ │ └────┴────────────────────────────────────────────┴──────┴────────┴─────────┘ ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT, Numele şi prenumele ....... Numele şi prenumele ................ Semnătura ................. Calitatea .......................... Semnătura .......................... Nr. de înregistrare în organismul profesional Anexa E Date informative la data de 30 iunie............. - lei - ┌─────────────────────────────────────────┬────────┬─────────────┬────────────┐ │I. Date privind rezultatul înregistrat │ Nr. rd.│ Nr. │ Sume │ │ │ │ unităţi │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────┼────────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────┼────────────┤ │Unităţi care au înregistrat profit │ 01 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────┼────────────┤ │Unităţi care au înregistrat pierdere │ 02 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────┼────────────┤ │Unităţi care nu au înregistrat │ 03 │ │ │ │nici profit, nici pierdere │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┬───┴────────────┤ │ │ │ │ Din care: │ │ │ │ ├───────┬────────┤ │II. Date privind plăţile restante │ Nr. rd.│ Total │Pentru │Pentru │ │ │ │ (col. │activi-│activi- │ │ │ │ 2 + 3) │tatea │tatea de│ │ │ │ │curentă│investi-│ │ │ │ │ │ţii │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │Plăţi restante - total (rd. 05 + 09 + 15 │ │ │ │ │ │la 19 + 23), din care: │ 04 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │Furnizori restanţi - total │ │ │ │ │ │(rd. 06 la 08), din care: │ 05 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │- peste 30 de zile │ 06 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │- peste 90 de zile │ 07 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │- peste 1 an │ 08 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │Obligaţii restante faţă de bugetul │ │ │ │ │ │asigurărilor sociale - total (rd. 10 │ │ │ │ │ │la 14), din care: │ 09 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │- contribuţii pentru asigurări sociale de│ │ │ │ │ │stat datorate de angajatori, salariaţi şi│ │ │ │ │ │alte persoane asimilate │ 10 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │- contribuţii pentru fondul asigurărilor │ │ │ │ │ │sociale de sănătate │ 11 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │- contribuţia pentru pensia suplimentară │ 12 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │- contribuţii pentru bugetul asigurărilor│ │ │ │ │ │pentru şomaj │ 13 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │- alte datorii sociale │ 14 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │Obligaţii restante faţă de bugetele │ │ │ │ │ │fondurilor speciale şi alte fonduri │ 15 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │Obligaţii restante faţă de alţi creditori│ 16 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │Impozite şi taxe neplătite la termenul │ │ │ │ │ │stabilit la bugetul de stat │ 17 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │Impozite şi taxe neplătite la termenul │ │ │ │ │ │stabilit la bugetele locale │ 18 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │Credite bancare nerambursate la scadenţă │ │ │ │ │ │- total (rd. 20 la 22), din care: │ 19 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │- restante după 30 de zile │ 20 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │- restante după 90 de zile │ 21 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │- restante după 1 an │ 22 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┼───────┼────────┤ │Dobânzi restante │ 23 │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────┴───┬───┴────────┤ │III. Număr mediu de salariaţi │ Nr. rd.│30 iunie anul│30 iunie │ │ │ │precedent │anul curent │ ├─────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────┼────────────┤ │