MEMORANDUM DE FINANŢARE din 10 martie 2006

Pe scurt

Acest Memorandum de Finanțare stabilește condițiile și sumele pentru asistența financiară nerambursabilă acordată de Comisia Europeană Guvernului României, pentru implementarea unui sistem integrat de management al deșeurilor solide în județul Argeș.

Ce reglementează

Finanțarea și implementarea măsurii "Managementul integrat al deșeurilor solide în județul Argeș".
Condițiile de eligibilitate și de plată a asistenței financiare nerambursabile.
Responsabilitățile părților implicate în implementarea și monitorizarea proiectului.
Respectarea legislației și politicilor comunitare, în special cele de mediu.

Cui îi privește

Comisia Europeană, în numele Comunității Europene.
Guvernul României, ca beneficiar al asistenței.
Consiliul Județean Argeș, ca beneficiar final.

Puncte cheie

Valoarea maximă a cheltuielilor publice luate în considerare este de 24.500.000 euro.
Asistența financiară nerambursabilă maximă este de 18.375.000 euro, reprezentând 75% din cheltuielile publice eligibile.
Data finalizării măsurii și a plăților este 31 decembrie 2010.
O plată în avans de 3.675.000 euro va fi transferată în două tranșe, condiționat de semnarea memorandumului și a primului contract important de lucrări, precum și de îndeplinirea altor condiții specifice.

Textul legii

MEMORANDUM DE FINANŢARE din 10 martie 2006 între Comisia Europeană şi Guvernul României privind asistenţa financiară nerambursabilă acordată prin Instrumentul pentru Politici Structurale de Preaderare pentru măsura "Managementul integrat al deşeurilor solide în judeţul Arges, România"*) Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 722 bis din 23 august 2006 __________ Notă ... *) Aprobat de Ordinul nr. 561 din 7 aprilie 2006, publicat în Monitorul Oficial Nr. 722 din 23 august 2006, Partea I. Măsura ISPA nr. 2005/RO/16/P/PE/001 MEMORANDUM DE FINANŢARE Comisia Europeană, denumita în continuare "Comisia", actionand în numele şi pentru Comunitatea Europeană, denumita în continuare "Comunitatea", reprezentată prin dl. Graham Meadows, Director General pentru Politici Regionale, pe de o parte şi Guvernul României, denumit în continuare "Beneficiarul", pe de altă parte, AU CONVENIT URMĂTOARELE: Articolul 1 Măsura la care se face referire în art. 2 va fi implementata şi finanţată din resursele bugetare ale Comunităţii, în conformitate cu prevederile cuprinse în prezentul memorandum. Măsura la care se face referire în art. 2 va fi implementata cu respectarea condiţiilor generale prevăzute în anexa la Acordul cadru semnat între Comisie şi Beneficiar, completat cu prevederile prezentului memorandum şi ale anexelor la acesta. Articolul 2 Identificarea măsurii Instrumentul pentru Politici Structurale de Preaderare va contribui, sub forma asistenţei financiare nerambursabile, la finanţarea următoarei măsuri, descrise în anexa nr. I: Numărul măsurii: 2005/RO/16/P/PE/001 Denumirea măsurii: "Managementul integrat al deşeurilor solide în judeţul Arges" Durata: Data începerii: data semnării memorandumului de finanţare de către Comisie Data finalizarii: 31 decembrie 2010 Localizarea: Judeţul Arges Grupul: Regiunea Sud Articolul 3 Angajamentul

Cheltuielile publice sau echivalente maxime care vor fi luate în considerare pentru calcularea asistenţei financiare nerambursabile vor fi de 24.500.000 euro;
Procentul corespunzător asistenţei acordate de către Comunitate pentru această măsură este fixat la 75% din totalul cheltuielilor publice sau echivalente, conform celor indicate în planul financiar din anexa nr. II;
Valoarea maxima a asistenţei asigurate prin Instrumentul pentru Politici Structurale de Preaderare este fixată la 18.375.000 euro;
O suma de 14.700.000 euro este angajata din bugetul pentru anul 2005 din linia bugetară 13.050.
Angajamentele privind tranşele ulterioare se vor baza pe planul financiar iniţial sau revizuit al măsurii, în funcţie de stadiul implementarii măsurii şi de disponibilităţile bugetare. Articolul 4 Plăţile
Asistenţa comunitara va acoperi plăţile referitoare la măsura, pentru care s-au făcut angajamente valabile din punct de vedere juridic de către Beneficiar şi pentru care s-a alocat în mod specific finanţarea necesară. Aceste plati trebuie să fie în legătură cu lucrările descrise în anexa nr. I.
Plăţile efectuate înainte de data semnării memorandumului de finanţare de către Comisie nu sunt eligibile pentru asistenţa acordată prin Instrumentul pentru Politici Structurale de Preaderare.
Măsura descrisă în anexa nr. I şi plăţile efectuate de autoritatea responsabilă cu implementarea măsurii se vor încheia nu mai târziu de data de 31 decembrie
Raportul solicitat pentru efectuarea plăţii finale va fi înaintat în maximum 6 luni de la această dată.
Plata în avans este fixată la 3.675.000 euro şi va fi transferata după cum urmează: - suma de 1.837.500 euro va fi plătită după semnarea prezentului memorandum de către Beneficiar; - diferenţa se va plati după semnarea primului contract important de lucrări, precum şi după îndeplinirea condiţiilor specificate în paragraful 3 al art.
Articolul 5 Respectarea dreptului şi politicilor comunitare Măsura se va realiza cu respectarea prevederilor relevante stabilite în acordurile europene şi va contribui la punerea în aplicare a politicilor comunitare, în special a celor referitoare la protejarea şi îmbunătăţirea stării mediului. Articolul 6 Proprietatea intelectuală Beneficiarul şi autoritatea responsabilă cu implementarea, menţionată la pct. 3 din anexa nr. I, se vor asigura în ceea ce priveşte obţinerea tuturor drepturilor de proprietate intelectuală pentru studii, schite, planuri, publicitate şi pentru alte materiale elaborate în legătură cu planificarea, implementarea, monitorizarea şi evaluarea măsurii. Aceştia vor garanta accesul şi dreptul de a utiliza astfel de materiale de către Comisie sau de către orice alt organism ori persoana delegată de Comisie. Comisia va utiliza aceste materiale numai în scop propriu. Articolul 7 Permise şi autorizaţii Orice tipuri de permise şi/sau autorizaţii necesare pentru implementarea măsurii trebuie să fie eliberate de autorităţile competente ale Beneficiarului, la timp şi în conformitate cu legislaţia naţionala. Articolul 8 Condiţii specifice referitoare la măsura Fără a se aduce atingere condiţiilor generale prevăzute în anexa nr. III, asistenţa financiară nerambursabilă acordată din partea Comunităţii se afla sub rezerva următoarelor condiţii:
Condiţia privind evaluarile şi situaţia activelor: Comisia îşi rezerva dreptul de a revizui valoarea asistenţei pentru ISPA stabilită la art. 3, dacă în termen de cinci ani de la data finalizarii lucrărilor, condiţiile de exploatare (tarife, venituri etc.) diferă în mod semnificativ faţă de evaluarile iniţiale făcute pentru stabilirea nivelului asistenţei financiare nerambursabile şi/sau exista o modificare substantiala care: a) afectează natura exploatării sau condiţiile de implementare ori conferă unui organism public sau privat un avantaj nejustificat, şi ... b) rezultă fie din modificarea regimului de proprietate asupra oricărei părţi a infrastructurii finanţate, fie din încetarea sau modificarea esenţială a aranjamentelor de exploatare. ... Ţara beneficiara va informa Comisia asupra oricărei modificări şi va solicita acordul prealabil din partea Comisiei pentru aceste modificări.
Condiţia privind viabilitatea: Asistenţa financiară nerambursabilă a Comunităţii pentru această măsură este acordată sub rezerva punerii la dispoziţie de către autorităţile implicate a unor resurse suficiente pentru asigurarea exploatării şi întreţinerii eficiente a activelor.
Condiţiile care trebuie îndeplinite înaintea plăţii celei de-a doua transe a avansului: (a) A fost semnat un acord de împrumut cu BERD, pentru cofinantarea investiţiilor incluse în această măsură; (b) Au fost prezentate dovezi ca amplasamentele destinate noului depozit de deşeuri, statiei de transfer şi celor patru "puncte ecologice de colectare" sunt disponibile; (c) A fost semnat un Act Adiţional la Acordul de Asociere pentru managementul deşeurilor solide în zona în care se va dezvolta măsura şi a fost înaintat spre a fi agreat de către Comisie.
Condiţii prevăzute pentru plata finala: (a) A fost realizat un sistem de management al mediului pentru judeţul Arges; (b) A fost elaborat Planul de Gospodărire şi Studiul de Fezabilitate pentru faza a II-a a investiţiei, privind managementul deşeurilor solide în judeţul Arges. Articolul 9 Prevederile privind implementarea măsurii, descrise în anexele la prezentul memorandum de finanţare, fac parte integrantă din acesta. Nerespectarea condiţiilor şi prevederilor privind implementarea va fi tratata de Comisie conform procedurii stipulate în secţiunea a VIII-a din anexa nr. III.
Articolul 10 Textul autentic al acestui memorandum de finanţare este prezentul document, semnat mai jos. Semnat la Bucureşti, la 10 martie 2006 şi la Bruxelles, la 29 noiembrie 2005 Pentru Beneficiar, Sebastian Teodor Gheorghe Vladescu Ministrul Finanţelor Publice Pentru Comunitate, Graham Meadows Director General Lista anexelor Anexa nr. I Descrierea măsurii Anexa nr. I.a Plan de achiziţii Anexa nr. II Planul financiar Anexa nr. III Anexa nr. III.1 Prevederi financiare privind implementarea ISPA Anexa nr. III.2 Prevederi privind eligibilitatea cheltuielilor pentru măsurile finanţate prin ISPA Anexa nr. III.3 Model pentru fişa de raportare către Comitetul de Monitorizare şi pentru solicitarea de modificări Anexa nr. III.4 Sisteme de management şi control pentru asistenţa financiară nerambursabilă acordată prin ISPA şi proceduri pentru realizarea de corectii financiare Anexa nr. III.5 Acord cu privire la nereguli şi la recuperarea sumelor încasate în mod eronat prin ISPA Anexa nr. III.6 Cerinţe privind informarea şi publicitatea Anexa I Descrierea măsurii Managementul integrat al deşeurilor solide în judeţul Arges, România Numărul măsurii: 2005/RO/16/P/PE/001
DENUMIREA MĂSURII "Managementul integrat al deşeurilor solide în judeţul Arges, România"
AUTORITATEA CARE PREZINTĂ CEREREA (Coordonator Naţional ISPA) 2.
Denumirea: Ministerul Finanţelor Publice Dl. Istvan Jakab, Secretar de Stat 2.
Adresa: Strada Apolodor nr. 17, Sector 5, Bucureşti, România
AUTORITATEA RESPONSABILĂ CU IMPLEMENTAREA (conform celor definite în secţiunea II

(2)din anexa nr. III.2) 3.1. Denumirea: Oficiul de Plati şi Contractare PHARE, Ministerul Finanţelor Publice 3.2. Adresa: Bd. Mircea Voda nr. 44, Sector 3, Bucureşti, România în cooperare cu: 3.3. Denumirea: Ministerul Mediului şi Gospodăririi Apelor 3.4. Adresa: Bd. Libertăţii nr. 12, Sector 5, Bucureşti, România. 4. BENEFICIARUL FINAL (în cazul în care este un alt organism decât autoritatea menţionată la pct. 3) 4.1. Denumirea: Consiliul Judeţean Arges 4.2. Adresa: Piaţa Vasile Milea nr. 1, Pitesti, România 5. LOCALIZAREA 5.1. Ţara beneficiara: România 5.2. Regiune: Regiunea Sud, Judeţul Arges 6. DESCRIEREA 6.1. Generalitati Măsura este localizata în partea centrala a României, în judeţul Arges. Măsura ISPA acoperă cinci din cele opt zone identificate în judeţul Arges şi va deservi 475.900 de persoane, aproximativ 73% din populaţia judeţului. În prezent, managementul deşeurilor solide în judeţul Arges nu se realizează într-un mod durabil, în ceea ce priveşte protecţia mediului. Acesta nu îndeplineşte nici cerinţele Directivelor şi Regulamentelor Uniunii Europene (UE) şi nici pe cele ale legislaţiei româneşti. Acest aspect se referă în particular la practicile existente de depozitare a deşeurilor, care se realizează în depozite necorespunzătoare. În prezent, colectarea şi transportul deşeurilor sunt realizate numai în zonele urbane ale judeţului Arges (deservind 340.000 de locuitori), în timp ce în zonele rurale nu exista servicii de salubrizare. În municipii şi oraşe serviciile legate de deşeurile solide se prestează de către companii specializate sau de către serviciile din cadrul primăriilor locale. Depozitul care deserveşte în prezent municipiul Pitesti s-a dezvoltat într-o maniera necontrolata, începând din anul 1952 şi nu se conformează standardelor de mediu sau de sănătate. Exista acumulari şi scurgeri de levigat semnificative din punct de vedere cantitativ şi în permanenta apar fenomene de combustie spontana, care intensifica poluarea aerului şi riscurile pentru sănătate. Nu exista un control al accesului la depozit, iar practica cautarii în gunoaie este frecventa. Alte trei depozite municipale, existente în Campulung (6,35 ha), Mioveni (3,5

ha)şi Topoloveni (1,7
ha)nu respecta nici ele standardele de mediu. Măsura reprezintă prima etapa a unei investiţii la nivel judeţean ce urmăreşte stabilirea unui sistem de management integrat al deşeurilor solide ce va respecta directivele Uniunii Europene şi legislaţia românească. Acesta este compatibil cu Planul Naţional de Management al Deşeurilor (PNMD) care prevede un sistem regional de management al deşeurilor la nivel judeţean. Managementul deşeurilor solide în judeţul Arges va face parte din Planul Regional de Management al Deşeurilor pentru regiunea "Sud", care va fi finalizat până în anul 2006. Necesităţile identificate în judeţul Arges vor fi abordate în cadrul a doua faze. Cele urgente vor fi acoperite în cadrul investiţiilor actuale (Faza I care acoperă cinci zone: Campulung, Rucar, Mioveni, Pitesti, Topoloveni). Următoarele necesitaţi identificate vor fi abordate în Faza a II-a a măsurii, o dată ce Planul Regional de Management al Deşeurilor va fi finalizat. Printre altele, Faza a II-a a măsurii va fi destinată extinderii sistemului de management al deşeurilor solide la nivelul întregului judeţ, cu cele trei zone rămase, respectiv Curtea de Arges, Domneşti şi Costesti. În cadrul subcomponentei de Asistenţa tehnica a prezentei măsuri vor fi elaborate un Plan de Gospodărire şi un Studiu de Fezabilitate pentru investiţiile viitoare care vor fi identificate. 6.2. Componentele măsurii În cadrul acestei măsuri ISPA sunt incluse următoarele componente: Componenta 1: Închiderea depozitelor de deşeuri Campulung, Mioveni, Topoloveni şi a depozitelor rurale necontrolate Sistemul actual de depozitare a deşeurilor nu protejeaza mediul înconjurător datorită metodelor existente de depozitare a deşeurilor municipale, care sunt inadecvate, atât în cazul depozitelor urbane mai mari, cat şi în cazul depozitelor mai mici, necontrolate, din mediul rural. În cadrul acestei componente, depozitele municipale Campulung, Mioveni, Topoloveni, cat şi toate depozitele rurale necontrolate din aria acoperită de măsura (din zonele Campulung, Pitesti, Mioveni, Topoloveni şi Rucar) vor fi închise. Depozitele de la Campulung şi Mioveni vor fi acoperite cu un sistem de protecţie proiectat adecvat, format din strat de argila, strat geo-textil şi strat de difuzie a gazelor. Gazul va fi ars. Levigatul va fi colectat şi transportat la statia de pre-epurare a levigatului. Depozitul de la Topoloveni, cat şi depozitele necontrolate rurale care sunt de dimensiuni reduse şi au în general stratul de deşeuri de circa 1 m grosime, vor fi închise, iar deşeurile deja depozitate vor fi transportate la noul depozit, în momentul deschiderii acestuia. Componenta 2: Închiderea depozitului Albota şi dezvoltarea noului depozit Închiderea depozitului existent la Albota va fi corelata cu realizarea noului depozit. Noul depozit va fi construit în imediata vecinătate a celui existent, una dintre celule suprapunandu-se pe amplasamentul depozitului vechi. Capacitatea primei celule va fi de aproximativ 750.000 mc, fiind proiectata pentru o durată de folosire de 5 ani. Colectarea şi epurarea gazului degajat şi a levigatului de la depozitul existent vor fi realizate împreună cu cele de la depozitul nou, în construcţie. Levigatul va fi epurat în statia de pre-epurare a levigatului situata la depozitul de deşeuri. Gazul degajat va fi ars. Terenul adiacent amplasamentului va fi investigat pentru a avea certitudinea că nu exista riscuri determinate de migrare a gazului. Zona de utilităţi a noului depozit va include: statia de ardere a gazului, bazin pentru levigat, statie de pre-epurare a levigatului, statie de compostare, loc pentru spalarea utilajelor, pod-bascula, clădire administrativă şi utilaje pentru depozit (buldozer, compactor, excavator, încărcător cu cupa frontala, concasor mecanic pentru deşeurile rezultate din construcţii). Măsura prevede, de asemenea, facilităţi de sortare destinate sortarii şi depozitarii materialelor reciclabile uscate. Dispozitivul de reciclare va fi amplasat fie în apropierea depozitului, fie într-o zona industriala/comercială a oraşului. Asistenţa tehnica va avea sarcina realizării unei analize adecvate a optiunilor de amplasament şi va decide amplasamentul statiei de sortare. Componenta 3: Colectarea deşeurilor în zonele urbane Componenta furnizează containere şi pubele suplimentare pentru colectarea selectiva în zonele urbane. Astfel, sunt prevăzute euro-pubele de 120 l pentru gospodăriile individuale, containere de 1,1 m pentru populaţia care locuieşte la bloc şi grupuri de câte 3 containere pentru colectarea selectiva. Măsura include în plus amplasarea de centre de reciclare, "puncte ecologice de colectare" (doua pentru oraşul Pitesti şi câte unul pentru Mioveni şi Campulung) şi centre de depozitare. Măsura include o statie-pilot pentru compostarea individuală, constând în 3.000 de unităţi individuale de compostare având 200 l fiecare, care vor fi instalate în Pitesti. Pentru celelalte zone urbane au fost prevăzute zone speciale cu containere de 4 mc pentru deşeurile biodegradabile. Mai mult, vor fi achiziţionate trei vehicule pentru curăţenie stradala, trei vehicule pentru deşeurile periculoase şi patru vehicule pentru compost. Zona Campulung, mai îndepărtată, va fi dotată cu o statie de transfer de 3.000 mc. Deşeurile colectate din Campulung vor fi încărcate în containere şi transportate la depozitul regional de la Albota. Deşeurile reciclabile vor fi transportate separat pentru reprocesare. Pentru deşeurile biodegradabile va fi furnizată în municipiul Campulung o statie simpla de compostare cu santuri. Componenta 4: Colectarea deşeurilor în zonele rurale În zonele rurale va fi dezvoltat un sistem care va utiliza puncte comunale de colectare cu separarea deşeurilor reciclabile uscate. Fiecare punct comunal va conţine containere de 1,1 mc pentru deşeurile reziduale, un set de 3 containere de 1,1 mc pentru deşeurile reciclabile uscate şi un depozit pentru deşeurile reciclabile. În plus, fiecărei localităţi rurale i se va asigura un punct de colectare a deşeurilor reziduale, echipat cu containere de 1,1 mc. Fiecare din cele şase rute de colectare identificate în zonele rurale va fi deservita de doua vehicule: un compactor pentru colectarea deşeurilor reziduale şi un vehicul de colectare pentru deşeurile reciclabile uscate deja separate. Schema pilot de compostare individuală, incluzând 2000 de pubele pentru compost, va acoperi zonele rurale din vecinătatea oraşului Pitesti. În celelalte zone rurale vor fi create zone speciale pentru compostarea deşeurilor biodegradabile, care vor include containere de 4 mc. Componenta 5: Asistenţa tehnica şi supervizare Sprijinirea municipalitatii în implementarea şi exploatarea proiectului va include:
a)Documentele de licitaţie pentru lucrări şi achiziţia de echipamente (dosare de licitaţie şi elaborarea criteriilor de evaluare a ofertelor, asistenţa în evaluarea ofertelor). Asistenţa tehnica va acorda asistenţa pentru închiderea depozitelor de deşeuri existente şi pentru deschiderea noului depozit. Asistenţa tehnica va prevede şi va realiza într-un mod corespunzător controale operationale la noul depozit. ...
b)Supervizarea lucrărilor (funcţia de Inginer FIDIC, inclusiv sprijin acordat Unităţii de Implementare a Proiectului la verificarea şi acceptarea proiectului realizat de contractor, precum şi asigurarea implementarii adecvate a lucrărilor); ...
c)Întărirea instituţională (capacitatea Unităţii de Implementare a Proiectului de a pregati, implementa şi monitoriza proiecte finanţate din surse internaţionale, dezvoltate cu precădere în domeniul colectării selective a deşeurilor, sortarii la sursa şi reciclarii); ...
d)Publicitatea proiectului (publicitatea contribuţiei UE la măsura ISPA); ...
e)Asistenţa pentru dezvoltarea proiectului de investiţii şi pregătirea aplicatiei pentru faza a II-a a sistemului de management al deşeurilor la nivel judeţean (Plan de Gospodărire, Studiu de Fezabilitate, Aplicaţie); ...
f)Sprijinirea Unităţii de Implementare a Proiectului în implementarea sistemelor de colectare selectiva. Aceasta va include planul detaliat pentru colectarea selectiva şi sortarea la sursa în zonele acoperite de proiect (inclusiv analiza optiunilor pentru amplasamentul statiei de sortare), precum şi dezvoltarea şi evaluarea unor zone-pilot de compostare în mediul urban şi rural. Aceasta sarcina va include, de asemenea, pregătirea activităţilor de constientizare a publicului cu privire la măsura, în mod special o campanie de constientizare a publicului (inclusiv companiile comerciale) concentrata asupra minimizarii cantităţii de deşeuri, colectării selective şi sortarii la sursa. ...
g)Sprijinirea Consiliului Judeţean Arges în proiectarea şi realizarea unui sistem de management al mediului (SMM), cu o abordare sistematica în planificarea, controlul, evaluarea şi îmbunătăţirea eforturilor organizaţiilor, companiilor şi operatorilor implicaţi în protecţia mediului, precum şi în stabilirea procedurilor de implementare şi coordonare. ...
h)Pregătirea termenilor de referinţa pentru Asistenţa tehnica pentru parteneriatul public-privat (PPP). ... Componenta 6: Asistenţa tehnica pentru parteneriatul public-privat (PPP)
a)Stabilirea tarifelor şi a modului de colectare a acestora. Asistenţa tehnica va examina, va revizui şi va îmbunătăţi un sistem adecvat de tarifare şi de colectare a tarifelor. Politica tarifara va respecta principiul "poluatorul plăteşte" şi va asigura suportabilitatea tarifelor. ...
b)Implementarea parteneriatului public-privat (PPP): Asistenţa tehnica va pregati documentaţia de precalificare şi de licitaţie, inclusiv formele de contract PPP pentru selectarea operatorilor pentru contractele PPP de colectare şi respectiv, de exploatare a depozitului de deşeuri. Asistenţa tehnica va pregati şi anexele acestor contracte prin care se va stabili nivelul standardelor tehnice şi de lucru pentru contractele PPP de colectare şi, respectiv, de exploatare a depozitului de deşeuri. Asistenţa tehnica va monitoriza selectarea operatorilor competenţi, proces care va respecta principiul competitiei deschise şi corecte şi se va desfăşura în condiţii de transparenta totală. ...
c)Sprijinirea Consiliului Judeţean în stabilirea obiectivelor şi regulilor pentru managementul deşeurilor solide şi în dezvoltarea capacităţii instituţionale de a monitoriza şi reglementa serviciile oferite de către operatorii particulari care vor colecta deşeurile şi vor exploata depozitul. Asistenţa tehnica în colaborare cu părţile implicate vor aborda problema obligaţiilor şi responsabilităţilor reciproce. ... 6.3. Aranjamentele pentru parteneriatul public-privat (PPP) Ca urmare a analizei optiunilor relevante pentru parteneriatul public-privat (PPP), inclusiv a aspectelor legale, se propune încheierea a cel puţin trei contracte de concesiune, doua pentru colectarea şi transportarea deşeurilor şi unul pentru exploatarea depozitului de deşeuri. Durata contractului de exploatare a depozitului va fi de până la 20 de ani. Contractele de colectare a deşeurilor vor avea o durată cuprinsă între 5 şi 8 ani. Operatorul depozitului va fi responsabil pentru exploatarea şi gestionarea depozitului ecologic de deşeuri. Operatorii pentru colectarea deşeurilor vor fi responsabili pentru exploatarea şi gestionarea colectării şi transportului deşeurilor, inclusiv pentru "punctele ecologice de colectare", facilităţile de sortare şi statia de transfer. Prin contract, operatorii pentru colectarea deşeurilor vor fi obligaţi sa depoziteze deşeurile numai la depozitul Albota. Procesul de selectare va respecta principiul competitiei deschise şi corecte şi va avea loc în condiţii de transparenta totală şi cu atragerea numărului maxim de potenţiali ofertanţi. De asemenea, Asistenţa tehnica se va asigura ca toate aspectele legate de concurenta/ajutoare de stat care ar putea aparea, vor fi soluţionate în concordanta cu cele mai bune practici utilizate în prezent şi respectând prevederile legislaţiei în domeniu. O atenţie specială trebuie acordată principiilor referitoare la ajutoarele de stat, care ar putea afecta contractele de concesiune previzionale, în concordanta cu legislaţia comunitara. 7. OBIECTIVE 7.1. Obiectivul măsurii Obiectivul global al măsurii este dezvoltarea unui sistem integrat de management al deşeurilor eficient, rentabil, care să asigure protecţia mediului în zona acoperită de măsura şi care să îndeplinească cerinţele legislaţiei naţionale în domeniul managementului deşeurilor şi cerinţele Regulamentelor şi Directivelor UE. Beneficiarii acestui program de măsuri sunt Consiliul Judeţean Arges şi cetăţenii judeţului Arges. Obiectivele generale ale măsurii sunt: - îmbunătăţirea sistemelor de colectare şi depozitare a deşeurilor şi protejarea sănătăţii publice; - protecţia mediului; - îmbunătăţirea standardelor serviciilor oferite şi creşterea încrederii în operatorul de servicii; - optimizarea managementului integrat al deşeurilor. Obiectivele specifice ale sistemului propus sunt: - protecţia mediului, în special a panzei freatice, a calităţii aerului şi a sănătăţii publice, prin închiderea şi refacerea depozitelor de deşeuri existente şi prin construirea unui depozit nou la standarde comunitare; - maximizarea cantităţii de deşeuri colectate în judeţul Arges prin extinderea colectării deşeurilor municipale solide, de la circa 80% cat este în prezent, la posibila colectare totală în anul 2013; - introducerea şi extinderea sistemelor de colectare selectiva a deşeurilor în scopul promovării reciclarii deşeurilor organice şi a celor provenite din ambalaje, în conformitate cu cerinţele legislaţiei naţionale şi ale UE, precum şi reducerea ponderii de deşeuri destinate depozitarii. De asemenea, măsura va: - întări capacitatea tehnica şi managerială în judeţul Arges în ceea ce priveşte implementarea şi operarea unui proiect de deşeuri finanţat din surse internaţionale; - sprijini autorităţile locale în realizarea unei strategii eficiente în ceea ce priveşte tarifele, facturarea şi colectarea acestora; - creşte gradul de constientizare printre locuitori privind beneficiile rezultate din măsura, din colectarea selectiva a deşeurilor şi din reciclarea lor. 7.2. Indicatori de performanţă Indicatorii de performanţă ai măsurii sunt următorii: *Font 9* ┌────────────────────────────────────┬────────────────────────────────┬───────────────────────┐ │ Indicatori de performanţă │ Înainte de măsura ISPA │ După implementarea │ │ │ │ măsurii ISPA │ ├────────────────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │Depozitarea deşeurilor solide în │Inexistenta (populaţie deservita│Da, pentru întreaga │ │depozite ecologice în conformitate │de facilităţi neconforme) │arie a măsurii │ │cu Directiva nr. 99/271/CE │ │ │ ├────────────────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │Monitorizarea mediului │Nu │Da │ ├────────────────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │Colectare selectiva la sursa │Nu exista │Întreaga arie a măsurii│ ├────────────────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │Facilităţi de compostare │Nu │Da │ └────────────────────────────────────┴────────────────────────────────┴───────────────────────┘ 8. PROGRAMUL DE LUCRU Programul orientativ de lucru este următorul: ┌──────────────────────────────────────────────────┬──────────────┬──────────────┬────────────┐ │ Componenta │ Licitaţie │ Semnarea │ Termen de │ │ │ │ contractului │ finalizare │ ├──────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼──────────────┼────────────┤ │Asistenţa tehnica │decembrie 2005│ iunie 2006 │ mai 2010 │ ├──────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼──────────────┼────────────┤ │Închiderea depozitelor de deşeuri existente şi a │noiembrie 2006│ aprilie 2007 │ mai 2010 │ │depozitelor necontrolate din zonele rurale; │ │ │ │ │construcţia noului depozit, sistemul de colectare │ │ │ │ │în zonele urbane şi rurale (FIDIC Roşu) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼──────────────┼────────────┤ │Achiziţie de echipamente │noiembrie 2006│ aprilie 2007 │ mai 2009 │ ├──────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼──────────────┼────────────┤ │Asistenţa tehnica pentru parteneriatul │ iunie 2007 │decembrie 2007│ mai 2008 │ │public-privat (PPP) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼──────────────┼────────────┤ │Asistenţa tehnica pentru evaluatori independenţi │decembrie 2005│ aprilie 2006 │aprilie 2007│ └──────────────────────────────────────────────────┴──────────────┴──────────────┴────────────┘ 9. ANALIZA ECONOMICĂ ŞI SOCIALĂ COST-BENEFICIU Măsura implica o serie de beneficii economice, sociale şi de mediu importante, deşi nu a fost posibila cuantificarea completa a tuturor acestor beneficii. 10. PRINCIPALELE ELEMENTE ALE ANALIZEI FINANCIARE Analiza financiară efectuată pentru măsura a indicat durabilitatea sa financiară şi suportabilitatea sa de către populaţie. Următoarele premise şi estimari stau la baza analizei financiare: - programul de investiţii propus în valoare de 24,5 milioane euro (22,4 milioane euro dacă se exclud cheltuielile neprevăzute), finanţat în procent de 75% prin asistenţa financiară nerambursabilă ISPA şi în procent de 25% printr-un împrumut BERD; - tarifele sunt calculate pe baza recuperării integrale a costurilor; - veniturile rezultate din valorificarea produselor secundare sunt introduse în calculele măsurii; - producţia zilnica de deşeuri menajere în 2005 este de 0,75 kg/locuitor în zona urbana şi 0,4 kg/locuitor în zonele rurale. Pe baza acestor ipoteze, modelul financiar pentru măsura oferă următoarele rezultate: ┌──────────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────┐ │ Parametru │ Rezultat │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────┤ │Rata rentabilitatii financiare a investiţiei RFR/I │-1,48% │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────┤ │Valoarea financiară actuala neta a investiţiei VAN/I │-14,3 milioane euro│ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────┤ │Rata rentabilitatii financiare a capitalului RFR/C │5,8% │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────┤ │Valoarea financiară actuala neta a capitalului VAN/C │±0 │ └──────────────────────────────────────────────────────────┴───────────────────┘ Evaluarea necesităţilor financiare şi a analizei financiare şi de suportabilitate indica faptul ca rata asistenţei ISPA de 75% este adecvată. 11. ANALIZA IMPACTULUI ASUPRA MEDIULUI Măsura se afla sub incidenţa Anexei II a Directivei Consiliului nr. 85/337/CEE , amendata prin Directiva nr. 97/11/CE . O evaluare completa a impactului asupra mediului a fost realizată conform cerinţelor Directivei Consiliului nr. 85/337/CEE , amendata prin Directiva nr. 97/11/CE . Acordul de mediu a fost emis de către Agentia de Protecţie a Mediului. Evaluarea impactului asupra mediului a fost realizată. Autorităţile de mediu şi publicul vizat au fost consultate. 12. COSTURI ŞI ASISTENŢA (în euro) A. Defalcarea orientativa a costurilor pe tipuri de cheltuieli *Font 9* ┌───────────────────────────────────────────────────┬──────────────┬───────────┬──────────────┐ │ │Costuri totale│ Costuri │Costuri totale│ │ Element │ (euro) │neeligibile│ eligibile │ │ │ │ (euro) │ (euro) │ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼───────────┼──────────────┤ │Cheltuieli de planificare/proiectare │ 0 │ 0 │ 0 │ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼───────────┼──────────────┤ │Achiziţionarea terenului │ 0 │ 0 │ 0 │ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼───────────┼──────────────┤ │Pregătirea şantierului │ 500.000 │ 0 │ 500.000 │ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼───────────┼──────────────┤ │Lucrări principale │ 11.416.107 │ 0 │ 11.416.107 │ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼───────────┼──────────────┤ │Statie şi echipamente │ 7.005.760 │ 0 │ 7.005.760 │ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼───────────┼──────────────┤ │Asistenţa tehnica │ 2.560.000 │ 0 │ 2.560.000 │ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼───────────┼──────────────┤ │Supervizare şi implementare │ 800.000 │ 0 │ 800.000 │ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼───────────┼──────────────┤ │Publicitate │ 40.000 │ 0 │ 40.000 │ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼───────────┼──────────────┤ │Cheltuieli neprevăzute (mai mari de 10%) │ 2.078.133 │ 0 │ 2.078.133 │ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼───────────┼──────────────┤ │Evaluatori independenţi (în cadrul asistenţei │ 100.000 │ 0 │ 100.000 │ │tehnice) │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼───────────┼──────────────┤ │TOTAL │ 24.500.000 │ 0 │ 24.500.000 │ └───────────────────────────────────────────────────┴──────────────┴───────────┴──────────────┘ B. Defalcarea orientativa a costurilor eligibile pe componente ┌───────────────────────────────────────────────────┬──────────┬─────────┬─────────┬──────────┐ │ Descriere │ Lucrări │Statie şi│Asistenţa│Cost total│ │ │principale│ utilaje │ tehnica │ │ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────────┼─────────┼──────────┤ │Închiderea depozitelor Campulung, Mioveni, │ 1.552.522│ 78.000│ │ 1.630.522│ │Topoloveni şi a depozitelor rurale │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────────┼─────────┼──────────┤ │Închiderea depozitului Albota şi realizarea noului │ 5.087.985│1.337.600│ │ 6.425.585│ │depozit │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────────┼─────────┼──────────┤ │Colectarea deşeurilor în zonele urbane │ 785.600│2.225.400│ │ 3.011.000│ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────────┼─────────┼──────────┤ │Colectarea deşeurilor în zonele rurale │ 4.790.000│3.064.760│ │ 7.854.760│ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────────┼─────────┼──────────┤ │Asistenţa tehnica şi supervizare (AT) │ │ │2.500.000│ 2.500.000│ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────────┼─────────┼──────────┤ │Asistenţa tehnica pentru PPP │ │ │1.000.000│ 1.000.000│ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────────┼─────────┼──────────┤ │Total fără cheltuieli neprevăzute │12.216.107│6.705.760│3.500.000│22.421.867│ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────────┼─────────┼──────────┤ │Cheltuieli neprevăzute, mai mari decât 10% din │ 1.350.893│ 727.240│ │ 2.078.133│ │costurile eligibile │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────┼──────────┼─────────┼─────────┼──────────┤ │Total inclusiv cheltuieli neprevăzute │13.567.000│7.433.000│3.500.000│24.500.000│ ├───────────────────────────────────────────────────┴──────────┴─────────┴─────────┴──────────┤ ├────────────────┬──────────────────┬──────────────┬────────────────┬────────────┬────────────┤ │ │ Contribuţia │ Cheltuieli │ Costuri totale │ Asistenţa │ Rata │ │ Costuri totale │sectorului privat │ neeligibile │ eligibile │ ISPA │ asistenţei │ │ │ │ │ │ │ % │ ├────────────────┼──────────────────┼──────────────┼────────────────┼────────────┼────────────┤ │ 24.500.000 │ 0 │ 0 │ 24.500.000 │ 18.375.000 │ 75 │ └────────────────┴──────────────────┴──────────────┴────────────────┴────────────┴────────────┘ Rata asistenţei: 75% 13. IMPLICAREA INSTITUŢIILOR FINANCIARE INTERNAŢIONALE (IFI) Cofinanţarea va fi asigurata printr-un împrumut de la BERD. BERD şi-a exprimat acordul de principiu să asigure partea de cofinantare (6.125.000 Euro) prin acordarea unui împrumut judeţului Arges. În iulie 2005 a fost organizată o misiune comuna de evaluare a Comisiei şi a BERD pentru această măsură. 14. CONDIŢII SPECIFICE REFERITOARE LA MĂSURA Vezi Art. 8 din memorandumul de finanţare. 15. PLANUL DE ACHIZIŢII Lucrările se vor implementa conform planului de achiziţii provizoriu prezentat în anexa nr. I.a. Având în vedere faptul ca BERD asigura cofinantarea, conform Titlului V al Regulamentului Financiar, o derogare de la procedurile de licitaţie este autorizata pentru Contractul nr. 2 (Achiziţie de echipamente) şi Contractul nr. 3 (Asistenţa tehnica pentru PPP), în concordanta cu prevederile Regulamentului Consiliului (CE) nr. 1267/99 din 21 iunie 1999, care stabileşte Instrumentul pentru Politici Structurale de Preaderare, amendat prin Regulamentul Consiliului (CE) nr. 2382/2001. În ceea ce priveşte aceste componente ale proiectului, participarea ţărilor terţe la invitaţiile de ofertare şi contractare este autorizata. Cheltuielile efectuate în concordanta cu procedurile BERD corespunzătoare, indeplinind regulile ISPA de eligibilitate, vor fi folosite la calcularea cheltuielilor eligibile totale pentru aceste măsuri. Pentru contractul de lucrări vor fi utilizate condiţiile contractuale FIDIC Roşu. Anexa I.a Plan de achiziţii provizoriu *Font 9* ┌─────────┬──────────────────────────────────────────┬────────────┬──────────────┬────────────┐ │ │ │ Tipul │Luna prevăzută│ Rata de │ │ │ │contractului│ pentru │rambursare a│ │Licitaţia│ Descrierea lucrărilor şi a serviciilor │ (lucrări, │ lansarea │ facturilor │ │ nr. │ ce trebuie contractate │ achiziţii │ licitaţiei │ aferente │ │ │ │ sau │ (luna/
an)│contractului│ │ │ │ servicii) │ │ specificat │ ├─────────┼──────────────────────────────────────────┼────────────┼──────────────┼────────────┤ │ 1 │Închiderea depozitelor existente şi a │ │ │ │ │ │depozitelor rurale, necontrolate, │ Lucrări │noiembrie 2006│ 75% │ │ │construcţia unui nou depozit de deşeuri, │ (PRAG) │ │ │ │ │sistemul de colectare a deşeurilor în │ │ │ │ │ │zonele rurale şi urbane (FIDIC Roşu) │ │ │ │ ├─────────┼──────────────────────────────────────────┼────────────┼──────────────┼────────────┤ │ 2*) │Achiziţie de echipamente │ Achiziţii │noiembrie 2006│ 75% │ ├─────────┼──────────────────────────────────────────┼────────────┼──────────────┼────────────┤ │ 3*) │Asistenţa tehnica pentru PPP │ Servicii │ iunie 2007 │ 75% │ ├─────────┼──────────────────────────────────────────┼────────────┼──────────────┼────────────┤ │ câteva │Contracte de Asistenţa tehnica (AT, │ Servicii │decembrie 2005│ 75% │ │ │supervizare, evaluatori) │ (PRAG) │ │ │ └─────────┴──────────────────────────────────────────┴────────────┴──────────────┴────────────┘ *) acest contract va urma regulile de achiziţie BERD Condiţiile specifice pentru acordarea contractelor vor fi disponibile în Jurnalul Oficial al Comisiei Europene şi/sau pe internet. Anexa II PLAN FINANCIAR (pe baza angajamentelor de la bugetul DE) Titlul măsurii: Managementul integrat al deşeurilor solide în judeţul Arges Măsura ISPA nr. 2005/RO/16/P/PE/001 *Font 9* Euro ┌──────────┬──────────┬───────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐┌───────────────┐ │ │ │ │ Costuri eligibile ││ │ │ │ │ ├──────────────────┬───────────────┬──────────────────────────────────────┤│ │ │ Anul │Cost total│ Costuri │ │ │ Autorităţi naţionale ││ Împrumut │ │ │ │neeligibile│ Total │ ISPA ├─────────┬──────────┬──────────┬──────┤│ de la │ │ │ │ │ │ │ Guvern │Autorităţi│Autorităţi│Altele││ IFI*) │ │ │ │ │ │ │ │regionale │ locale │ ││ │ ├──────────┼──────────┼───────────┼─────────────┬────┼──────────┬────┼─────────┼──────────┼──────────┼──────┤├─────────┬─────┤ │ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 ││ 11 │ 12 │ │ │ │ │ │(%) │ │(%) │ │ │ │ ││ │ (%) │ │ │ =2+3 │ │=5+6+7+8+9+10│=3/1│ │=5/3│ │ │ │ ││ │=11/1│ ├──────────┼──────────┼───────────┼─────────────┼────┼──────────┼────┼─────────┼──────────┼──────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │ 2000 │ -│ -│ -│ -│ -│ │ -│ -│ -│ -││ -│ -│ ├──────────┼──────────┼───────────┼─────────────┼────┼──────────┼────┼─────────┼──────────┼──────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │ 2001 │ -│ -│ -│ -│ -│ │ -│ -│ -│ -││ -│ -│ ├──────────┼──────────┼───────────┼─────────────┼────┼──────────┼────┼─────────┼──────────┼──────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │ 2002 │ -│ -│ -│ -│ -│ │ -│ -│ -│ -││ -│ -│ ├──────────┼──────────┼───────────┼─────────────┼────┼──────────┼────┼─────────┼──────────┼──────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │ 2003 │ -│ -│ -│ -│ -│ │ -│ -│ -│ -││ -│ -│ ├──────────┼──────────┼───────────┼─────────────┼────┼──────────┼────┼─────────┼──────────┼──────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │ 2004 │ -│ -│ -│ -│ -│ │ -│ -│ -│ -││ -│ -│ ├──────────┼──────────┼───────────┼─────────────┼────┼──────────┼────┼─────────┼──────────┼──────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │ 2005 │19.600.000│ -│ 19.600.000│ 100│14.700.000│ 75│ -│ -│ 4.900.000│ -││4.900.000│ 25│ ├──────────┼──────────┼───────────┼─────────────┼────┼──────────┼────┼─────────┼──────────┼──────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │ 2006 │ 4.900.000│ -│ 4.900.000│ 100│ 3.675.000│ 75│ _│ _│ 1.225.000│ -││1.225.000│ 25│ ├──────────┼──────────┼───────────┼─────────────┼────┼──────────┼────┼─────────┼──────────┼──────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │nedefalcat│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │ │ │ pe an │ -│ -│ -│ -│ -│ 0│ -│ -│ -│ -││ -│ -│ ├──────────┼──────────┼───────────┼─────────────┼────┼──────────┼────┼─────────┼──────────┼──────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │ Total │24.500.000│ -│ 24.500.000│ 100│18.375.000│ 75│ -│ -│ 6.125.000│ -││6.125.000│ 25│ └──────────┴──────────┴───────────┴─────────────┴────┴──────────┴────┴─────────┴──────────┴──────────┴──────┘└─────────┴─────┘ *) BERD Anexa III.1 Prevederi financiare privind implementarea ISPA Secţiunea I Forme şi rate de asistenţa

(1)Asistenţa Comunităţii prin ISPA poate fi sub forma de asistenţa nerambursabilă directa, de asistenţa rambursabila sau orice alta forma de asistenţa. ... Asistenţa rambursata către autoritatea de management sau către alta autoritate publică va fi refolosita în acelaşi scop.

(2)Rata asistenţei din partea Comunităţii acordată prin ISPA poate fi de până la 75% din cheltuiala publică sau echivalenta, inclusiv cheltuielile făcute de organismele ale căror activităţi se încadrează într-un cadru legal sau administrativ care face să fie privite ca echivalente ale unor organisme publice. Comisia poate propune creşterea acestei rate până la 85%, în special unde considera ca o rata mai mare de 75% este necesară pentru îndeplinirea unor măsuri esenţiale pentru atingerea obiectivelor generale ale ISPA. ... Rata asistenţei şi suma maxima a asistenţei ISPA vor fi specificate în memorandumul de finanţare aferent măsurii respective. În cazul asistenţei rambursabile sau în cazul în care exista un interes special al comunităţii, rata de asistenţa trebuie redusă ţinând cont de: (a) disponibilitatea cofinanţării; (b) capacitatea măsurii de a genera venituri; şi (c) aplicarea corespunzătoare a principiului "poluatorul plăteşte".

(3)Măsurile care generează venituri în conformitate cu paragraful 2(

b)sunt acelea care privesc: ... (
a)infrastructura a carei folosinţă implica taxe provenite de la utilizatori; (
b)investiţii productive în sectorul de mediu. Comisia a elaborat recomandări privind aplicarea principiului poluatorul plăteşte.

(4)Măsurile privind studiile preliminare şi asistenţa tehnica pot fi finanţate în mod excepţional în proporţie de 100% din costurile totale. ...

(5)Măsurile acoperite de un memorandum de finanţare vor fi implementate de către ţara beneficiara în strânsă colaborare cu Comisia, care îşi va păstra responsabilitatea pentru utilizarea fondurilor alocate. ... Secţiunea a II-a Angajamente

(1)Comisia implementeaza cheltuielile prin ISPA în conformitate cu Reglementarea financiară aplicabilă bugetului general al Comunităţii Europene, pe baza memorandumului de finanţare care va fi încheiat între Comisie şi ţara beneficiara. ... Totuşi, angajamentele bugetare anuale referitoare la asistenţa acordată măsurilor vor fi efectuate într-unul din următoarele doua moduri: (

a)angajamentele pentru măsurile finanţate prin ISPA care vor fi realizate pe parcursul a 2 ani sau mai mult trebuie, ca regula generală şi sub rezerva punctului (b), să fie efectuate în rate anuale. Angajamentul pentru prima rata anuală va fi făcut de către Comisie la semnarea memorandumului de finanţare referitor la măsura. Acest angajament va corespunde valorii menţionate în planul de finanţare pentru primul an. Aceasta valoare ar trebui să fie suficienta pentru a acoperi lucrările ce vor fi contractate în primii ani, în timpul perioadei în care se urmăreşte descentralizarea totală. Angajamentele pentru ratele anuale următoare trebuie să se bazeze pe planul de finanţare iniţial sau revizuit al măsurii. Acestea vor fi acordate, în principiu, la începutul fiecărui an financiar dar nu mai târziu de 1 aprilie al anului în discuţie, cu condiţia ca, cheltuielile preconizate pentru anul viitor să le justifice şi ca progresul lucrărilor demonstreaza ca proiectul avanseaza satisfăcător către finalizare şi sub rezerva disponibilităţii resurselor bugetare. (
b)Pentru măsurile cu o durată mai mica de 2 ani şi pentru care asistenţa comunităţii nu depăşeşte 20 milioane euro, un prim angajament de până la 80% din totalul asistenţei acordate poate fi făcut când Comisia semnează memorandumul de finanţare referitor la măsura. Diferenţa va fi angajata în condiţiile în care progresul lucrărilor demonstreaza ca proiectul înaintează satisfăcător către finalizare şi sub rezerva disponibilităţii resurselor bugetare.

(2)Cu excepţia cazurilor deplin justificate, asistenţa angajata pentru o măsura la care lucrările fizice nu au început în intervalul de 2 ani de la data semnării de către Comisie a memorandumului de finanţare referitor la măsura, va fi anulată. ... În orice caz Comisia trebuie să informeze în timp util ţara beneficiara şi autoritatea desemnată atunci când exista riscul unei anulari. Secţiunea a III-a Plati

(1)Plăţile pot lua forma fie a unui avans, fie a unor plati intermediare sau a diferenţei finale. ... Plăţile intermediare şi plata diferenţei finale trebuie să se refere la cheltuieli certificate şi plătite, care trebuie susţinute de facturi primite sau documente contabile cu valoare probativa echivalenta.

(2)Plăţile în avans ... Ca o regulă generală, un avans de până la 20% din totalul asistenţei acordată prin ISPA, asa cum a fost iniţial decis, va fi plătit autorităţii desemnate asa cum este definită la paragraful

(9). Avansul este, ca regula generală, transferat în următoarele moduri: - o primă transa de până la jumătate din valoarea avansului este plătită când ţara beneficiara semnează memorandumul de finanţare; - diferenţa este plătită după semnarea primului contract, în mod normal primul contract de lucrări. Abaterile de la aceasta regula generală trebuie aprobate printr-o decizie a Comisiei în memorandumul de finanţare referitor la măsura. Întregul avans sau părţi din acesta trebuie returnate de către autoritatea desemnată, menţionată în paragraful

(2), dacă nici o cerere de plată nu a fost transmisă Comisiei în 12 luni de la data la care a fost plătit avansul. Valoarea avansului care trebuie returnat va fi stabilit de Comisie pe baza cheltuielilor eligibile efectiv plătite. Returnarea avansului nu duce la anularea asistenţei acordată de către Comunitate.

(3)Plăţile intermediare ... Plăţile intermediare sunt efectuate de către Comisie către autoritatea desemnată la cererea acesteia, dacă măsura progreseaza satisfăcător către finalizare şi vor fi făcute pentru a rambursa cheltuielile efectuate şi certificate, sub rezerva următoarelor condiţii: - ţara beneficiara a înaintat un raport care să descrie progresul măsurii din punct de vedere al indicatorilor fizici şi financiari şi conformitatea acesteia cu memorandumul de finanţare, inclusiv, atunci când este cazul, orice condiţii specifice referitoare la asistenţa; - s-au luat măsuri în sensul îndeplinirii observaţiilor şi recomandărilor autorităţilor de inspecţie naţionale şi/sau comunitare; - au fost indicate măsurile luate pentru corectarea oricăror probleme tehnice, financiare şi legale care au apărut; - a fost analizata orice abatere de la planul financiar iniţial; - au fost descrise etapele parcurse pentru publicitatea măsurii. Ţara beneficiara va fi informată de către Comisie dacă nu a îndeplinit una din condiţiile stipulate mai sus. Va fi folosit modelul standard furnizat de Comisie pentru cererile de plată şi pentru rapoartele de progres fizic şi financiar.

(4)Ţările beneficiare trebuie să se asigure ca cererile de plată sunt înaintate Comisiei, ca regula generală, de 3 ori pe an, până la 1 martie, 1 iulie şi 1 noiembrie cel mai târziu. ...

(5)Suma totală a plăţilor efectuate conform paragrafelor

(2)şi

(3)nu trebuie să depăşească 80% din totalul asistenţei acordate. Comisia poate creşte acest procent până la 90% în cazuri justificate. ...

(6)Plata diferenţei finale din asistenţa acordată de către Comunitate. ... Plata diferenţei finale din asistenţa acordată de către Comunitate, calculată pe baza cheltuielilor certificate şi într-adevăr efectuate, va fi facuta dacă: - măsura a fost realizată în conformitate cu obiectivele sale; - măsura a îndeplinit condiţiile sale specifice, cum sunt menţionate în memorandumul de finanţare; - raportul final menţionat în secţiunea a V-a a fost înaintat Comisiei; - autoritatea desemnată sau organismul menţionat în paragraful

(2)a înaintat către Comisie o cerere de plată, în termen de 6 luni de la data limita de finalizare a lucrării, pentru cheltuielile specificate în memorandumul de finanţare; - ţara beneficiara certifica Comisiei ca informaţiile furnizate în cererea de plată şi în raport sunt corecte; - ţara beneficiara a transmis Comisiei declaraţia menţionată în anexa nr. III.4.C. - toate măsurile de informare şi publicitate stabilite de Comisie în anexa nr. III.6 au fost implementate; - când managementul asistenţei acordat pentru o măsura este conferit agentiilor de implementare din ţările beneficiare în sistem descentralizat, ţările beneficiare furnizează Comisiei toate informaţiile necesare pentru a verifica dacă regulile comunităţii privind achiziţiile publice au fost îndeplinite, în special cele care privesc publicarea anunţurilor de licitaţie şi transmiterea rapoartelor de evaluare a ofertelor şi de adjudecare a contractului, şi ca au fost respectate toate condiţiile specificate în memorandumul de finanţare.

(7)Dacă raportul final menţionat mai sus nu este transmis Comisiei în termen de 6 luni de la data finala de terminare a lucrărilor şi de efectuare a plăţilor, asa cum este specificat în memorandumul de finanţare, partea de asistenţa care reprezintă diferenţa finala pentru acea măsura va fi anulată. ...

(8)Cererile pentru plăţile intermediare şi pentru plata finala prezentate de către ţara beneficiara sunt însoţite de o declaraţie a Responsabilului Naţional cu Autorizarea, care specifică numai plăţile legate de cheltuielile susţinute de facturile primite sau de alte documente contabile cu valoare probativa şi care sunt conforme cu prevederile care guvernează eligibilitatea cheltuielilor pentru proiectele asistate prin ISPA, asa cum sunt specificate în anexa nr. III.2. ...

(9)Toate plăţile pentru ajutorul acordat de Comisie prin acest memorandum de finanţare vor fi făcute către o entitate centrala, Fondul Naţional, desemnat de ţara beneficiara sa primească asemenea plati. Ca regula generală, plăţile trebuie făcute de către Comisie într-un singur cont bancar desemnat de ţara beneficiara, nu mai târziu de 2 luni de la primirea unei cereri de plată valide şi complete. Fondul Naţional trebuie să transfere cat de repede posibil şi în totalitate contribuţia ISPA către organismele responsabile cu implementarea. ...

(10)Fondul Naţional, condus de Responsabilul Naţional cu Autorizarea (RNA), va avea întreaga responsabilitate pentru managementul fondurilor în cadrul tarii beneficiare. RNA va fi de asemenea responsabil pentru returnarea către Comisie a oricăror fonduri plătite în plus sau nejustificat. ... Responsabilităţile Responsabilului Naţional cu Autorizarea sunt stabilite în memorandumul de înţelegere încheiat între Comisie şi ţările beneficiare. Secţiunea a IV-a Folosirea euro

(1)Sumele cuprinse în cererile de asistenţa, împreună cu planul de finanţare relevant, vor fi exprimate în euro. ...

(2)Sumele privind asistenţa şi planurile de finanţare aprobate de Comisie vor fi exprimate în euro. ...

(3)Declaraţiile de cheltuieli care justifica solicitarile de plată corespunzătoare trebuie exprimate în euro. ... Rata de schimb care va fi folosită trebuie să fie rata financiară contabila a Comisiei aplicabilă pentru luna în care declaraţia de cheltuieli a fost înregistrată în documentele contabile ale autorităţilor responsabile cu managementul financiar al proiectului. Rata lunară de schimb este fixată conform prevederilor menţionate în articolul 7

(2)al Regulamentului Comisiei (CE, Euratom) nr. 2342/2002 din data de 23 decembrie 2002 care stabileşte regulile detaliate de implementare a unor prevederi ale regulamentului general (CE, Euratom) nr. 1605/2002 asupra Regulamentului financiar aplicabil pentru bugetul general al Comunităţii Europene. Rata de schimb este rata din penultima zi lucrătoare a lunii precedente pentru care ratele sunt stabilite. Comisia va informa autorităţile responsabile cu privire la aceasta rata*1). ___________ *1) http://europa.eu.int/comm/dg19/infoeuro/fr/index.htm

(4)Plăţile asistenţei financiare acordate de către Comisie trebuie făcute în euro către autoritatea desemnată de ţara beneficiara în acest sens. ... Secţiunea a V-a Raportul final Autoritatea sau organismul responsabil pentru măsura trebuie să transmită Comisiei un Raport final în cel mult 6 luni de la finalizarea măsurii. Raportul final va conţine următoarele: (

a)o descriere a lucrărilor efectuate, însoţită de indicatori fizici, cuantificari ale cheltuielilor pe categorii de lucrări şi măsurile luate cu privire la clauzele specifice conţinute în decizia de acordare a asistenţei; (
b)certificatul de conformitate a lucrărilor cu decizia de acordare a asistenţei; (
c)o primă evaluare a gradului de îndeplinire a rezultatelor asteptate, mai ales cu privire la: - data efectivă de implementare a măsurii; - o indicare a modului în care măsura va fi administrată după finalizare; - confirmarea, dacă este necesar, a previziunilor financiare, în special cele privind costurile de operare şi veniturile asteptate; - confirmarea previziunilor socio-economice, în special costurile şi beneficiile asteptate; - o indicare a acţiunilor luate pentru a asigura protecţia mediului şi costurile acestora inclusiv concordanta cu principiul poluatorul plăteşte; - data la care măsura finanţată devine operationala. (
d)informaţii referitoare la acţiunile de publicitate. Secţiunea a VI-a Amendamente la memorandumul de finanţare

(1)Dacă cheltuiala publică sau echivalenta într-adevăr efectuată diferă de cheltuiala planificata iniţial, asistenţa acordată de Comunitate va fi modificată luându-se în calcul aceasta dar nu trebuie să depăşească suma maxima stabilită în memorandumul de finanţare. ... O schimbare a ratei asistenţei comunităţii faţă de rata acordată iniţial sau faţă de asistenţa financiară maxima va necesita o modificare a memorandumului de finanţare conform procedurilor descrise în paragraful

(3).

(2)Dacă atunci când planul de finanţare al unui proiect este amendat, angajamentele şi/sau plăţile Comunităţii depăşesc deja sumele menţionate în planul de finanţare amendat, Comisia va opera ajustarile necesare ţinând cont de suma supraangajata sau supraplatita, când autorizeaza prima operaţie financiară (angajare sau plata) după acel amendament. ...

(3)Orice amendament la memorandumul de finanţare se va face în conformitate cu următoarele proceduri: ... (

a)amendamentele care impun o modificare substantiala a obiectivelor sau caracteristicilor proiectului sau o schimbare substantiala în planul financiar sau în programul cheltuielilor, trebuie făcute printr-un memorandum de finanţare, ca răspuns la solicitarea tarii beneficiare sau la iniţiativa Comisiei după consultarea cu ţara beneficiara. Definitia modificării "substanţiale" este data în prevederile referitoare la eligibilitatea cheltuielilor. (
b)în cazul unor altor amendamente, ţara beneficiara va trimite Comisiei o propunere în acest sens. Comisia va face observaţiile necesare sau va transmite acordul în cel mult 20 de zile lucrătoare de la primirea propunerii. Amendamentul va fi adoptat după ce Comisia şi-a dat acordul. Comitetul de Management ISPA va fi informat despre aceste amendamente. (
c)orice schimbare în cheltuiala anuală, mai mica de 25% din totalul cheltuielilor planificate pentru proiect nu va fi considerată o modificare substantiala a planului de finanţare şi a programului de cheltuieli. Secţiunea a VII-a Managementul şi controlul financiar

(1)Statele beneficiare trebuie: ... (

a)sa stabilească de la 1 ianuarie 2000 şi în nici un caz mai târziu de 1 ianuarie 2002, sisteme de management şi control care să asigure: - implementarea adecvată a asistenţei acordate în virtutea acestui memorandum în conformitate cu principiile unui management financiar solid, - separarea funcţiilor de management şi control, - ca declaraţiile de cheltuieli prezentate Comisiei sunt corecte şi provin de la sisteme de contabilitate fundamentate pe documente justificative deschise oricăror verificări; (
b)sa verifice periodic ca măsurile finanţate de Comunitate sunt derulate în mod adecvat; (
c)sa prevină iregularitatile şi sa acţioneze împotriva lor; (
d)sa recupereze orice suma pierdută ca rezultat al iregularitatilor sau neglijentei.

(2)Controale interne şi externe adecvate trebuie derulate în conformitate cu standardele de audit acceptate internaţional, de către organismele naţionale competente, care trebuie să fie independente pentru a îndeplini aceasta funcţie. În fiecare an un plan de audit şi un rezumat al rezultatelor misiunilor de audit derulate trebuie transmise Comisiei. Rapoartele de audit se vor afla la dispoziţia Comisiei. ...

(3)Fără a aduce prejudicii verificărilor realizate de statele beneficiare, serviciile Comisiei şi Curtea Europeană de Conturi pot, prin intermediul personalului propriu sau al unor reprezentanţi autorizaţi, să efectueze audituri financiare şi tehnice la faţa locului, inclusiv verificări prin sondaj şi audituri finale. ...

(4)Ţara beneficiara trebuie să se asigure ca atunci când personalul Comisiei sau reprezentanţii săi autorizaţi şi/sau când Curtea Europeană de Conturi efectuează verificări, aceste persoane au dreptul de a inspecta, la faţa locului toată documentaţia relevanta şi conturile corespunzătoare articolelor finanţate în conformitate cu memorandumul de finanţare. Ţările beneficiare trebuie să sprijine serviciile Comisiei şi Curtea Europeană de Conturi în derularea auditurilor privind utilizarea fondurilor acordate în cadrul programului ISPA. Prevederile anexei nr. III.5 vor fi aplicabile verificărilor efectuate de Comisie la faţa locului. ...

(5)Prevederile detaliate asupra managementului şi controlului financiar sunt stabilite în anexa nr. III.4. ... Secţiunea a VIII-a Monitorizarea Ţările beneficiare şi Comisia vor asigura implementarea şi monitorizarea în conformitate cu următoarele prevederi:

(1)Înfiinţarea Comitetelor de monitorizare trebuie să aibă loc în urma unei înţelegeri între ţările beneficiare implicate şi Comisie. Autorităţile şi organismele desemnate de ţara beneficiara, Comisie şi, unde este cazul, BEI şi/sau alte instituţii cofinantatoare, vor fi reprezentate în aceste comitete. Vor fi de asemenea reprezentate în aceste comitete şi autorităţile regionale sau locale şi societăţile private, în cazul în care acestea au competenţa necesară pentru executarea unui proiect şi dacă sunt direct implicate în acest proiect. ...

(2)Monitorizarea va fi facuta pe baza unor proceduri de raportare convenite în comun, verificare prin sondaj şi, dacă este necesar, prin înfiinţarea unor comitete ad hoc. Monitorizarea se va face pe baza indicatorilor fizici şi financiari. Indicatorii se vor referi la caracterul specific al proiectului şi la obiectivele acestuia. Aceştia vor fi stabiliţi în asa fel încât sa arate stadiul atins în executarea măsurii în relaţie cu planul şi obiectivele propuse iniţial, şi progresul realizat în domeniul managementului şi în alte probleme legate de acesta. ...

(3)(

a)Pentru fiecare măsura, coordonatorul naţional ISPA trebuie să înainteze Comisiei rapoarte de progres după 3 luni de la sfârşitul fiecărui an întreg de implementare. ... (
b)Pentru intalnirile Comitetelor de monitorizare, Coordonatorul Naţional ISPA trebuie să înainteze rapoarte de progres conform modelului standard furnizat de Comisie. Raportul trebuie să între în posesia Comisiei cu 15 zile lucrătoare înaintea intalnirii programate.

(4)Pe baza rezultatelor monitorizarii şi ţinând cont de comentariile Comitetului de monitorizare, Comisia va ajusta sumele şi condiţiile de acordare a asistenţei aprobate iniţial, ca şi planul financiar prevăzut, dacă este necesar, la propunerea ţărilor beneficiare. ... Comisia va întocmi aranjamentele corespunzătoare pentru aceste modificări, în funcţie de natura şi importanţa lor. Secţiunea a IX-a Transparenta în adjudecarea contractelor

(1)Procedura care trebuie urmată pentru acordarea contractelor de lucrări, achiziţii sau servicii, va respecta principiile cheie stabilite în Titlul IV din Reglementarea financiară (acţiuni externe) aplicabilă bugetului general al Uniunii Europene. ...

(2)(

a)Participarea la procedurile de licitaţie trebuie să fie deschisă şi pe baze egale pentru toate persoanele fizice sau juridice pentru care este aplicabil tratatul şi tuturor persoanelor fizice sau juridice din ţările beneficiare ISPA şi din Turcia, Albania, Bosnia şi Hertegovina, Croatia, Republica Federala Iugoslavia şi Fosta Republica Iugoslava a Macedoniei. ... Prin urmare se va cere ofertanţilor să îşi declare naţionalitatea şi să prezinte în sprijinul acesteia probe normal acceptate de propria legislaţie. (
b)În cazurile justificate corespunzător cum ar fi cofinantarea de la IFI şi după o examinare facuta din timp de Comitetul de management ISPA, Comisia poate permite naţionalilor unor terţe tari sa participe la licitaţia pentru contracte.

(3)(

a)Ţările beneficiare vor lua toate măsurile necesare pentru a asigura o participare cat mai mare posibila. Pentru aceasta şi când valoarea contractelor o cere, ele trebuie să asigure publicarea în avans a invitatiei de participare la licitaţie, în Jurnalul Oficial al Comunităţii Europene şi în "Monitorul Oficial" din ţările beneficiare. ... (
b)Se vor elimina, de asemenea, orice practici discriminatorii şi specificăţii tehnice care pot sa limiteze participarea pe baze egale a tuturor persoanelor fizice sau juridice din ţările membre sau din ţările beneficiare. (
c)În plus, informaţia trebuie lansata pe internet într-o formă transparenta.

(4)Procedurile detaliate privind licitaţiile şi contractele sunt, ca regula generală, stabilite în Ghidul Practic pentru Phare, ISPA şi SAPARD. ... Secţiunea a X-a Transparenta în contabilitate şi în rapoartele proiectelor Ţara beneficiara trebuie să se asigure ca, pentru măsura la care se referă memorandumul de finanţare, toate organismele publice sau private implicate în managementul şi implementarea operaţiilor au fie un sistem separat de contabilitate fie o codificare contabila adecvată a tuturor tranzacţiilor implicate, ceea ce va facilita verificarea de către Comisie şi de către autorităţile naţionale de control, a cheltuielilor efectuate. De asemenea, trebuie să se asigure ca toate cheltuielile sunt corect atribuite proiectului în cauza. Autorităţile responsabile vor asigura disponibilitatea tuturor documentelor justificative cu privire la cheltuielile pentru fiecare proiect pe o perioadă de 5 ani de la efectuarea ultimei plati pentru proiectul respectiv. Secţiunea a XI-a Evaluarea ex-post Prin evaluarea ex-post se va analiza utilizarea resurselor, eficacitatea şi eficienta asistenţei şi impactului sau. Evaluarea ex-post va analiza factorii care contribuie la succesul sau esecul implementarii măsurilor, realizarile şi rezultatele. După finalizarea măsurilor, Comisia şi ţările beneficiare vor evalua apoi modul în care acestea au fost îndeplinite, inclusiv eficacitatea şi eficienta utilizării resurselor. Evaluarea va cuprinde şi impactul real al implementarii lor pentru a stabili dacă obiectivele iniţiale au fost atinse. Printre altele, aceasta evaluare se va referi şi la contribuţia măsurilor la implementarea politicilor Comunităţii în domeniul mediului sau contribuţia acestora la politicile privind reţeaua Trans-Europeană extinsă şi transportul în comun. De asemenea, ele vor evalua şi impactul măsurilor asupra mediului. Anexa III.2 Prevederi privind eligibilitatea cheltuielilor pentru măsurile finanţate prin ISPA Secţiunea I Domeniul cheltuielilor ISPA acorda asistenţa pentru următoarele măsuri:

(1)Proiecte de mediu care dau posibilitatea ţărilor beneficiare să se alinieze la cerinţele legilor Comunităţii privind protecţia mediului şi la obiectivele Parteneriatului pentru Aderare; ...

(2)Proiectele de infrastructura în transport, care promovează o mobilitate susţinută şi, în particular, cele care constituie proiecte de interes comun în baza criteriilor deciziei nr. 1692/96/CE *2) şi acelea care permit ţărilor beneficiare să se conformeze obiectivelor Parteneriatului de Preaderare; acesta include interconectarea şi interoperabilitatea reţelelor naţionale ca şi reţelele trans-europene împreună cu accesul la aceste reţele; ... ___________ *2) Decizia nr. 1692/96/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 23 iulie 1996 privind directivele Comunităţii pentru dezvoltarea reţelei de transport trans-european.

(3)Studii preliminare, evaluări şi măsuri de asistenţa tehnica inclusiv acţiunile de informare şi publicitate legate de proiectele eligibile. Acestea includ asistenţa tehnica şi administrativă în beneficiul mutual al Comisiei şi al ţărilor beneficiare, care nu cad în mod normal în sarcina administraţiei publice naţionale, acoperind identificarea, pregătirea, managementul, monitorizarea, auditul şi supervizarea proiectelor. ... Regulile specificate în secţiunile II-XII de mai jos referitoare la proiectele listate la punctele

(1)şi

(2)de mai sus sunt totuşi aplicate prin analogie şi deciziilor pentru proiectele listate la punctul

(3). Secţiunea a II-a Definiţii şi concepte de baza

(1)Conceptul de proiect, etape ale proiectului şi grupuri de proiecte ... În scopul prevăzut de acest document, se vor aplica următoarele definiţii:

a)un "proiect" reprezintă o serie de lucrări indivizibile economic în scopul atingerii unei funcţii tehnice precise şi cu un scop clar identificat. ...
b)o "etapa independenta tehnic şi financiar" reprezintă o etapa care poate fi identificata ca operationala în întregul său. ... O etapa poate acoperi de asemenea studiile preliminare, de fezabilitate sau tehnice necesare pentru îndeplinirea unui proiect.
c)pot fi grupate proiectele care îndeplinesc următoarele condiţii: ... - trebuie să fie localizate pe acelaşi curs de apa sau arie de captare sau să fie situate de-a lungul aceluiaşi coridor de transport; - trebuie cuprinse în acelaşi plan global privind cursul de apa sau aria de captare sau coridorul, în scopuri bine identificate; - trebuie supervizate de un organism responsabil pentru coordonarea şi monitorizarea grupului de proiecte în cazurile în care proiectele sunt derulate de autorităţi competente diferite.

(2)"Autoritatea responsabilă cu implementarea" ... (a) Pentru proiectele finanţate prin ISPA "autoritatea responsabilă cu implementarea" este organismul responsabil cu licitaţiile şi contractările. Acest organism este specificat la punctul

(3)din anexa nr. I la memorandumul de finanţare. Ca o consecinţa, orice schimbare a "autorităţii responsabile cu implementarea" unui proiect trebuie să fie aprobată de către Comisie printr-un memorandum de finanţare. În mod normal prin acest organism se înţelege beneficiarul final al asistenţei acordată prin ISPA. Numai acest organism efectuează cheltuieli eligibile. (b) Totuşi, aceasta autoritate poate delega implementarea altui organism care poate, de asemenea, să efectueze cheltuieli eligibile. În asemenea cazuri, Comisia trebuie informată de tipul delegarilor propuse şi trebuie să primească o copie a documentelor relevante.

(3)Conceptul de "administraţie publică" ... Administraţia publică poate cuprinde următoarele trei niveluri de guvernare: - Organisme de guvernare centrale (nivel naţional); - Organisme de guvernare regionale; - Organisme de guvernare locale. În plus, acest concept poate include şi organismele a căror activitate poate intra într-un cadru legal sau administrativ în virtutea faptului ca sunt privite ca echivalentul unor organisme publice.

(4)Implementarea şi perioada de implementare a unui proiect ... (

a)Implementarea unui proiect cuprinde toate etapele de la planificarea preliminară (incluzând studiul variantelor) până la finalizarea proiectului aprobat şi la măsurile de publicitate pentru un proiect finanţat; (
b)Memorandumul de finanţare se poate aplica uneia sau mai multor etape mai sus menţionate; (
c)Perioada de implementare a proiectului reprezintă, ca regula generală, perioada necesară pentru finalizarea etapelor mai sus-menţionate până la momentul de timp la care proiectul devine complet operational şi la care obiectul fizic descris în memorandumul de finanţare a fost finalizat.

(5)Evidenta documentelor şi transparenta ... Orice cheltuiala declarata Comisiei trebuie să se bazeze pe înţelegeri legale obligatorii şi/sau pe documente. Este imperativa existenta unei evidente documentare corespunzătoare. În scopul maximizării transparenţei şi pentru a permite controlul asupra cheltuielilor din partea Comisiei şi/sau al autorităţii naţionale de control financiar competente, fiecare ţara beneficiara trebuie să se asigure ca orice organism implicat în managementul şi implementarea proiectelor a stabilit o evidenţa contabilă separată privitoare la proiectul descris în memorandumul de finanţare.

(6)Cheltuieli ... Cheltuielile trebuie raportate la plăţile certificate şi efectiv făcute de către organismul responsabil cu implementarea, susţinute de facturi plătite sau documente contabile cu valoare probativa echivalenta. "Documentul contabil cu valoare probativa echivalenta" reprezintă orice document transmis de către autoritatea definită la punctul

(2)al acestei secţiuni pentru a demonstra ca intrările contabile oferă o imagine adevarata şi corecta a tranzacţiilor reale implicate, în concordanta cu practicile contabile standard. Este necesară o aprobare prealabilă a Comisiei când se folosesc documente contabile cu valoare probativa echivalenta. Secţiunea a III-a Principalele categorii de cheltuieli eligibile Ca regula generală cheltuielile legate de: - studiile de fezabilitate; - planificare şi proiectare, inclusiv studiul de impact asupra mediului; - pregătirea terenului; - clădiri şi construcţii; - utilaje şi instalaţii implicate permanent în proiect; - testare şi instruire; - managementul proiectului; - măsuri compensatorii şi de reducere a impactului asupra mediului; - alte tipuri de cheltuieli specificate în memorandumul de finanţare; - măsuri luate ca urmare a prevederilor anexei nr. III.6 privind informarea şi publicitatea sunt subiecte eligibile pentru competentele prezentate mai jos. Secţiunea a IV-a Studii de fezabilitate, planificarea şi proiectarea proiectului

(1)Cheltuieli legate de studiile de fezabilitate, planificarea şi proiectarea proiectelor ... (

a)Cheltuielile legate de studiile de fezabilitate, planificare incluzând studiile privind impactul asupra mediului, expertize legate de proiect şi proiectarea proiectelor sunt, ca regula generală, eligibile, cu condiţia ca aceste cheltuieli să fie direct legate de unul sau mai multe proiecte şi aprobate în mod special printr-un memorandum de finanţare; (
b)În acele cazuri, când mai multe proiecte se derulează prin acelaşi contract sau când autoritatea responsabilă cu implementarea exercita funcţiile de mai sus pe cont propriu, costurile trebuie contabilizate printr-un sistem contabil separat şi transparent al proiectului, bazat pe documente contabile sau pe documente cu valori probative echivalente (de exemplu cu ajutorul sistemului de alocare a timpului).

(2)Implicarea administraţiei publice ... În acele cazuri în care funcţionarii din administraţia publică sunt implicaţi în activităţile menţionate la punctul 1(a) al acestei secţiuni, cheltuielile pot fi acceptate ca eligibile de către Comisie, în cazuri bine justificate şi în concordanta cu următoarele criterii: - funcţionarul a renunţat temporar la statutul sau de funcţionar în administraţia publică; - cheltuielile trebuie să aibă la baza un contract privind unul sau mai multe proiecte specificate; în cazul în care un contract se referă la mai multe proiecte, costurile trebuie să fie alocate într-un mod transparent (de exemplu cu ajutorul programarilor în timp); - cheltuielile trebuie să fie direct legate de unul sau mai multe proiecte individuale avute în vedere; - contractul trebuie să fie limitat în timp şi nu trebuie să depăşească data limita stabilită pentru finalizarea proiectului; - sarcinile care trebuie îndeplinite pentru acel contract nu trebuie să acopere atribuţii administrative generale, ca cele specificate la punctul

(1)din secţiunea a VIII-a; - dispoziţiile nu trebuie să fie folosite pentru a ocoli procedurile de achiziţii publice ale Comunităţii. Secţiunea a V-a Pregătirea terenului şi construcţiile

(1)În acele cazuri în care autoritatea responsabilă cu implementarea executa pregătirea terenului şi lucrările de construcţie sau părţi din acestea, pe cont propriu, costurile trebuie contabilizate printr-un sistem contabil al proiectului separat şi transparent bazat pe documente contabile sau pe documente cu valoare probativa echivalenta. ... În cazul în care sunt implicaţi funcţionari ai administraţiei publice, se aplică prevederile specificate la punctul 2 din secţiunea a IV-a.

(2)Costurile eligibile trebuie să includă doar costurile reale apărute după datele specificate la punctul 1 din secţiunea a X-a şi legate direct de proiect. Costurile eligibile pot include toate sau numai unele din următoarele categorii: ... - costuri privind munca (salarii brute şi nete); - cheltuieli pentru utilizarea echipamentelor durabile pe perioada construcţiilor; - costuri de producţie folosite pentru implementarea proiectului; - costuri de funcţionare şi alte categorii de cheltuieli, dacă sunt în mod specific justificate; acestea trebuie alocate în mod echitabil, în concordanta cu standardele contabile general recunoscute; - cheltuielile de funcţionare impuse nu sunt eligibile în cazul în care autoritatea menţionată la punctul

(1)de mai sus este inclusă în administraţia publică.

(3)Ca regula generală, costurile trebuie să fie evaluate la preţul pieţei. ... Secţiunea a VI-a Achiziţii, închirieri de echipamente şi active necorporale

(1)Echipamentul durabil care este parte a cheltuielilor de capital din cadrul proiectului ... (a) Cheltuielile privind achiziţiile sau producţia de utilaje şi echipamente care vor fi permanent instalate şi fixate în proiect sunt eligibile dacă acestea sunt cuprinse în inventarul echipamentului durabil de către autoritatea specificată la punctul

(2)din secţiunea II şi sunt tratate ca şi cheltuieli de capital, în concordanta cu convenţiile standard de contabilitate; (b) Fără a prejudicia punctul

(3)din secţiunea a IX-a, închirierea acestor echipamente este considerată ca parte a costurilor de operare şi este neeligibila.

(2)Achiziţiile de active necorporale ... Achiziţiile şi utilizarea activelor necorporale, ca de exemplu patentele, sunt eligibile dacă sunt necesare pentru implementarea proiectului.

(3)Echipamente durabile utilizate pentru implementarea proiectului ... (

a)În cazul în care autoritatea responsabilă cu implementarea executa pregătirea terenului şi lucrările de construcţie, sau o parte din acestea, pe cont propriu, cheltuielile privind achiziţiile sau producţia echipamentelor durabile care sunt angajate pe perioada fazei de implementare a proiectului, nu sunt eligibile. Acestea se referă la maşinile grele de construcţie, ca şi la echipament de birou şi alte tipuri de echipament. (
b)Echipamentele durabile, care sunt în mod expres achiziţionate sau produse pentru implementarea proiectului, pot fi considerate eligibile dacă acestea sunt fără valoare economică ori distruse după folosinţă şi dacă sunt specificate în memorandumul de finanţare.

(4)Echipamentele durabile utilizate de administraţia publică ... (

a)Cheltuielile privind achiziţia sau închirierea de echipamente durabile utilizate de administraţia publică nu sunt eligibile. (
b)Fără a prejudicia prevederile punctelor

(2)şi

(3)din secţiunea a VIII-a, cheltuielile privind achiziţia sau închirierea echipamentului utilizat de administraţia publică ca urmare a sarcinilor privind monitorizarea şi supervizarea, pot fi eligibile numai cu acordul Comisiei. Secţiunea a VII-a Achizitionare terenuri şi taxa pe valoarea adăugată Cheltuielile cu achiziţionarea de terenuri şi taxa pe valoarea adăugată (TVA) nu sunt eligibile. Secţiunea a VIII-a Cheltuieli administrative

(1)Principii generale ... Ca regula generală, cheltuielile administraţiei publice, inclusiv salariile funcţionarilor de la nivel naţional, regional şi local nu sunt eligibile pentru asistenţa (inclusiv asistenţa tehnica), cu excepţia cheltuielilor clar fundamentate provenite din obligaţiile de realizare a controalelor financiare, monitorizarii financiare şi fizice, evaluării şi prevenirii neregulilor şi cheltuielile care intra sub incidenţa obligaţiilor de recuperare a sumelor pierdute. Cu excepţia Fondului Naţional, costurile care includ salariile legate de angajarea temporară, la iniţiativa Comisiei, a personalului temporar, fie funcţionari publici, fie proveniţi din sectorul privat pentru lucrări privind managementul, urmărirea, evaluarea şi controlul sunt eligibile prin măsuri de asistenţa tehnica asa cum sunt definite la punctul

(3)din secţiunea I. Echipamentului pentru monitorizare poate fi eligibil dacă este permis în mod specific printr-o măsura de asistenţa tehnica menţionată în memorandumul de finanţare.

(2)Organizarea Comitetelor de monitorizare ... (a) Fără a prejudicia punctul

(1)de mai sus, cheltuielile apărute în organizarea procesului de monitorizare sunt eligibile prin prezentarea unor documente justificative; (

b)Ca regula generală, costurile permise includ una sau mai multe dintre următoarele categorii: - servicii de traducere; - închirierea de sali de conferinţa şi aranjamentele auxiliare; - închirierea de echipamente audio-video şi alte echipamente electronice necesare; - procurarea documentaţiei şi facilităţilor aferente; - taxe pentru participarea experţilor; - cheltuieli pentru călătorii. (
c)Salariile şi alocaţiile pentru funcţionarii din administraţia publică survenite în acest context nu sunt eligibile.

(3)Intalniri la cererea Comisiei ... Regulile prevăzute la punctul

(2)de mai sus pot fi aplicate prin analogie la organizarea de intalniri ad-hoc la cererea Comisiei. Secţiunea a IX-a Alte tipuri de cheltuieli

(1)Managementul şi supervizarea proiectului ... Cheltuielile referitoare la managementul şi supervizarea proiectului sunt, ca regula generală, eligibile. Se aplica prevederile specificate la punctele

(1)şi

(2)din secţiunea a IV-a.

(2)Costuri financiare ... Orice tip de costuri financiare legate de realizarea proiectului nu sunt eligibile; acestea privesc în particular dobânzile pentru finanţarea intermediara, comisioane bancare, comisioane de garanţie etc. Garanţiile bancare legate de împrumuturile bancare folosite pentru finanţarea proiectului pot fi eligibile cu acordul Comisiei.

(3)Tehnici financiare care nu implica un transfer imediat al activelor proprii ... Fără a prejudicia prevederile punctului

(2), tehnicile financiare, care nu necesita neapărat implicarea imediata a transferului activelor proprii, pot fi considerate eligibile, dacă sunt justificate şi aprobate în memorandumul de finanţare. Ţările beneficiare trebuie să demonstreze, printr-o analiza a riscurilor, ca tehnicile folosite sunt mai avantajoase din punct de vedere economic decât achiziţionarea directa a unor bunuri.

(4)Cheltuieli de operare, costuri curente ale proiectelor asistate ... (

a)Nici un tip de costuri de operare apărute după finalizarea proiectului nu sunt eligibile; (
b)Ca excepţie de la prevederile punctului (
a)mai sus menţionat, cheltuielile pentru pregătirea personalului pentru operare şi testarea proiectului şi a echipamentelor pot fi luate în considerare ca şi cheltuieli eligibile pentru o anumită perioada, definită în memorandumul de finanţare. (
c)Principiile definite la punctele (
a)şi (
b)menţionate mai sus sunt valabile de asemenea pentru o componenta individuală completa a unui proiect sau a unui grup de proiecte, chiar şi în cazul în care întregul proiect nu a fost încă finalizat.

(5)Măsuri de publicitate şi informare ... Cheltuielile pentru măsurile luate în conformitate cu prevederile anexei nr. III.6 privind informarea şi publicitatea sunt eligibile. Secţiunea X Perioada de eligibilitate

(1)Limita iniţială de timp privind eligibilitatea ... Limita iniţială de timp privind eligibilitatea este evaluată diferenţiat în conformitate cu următoarele doua situaţii: (a) Când selecţia proiectului, licitaţia şi contractarea de către ţările beneficiare fac obiectul aprobării ex-ante a Comisiei*3), cheltuielile sunt eligibile pentru asistenţa de la data la care memorandumul de finanţare al proiectului este semnat de Comisie. ___________ *3) Vezi Articolul 12.

(1), Regulamentul Consiliului (CE) nr. 1266/99 din 21 iunie 1999. În cazuri excepţionale şi atunci când finanţarea proiectului este realizată printr-o combinaţie fie de la BEI, fie de la alta instituţie financiară şi grantul ISPA, cheltuielile sunt eligibile pentru asistenţa de la data încheierii acordului cu BEI sau cu alta instituţie financiară, pentru fiecare proiect în parte. Ca regula generală, această dată nu trebuie să fie mai devreme de 6 luni de la data menţionată la primul subparagraf. Sunt obligatoriu necesare următoarele condiţii: - Lucrările şi contractele pentru care se aplică prevederile trebuie să fie identificate în memorandumul de finanţare; - BEI sau alta instituţie financiară certifica respectarea prevederilor articolelor 167 şi 168

(1)ale regulamentului Consiliului (CE, Euratom) nr. 1605/2002 şi prevederilor art. 239 şi 240 ale regulamentului Comisiei (CE, Euratom) nr. 2342/2002. În cazurile de mai sus, ca regula generală, Comisia dispune aplicarea, după examinarea de către Comitetul de management ISPA, a prevederilor articolului 168

(2)din Regulamentul financiar aplicabil bugetului general al Comunităţilor Europene. (b) După decizia Comisiei de a acorda sprijin agentiilor de implementare ale ţărilor candidate în mod descentralizat*4), cheltuielile sunt eligibile pentru asistenţa de la data la care aplicatia ajunge la Comisie (serviciul ISPA) cu condiţia ca aplicatia să poată fi considerată completa. ___________ *4) Vezi Articolul 12.

(2), Regulamentul Consiliului (CE) nr. 1266/99 din 21 iunie 1999. Plăţile făcute înainte de data specificată la punctele (a) şi (b) de mai sus sunt neeligibile.

(2)Modificări ale proiectelor ... (a) Orice modificare a unui proiect aprobat, care este egala sau mai mare de 5 milioane euro ori de 20% din costul total al acestuia, oricare ar fi mai mic, trebuie considerată o modificare substantiala a proiectului. Modificările majore ale obiectelor fizice ale proiectelor care schimba natura acestuia sunt de asemenea tratate ca fiind "substanţiale". Regulile stabilite la paragraful

(1), se aplică şi pentru eligibilitatea cheltuielilor privind modificările de mai sus. (

b)Pentru orice alta modificare a proiectului, cheltuielile privind noi elemente fizice suplimentare sau extinse sunt eligibile din momentul în care cererea de modificare este primită de Comisie (serviciul ISPA). (
c)Cererea pentru modificări şi informaţiile relevante ataşate la aceasta pot fi prezentate Comitetului de monitorizare, înregistrarea cererii şi a materialelor depuse trebuie să fie facuta în minuta intalnirii.

(3)Timpul limita final privind eligibilitatea ... (

a)Data finala a eligibilităţii este specificată, ca regula generală, în articolul 4, paragraful 3 din memorandumul de finanţare. (
b)Data finala depinde de plăţile făcute de către autoritatea responsabilă cu implementarea. (
c)Data finala a eligibilităţii este prevăzută în memorandumul de finanţare respectiv. După ce această dată a expirat, statul beneficiar dispune de o perioadă de şase luni pentru a supune Comisiei solicitarea de plată finala împreună cu raportul final şi o declaraţie, asa cum este prevăzut în paragraful

(6)din secţiunea a III-a din anexa nr. III.1 şi în apendicele C din anexa nr. III.4. la memorandumul de finanţare. (d) Comisia nu poate extinde această perioadă de şase luni. Secţiunea a XI-a Solicitarile de plată Solicitarile de plată prezentate Comisiei de către ţările beneficiare au la baza facturile deja plătite, asa cum sunt definite la punctul

(6)din secţiunea a II-a. În cazul lucrărilor angajate de către un concesionar sau un organism echivalent, autoritatea guvernamentală responsabilă trebuie să certifice corectitudinea cheltuielilor. Solicitarile de plată trebuie să fie înregistrate şi certificate de către responsabilul naţional cu autorizarea finanţării. Solicitarile sunt apoi înaintate Comisiei prin intermediul Delegaţiei Comisiei Europene. Secţiunea a XII-a Alte elemente nespecificate în detaliu

(1)Orice întrebări apărute, care nu sunt explicit specificate în principiile referitoare la eligibilitatea cheltuielilor în cadrul proiectelor finanţate prin ISPA, trebuie discutate cu Comisia. Comisia se va strădui sa răspundă intrebarilor în mod deschis, în spiritul înscris în aceste principii şi cu referire la principiile stabilite pentru Fondul de Coeziune. ...

(2)În cazul conflictelor între aceste principii şi regulile naţionale de eligibilitate, principiile prezentate mai sus trebuie să primeze. ... Anexa III.3.a MODEL CE VA FI ÎNAINTAT COMITETULUI DE MONITORIZARE DIN ZIUA/LUNA/ANUL *Font 9* ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ FIŞA DE MONITORIZARE ISPA │ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Toate datele din raport trebuie să fie actualizate până la 30 iunie sau 31 decembrie ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │1A. IDENTIFICAREA MĂSURII │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Denumirea măsurii: │ │Codul măsurii ISPA: │ │Agenţia de Implementare: │ │Rata asistenţei ISPA: │ │Data semnării Memorandumului de finanţare: - Comisia │ │ - Ţara │ │Numărul amendamentului Memorandumului de finanţare: - Comisia │ │ - Ţara │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1B. AGENŢIA DE IMPLEMENTARE (AI) │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Numele: │ │Adresa: │ │Codul poştal: Localitatea: │ │Persoana de contact: │ │Telefon: │ │E-mail: │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

SCURTA DESCRIERE CRONOLOGICĂ A ACTIVITĂŢILOR/LUCRĂRILOR REALIZATE │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │
CONDIŢII SPECIFICE REFERITOARE LA MĂSURA (ARTICOLUL 8 AL MEMORANDUMULUI DE FINANŢARE MF) │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Se va face referire la condiţiile specifice, dacă exista, şi se va preciza modului în care au │ │fost îndeplinite, precum şi data îndeplinirii acestora (nr. scrisorii Comisiei prin care se │ │aduce la cunoştinţa îndeplinirea condiţiilor respective). │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │
ACTUALIZAREA PLANULUI DE ACHIZIŢII │ ├────────────┬────────────┬──────────┬──────────────────────┬─────────────┬──────────┬───────────────┤ │ Contract │ Data │ Tipul │ Data publicării │ Costul │ Tipul │ Data semnării │ │(Nr., Tip & │ publicării │licitaţiei│anunţului de licitaţie│contractului/│ co- │ şi numele │ │Descriere(*)│anunţului de│vizate(**)├───────────┬──────────┤ costul │finanţării│castigatorului/│ │ │previzionare│ │Dacă nu s-a│ Dacă s-a │estimativ al │ │ stadiu(***) │ │ │a licitaţiei│ │ publicat │ publicat │contractului │Combinata/│ │ │ │ │ ├───────────┼──────────┤milioane euro│ paralela │ │ │ │ │ │ Data │Data, nr. │ │ │ │ │ │ │ │estimativă │ MO/ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Internet │ │ │ │ ├────────────┼────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┼───────────────┤ │Semnat │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────┼────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┼───────────────┤ │În ├────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┼───────────────┤ │pregătire │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────┴────────────┴──────────┴───────────┴──────────┴─────────────┴──────────┴───────────────┘ (*) Specificati contractul principal. (**) Indicaţi dacă acordul contractual va fi conform Cărţii FIDIC Roşii, Galbene sau Argintii. Specificati dacă licitaţia este locală, internationala sau restrânsă şi justificati procedura în cazul precalificarii. (***) Pentru contractele aflate în pregătire, oferiti câteva detalii despre stadiul pregătirii documentelor de licitaţie. ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
PLAN DE CHELTUIELI UM: EURO │ ├───────┬──────────────────────┬───────────────────┬───────────────────┬───────────────┬─────────────┤ │ │Costul eligibil total │ Plăţile efectuate │Cheltuieli viitoare│ Cheltuieli │ Diferenţa/ │ │ │ │ │ estimative │ totale │ Cost │ │ ├─────────┬────────────┼───────────┬───────┼───────────┬───────┼───────┬───────┤total %

(9)=│ │ Anul │Estimarea│ Estimare │ (până la │ (%) │(de la data│ (%) │

(7)= │ (%) │

(7)-

(2)/ │ │ │iniţială │acceptată**)│ data │

(3)/

(2)│raportarii)│

(5)/

(2)│

(3)+

(5)│

(7)/

(2)│ /total

(2)│ │ │ *) │ curenta │raportarii)│ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤ │ │

(1)│

(2)│

(3)│

(4)│

(5)│

(6)│

(7)│

(8)│

(9)│ ├───────┼─────────┼────────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤ │ 2000 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼─────────┼────────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤ │ 2001 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼─────────┼────────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤ │ 2002 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Trim. 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼─────────┼────────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤ │Trim. 2│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼─────────┼────────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤ │Trim. 3│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼─────────┼────────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤ │Trim. 4│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼─────────┼────────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤ │ 2003 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Trim. 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼─────────┼────────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤ │Trim. 2│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼─────────┼────────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤ │Trim. 3│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼─────────┼────────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤ │Trim. 4│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼─────────┼────────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤ │ 2004 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼─────────┼────────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤ │ 2005 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼─────────┼────────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤ │ 2006 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼─────────┼────────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤ │ Total │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┴─────────┴────────────┴───────────┴───────┴───────────┴───────┴───────┴───────┴─────────────┤ │Propuneri de schimbare a planului de finanţare Da [ ] Nu [ ] │ │Transmise la CE în data de: │ │Vor fi transmise la CE în data de: │ │Vor fi prezentate în cadrul Comitetului de Monitorizare (atasati planul şi motivele schimbării) │ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ *) La momentul semnării Memorandumului de Finanţare **) Ultimul Comitet de Monitorizare *Font 7* ┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │6. FIŞA INFORMATIVA PRIVIND EXECUŢIA FIZICA ŞI FINANCIARĂ (*) │ ├─────────────┬───────────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ Execuţia fizica │ Execuţia financiară │ │Categorii de ├───────────────┬────────────┬────────────┬─────────┼─────────────┬────────────┬────────────┬──────────┬──────────┤ │ cheltuieli │ Indicatori │ Execuţia │ Execuţia │ │ Indicatori │ Cheltuieli │ Cheltuieli │ │ │ │eligibile (*)│ fizici (*) │fizica de la│fizica până │ Rata │ financiari │ de la │ până la │ Rata │ │ │ ├─────┬─────────┤ ultimul │la actualul │execuţiei├────────┬────┤ ultimul │ actualul │execuţiei │ Progres │ │ │ │ │ Comitet de │ Comitet de │ fizice │ Costul │ % │ Comitet de │ Comitet de │financiare│ fizic │ │ │ UM │Cantitate│Monitorizare│Monitorizare│ (%) │eligibil│din │Monitorizare│Monitorizare│ % │ │ │ │ │ │ │ │ │estimat │cost│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (euro) │ │ │ │ │ │ ├─────────────┼─────┼─────────┼────────────┼────────────┼─────────┼────────┼────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤ │ │ │

(1)│

(2)│

(3)│4-

(3)/

(1)│

(5)│

(6)│

(7)│

(8)│ 9=8/5 │10=4*6/100│ ├─────────────┼─────┼─────────┼────────────┼────────────┼─────────┼────────┼────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤ ├─────────────┼─────┼─────────┼────────────┼────────────┼─────────┼────────┼────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤ ├─────────────┼─────┼─────────┼────────────┼────────────┼─────────┼────────┼────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤ ├─────────────┼─────┼─────────┼────────────┼────────────┼─────────┼────────┼────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤ ├─────────────┼─────┼─────────┼────────────┼────────────┼─────────┼────────┼────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤ ├─────────────┼─────┼─────────┼────────────┼────────────┼─────────┼────────┼────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤ │TOTAL │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Progres │ Progres │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │financiar │ fizic │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ total │ total │ ├─────────────┴─────┴─────────┴────────────┴────────────┴─────────┴────────┴────┴────────────┴────────────┴──────────┴──────────┤ │(*) se va acoperi 100% din costul eligibil. │ └───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ *Font 9* ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │

CAUZA DIFERENŢELOR (DACĂ EXISTA) DINTRE EXECUŢIA FIZICA ŞI CEA FINANCIARĂ │ │ EXPLICAŢII PRIVIND ÎNTÂRZIERILE (DACĂ EXISTA) │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │
PROBLEME TEHNICE, FINANCIARE SAU LEGALE (ANEXA NR. III.1 LA MEMORANDUMUL DE FINANŢARE) │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Se va face referire la orice problema aparuta în implementarea măsurii, inclusiv modificări ale │ │planului de finanţare original şi se va explica ce acţiuni au fost întreprinse pentru a fi │ │corectate. │ │ Se va face referire la orice suspendare, corectie financiară şi/sau iregularitate. │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │
OBSERVAŢII ŞI RECOMANDĂRI ALE AUTORITĂŢILOR DE INSPECŢIE NAŢIONALE ŞI/SAU COMUNITARE (ANEXA │ │ NR. III.1 LA MEMORANDUMUL DE FINANŢARE) │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Se vor prezenta pe scurt observaţiile sau recomandările, dacă exista, (cu referire la sursa) şi se│ │va declara modul prin care s-a răspuns la acestea. │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │
MĂSURI ADOPTATE PENTRU PROMOVAREA ASISTENŢEI COMUNITARE (ANEXA NR. III.6 LA MEMORANDUMUL PE │ │ FINANŢARE) │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Panouri ridicate la locul execuţiei? Da [ ] Nu [ ] │ │Mijloacele de comunicare utilizate pentru informarea publicului despre măsura: │ │Presa [ ] Televiziune [ ] Radio [ ] │ │Alte mijloace audio-vizuale [ ] │ │Tipul documentaţiei tipărite aflată la dispoziţia publicului: │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │
DATA PREVĂZUTĂ PENTRU FINALIZARE │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │În memorandumul de finanţare iniţial (data finala iniţial stabilită): │ │În memorandumul de finanţare curent (data finala în memorandumul de finanţare de modificat): │ │Data prevăzută pentru finalizare: │ │Modificarea datei va fi propusă în comitetul de monitorizare: Da [ ] │ │ Nu [ ] │ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Anexa III.3.b Model pentru solicitarea de modificări *Font 9* ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ PROPUNEREA DE MODIFICARE ISPA │ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Autoritatea responsabilă cu implementarea: ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
IDENTIFICAREA MĂSURII │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Denumirea măsurii: │ │Autoritatea responsabilă cu implementarea: │ │Codul ISPA al măsurii: │ │Memorandum de finanţare nr.: Data: │ │Rata asistenţei ISPA: │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │
SCHIMBAREA DATEI DE FINALIZARE A MĂSURII │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Data curenta: Data propusă pentru finalizare: │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │
SCHIMBĂRI PROPUSE ÎN PLANUL DE FINANŢARE (*) Euro│ ├─────┬──────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────┤ │ │ Cheltuieli eligibile totale conform │ Cheltuieli eligibile efectuate sau previziuni │ │ │ memorandumului de finanţare în vigoare │ pentru cheltuielile totale │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤ │2000 │ │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤ │2001 │ │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤ │2002 │ │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤ │2003 │ │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤ │2004 │ │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤ │2005 │ │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤ │După │ │ │ │2006 │ │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤ │Total│ │ │ ├─────┴──────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────┤ │ Solicitare de creştere a asistenţei Da [ ] Nu [ ] │ │ │ │Suma creşterii solicitate (dacă este cazul) euro │ │ │ │(*) De anexat planul de finanţare modificat │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │
MODIFICĂRI ÎN COSTURILE ELIGIBILE ALE MĂSURII EURO│ ├───────────────────────┬─────────────────────────┬──────────────────────┬───────────────────────────┤ │Categoria de cheltuieli│Costuri totale eligibile │Modificarea solicitată│ Costuri totale eligibile │ │ (*) │ curente │ │ propuse │ ├───────────────────────┼─────────────────────────┼──────────────────────┼───────────────────────────┤ │Taxe de │ │ │ │ │planificare/proiectare │ │ │ │ ├───────────────────────┼─────────────────────────┼──────────────────────┼───────────────────────────┤ │Organizare de şantier │ │ │ │ ├───────────────────────┼─────────────────────────┼──────────────────────┼───────────────────────────┤ │Lucrări principale │ │ │ │ ├───────────────────────┼─────────────────────────┼──────────────────────┼───────────────────────────┤ │Utilaje şi echipamente │ │ │ │ ├───────────────────────┼─────────────────────────┼──────────────────────┼───────────────────────────┤ │Asistenţa tehnica │ │ │ │ ├───────────────────────┼─────────────────────────┼──────────────────────┼───────────────────────────┤ │Supervizare │ │ │ │ ├───────────────────────┼─────────────────────────┼──────────────────────┼───────────────────────────┤ │Altele (specificari) │ │ │ │ ├───────────────────────┼─────────────────────────┼──────────────────────┼───────────────────────────┤ │Total │ │ │ │ └───────────────────────┴─────────────────────────┴──────────────────────┴───────────────────────────┘ (*) Categoriile sunt exemple, care trebuie ajustate cu scopul de a evidenţia realitatea proiectului. Este de dorit şi o defalcare pe contract. ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
MODIFICĂRI ALE INDICATORILOR FIZICI │ ├────────────────────┬────────────────────┬───────────────────────────────┬──────────────────────────┤ │ Tipul lucrării │ Unitatea │Data estimată pentru finalizare│ Propuneri │ ├────────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────┤ ├────────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────┤ ├────────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────┤ ├────────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────┤ ├────────────────────┼────────────────────┼───────────────────────────────┼──────────────────────────┤ ├────────────────────┴────────────────────┴───────────────────────────────┴──────────────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │
MODIFICĂRI ALE CARACTERISTICILOR MĂSURII │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │A se detalia │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │
MOTIVE PENTRU MODIFICĂRILE PROPUSE │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │A se detalia │ │ │ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Propunerea de modificare: Data inaintarii solicitării de modificare: Semnatura coordonatorului naţional ISPA: Anexa III.4 Sisteme de management şi control a asistenţei nerambursabile acordate prin ISPA şi proceduri pentru realizarea de corectii financiare Secţiunea 1 Aceasta anexa stabileşte reguli detaliate privind sistemele de management şi control a asistenţei nerambursabile acordate de ISPA şi în ceea ce priveşte procedura de a aduce corectii financiare acestei asistente. Secţiunea a 2-a Sisteme de management şi control
Fiecare stat beneficiar va asigura ca: (i) Coordonatorul Naţional ISPA, (ii) Fondul Naţional şi responsabilul naţional cu autorizarea, (iii) Agenţiile de implementare şi responsabilii sectoriali cu autorizarea şi (iv) Beneficiarii finali asa cum sunt definiţi în Memorandumul de înţelegere ISPA asupra utilizării Fondului Naţional pentru ISPA, primesc o îndrumare adecvată privind crearea unor sisteme de management şi control necesare pentru asigurarea unui management solid al ISPA în conformitate cu principiile şi standardele general acceptate, şi în special pentru asigurarea adecvată a corectitudinii, regularitatii şi eligibilităţii solicitărilor pentru asistenţa ISPA, dar de asemenea să asigure ca aceste măsuri sunt derulate în conformitate cu termenii memorandumului de finanţare şi cu obiectivele atribuite măsurii.
Pentru obiectivele acestei anexe, agenţiile de implementare vor include alte entităţi decât beneficiarii finali, cărora le este delegată, de către agenţia de implementare sau responsabilul sectorial cu implementarea (denumite în continuare organisme delegate), implementarea măsurilor finanţate de ISPA.
Pentru obiectivele acestei anexe, cu excepţia cazurilor în care s-a specificat altfel, măsurile înseamnă proiecte individuale, etape de proiecte sau grupuri de proiecte care intra sub incidenţa paragrafului

(1)din secţiunea a II-a din anexa nr. III. la memorandumul de finanţare. Secţiunea a 3-a 1. Sistemele de management şi control ale coordonatorului naţional ISPA, Fondului Naţional, agentiilor de implementare, organismelor delegate şi ale beneficiarilor finali vor prevedea, cu respectarea proportionalitatii în raport cu volumul asistenţei administrate: (

a)o definiţie clara, o alocare clara şi, în măsura în care este necesar pentru un management solid, o separare adecvată a funcţiilor în cadrul organizaţiei implicate; (
b)sisteme eficace pentru a asigura ca funcţiile sunt îndeplinite într-o maniera satisfăcătoare; (
c)în cazul organismelor delegate şi a beneficiarilor finali, raportarea către autoritatea responsabilă privind îndeplinirea sarcinilor şi mijloacele folosite. Secţiunea a 4-a 1. Sistemele de management şi control la care se face referire în secţiunea a 3-a vor include proceduri pentru verificarea autenticităţii cheltuielilor reclamate şi execuţia măsurii, începând de la etapa pregătitoare până la intrarea în serviciu a investiţiei finanţate, în conformitate cu termenii memorandumului de finanţare relevant, cu obiectivele stabilite ale măsurii şi cu regulile naţionale şi comunitare aplicabile în ceea ce priveşte, în special, eligibilitatea cheltuielilor în cadrul ISPA, protecţia mediului, transporturile (inclusiv reţele transeuropene), concurenta şi adjudecarea contractelor publice. Verificările vor acoperi toate aspectele, de natura financiară, tehnica, sau administrativă, care să determine utilizarea efectivă a asistenţei angajate. 2. Procedurile vor necesita înregistrarea verificării măsurilor la faţa locului. Înregistrările vor atesta lucrările executate, rezultatele verificării şi măsurile luate în ceea ce priveşte discrepantele descoperite. Acolo unde verificările administrative sau tehnice nu sunt exhaustive, ci realizate pe un esantion de lucrări şi tranzacţii. Înregistrările vor identifica lucrările sau tranzacţiile selectate şi vor descrie metoda de selectare. Secţiunea a 5-a 1. Statul beneficiar va informa Comisia, într-un interval de 3 luni de la intrarea în vigoare a memorandumului de finanţare, asupra organizării coordonatorului naţional ISPA, Fondului Naţional, agentiilor de implementare şi organismelor delegate responsabile pentru măsurile ISPA, asa cum au fost identificate în secţiunea a 2-a, asupra sistemelor de management şi control existente în cadrul acestor autorităţi sau organisme şi asupra imbunatatirilor planificate ca urmare a îndrumării la care se face referire la paragraful

(1)din secţiunea a 2-a. 2. Comunicarea va conţine următoarele informaţii în legătură cu coordonatorul naţional ISPA, Fondul Naţional, agenţiile de implementare şi organismelor delegate: (

a)funcţiile create în cadrul acestora, (
b)împărţirea funcţiilor între sau în departamentele acestora, (
c)procedurile de inspecţie şi recepţie a lucrărilor şi cele prin care sunt primite, verificate şi validate solicitarile de rambursare a cheltuielilor, precum şi procedurile prin care sunt autorizate, executate şi contabilizate plăţile către beneficiari, şi (
d)prevederile pentru auditul sistemelor de management şi control. 3. Comisia, în cooperare cu statul beneficiar, se va convinge ca sistemele de management şi control prezentate în paragrafele

(1)şi

(2)îndeplinesc standardele stabilite de aceasta anexa, şi va face cunoscut orice impediment în ceea ce priveşte transparenta verificărilor asupra operaţiilor ISPA şi descărcarea de responsabilităţi a Comisiei. Revizuiri ale operarii sistemelor se vor realiza periodic. Secţiunea a 6-a 1. Sistemele de management şi control pentru măsuri vor prevedea o pista de audit corespunzătoare. 2. O pista de audit va fi considerată corespunzătoare atunci când permite: (

a)reconcilierea sumelor certificate către Comisie cu înregistrările cheltuielilor individuale şi documentele justificative deţinute la diferite nivele administrative, de către agenţiile de implementare şi beneficiarii finali; (
b)verificarea alocării şi transferului fondurilor comunitare şi naţionale disponibile; (
c)verificarea corectitudinii informaţiilor furnizate asupra executării măsurii în conformitate cu termenii memorandumului de finanţare prin care se oferă asistenţa şi obiectivele stabilite pentru măsura. 3. O descriere indicativa a necesarului de informaţii pentru o pista de audit corespunzătoare este prezentată în apendicele A la anexa nr. III.4. 4. Statul beneficiar se va convinge asupra următoarelor: (
a)ca exista proceduri pentru a se asigura ca documentele relevante pentru aspecte specifice privind cheltuielile realizate, plăţile făcute, lucrările realizate şi verificările acestora, făcute în legătură cu măsura şi care sunt necesare pentru o pista de audit corespunzătoare, sunt ţinute în conformitate cu prevederile menţionate la secţiunea a X-a din anexa nr. III.1, precum şi cu prevederile menţionate la apendicele A din anexa nr. III.4; (
b)ca o înregistrare este menţinută de organul care o deţine şi localizarea sa; (
c)ca documentele sunt disponibile pentru inspectarea de către persoanele sau organismele care au în mod normal dreptul de a inspecta asemenea documente. 5. Persoanele şi organismele la care se face referire în paragraful 4(
c)sunt: (
a)personalul Coordonatorului Naţional ISPA, Fondului Naţional, agentiilor de implementare şi al organismelor delegate care proceseaza solicitarile de plată; (
b)serviciile care auditeaza sistemele de management şi control; (
c)Responsabilul Naţional cu Autorizarea Finanţării, în calitate de persoana responsabilă cu certificarea solicitărilor de plată intermediare şi finale, conform prevederilor menţionate la paragraful

(8)din secţiunea a III-a din anexa nr. III.1 şi persoana sau departamentul care emite declaraţiile de finalizare a măsurilor, asa cum sunt prevăzute în apendicele C din anexa nr. III.4; (d) oficiali mandataţi ai instituţiilor naţionale de audit şi ai Comunităţii. Ei pot solicita să le fie furnizate extrase sau copii ale documentelor ori înregistrărilor contabile la care se face referire în paragraful

Secţiunea a 7-a Fondul Naţional va tine un registru al sumelor recuperabile din plăţile deja făcute în cadrul asistenţei ISPA şi se va asigura ca sumele să fie recuperate fără nici o întârziere nejustificată. După recuperare, acesta va replati sumele recuperate care fuseseră plătite neregulamentar, împreună cu dobânda primită în contul plăţii întârziate, prin deducerea sumelor respective din următoarea declaraţie de cheltuiala şi cerere de plată către Comisie în legătură cu măsura respectiva. Dacă aceasta este insuficienta, Comisia poate solicita ca sumele în exces sa îi fie înapoiate. Fondul Naţional va transmite Comisiei anual, în anexa la cel de-al patrulea raport trimestrial asupra recuperarilor realizate conform anexei nr. III.5, o declaraţie asupra sumelor ce vor fi recuperate din măsura ISPA la acea data, clasificate pe an al iniţierii procedurilor de recuperare. Secţiunea a 8-a Certificarea cheltuielilor
Certificatele şi declaraţia cheltuielilor intermediare şi finale la care se face referire la aliniatul 5 de la paragraful

(6), precum şi la paragraful

(8), ambele din secţiunea a III-a din anexa nr. III.1, vor fi emise în forma stabilită în anexa nr. III.4.B de către Responsabilul Naţional cu Autorizarea Finanţării, care este independent din punct de vedere funcţional de orice serviciu care aproba solicitarile. 2. Înainte de certificarea unei declaraţii de cheltuieli, Responsabilul Naţional cu Autorizarea Finanţării se va convinge ca următoarele condiţii sunt îndeplinite: (a) Coordonatorul Naţional ISPA, agenţiile de implementare, organele delegate şi beneficiarii finali au îndeplinit cerinţele de la paragraful

(3)şi

(6)din secţiunea a III-a şi cele de la secţiunea a VII-a din anexei nr. III.1 şi au respectat termenii memorandumului de finanţare; (

b)Declaraţia de cheltuieli include numai cheltuielile: (
i)Care au fost efectiv făcute în cadrul perioadei de eligibilitate stabilite în memorandumul de finanţare prin care se acordă asistenţa şi care pot fi justificate prin facturi sau documente contabile cu valoare probativa echivalenta; (
ii)Legate de lucrările care nu fuseseră încheiate la data când aplicatia pentru asistenţa a fost depusa; (iii) Care sunt justificate prin progresele sau încheierea măsurii, în conformitate cu termenii memorandumului de finanţare prin care se acordă asistenţa şi cu obiectivele atribuite măsurii. 3. Pentru ca suficienta sistemelor de control şi a pistelor de audit să poată fi luată întotdeauna în considerare înainte ca o declaraţie de cheltuieli să fie prezentată Comisiei, statul beneficiar se va asigura ca Fondul Naţional este la curent cu procedurile urmate de Coordonatorul Naţional ISPA, agenţiile de implementare şi organismele delegate, pentru: (
a)A verifica autenticitatea cheltuielilor reclamate şi executarea măsurii în conformitate cu termenii memorandumului de finanţare şi obiectivele atribuite măsurii; (
b)A asigura conformitatea cu regulile aplicabile; şi (
c)A menţine pista de audit. Secţiunea a 9-a Verificarea selectiva 1. Statul beneficiar va organiza verificările asupra măsurilor pe o baza selectiva adecvată, în special cu scopul: (
a)De a verifica eficienta sistemelor de management şi control existente; (
b)De a verifica în mod selectiv, pe baza unei analize de risc, declaraţiile de cheltuieli făcute la diverse nivele implicate. 2. Verificările efectuate pe perioada derulării asistenţei ISPA vor acoperi cel puţin 15% din totalul cheltuielilor eligibile realizate în cadrul măsurii aprobate în timpul acelei perioade. Acest procentaj poate fi redus proporţional cu cheltuielile realizate înainte de 1 ianuarie 2003. Verificările se vor baza pe un esantion reprezentativ de tranzacţii, ţinând cont de cerinţele paragrafului 3. Statul beneficiar va incerca sa extindă implementarea verificărilor chiar dincolo de perioada respectiva. Se va asigura o separare adecvată a sarcinilor între asemenea verificări şi procedurile de implementare sau plata privind măsurile. 3. Selectarea esantionului de tranzacţii ce vor fi verificate va tine cont de: (
a)Necesitatea de a verifica un ansamblu adecvat de măsuri, din punct de vedere al tipului şi dimensiunii; (
b)Orice factor de risc identificat cu ocazia verificărilor naţionale sau comunitare; (
c)Necesitatea de a asigura ca diferitele tipuri de organe implicate în managementul şi implementarea măsurilor şi cele doua sectoare de activitate (transport şi mediu) sunt verificate în mod corespunzător. Secţiunea a 10-a În cadrul controalelor statul beneficiar va incerca sa verifice următoarele: (
a)aplicarea practica şi eficienta sistemelor de management şi control; (
b)executarea măsurii în conformitate cu memorandumul de finanţare prin care s-a acordat asistenţa şi cu obiectivele stabilite pentru măsura; (
c)pentru un număr adecvat de înregistrări contabile, conformitatea acelor înregistrări cu documentele justificative deţinute de agenţiile de implementare, organismele delegate şi beneficiarii finali; (
d)prezenta unei piste de audit corespunzătoare; (
e)pentru un număr adecvat de tipuri de cheltuieli, ca natura şi calendarul cheltuielilor relevante sunt în conformitate cu prevederile comunitare şi corespund specificatiilor aprobate ale măsurii şi lucrărilor executate în realitate; (
f)cofinantarea naţionala corespunzătoare a fost într-adevăr disponibilizata; (
g)ca măsurile cofinantate au fost implementate în conformitate cu regulile şi politicile Comunităţii, conform articolului 5 din memorandumul de finanţare. Secţiunea a 11-a Verificările vor stabili dacă problemele intampinate au un caracter sistemic, ridicand un risc pentru alte măsuri sau toate măsurile operate de către aceleaşi agenţii de implementare ori în statul beneficiar respectiv. De asemenea, vor identifica cauzele unor asemenea situaţii, orice examinare suplimentară considerată necesară, măsurile de corectie şi acţiunile preventive necesare. Secţiunea a 12-a Fiecare stat beneficiar şi Comisia se vor consulta cel puţin o dată pe an în vederea coordonării programelor lor de control, astfel încât să se maximizeze efectul util al resurselor alocate controalelor la nivel naţional şi comunitar. Aceste consultări vor aborda tehnicile de analiza a riscului ce trebuie aplicate şi vor tine cont de controalele recente, rapoartele şi comunicările autorităţilor naţionale, ale Comisiei şi Curţii Europene de Conturi. Secţiunea a 13-a În conformitate cu secţiunea a 12-a, statul beneficiar va informa Comisia până la data de 30 iunie a fiecărui an, şi pentru prima

Explicație AI pe baza textului oficial al legii. Orientativă, nu înlocuiește consilierea juridică.