Surse oficialelegislatie.just.ro · EUR-Lex
Europaius
Română
ČeštinaDeutschFrançaisEspañolPolskiItalianoNederlandsÖsterreichBelgiquePortuguêsSvenskaDanskSuomiSlovenčinaIrelandMagyarEestiLietuviųLatviešuSlovenščinaHrvatskiΚύπροςMaltiΕλληνικάLuxembourgБългарски
Română

MEMORANDUM DE FINANŢARE*) din 21 mai 2004

Pe scurt

Acest memorandum stabilește cadrul de finanțare și implementare a unei măsuri de asistență tehnică nerambursabilă pentru întărirea capacității instituționale a beneficiarilor programului ISPA în sectorul de apă și apă uzată din România.

Ce reglementează

  • Asistența financiară nerambursabilă acordată de Comunitatea Europeană.
  • Implementarea măsurii "Asistenţa tehnică pentru întărirea capacităţii instituţionale a beneficiarilor finali ai programului ISPA în sectorul de apă şi apă uzată din România".
  • Condițiile de eligibilitate a cheltuielilor și de efectuare a plăților.
  • Respectarea legilor și politicilor Comunității Europene în implementarea măsurii.

Cui se adresează

  • Guvernul României, în calitate de Beneficiar.
  • Comisia Europeană, care acționează în numele Comunității Europene.
  • Companiile de utilități publice din România care activează în sectorul de apă și apă uzată.

Puncte cheie

  • Valoarea maximă a asistenței financiare nerambursabile este de 7.000.000 euro, acoperind 100% din cheltuielile publice sau echivalente.
  • Măsura va fi implementată în toate regiunile din România și trebuie finalizată nu mai târziu de 31 decembrie 2008.
  • Plățile efectuate înainte de data semnării memorandumului de finanțare de către Comisie nu sunt eligibile.
  • O plată în avans de 2.800.000 euro va fi transferată în două tranșe, a doua tranșă fiind condiționată de aprobarea planului final de achiziții de către Comisie și de nominalizarea unui manager de proiect și înființarea unei unități de implementare a proiectului.
Textul legii
Textul legii

MEMORANDUM DE FINANŢARE*) din 21 mai 2004 între Guvernul României şi Comisia Europeană privind asistenţa financiară nerambursabilă acordată prin Instrumentul pentru Politici Structurale de Preaderare pentru măsura: "Asistenţa tehnica pentru întărirea capacităţii instituţionale a beneficiarilor finali ai programului ISPA în sectorul de apa şi apa uzata din România" Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 344 bis din 22 aprilie 2005 -------- Notă ... *) Memorandumul de finanţare face parte din Ordinul nr. 1.574/2004 care a fost publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 344 din 22 aprilie 2005 Măsura ISPA nr. 2003/RO/16/P/PA/012 Comisia Europeană, denumita în continuare Comisia, actionand pentru şi în numele Comunităţii Europene, denumita în continuare Comunitatea, reprezentată de către directorul general interimar pentru politici regionale, domnul Graham Meadows, pe de o parte, şi Guvernul României, denumit în continuare Beneficiarul, pe de altă parte, au convenit următoarele: Articolul 1 Măsura la care se face referire în art. 2, va fi implementata şi finanţată din resursele bugetare ale Comunităţii în conformitate cu prevederile cuprinse în prezentul memorandum. Măsura la care se face referire în art. 2, va fi implementata cu respectarea condiţiilor generale prevăzute în anexa la Acordul cadru semnat între Comisie şi Beneficiar, completat cu prevederile prezentului memorandum şi ale anexelor la acesta. Articolul 2 Identificarea măsurii Instrumentul pentru Politici Structurale de Preaderare va contribui, sub forma asistenţei financiare nerambursabile, la finanţarea următoarei măsuri descrise în Anexa nr. I: Numărul măsurii: 2003/RO/16/P/PA/012 Denumirea măsurii: Asistenţa tehnica pentru întărirea capacităţii instituţionale a beneficiarilor finali ai programului ISPA în sectorul de apa şi apa uzata din România Durata: - data începerii: data semnării memorandumului de finanţare de către Comisie - data finalizarii: înainte de 31 decembrie 2008 Localizarea: Toate regiunile din România Grupa: Sub-sectoarele de apa şi apa uzata Articolul 3 Angajamentul 1. Cheltuielile publice sau echivalente maxime care vor fi luate în considerare pentru calcularea asistenţei financiare nerambursabile vor fi de 7.000.000 euro; 2. Procentul corespunzător asistenţei acordate de Comunitate pentru această măsură este stabilită la 100% din totalul cheltuielilor publice sau echivalente, conform celor indicate în planul de finanţare din anexa nr. II. 3. Valoarea maxima a asistenţei asigurate prin Instrumentul pentru Politici Structurale de Preaderare este fixată la 7.000.000 euro; 4. O suma de 5.600.000 euro euro este angajata din bugetul pe anul 2003 din linia bugetară B7-020. Angajamentele privind tranşele ulterioare se vor baza pe planul de finanţare iniţial sau revizuit pentru proiectul respectiv, în funcţie de stadiul implementarii măsurii şi de disponibilităţile bugetare. Articolul 4 Plăţile 1. Asistenţa comunitara va acoperi plăţile referitoare la măsura pentru care s-au făcut angajamente valabile din punct de vedere juridic de către Beneficiar şi pentru care s-a alocat în mod specific finanţarea necesară. Aceste plati trebuie să fie în legătură cu lucrările descrise în anexa nr. I. 2. Plăţile efectuate înainte de data semnării memorandumului de finanţare de către Comisie nu sunt eligibile pentru asistenţa prin Instrumentul pentru Politici Structurale de Preaderare. 3. Măsura descrisă în anexa nr. I şi plăţile efectuate de autoritatea responsabilă cu implementarea acestei măsuri vor fi finalizate nu mai târziu de data de 31 decembrie 2008. Raportul solicitat pentru efectuarea plăţii finale va fi înaintat în maximum 6 luni de la această dată. 4. Plata în avans este fixată la 2.800.000 euro şi va fi transferata după cum urmează: - suma de 1.400.000 euro va fi plătită după semnarea prezentului memorandum de către beneficiar; - diferenţa se va achită după semnarea primului contract de asistenţa tehnica, precum şi după îndeplinirea condiţiilor specificate în articolul 8. Articolul 5 Respectarea legilor şi politicilor Comunităţii Măsura se va realiza cu respectarea prevederilor relevante stabilite în acordurile europene şi va contribui la punerea în aplicare a politicilor comunitare, în special a celor referitoare la protejarea şi îmbunătăţirea stării mediului. Articolul 6 Proprietatea intelectuală Beneficiarul şi autoritatea responsabilă cu implementarea menţionată la pct. 3 din anexa nr. I, se vor asigura în ceea ce priveşte obţinerea tuturor drepturilor de proprietate intelectuală pentru studii, schite, planuri, publicitate şi pentru alte materiale produse în legătură cu planificarea, implementarea, monitorizarea şi evaluarea măsurii. Aceştia vor garanta accesul şi dreptul de a utiliza astfel de materiale de către Comisie sau orice alt organism sau persoana delegată de Comisie. Comisia va utiliza aceste materiale numai în scop propriu. Articolul 7 Permise şi autorizaţii Orice tip de permise, şi/sau autorizaţii necesare pentru implementarea măsurii trebuie să fie eliberate de autorităţile competente ale Beneficiarului la timp şi în conformitate cu legislaţia naţionala. Articolul 8 Condiţii specifice referitoare la măsura Companiile de utilităţi publice care vor beneficia de asistenţa acordată prin intermediul acestei măsuri, termenii de referinţa pentru atribuirea contractului precum şi orice alta abatere de la indicativele măsurii stabilite în anexa nr. I vor face subiectul unei aprobări prealabile din partea Comisiei. Trebuie să se asigure ca termenii de referinţa nu se suprapun unei alte măsuri ISPA aflate în derulare sau deja implementata prin Programul Phare. Plata celei de a doua transe a avansului este condiţionată de: (

  1. a)prezentarea planului final de achiziţii, care va trebui să fie aprobat de către Comisie; (
  2. b)nominalizarea unui manager de proiect şi înfiinţarea unei unităţi de implementare a proiectului (UIP), din care să facă parte reprezentanţi ai Ministerului Administraţiei şi Internelor, precum şi ai Ministerul Agriculturii, Pădurilor, Apelor şi Mediului. Articolul 9 Prevederile privind implementarea cuprinse în anexele la prezentul memorandum de finanţare fac parte integrantă din acesta. Nerespectarea condiţiilor şi prevederilor privind implementarea va fi tratata de Comisie conform procedurii stipulate în secţiunea a VIII-a din anexa nr. III.1. Articolul 10 Textul autentic al acestui memorandum de finanţare este prezentul document semnat mai jos. Semnat la Bucureşti la 21.05.2004 şi la Bruxelles la 15.12.2003. Pentru Beneficiar, Pentru Comunitate, Mihai Nicolae Tanasescu Graham Meadows coordonator naţional ISPA director general interimar Lista anexelor Anexa nr. I Descrierea măsurii Anexa nr. II Plan de finanţare Anexa nr. III Anexa nr. III.1 Prevederi financiare privind implementarea ISPA Anexa nr. III.2 Prevederi privind eligibilitatea cheltuielilor pentru măsurile finanţate prin ISPA Anexa nr. III.3 Model de cerere de plată, pentru raportarea progresului financiar şi fizic şi pentru solicitarea de modificări Anexa nr. III.4 Sisteme de management şi control al asistenţei nerambursabile acordate de ISPA şi proceduri pentru realizarea de corectii financiare Anexa nr. III.5 Acord cu privire la nereguli şi la recuperarea sumelor încasate eronat prin ISPA Anexa nr. III.6 Cerinţe privind informarea şi publicitatea Anexa I Descrierea măsurii "Asistenţa tehnica pentru întărirea capacităţii instituţionale a beneficiarilor finali ai programului ISPA din sectorul de apa şi apa uzata, din România" Codul măsurii nr. 2003/RO/16/P/PA/012 1. DENUMIREA MĂSURII "Asistenţa tehnica pentru întărirea capacităţii instituţionale a beneficiarilor finali ai programului ISPA din sectorul de apa şi apa uzata, din România" 2. AUTORITATEA CARE PREZINTĂ CEREREA (coordonatorul naţional ISPA) 2.1. 2.Numele: Mihai Nicolae Tanasescu, ministrul finanţelor publice 2.2. Adresa: Ministerul Finanţelor Publice Autoritatea de Management pentru Fondul de Coeziune Eugen Teodorovici, director B-dul Libertăţii nr.12, Sector 5, Bucureşti, România Telefon: +40-1-335 98 77 Fax: +40-1-335 98 88 E-mail: eugen.teodorovici@mfinante.gv.ro 3. AUTORITATEA RESPONSABILĂ CU IMPLEMENTAREA (conform celor definite la pct. 2 din secţiunea a II-a din anexa nr. III.2) 3.1. Denumirea: Oficiul de Plati şi Contractare PHARE (OPCP) Ministerul Finanţelor Publice 3.2. Adresa: B-dul. Magheru 6-8, Sector 1, Bucureşti, România 4. BENEFICIAR FINAL (în cazul în care acesta este alt organism decât autoritatea menţionată la punctul 3) 4.1. Denumirea: Ministerul Administraţiei şi Internelor 4.2. Adresa: Str. Mihai Voda, nr. 6, sector 5, Bucureşti, România 4.3. Nume: Ministerul Agriculturii, Pădurilor, Apelor şi Mediului 4.4. Adresa: BduL Carol I nr. 24, sector 3, Bucureşti, România 5. LOCALIZARE 5.1. Ţara beneficiara: România 5.2. Regiune: Toate regiunile 6. DESCRIERE 6.1. Introducere Majoritatea beneficiarilor proiectelor aprobate în sectorul de apa şi apa uzata au beneficiat de suport financiar prin Programul de Dezvoltare a Utilităţilor Publice (MDUP) I şi II. Cele doua programe cofinantate de Guvernul României, Uniunea Europeană prin programul Phare şi Banca Europeană pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare, au susţinut 16 companii de utilităţi publice. Pe lângă componentele investitionale, MDUP a inclus şi acordarea unei semnificative asistente financiare pentru întărirea capacităţii instituţionale şi reorganizarea companiilor de utilităţi publice. Obiectivul a fost atât implementarea programului investitional cat şi susţinerea investiţiei pentru îmbunătăţirea performantei financiare şi operationale ale companiilor de utilităţi publice. Abordarea originala a Programului MDUP referitoare la programul de imbunatatire a performantei financiare şi operationale (FOPIP) a avut ca scop şi introducerea conceptului de etapizare în vederea comparării performantelor înregistrate de diferitele companii de utilităţi din acelaşi sector. În principiu, toate companiile de utilităţi care au fost incluse în MDUP I şi II au fost sau vor fi beneficiarele asistenţei financiare acordate prin ISPA. Standardele de operare ale companiilor care nu au fost implicate în MDUP sunt mult mai reduse în comparatie cu cele ale unor companii moderne de utilităţi publice. Aceasta măsura ISPA urmăreşte sa continue dezvoltarea companiilor de utilităţi, pe baza experienţei acumulate prin programul FOPIP derulat prin intermediul MDUP şi sa pregătească în mod similar beneficiarii ISPA care nu au participat la acest program. Abordarea va tine cont de specificitatea programului ISPA în cadrul căruia sunt prevăzute investiţii mai mari decât în cazul Programului MDUP şi care se concentreaza şi asupra necesităţilor din sectorul de apa uzata, nu numai a celor aferente sectorului de apa potabilă. Ca urmare, vor fi stabilite noi obiective operationale în sectorul serviciilor de apa uzata. Prin această măsură se recunoaşte faptul ca viabilitatea financiară şi performanţele operationale sunt cerinţe de baza pentru ca o investiţie ISPA să aibă succes pe termen lung. Atât timp cat va fi asigurat un sprijin financiar considerabil prin intermediul măsurilor de asistenţa tehnica pentru îmbunătăţirea performantelor tehnice, planificarea investiţiei şi implementarea proiectului, se considera ca abordarea orizontala a performantelor financiare şi operationale la care se adauga experienta acumulată prin MDUP ar putea fi foarte benefica. Se asteapta ca, prin această măsură, consultanţii sa dezvolte o metodologie comuna care să fie utilizata de către companiile de utilităţi publice. Lista companiilor de utilităţi publice care vor primi sprijin prin intermediul acestei măsuri, precum şi termenii de referinţa vor trebui sa primească aprobarea din partea Comisiei Europene. Prin diverse alte iniţiative similare se acordă sprijin diferitelor companii de utilităţi publice inclusiv la nivel naţional prin Programul Phare (ex.: asistenţa tehnica pentru Dezvoltarea Infrastructurii în Oraşele Mici şi Mijlocii - programul SAMTID). Este necesar să se evite orice fel de suprapunere între diferite astfel de iniţiative atunci când sunt selectate companiile de utilităţi publice care vor fi sprijinite prin această măsură. Proiectul va fi administrat de către o Unitate de Implementare a Proiectului (UIP) formată din personal din cadrul Ministerului Administraţiei şi Internelor (MAI) precum şi Ministerului Agriculturii, Pădurilor, Apelor şi Mediului (MAPAM). MAI este responsabil pentru etapa de monitorizare a serviciilor municipale şi pentru dezvoltarea politicilor şi strategiilor de imbunatatire a calităţii acestor servicii. MAPAM este responsabil cu programarea şi implementarea măsurilor ISPA - mediu. 6.2. Componentele măsurii Aceasta măsura va cuprinde doua componente principale, după cum urmează: A) Programul de imbunatatire a Performantelor Financiare şi Operationale (FOPIP) Un program complet de imbunatatire a performantelor financiare şi operationale va fi derulat pentru aprox. 10-12 companii de utilităţi publice, care nu au fost implicate în programele MUDP I şi II, dar care au beneficiat de asistenţa financiară (acordată prin intermediul măsurilor ISPA/2002/RO/16/P/PE/019 - Satu Mare, 2002/RO/16/P/PE/021 - Buzau, 2002/RO/16/P/PE/022 - Sibiu, 2002/RO/16/P/PE/023 - Piatra Neamt) sau vor primi asistenţa ISPA în următorii ani. Acest program va include atât activităţile specifice concepute pentru fiecare companie de utilităţi publice în parte, cat şi activităţi orizontale, pornind de la abordarea initiata prin MUDP în scopul promovării schimbului de experienta, stabilirii unui program de etapizare şi de remediere. Detaliat, aceasta componenta va include:

(1)Evaluarea necesităţilor ... Aceasta va analiza: - analiza critica a nivelului de asigurare a serviciilor curente (cadrul instituţional, planificarea gestionării bunurilor, inventarierea activităţilor desfăşurate în ambele sectoare - apa potabilă şi apa uzata, analiza sistemelor de contorizare şi facturare utilizate, resursele umane, sistemul de gestiune financiară şi de raportare, sistemul de tarifare, politica de deservire a clientului, sistemul informaţional şi fluxul informatiei); - compararea indicatorilor cheie de performanţă utilizaţi la nivelul regiilor analizate cu valorile înregistrate de beneficiarii programului MUDP şi cu cele promovate în practica internationala.
(2)Elaborarea şi implementarea Programului de imbunatatire a Performantelor Financiare şi Operationale pentru beneficiarii finali ai Programului ISPA ... Activităţile care vor fi întreprinse: - revizuirea critica a experienţei anterioare a FOPIP derulat în cadrul programului MUDP; - dezvoltarea unui plan de afaceri şi a unei strategii de imbunatatire a serviciilor şi stabilirea de obiective specifice pentru fiecare companie de utilităţi publice selectata; - stabilirea de condiţii şi obiective de baza; - acordarea de sprijin fiecărei companii de utilităţi publice în parte în vederea adaptării la schimbare (recomandări cu privire la probleme ce ţin de sistemul de management; asistenţa în stabilirea acordurilor de servicii împreună cu autoritatea locală proprietara a bunurilor, recomandări privind restructurarea în cazul companiilor de utilităţi publice cu activitate complexa, pentru redimensionarea acestora şi alte aspecte organizaţionale; elaborarea unei strategii de dezvoltare a resurselor umane, selectarea şi instalarea sistemelor informationale şi comerciale, etc); - pregătirea structurii fondului de întreţinere, înlocuire şi dezvoltare (MRD); - sprijinirea companiilor de utilităţi prin proiectarea sistemelor de tarifare adecvate care să permită recuperarea costurilor şi asigurarea viabilitatii financiare; - desfăşurarea unor programe de instruire a personalului în domeniul managementului; - asigurarea unor anumite echipamente, în special a celor informationale, dacă este necesar - sisteme de operare şi hardware specializate (ex.: pentru contabilitate); - dacă este necesar, asistenţa în reevaluarea optiunilor de implicare a sectorului privat; - sprijinirea companiilor de utilităţi în îndeplinirea condiţionalitatilor stabilite în cadrul articolului 8 din memorandumurile de finanţare semnate pentru măsurile ISPA aprobate (de exemplu creşterea tarifelor, restructurare, etc).
(3)Activităţi orizontale ... Acestea vor cuprinde: - realizarea materialului necesar pentru instruirea profesională; - dezvoltarea unei strategii de etapizare în scopul comparării performantelor înregistrate de diferitele utilităţi. Aceasta va presupune selectarea indicatorilor cheie operationali, financiari şi manageriali pentru a putea stabili nivelul actual al performantei şi obiectivele viitoare de imbunatatire; - organizarea de seminarii şi cursuri în scopul creării posibilităţilor de realizare a schimbului de experienta şi de stabilire etapizata a obiectivelor pentru viitor; - transfer de cunoştinţe la nivel naţional pentru asigurarea dezvoltării capacităţii viitoare de implementare a programelor de intarire instituţională în cadrul pregătirii proiectelor ISPA; - definirea unui sistem de indicatori de performanţă la nivel naţional pentru companiile de utilităţi publice din domeniul apei, stabilirea unui program de etapizare şi raportare ţinând cont de experienta practicii internaţionale în domeniu, sub coordonarea Autorităţii Naţionale de Reglementare sau a Asociaţiei Naţionale a Apei. B) Pre-selectarea, în funcţie de performanţele financiare şi instituţionale, a viitorilor beneficiari ai Programului ISPA (Pre-FOPIP) Situaţia instituţională şi financiară a companiilor de utilităţi prezintă, în mod evident, o importanţa deosebită în asigurarea succesului pregătirii, implementarii şi exploatării bunurilor rezultate în urma finalizarii proiectului ISPA. Companiile de utilităţi mai mici şi mai puţin experimentate în derularea unor proiecte similare, vor fi mai puţin pregătite pentru administrarea unui proiect ISPA. Astfel, în cadrul procesului de pregătire a proiectelor viitoare, în strânsă legătură cu asistenţa tehnica acordată în cadrul programului ISPA pentru pregătirea tehnica a proiectelor şi/sau alte programe locale/bilaterale de pregătire a proiectelor, consultanţii selectaţi prin această măsură vor realiza o evaluare a cadrului instituţional şi financiar al potenţialilor beneficiari. Consultanţii vor identifica de asemenea acele sectoare în care este utila adoptarea unor măsuri şi vor sprijini companiile de utilităţi în realizarea schimbărilor necesare, întărirea capacităţii instituţionale trebuie să fie realizată înainte de finalizarea aplicatiei ISPA. Beneficiare ale acestei componente vor fi 10 - 15 companii de utilităţi publice. Prin măsura ISPA 2003/RO/16/P/PA/013, vor fi pregătite minim 10 proiecte din domeniul apei şi al apei uzate, pentru perioada 2005 - 2006. Activităţile acestei componente vor include: - analize/audituri financiare, operationale şi instituţionale preliminare prin care vor fi identificate principalele obstacole în pregătirea proiectelor; - analiza relatiei instituţionale dintre companiile de apa şi autorităţile locale proprietare ale infrastructurii; - revizuirea capacităţii de cofinantare sau de contractare a unui credit şi a posibilităţilor de creştere a tarifelor; - recomandarea unor soluţii în ceea ce priveşte schimbările, pentru a se asigura ca sunt îndeplinite cerinţele minime de asigurare a viabilitatii financiare şi a celor de natura instituţională şi ca exista un sistem de monitorizare a acestor schimbări. 7. OBIECTIVE Obiectivul general al acestei măsuri este atât dezvoltarea unor companii de utilităţi eficiente şi viabile din punct de vedere financiar cat şi îmbunătăţirea calităţii şi eficacitatii serviciilor oferite populaţiei. Obiectivele sunt următoarele:
(1)În ceea ce priveşte prima componenta, măsura ar trebui sa conduc la: ... (
  1. a)îmbunătăţirea performantelor financiare şi operationale înregistrate de companiile de utilităţi publice selectate; (
  2. b)creşterea capacităţii profesionale a personalului; (
  3. c)îmbunătăţirea calităţii serviciilor; (
  4. d)stabilirea unei politici tarifare eficiente în funcţie de necesităţile sistemului de exploatare şi întreţinere precum şi de viitoarele investiţii; (
  5. e)îmbunătăţirea sistemului de evaluare interna a performantelor prin selectarea unor indicatori de performanţă adecvati.
(2)În ceea ce priveşte cea de-a doua componenta^ obiectivul este de a asigura preselecţia beneficiarilor proiectelor ISPA pentru a se asigura ca eventualele obstacole în pregătirea şi implementarea proiectelor (probleme de natura instituţională, managerială sau legate de viabilitatea financiară) sunt identificate şi indepartate în timp util, înainte de înaintarea viitoarelor aplicaţii ISPA. ... Una din principalele sarcini ale echipei de consultanţa va fi definirea unui cadru de monitorizare şi stabilirea obiectivelor de performanţă în scopul monitorizarii progreselor înregistrate de către companiile de utilităţi publice. Acest cadru de monitorizare va trebui să fie stabilit în funcţie de necesităţile fiecărei companii de utilităţi în parte permitand în acelaşi timp stabilirea unui program de etapizare la nivel naţional.
  1. PROGRAMUL DE LUCRU Programul indicativ de lucru este următorul: ┌────────────────────────────────────┬────────────┬───────────────┬────────────┐ │ Componenta │ Licitaţia │ Semnarea │ Finalizare │ │ │ │ contractului │ │ ├────────────────────────────────────┼────────────┼───────────────┼────────────┤ │Asistenţa tehnica pentru întărirea │ │ │ │ │capacităţii instituţionale a │ martie 2004│ decembrie 2004│ iunie 2008│ │beneficiarilor finali ai programului│ │ │ │ │ISPA în sectorul de apa şi apa uzata│ │ │ │ └────────────────────────────────────┴────────────┴───────────────┴────────────┘
  2. COSTUL ŞI ASISTENŢA (în euro) ┌─────────────┬────────────┬────────────┬────────────┬────────────┬───────────┐ │Cost total │Contribuţia │ Cheltuieli │ Total │ Asistenţa │ Rata │ │ │sectorului │ neeligibile│ cheltuieli │ ISPA │asistenţei │ │ │ privat │ │ eligibile │ │ % │ ├─────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼───────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ 7.000.000 │ 0 │ 0 │ 7.000.000│ 7.000.000│ 100 % │ └─────────────┴────────────┴────────────┴────────────┴────────────┴───────────┘ Rata asistenţei: 100% Defalcarea costurilor în funcţie de tipul cheltuielilor (în euro): ┌────────────────────────────────────────────────────────────┬────────────────┐ │ COMPONENTA │ COSTURI TOTALE │ │ │ ELIGIBILE │ ├────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────────┤ │Program de imbunatatire a Performantelor Financiare şi │ 6.000.000 │ │Operationale (FOPIP) pentru 10-12 companii de utilităţi │ │ │publice │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────────┤ │Program Preliminar de imbunatatire a Performantelor │ 750.000 │ │Financiare şi Operationale (Pre-FOPIP) în vederea pregătirii│ │ │proiectelor ISPA pentru 15 companii de utilităţi publice │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────────┤ │Cheltuieli neprevăzute │ 250.000 │ ├────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────────┤ │ TOTAL │ 7.000.000 │ └────────────────────────────────────────────────────────────┴────────────────┘
  3. IMPLICAREA INSTITUŢIILOR FINANCIARE INTERNAŢIONALE (IFI) Nu exista o implicare formala a IFI în acesta măsura. Majoritatea companiilor de utilităţi publice care vor beneficia de asistenţa prin această măsură sunt deja implicate într-o măsura ISPA în care se asigura cofinantarea de la Banca Europeană de Investiţii (BEI) sau de la Banca Europeană de Reconstrucţie şi Dezvoltare (BERD) sau pregătesc/vor pregati proiecte care vor fi cofinantate de BEI, BERD sau alte IFI. BEI sau BERD participa în prezent la cofinantarea multor proiecte ISPA derulate în sectorul de apa/apa uzata sau în domeniul managementului deşeurilor în România. În scopul utilizării experienţei dobândite, BEI şi BERD vor fi consultate în elaborarea Termenilor de Referinţa pentru contractul de servicii.
  4. PLANUL DE ACHIZIŢII Măsura va fi implementata în conformitate cu planul de achiziţii prezentat în anexa nr. I.a Anexa I.a Planul de achiziţii provizoriu ┌───────┬────────────────────────┬────────────┬───────────────┬────────────────┐ │Oferta │Descrierea lucrărilor şi│ Tip de │ Previziuni │ Rata de │ │ Nr. │serviciilor care vor fi │ contract │ privind │ rambursare a │ │ │ licitate │ (lucrări, │ lansarea │ facturilor │ │ │ │ furnizare │ ofertei │ aferente │ │ │ │ de │ (luna,an) │ contractului │ │ │ │ materiale, │ │ specific │ │ │ │ servicii) │ │ │ ├───────┼────────────────────────┼────────────┼───────────────┼────────────────┤ │ 1 │Asistenţa tehnica │Contract de │ │ │ │ │pentru întărirea capa- │ servicii, │ martie 2004 │ 100 % │ │ │citaţii instituţionale │ Licitaţie │ │ │ │ │a beneficiarilor finali │internatio- │ │ │ │ │ai programului ISPA în │ nala │ │ │ │ │sectorul de apa şi │ restrânsă │ │ │ │ │apa uzata │ │ │ │ └───────┴────────────────────────┴────────────┴───────────────┴────────────────┘ Anexa II PLAN DE FINANŢARE (bazat pe angajarile din bugetul UE) Titlul măsurii: Asistenţa tehnica pentru întărirea capacităţii instituţionale a beneficiarilor finali ai programului ISP în sectorul de apa şi apa uzata din România Nr. ISPA: 2003/RO/16/P/PA/012 *Font 8* Euro ┌─────┬────────┬───────┬────────────────────────────────────────────────────────┐┌─────────────┐ │ │ │ │ Costuri eligibile ││ Împrumut │ │ │ Cost │ Cos- ├──────────────┬─────────────┬───────────────────────────┤│ de la │ │Anul │ total │ turi │ Total │ ISPA │ Autorităţi naţionale ││ IFI *) │ │ │ │neeli- │ │ ├─────┬───────┬────────┬────┤│ │ │ │ │gibile │ │ │Gu- │Autori-│ Auto- │Al- ││ │ │ │ │ │ │ │vern │tatea │ ritatea│te ││ │ │ │ │ │ │ │Cen- │regio- │ locală │*) ││ │ │ │ │ │ │ │tra │nala │ │ ││ │ ├─────┼────────┼───────┼────────┬─────┼────────┬────┼─────┼───────┼────────┼────┤├────────┬────┤ │ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 ││ 11 │ 12│ │ │= 2 + 3 │ │= 5 + 7+│ (%) │ │ (%)│ │ │ │ ││ │ (%)│ │ │ │ │ 8 + 9 +│=3/1 │ │=5/3│ │ │ │ ││ │=11/│ │ │ │ │ 10 │ │ │ │ │ │ │ ││ │ 1 │ ├─────┼────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────┼─────┼───────┼────────┼────┤├────────┼────┤ │ 2000│ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - ││ - │ - │ ├─────┼────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────┼─────┼───────┼────────┼────┤├────────┼────┤ │ 2001│ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - ││ - │ - │ ├─────┼────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────┼─────┼───────┼────────┼────┤├────────┼────┤ │ 2002│ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - ││ - │ - │ ├─────┼────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────┼─────┼───────┼────────┼────┤├────────┼────┤ │ 2003│ 5600000│ - │ 5600000│ 100 │ 5600000│100 │ - │ - │ - │ - ││ - │ - │ ├─────┼────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────┼─────┼───────┼────────┼────┤├────────┼────┤ │ 2004│ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - ││ │ - │ ├─────┼────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────┼─────┼───────┼────────┼────┤├────────┼────┤ │ 2005│ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - ││ - │ - │ ├─────┼────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────┼─────┼───────┼────────┼────┤├────────┼────┤ │ 2006│ 1400000│ - │ 1400000│ 100 │ 1400000│100 │ - │ - │ - │ - ││ - │ - │ ├─────┼────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────┼─────┼───────┼────────┼────┤├────────┼────┤ │Nea- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │ │ │nua- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │ │ │liza-│ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - ││ - │ - │ │te │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │ │ ├─────┼────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────┼─────┼───────┼────────┼────┤├────────┼────┤ │Total│ 7000000│ - │ 7000000│ 99 │ 7000000│100 │ - │ - │ - │ - ││ - │ - │ └─────┴────────┴───────┴────────┴─────┴────────┴────┴─────┴───────┴────────┴────┘└────────┴────┘ ------ (*) se va specifica Anexa III.1 Prevederi financiare privind implementarea ISPA Secţiunea I Forme şi rate de asistenţa
(1)Asistenţa Comunităţii prin ISPA poate fi sub forma de asistenţa nerambursabilă directa, de asistenţa rambursabila sau orice alta forma de asistenţa. ... Asistenţa rambursata către autoritatea de management sau către alta autoritate publică va fi refolosita în acelaşi scop.
(2)Rata asistenţei din partea Comunităţii acordată prin ISPA poate fi de până la 75 % din cheltuiala publică sau echivalenta, inclusiv cheltuielile făcute de organismele ale căror activităţi se încadrează într-un cadru legal sau administrativ care face să fie privite ca echivalente ale unor organisme publice. Comisia poate propune creşterea acestei rate până la 85 %, în special unde considera ca o rata mai mare de 75 % este necesară pentru îndeplinirea unor măsuri esenţiale pentru atingerea obiectivelor generale ale ISPA. ... Rata asistenţei şi suma maxima a asistenţei ISPA vor fi specificate în memorandumul de finanţare aferent măsurii respective. În cazul asistenţei rambursabile sau în cazul în care exista un interes special al comunităţii, rata de asistenţa trebuie redusă ţinând cont de: (a) disponibilitatea cofinanţării; (b) capacitatea măsurii de a genera venituri; şi (c) o aplicare corespunzătoare a principiului "poluatorul plăteşte".
(3)Măsurile care generează venituri în conformitate cu paragraful 2 (
  1. b)sunt acelea care privesc: ... (
  2. a)infrastructura a carei folosinţă implica taxe provenite de la utilizatori; (
  3. b)investiţii productive în sectorul de mediu. Comisia a elaborat recomandări privind aplicarea principiului poluatorul plăteşte.
(4)Măsurile privind studiile preliminare şi asistenţa tehnica pot fi finanţate în mod excepţional în proporţie de 100% din costurile totale. ...
(5)Măsurile acoperite de un memorandum de finanţare vor fi implementate de către ţara beneficiara în strânsă colaborare cu Comisia, care îşi va păstra responsabilitatea pentru utilizarea fondurilor alocate. ... Secţiunea a II-a Angajamente
(1)Comisia implementeaza cheltuielile prin ISPA în conformitate cu reglementarea financiară aplicabilă bugetului general al Comunităţii Europene, pe baza memorandumului de finanţare care va fi încheiat între Comisie şi ţara beneficiara. ... Totuşi, angajamentele bugetare anuale referitoare la asistenţa acordată măsurilor vor fi efectuate într-unui din următoarele doua moduri: (a) angajamentele pentru măsurile finanţate prin ISPA care vor fi realizate pe parcursul a 2 ani sau mai mult trebuie, ca regula generală şi sub rezerva punctului (b), să fie efectuate în rate anuale. Angajamentele pentru prima rata anuală vor fi făcute de către Comisie la semnarea memorandumului de finanţare referitor la măsura. Acest angajament nu va depăşi totalul plăţii în avans, prevăzută la secţiunea a III-a
(2)de mai jos, şi al asistenţei pentru cheltuielile estimate pentru primul an indicat în planul de finanţare. Angajamentele pentru ratele anuale următoare trebuie să se bazeze pe planul de finanţare iniţial sau revizuit al măsurii. Acestea vor fi acordate, în principiu, la începutul fiecărui an financiar dar nu mai târziu de 1 aprilie al anului în discuţie, cu condiţia ca cheltuielile preconizate pentru anul viitor să le justifice şi ca progresul lucrărilor demonstreaza ca proiectul avanseaza satisfăcător către finalizare şi sub rezerva disponibilităţii resurselor bugetare. (b) Pentru măsurile cu o durată mai mica de 2 ani şi pentru care asistenţa comunităţii nu de paseste 20 milioane euro, un prim angajament de până 80 % din totalul asistenţei acordate poate fi făcut când Comisia semnează memorandumul de finanţare referitor la măsura. Diferenţa va fi angajata în condiţiile în care progresul lucrărilor demonstreaza ca proiectul înaintează satisfăcător către finalizare şi sub rezerva disponibilităţii resurselor bugetare.
(2)Cu excepţia cazurilor deplin justificate, asistenţa angajata pentru o măsura la care lucrările fizice nu au început în intervalul de 2 ani de la data semnării de către Comisie a memorandumului de finanţare referitor la măsura, va fi anulată. ... În orice caz Comisia trebuie să informeze în timp util ţara beneficiara şi autoritatea desemnată atunci când exista riscul unei anulari. Secţiunea a III-a Plăți
(1)Plăţile pot lua forma fie a unui avans, fie a unor plati intermediare sau a diferenţei finale. ... Plăţile intermediare şi plata diferenţei finale trebuie să se refere la cheltuieli certificate şi plătite, care trebuie susţinute de facturi primite sau documente contabile cu valoare probativa echivalenta.
(2)Plăţile în avans ... Ca o regulă generală, un avans de până la 20% din totalul asistenţei acordată prin ISPA, asa cum a fost iniţial decis, va fi plătit autorităţii desemnate asa cum este definită la punctul
(9). Avansul este, ca regula generală, transferat în următoarele moduri: - o primă transa de până la jumătate din valoarea avansului este plătită când ţara beneficiara semnează memorandumul de finanţare; - diferenţa este plătită după semnarea primului contract, în mod normal primul contract de lucrări. Abaterile de la aceasta regula generală trebuie aprobate printr-o decizie a Comisiei în memorandumul de finanţare referitor la măsura. Întregul avans sau părţi din acesta trebuie returnate de către autoritatea desemnată, menţionată în paragraful
(2), dacă nici o cerere de plată nu a fost transmisă Comisiei în 12 luni de la data la care a fost plătit avansul. Valoarea avansului care trebuie returnat va fi stabilit de Comisie pe baza cheltuielilor eligibile efectiv plătite. Returnarea avansului nu duce la anularea asistenţei acordată de către Comunitate.
(3)Plăţile intermediare ... Plăţile intermediare sunt efectuate de către Comisie către autoritatea desemnată la cererea acesteia, dacă măsura progreseaza satisfăcător către finalizare şi vor fi făcute pentru a rambursa cheltuielile efectuate şi certificate, sub rezerva următoarelor condiţii: - ţara beneficiara a înaintat un raport care să descrie progresul măsurii din punct de vedere al indicatorilor fizici şi financiari şi conformitatea acesteia cu memorandumul de finanţare, inclusiv, atunci când este cazul, orice condiţii specifice ataşate asistenţei; - s-au luat măsuri în sensul îndeplinirii observaţiilor şi recomandărilor autorităţilor de inspecţie naţionale şi/sau comunitare; - au fost indicate măsurile luate pentru corectarea oricăror probleme tehnice, financiare şi legale care au apărut; - a fost analizata orice îndepărtare de la planul financiar iniţial; - au fost descrisi pasii urmati pentru publicitatea măsurii. Ţara beneficiara va fi informată de către Comisie dacă nu a îndeplinit una din condiţiile stipulate mai sus. Va fi folosit modelul standard furnizat de Comisie pentru solicitarile de plată şi pentru rapoartele de progres fizic şi financiar.
(4)Ţările beneficiare trebuie să se asigure ca solicitarile de plată sunt înaintate Comisiei, ca regula generală, de 3 ori pe an, până la 1 martie, 1 iulie şi 1 noiembrie cel mai târziu. ...
(5)Suma totală a plăţilor efectuate conform punctelor
(2)şi
(3)nu trebuie să depăşească 80 % din totalul asistenţei acordate. Comisia poate creşte acest procent până la 90 % în cazuri justificate. ...
(6)Plata diferenţei finale din asistenţa acordată de către Comunitate. ... Plata diferenţei finale din asistenţa acordată de către Comunitate, calculată pe baza cheltuielilor certificate şi într-adevăr efectuate, va fi facuta dacă: - măsura a fost realizată în conformitate cu obiectivele sale; - măsura a îndeplinit condiţiile sale specifice, cum sunt menţionate în memorandumul de finanţare; - raportul final menţionat în secţiunea a V-a a fost înaintat Comisiei; - autoritatea desemnată sau organismul menţionat în paragraful 2 a înaintat către Comisie o cerere de plată, în termen de 6 luni de la data limita de finalizare a lucrării, pentru cheltuielile specificate în memorandumul de finanţare; - ţara beneficiara certifica Comisiei ca informaţiile furnizate în cererea de plată şi în raport sunt corecte; - ţara beneficiara a transmis Comisiei declaraţia menţionată în anexa nr. III.4.C. - toate măsurile de informare şi publicitate stabilite de Comisie în anexa nr. III.6 au fost implementate; - când managementul ajutorului acordat pentru o măsura este conferit agentiilor de implementare din ţările beneficiare în sistem descentralizat, ţările beneficiare furnizează Comisiei toate informaţiile necesare pentru a verifica dacă regulile comunităţii privind achiziţiile publice au fost îndeplinite, în special cele care privesc publicarea anunţurilor de licitaţie şi transmiterea rapoartelor de evaluare a ofertelor şi de adjudecare a contractului, şi ca au fost respectate toate condiţiile specificate în memorandumul de finanţare.
(7)Dacă raportul final menţionat mai sus nu este transmis Comisiei în termen de 6 luni de la data finala de terminare a lucrărilor şi de efectuare a plăţilor, asa cum este specificată în memorandumul de finanţare, partea de asistenţa care reprezintă diferenţa finala pentru acea măsura va fi anulată. ...
(8)Cererile pentru plăţile intermediare şi pentru plata finala prezentate de către ţara beneficiara sunt însoţite de o declaraţie a responsabilului naţional cu autorizarea care specifică numai plăţile legate de cheltuielile susţinute de facturile primite sau de alte documente contabile cu valoare probativa şi care sunt conforme cu prevederile care guvernează eligibilitatea cheltuielilor pentru proiectele asistate prin ISPA, asa cum sunt specificate în anexa nr. III.2. ...
(9)Toate plăţile pentru ajutorul acordat de Comisie prin acest memorandum de finanţare vor fi făcute către o entitate centrala, Fondul Naţional, desemnat de ţara beneficiara sa primească asemenea plati. Ca regula generală, plăţile trebuie făcute de către Comisie într-un singur cont bancar desemnat de ţara beneficiara, nu mai târziu de 2 luni de la primirea unei cereri valide şi complete de plată. Fondul Naţional trebuie să transfere cat de repede posibil şi în totalitate contribuţia ISPA către organismele responsabile cu implementarea. ...
(10)Fondul Naţional, condus de responsabilul naţional cu autorizarea (RNA), va avea întreaga responsabilitate pentru managementul fondurilor în cadrul tarii beneficiare. RNA va fi de asemenea responsabil pentru returnarea către Comisie a oricăror fonduri plătite în plus sau nejustificat. ... Responsabilităţile responsabilului naţional cu autorizarea sunt stabilite în memorandumul de înţelegere încheiat între Comisie şi ţările beneficiare. Secţiunea a IV-a Folosirea euro
(1)Sumele din cererile de asistenţa, împreună cu planul de finanţare relevant, vor fi exprimate în euro. ...
(2)Sumele privind asistenţa şi planurile de finanţare aprobate de Comisie vor fi exprimate în euro. ...
(3)Declaraţiile de cheltuieli care justifica solicitarile de plată corespunzătoare trebuie exprimate în euro. ... Rata de schimb care va fi folosită trebuie să fie rata financiară contabila a Comisiei aplicabilă pentru luna în care declaraţia de cheltuieli a fost înregistrată în documentele contabile ale autorităţilor responsabile cu managementul financiar al proiectului. Rata lunară de schimb este fixată conform prevederilor menţionate în articolul 7
(2)al Regulamentului Comisiei (CE, EURATOM) nr. 2342/2002 din decembrie 2002 care stabileşte regulile detaliate de implementare a unor prevederi ale regulamentului general (CE, Euratom) nr. 1605/2002 asupra regulamentului financiar aplicabil pentru bugetul general al Comunităţii Europene. Rata de schimb este rata din penultima zi lucrătoare a lunii precedente pentru care ratele sunt stabilite. Comisia va informa autorităţile responsabile cu privire la aceasta rata*1). -------- *1) http://europa eu.int/comm/dgl9/infoeuro/fr/index htm
(4)Plăţile asistenţei financiare acordate de către Comisie trebuie făcute în euro către autoritatea desemnată de ţara beneficiara în acest sens. ... Secţiunea a V-a Raportul final Autoritatea sau organismul responsabil pentru măsura trebuie să transmită Comisiei un Raport final în cel mult 6 luni de la finalizarea măsurii. Raportul final va conţine următoarele: (
  1. a)o descriere a lucrărilor efectuate, însoţită de indicatori fizici, cuantificari ale cheltuielilor pe categorii de lucrări şi măsurile luate cu privire la clauzele specifice conţinute în decizia de acordare a asistenţei; (
  2. b)certificatul de conformitate a lucrărilor cu decizia de acordare a asistenţei; (
  3. c)o primă evaluare de îndeplinire a asistenţei, a rezultatelor prevăzute, mai ales cu privire la: - data efectivă de implementare a măsurii; - o indicare a modului în care măsura va fi administrată după finalizare; - confirmarea, dacă este necesar, a previziunilor financiare, în special cele privind costurile de operare şi veniturile asteptate; - confirmarea previziunilor socio-economice, în special costurile şi beneficiile asteptate; - o indicare a acţiunilor luate pentru a asigura protecţia mediului şi costurile acestora inclusiv concordanta cu principiul poluatorul plăteşte; - data la care măsura asistată devine operationala. (
  4. d)informaţii referitoare la acţiunile de publicitate. Secţiunea a VI-a Amendamente la memorandumul de finanţare
(1)Dacă cheltuiala publică sau echivalenta într-adevăr efectuată diferă de cheltuiala planificata iniţial, asistenţa acordată de Comunitate va fi modificată luându-se în calcul aceasta dar nu trebuie să depăşească suma maxima stabilită în memorandumul de finanţare. ... O schimbare a ratei asistenţei comunităţii faţă de rata acordată iniţial sau faţă de asistenţa maxima va necesita o modificare a memorandumului de finanţare conform procedurilor descrise în paragraful
(3).
(2)Dacă atunci când planul de finanţare al unui proiect este amendat, angajamentele şi/sau plăţile comunităţii depăşesc deja sumele menţionate în planul de finanţare amendat, Comisia va opera ajustarile necesare ţinând cont de suma supra-angajata sau supra-plătită, când autorizeaza prima operaţie financiară (angajare sau plata) după acel amendament. ...
(3)Orice amendament la memorandumul de finanţare se va face în conformitate cu următoarele proceduri: ... (
  1. a)amendamentele care impun o modificare substantiala a obiectivelor sau caracteristicilor proiectului sau o schimbare substantiala în planul financiar sau în programul cheltuielilor, trebuie făcute printr-un memorandum de finanţare, ca răspuns la solicitarea tarii beneficiare sau la iniţiativa Comisiei după consultarea cu ţara beneficiara. Definitia modificării "substanţiale" este data în prevederile referitoare la eligibilitatea cheltuielilor. (
  2. b)în cazul unor altor amendamente, ţara beneficiara va trimite Comisiei o propunere în acest sens. Comisia va face observaţiile necesare sau va transmite acordul în cel mult 20 de zile lucrătoare de la primirea propunerii. Amendamentul va fi adoptat după ce Comisia şi-a dat acordul. Comitetul de Management ISPA va fi informat despre aceste amendamente. (
  3. c)orice schimbare în cheltuiala anuală, mai mica de 25 % din totalul cheltuielilor planificate pentru proiect nu va fi considerată o modificare substantiala a planului de finanţare şi a programului de cheltuieli. Secţiunea a VII-a Managementul şi controlul financiar
(1)Statele beneficiare trebuie: ... (
  1. a)sa stabilească de la 1 ianuarie 2000 şi în nici un caz mai târziu de 1 ianuarie 2002, sisteme de management şi control care să asigure: - implementarea adecvată a asistenţei acordate în virtutea acestui memorandum în conformitate cu principiile unui management financiar solid, - separarea funcţiilor de management şi control, - ca declaraţiile de cheltuieli prezentate Comisiei sunt corecte şi provin de la sisteme de contabilitate fundamentate pe documente justificative deschise oricăror verificări; (
  2. b)sa verifice periodic ca măsurile finanţate de comunitate sunt derulate în mod adecvat; (
  3. c)sa prevină iregularitatile şi sa acţioneze împotriva lor; (
  4. d)sa recupereze orice suma pierdută ca rezultat al iregularitatilor sau neglijentei.
(2)Controale interne şi externe adecvate trebuie derulate în conformitate cu standardele internaţional acceptate de audit, de către organele naţionale competente, care trebuie să fie independente pentru a îndeplini aceasta funcţie. În fiecare an un plan de audit şi un rezumat al rezultatelor misiunilor de audit derulate trebuie transmise Comisiei. Rapoartele de audit se vor afla la dispoziţia Comisiei. ...
(3)Fără a aduce prejudicii verificărilor realizate de statele beneficiare, serviciile Comisiei şi Curtea Europeană de Conturi pot, prin intermediul personalului propriu sau al unor reprezentanţi autorizaţi, să efectueze audituri financiare şi tehnice la faţa locului, inclusiv verificări prin sondaj şi audituri finale. ...
(4)Statul beneficiar trebuie să se asigure ca atunci când personalul Comisiei sau reprezentanţii săi autorizaţi sau când Curtea de Conturi efectuează verificări, aceste persoane să aibă dreptul de a inspecta, la faţa locului toată documentaţia relevanta şi conturile corespunzătoare articolelor finanţate în conformitate cu memorandumul de finanţare. Statele beneficiare trebuie să sprijine serviciile Comisiei şi Curtea Europeană de Conturi în derularea auditurilor privind utilizarea fondurilor acordate în cadrul programului ISPA. Prevederile anexei nr. III.5 vor fi aplicabile verificărilor efectuate de Comisie la faţa locului. ...
(5)Prevederile detaliate asupra controlului şi managementului financiar sunt stabilite în anexa nr. III.4. ... Secţiunea a VIII-a Monitorizarea Ţările beneficiare şi Comisia trebuie vor asigura implementarea şi monitorizarea în conformitate cu următoarele prevederi:
(1)Înfiinţarea Comitetelor de monitorizare trebuie să aibă loc în urma unei înţelegeri între ţările beneficiare implicate şi Comisie. Autorităţile şi organismele desemnate de ţara beneficiara, Comisie şi, unde este cazul, BEI şi/sau alte instituţii cofinantatoare, vor fi reprezentate în aceste comitete. Vor fi de asemenea reprezentate în asemenea comitete şi autorităţile regionale sau locale şi societăţile private, în cazul în care acestea au competenţa necesară pentru executarea unui proiect şi dacă sunt direct implicate în acest proiect ...
(2)Monitorizarea va fi facuta pe baza unor proceduri de raportare convenite în comun, verificare prin sondaj şi, dacă este necesar, prin înfiinţarea unor comitete ad hoc. Indicatorii se vor referi la caracterul specific al proiectului şi la obiectivele acestuia. Aceştia vor fi stabiliţi în asa fel încât sa arate stadiul atins în executarea măsurii în relaţie cu planul şi obiectivele propuse iniţial, şi progresul realizat în domeniul managementului şi în alte probleme legate de acesta. ...
(3)(
  1. a)Pentru fiecare măsura, coordonatorul naţional ISPA trebuie să înainteze Comisiei rapoarte de progres în ultimele de 3 luni până la sfârşitul fiecărui an întreg de implementare. ... (
  2. b)Pentru intalnirile Comitetelor de monitorizare, coordonatorul naţional ISPA trebuie să înainteze rapoarte de progres conform modelului standard furnizat de Comisie. Raportul trebuie să între în posesia Comisiei cu 15 zile lucrătoare înaintea intalnirii programate.
(4)Pe baza rezultatelor monitorizarii şi ţinând cont de comentariile Comitetului de monitorizare, Comisia va ajusta sumele şi condiţiile de acordare a asistenţei aprobate iniţial, ca şi planul financiar prevăzut, dacă este necesar, la propunerea ţărilor beneficiare. ... Comisia va întocmi aranjamentele corespunzătoare pentru aceste modificări, în funcţie de natura şi importanţa lor. Secţiunea a IX-a Transparenta în adjudecarea contractelor
(1)Procedura care trebuie urmată pentru acordarea contractelor de lucrări, achiziţii sau servicii, va respecta principiile cheie stabilite în Titlul IV din Reglementarea financiară (acţiuni externe) aplicabilă bugetului general al Uniunii Europene. ...
(2)(
  1. a)Participarea la procedurile de licitaţie trebuie să fie deschisă şi pe baze egale pentru toate persoanele fizice sau juridice pentru care este aplicabil tratatul şi tuturor persoanelor fizice sau juridice din ţările beneficiare ISPA şi din Cipru, Malta şi Turcia; ... Prin urmare se va cere ofertanţilor să îşi declare naţionalitatea şi să prezinte în sprijinul acesteia probe normal acceptate de propria legislaţie. (
  2. b)în cazurile justificate corespunzător cum ar fi cofinantarea de la IFI şi după o examinare facuta din timp de Comitetul de management ISPA, Comisia poate permite naţionalilor unor terţe tari sa participe la licitaţia pentru contracte.
(3)(
  1. a)Ţările beneficiare vor lua toate măsurile necesare pentru a asigura o participare cat mai mare posibila. Pentru aceasta şi când este cerută de valoarea contractelor, ele trebuie să asigure publicarea în avans a invitatiei de participare la licitaţie, în Jurnalul Oficial al Comunităţii Europene şi în "Monitorul Oficial" din ţările beneficiare. ... (
  2. b)Se vor elimina de asemenea orice practici discriminatorii şi specificăţii tehnice care pot sa limiteze participarea pe baze egale a tuturor persoanelor fizice sau juridice din ţările membre sau din ţările beneficiare. (
  3. c)În plus, informaţia trebuie lansata pe internet într-o formă transparenta.
(4)Procedurile detaliate privind licitaţiile şi contractele sunt stabilite în Ghidul Practic pentru Phare, ISPA şi SAPARD. ... Secţiunea a X-a Transparenta în contabilitate şi în rapoartele proiectelor Ţara beneficiara trebuie să se asigure ca, pentru măsura la care se referă memorandumul de finanţare, toate organismele publice sau private implicate în managementul şi implementarea operaţiilor au fie un sistem separat de contabilitate fie o codificare contabila adecvată a tuturor tranzacţiilor implicate, ceea ce va facilita verificarea de către Comisie şi de către autorităţile naţionale de control, a cheltuielilor efectuate. De asemenea, trebuie să se asigure ca toate cheltuielile sunt corect atribuite proiectului în cauza. Autorităţile responsabile vor asigura disponibilitatea tuturor documentelor justificative cu privire la cheltuielile pentru fiecare proiect pe o perioadă de 5 ani efectuarea ultimei plati pentru proiectul respectiv. Secţiunea a XI-a Evaluarea ex-post Prin evaluarea ex-post se va analiza utilizarea resurselor cat şi randamentul şi eficienta asistenţei şi a impactului sau, ca şi factorii ce contribuie la succesul sau esecul implementarii măsurilor şi a realizarilor şi rezultatelor. După finalizarea măsurilor, Comisia şi ţările beneficiare vor evalua apoi modul în care acestea au fost îndeplinite, inclusiv randamentul şi eficienta utilizării resurselor. Evaluarea va cuprinde şi impactul real al implementarii lor pentru a stabili dacă obiectivele iniţiale au fost atinse. Printre altele, aceasta evaluare se va referi şi la contribuţia măsurilor la implementarea politicilor Comunităţii în domeniul mediului sau contribuţia acestora la politicile privind reţeaua Trans-Europeană extinsă şi transportul în comun. De asemenea, ele vor evalua şi impactul măsurilor asupra mediului. Anexa III.2 Prevederi privind eligibilitatea cheltuielilor pentru măsurile finanţate prin ISPA Secţiunea I Domeniul cheltuielilor ISPA acorda asistenţa pentru următoarele măsuri:
(1)Proiecte de mediu care dau posibilitatea ţărilor beneficiare să se alinieze la cerinţele legilor comunităţii privind protecţia mediului şi cu obiectivele Parteneriatului de Preaderare; ...
(2)Proiectele de infrastructura în transport, care promovează o mobilitate susţinută şi, în particular, cele care constituie proiecte de interes comun în baza criteriilor deciziei nr. 1692/96/CE *2) şi acelea care permit ţărilor beneficiare să se conformeze obiectivelor Parteneriatului de Preaderare; acesta include interconectarea şi interoperabilitatea reţelelor naţionale ca şi reţelele trans-europene împreună cu accesul la aceste reţele; ... -------- *2) Decizia nr 1692/96/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 23 iulie 1996 privind directivele comunităţii pentru dezvoltara reţelei de transport trans-european
(3)Studii preliminare, evaluări şi măsuri de asistenţa tehnica inclusiv acţiunile de informare şi publicitate legate de proiectele eligibile. Acestea include asistenţa tehnica şi administrativă în beneficiul mutual al Comisiei şi al ţărilor beneficiare, care nu cad în mod normal în sarcina administraţiei publice naţionale, acoperind identificarea, pregătirea, managementul, monitorizarea, auditul şi supervizarea proiectelor. ... Regulile specificate în secţiunile de la a II-a la a XII-a de mai jos referitoare la proiectele listate la punctele 1 şi 2 de mai sus sunt totuşi aplicate prin analogie şi deciziilor pentru proiectele listate la punctul 3. Secţiunea a II-a Definiţii şi concepte de baza
(1)Conceptul de proiect, etape ale proiectului şi grupurile de proiecte ... În scopul prevăzut de acest document, se vor aplica următoarele definiţii:
  1. a)Un "proiect" reprezintă o serie de lucrări indivizibile economic în scopul atingerii unei funcţii tehnice precise şi cu un scop clar identificat. ...
  2. b)O "etapa independenta tehnic şi financiar" reprezintă o etapa care poate fi identificata ca operationala în întregul său. ... O etapa poate acoperi de asemenea studiile preliminare, de fezabilitate sau tehnice necesare pentru îndeplinirea unui proiect.
  3. c)Pot fi grupate proiectele care îndeplinesc următoarele condiţii: ... - trebuie să fie localizate în acelaşi curs de apa sau arie de captare sau să fie situate de-a lungul aceluiaşi coridor de transport; - trebuie cuprinse în acelaşi plan global privind cursul de apa sau aria de captare sau coridorul, în scopuri bine identificate; - trebuie supervizate de un organism responsabil pentru coordonarea şi monitorizarea grupului de proiecte în cazurile în care proiectele sunt derulate de autorităţi competente diferite.
(2)"Autoritatea responsabilă cu implementarea" ... (
  1. a)Pentru proiectele finanţate prin ISPA "autoritatea responsabilă cu implementarea" este organismul responsabil cu licitaţiile şi contractările. Acest organism este specificat în anexa nr. I, punctul 3, a Memorandumului de finanţare. Ca o consecinţa, orice schimbare a "autorităţii responsabile cu implementarea" unui proiect trebuie să fie aprobată de către Comisie printr-un Memorandum de finanţare. În mod normal prin acest organism se înţelege beneficiarul final al asistenţei acordată prin ISPA. Numai acest organism efectuează cheltuieli eligibile. (
  2. b)Totuşi, acesta autoritate poate delega implementarea altui organism care poate, de asemenea, să efectueze cheltuieli eligibile. În asemenea cazuri, Comisia trebuie informată de tipul delegarilor propuse şi trebuie să primească o copie a documentelor relevante.
(3)Conceptul de "administraţie publică" ... Administraţia publică poate cuprinde următoarele trei niveluri de guvernamant: - organisme de guvernare centrale (nivel naţional); - organisme de guvernare regionale; - organisme de guvernare locale. În plus, acest concept poate include şi organismele a căror activitate poate intra într-un cadru legal sau administrativ în virtutea faptului ca sunt privite ca echivalentul unor organisme publice.
(4)Implementarea şi perioada de implementare a unui proiect ... (
  1. a)Implementarea unui proiect cuprinde toate etapele de la planificarea preliminară (incluzând studiul variantelor) până la finalizarea proiectului aprobat şi la măsurile de publicitate pentru un proiect asistat; (
  2. b)Memorandumul de finanţare se poate aplica uneia sau mai multor etape mai sus menţionate; (
  3. c)Perioada de implementare a proiectului reprezintă, ca regula generală, perioada necesară pentru finalizarea etapelor sus-menţionate până la momentul de timp la care proiectul devine complet operational şi la care obiectul fizic descris în Memorandumul de finanţare a fost finalizat/definitivat.
(5)Evidenta documentelor şi transparenta ... Orice cheltuiala declarata Comisiei trebuie să se bazeze pe înţelegeri legale obligatorii şi/sau pe documente. Este imperativa existenta unei evidente documentare corespunzătoare. În scopul maximizării transparenţei şi pentru a permite controlul Comisiei şi/sau al autorităţii naţionale competente de control financiar asupra cheltuielilor, fiecare ţara beneficiara trebuie să se asigure ca orice organism implicat în managementul şi implementarea proiectelor a stabilit o evidenţa contabilă separată privitoare la proiectul descris în Memorandumul de finanţare.
(6)Cheltuieli ... Cheltuielile trebuie raportate la plăţile certificate şi efectiv făcute de către organismul responsabil cu implementarea, susţinute de facturi plătite sau documente contabile cu valoare probativa echivalenta. "Documentul contabil cu valoare probativa echivalenta" reprezintă orice document transmis de către autoritatea definită la punctul 2 al acestei Secţiuni pentru a demonstra ca intrările contabile oferă o imagine adevarata şi corecta a tranzacţiilor reale implicate, în concordanta cu practicile contabile standard. Este necesară o aprobare prealabilă a Comisiei când se folosesc documente contabile cu valoare probativa echivalenta. Secţiunea a III-a Principalele categorii de cheltuieli eligibile Ca regula generală cheltuielile legate de: - studiile de fezabilitate; - planificare şi proiectare, inclusiv studiul de impact asupra mediului; - pregătirea terenului; - construcţii; - utilaje şi instalaţii implicate permanent în proiect; - testare şi instruire; - managementul proiectului; - măsuri compensatorii şi de reducere a impactului asupra mediului; - alte tipuri de cheltuieli specificate în memorandumul de finanţare; - măsuri luate ca urmare a prevederilor anexei nr. III.6 privind informarea şi publicitatea. sunt subiecte eligibile pentru competentele prezentate mai jos. Secţiunea a IV-a Studii de fezabilitate, planificarea şi proiectarea proiectului
(1)Cheltuieli legate de studiile de fezabilitate, planificarea şi proiectarea proiectelor ... (
  1. a)Cheltuielile legate de studiile de fezabilitate, planificare incluzând studiile privind impactul asupra mediului, expertize legate de proiect şi proiectarea proiectelor sunt, ca regula generală, eligibile, cu condiţia ca aceste cheltuieli să fie direct legate de unul sau mai multe proiecte şi aprobate în mod special printr-un Memorandumul de finanţare; (
  2. b)În acele cazuri, când mai multe proiecte se derulează printr acelaşi contract sau când autoritatea responsabilă cu implementarea exercita funcţiile de mai sus pe cont propriu, acestea trebuie contabilizate printr-un sistem contabil separat şi transparent al proiectului, bazat pe documente contabile sau pe documente cu valori probative echivalente (de exemplu cu ajutorul sistemul de alocare a timpului).
(2)Implicarea administraţiei publice ... În acele cazuri în care funcţionarii din administraţia publică sunt implicaţi în activităţile menţionate la punctul 1(a) al acestei Secţiuni, cheltuielile pot fi acceptate ca eligibile de către Comisie, în cazuri clar justificate şi în concordanta cu următoarele criterii: - funcţionarul a renunţat temporar la statutul sau de funcţionar în administraţia publică; - cheltuielile trebuie să aibă la baza un contract privind unul sau mai multe proiecte specificate; în cazul în care un contract se referă la mai multe proiecte, costurile trebuie să fie alocate într-un mod transparent (de exemplu cu ajutorul programarilor în timp); - cheltuielile trebuie să fie direct legate cu unul sau mai multe proiecte individuale avute în vedere; - contractul trebuie să fie limitat în timp şi nu trebuie să depăşească data limita stabilită pentru finalizarea proiectului; - sarcinile care trebuie îndeplinite pentru acel contract nu trebuie să acopere atribuţii administrative generale, ca cele specificate în Secţiunea VIII, punctul 1; - dispoziţiile nu trebuie să fie folosite pentru a ocoli procedurile de achiziţii publice ale Comunităţii. Secţiunea a V-a Pregătirea terenului şi construcţiile
(1)În acele cazuri în care autoritatea responsabilă cu implementarea executa pregătirea terenului şi lucrările de construcţie sau părţi din acestea, pe cont propriu, costurile trebuie contabilizate printr-un sistem contabil separat şi transparent al proiectului bazat pe documente contabile sau pe documente cu valoare probativa echivalenta. ... În cazul în care sunt implicaţi funcţionari ai administraţiei publice, se aplică prevederile specificate la punctul 2 din secţiunea a IV-a.
(2)Costurile eligibile trebuie să includă doar costurile reale apărute după datele specificate la punctul 1 din secţiunea a X-a, şi legate direct de proiect. Costurile eligibile pot include toate sau numai unele din următoarele categorii: ... - costuri privind munca (salarii brute şi nete) - cheltuieli pentru utilizarea durabila a echipamentelor pe perioada construcţiilor; - costuri de producţie folosite pentru implementarea proiectului; - costuri de funcţionare şi alte categorii de cheltuieli, dacă sunt în mod specific justificate; acestea trebuie alocate în mod echitabil, în concordanta cu standardele contabile general recunoscute; - cheltuielile de funcţionare impuse nu sunt eligibile în cazul în care autoritatea menţionată la punctul
(1)de mai sus este inclusă în administraţia publică.
(3)Ca regula generală costurile trebuie să fie evaluate la preţul pieţei. ... Secţiunea a VI-a Achiziţii, închirieri de echipamente şi active necorporale
(1)Echipamentul durabil care este parte a cheltuielilor de capital din cadrul proiectului ... (a) Cheltuielile privind achiziţiile sau producţia de utilaje şi echipamente care vor fi permanent instalate şi fixate în proiect sunt eligibile dacă acestea sunt prinse în inventarul echipamentului durabil de către autoritatea specificată la punctul
(2)din secţiunea a II-a şi sunt considerate ca şi cheltuieli de capital, în concordanta cu convenţiile standard de contabilitate; (b) Fără a prejudicia punctul
(3)din secţiunea a IX-a , închirierea acestor echipamente este considerată ca parte a costurilor de operare şi este neeligibila.
(2)Achiziţiile de active acorporale ... Achiziţiile şi utilizarea activelor acorporale, ca de exemplu patentele, sunt eligibile dacă sunt necesare pentru implementarea proiectului.
(3)Echipamente durabile utilizate pentru implementarea proiectului ... (
  1. a)În cazul în care autoritatea responsabilă cu implementarea executa pregătirea terenului şi lucrările de construcţie, sau o parte din acestea, pe cont propriu, cheltuielile privind achiziţiile sau producţia echipamentelor care sunt angajate pe perioada fazei de implementare a proiectului, nu sunt eligibile. (
  2. b)Echipamentele durabile, care sunt în mod expres achiziţionate sau produse pentru implementarea proiectului, pot fi considerate eligibile dacă acestea sunt fără valoare economică ori distruse după folosinţă şi dacă sunt specificate în memorandumul de finanţare.
(4)Echipamentele durabile utilizate de administraţia publică ... (
  1. a)Cheltuielile privind achiziţia sau închirierea de echipamente durabile utilizate de administraţia publică nu sunt eligibile, (
  2. b)Fără a prejudicia prevederile punctului
(2)sau
(3)din secţiunea a VIII-a, cheltuielile privind echipamentul sau cele necesare pentru închirierea acestuia, utilizat de administraţia publică ca urmare a sarcinilor privind monitorizarea şi supervizarea, pot fi eligibile numai cu acordul Comisiei. Secţiunea a VII-a Achiziţionarea terenului şi taxa pe valoarea adăugată Cheltuielile cu achiziţionarea terenului şi taxa pe valoarea adăugată (TVA) nu sunt eligibile. Secţiunea a VIII-a Cheltuieli administrative
(1)Principii generale ... Ca regula generală, cheltuielile administraţiei publice, inclusiv salariile funcţionarilor de la nivel naţional, regional şi local nu sunt eligibile pentru asistenţa (inclusiv asistenţa tehnica), cu excepţia cheltuielilor clar fundamentate provenite din obligaţiile ce revin pentru realizarea controalelor financiare, monitorizarii financiare şi fizice, evaluării şi prevenirii neregulilor şi cheltuielile care intra sub incidenţa obligaţiilor de recuperare a sumelor pierdute. Cu excepţia Fondului Naţional, costurile care includ salariile legate de angajarea temporară, la iniţiativa Comisiei, a personalului temporar, fie funcţionari publici, fie proveniţi din sectorul privat pentru lucrări privind managementul, urmărirea, evaluarea şi controlul sunt eligibile prin măsuri de asistenţa tehnica asa cum sunt definite la punctul
(3)din secţiunea I. Echipamentului pentru monitorizare poate fi eligibil dacă este permis în mod specific printr-o măsura de asistenţa tehnica menţionată în memorandumul de finanţare.
(2)Organizarea Comitetelor de monitorizare ... (a) Fără a prejudicia punctul
(1)de mai sus, cheltuielile apărute în organizarea procesului de monitorizare sunt eligibile prin prezentarea unor documente justificative; (
  1. b)Ca regula generală, costurile permise includ una sau mai multe dintre următoarele categorii: - servicii de traducere; - închirierea de sali de conferinţa şi aranjamentele auxiliare; - închirierea de echipamente audio-video şi alte echipamente electronice necesare; - procurarea documentaţiei şi facilităţilor aferente; - taxe pentru participarea experţilor; - cheltuieli pentru călătorii. (
  2. c)Salariile şi alocaţiile pentru funcţionarii din administraţia publică intervenite în acest context nu sunt eligibile.
(3)Intalniri la cererea Comisiei ... Regulile prevăzute la punctul
(2)de mai sus pot fi aplicate prin analogie la organizarea de intalniri ad-hoc la cererea Comisiei. Secţiunea a IX-a Alte tipuri de cheltuieli
(1)Managementul şi supervizarea proiectului ... Cheltuielile referitoare la managementul şi supervizarea proiectului sunt, ca regula generală, eligibile. Sunt aplicate prevederile specificate la punctele
(1)şi
(2)din secţiunea a IV-a.
(2)Costuri financiare ... Orice tip de costuri financiare legate de realizarea proiectului nu sunt eligibile; aceasta privesc în particular dobânzile pentru finanţarea intermediara, comisioane bancare, comisioane de garanţie, etc. Garanţiile bancare legate de împrumuturile bancare folosite pentru finanţarea proiectului pot fi eligibile cu acordul Comisiei.
(3)Tehnici financiare care nu implica un transfer imediat al activelor proprii ... Fără a prejudicia prevederile punctului
(2), tehnicile financiare, care nu necesita implicarea imediata a transferului activelor proprii pot fi considerate eligibile, dacă sunt justificate şi aprobate în memorandumul de finanţare. Ţările beneficiare trebuie să demonstreze, printr-o analiza a riscurilor, ca tehnicile folosite sunt mai avantajoase din punct de vedere economic decât achiziţionarea directa a unor bunuri.
(4)Cheltuieli de operare, costuri curente ale proiectelor asistate ... (
  1. a)Nici un tip de costuri de operare apărute după finalizarea proiectului nu sunt eligibile; (
  2. b)Ca excepţie de la prevederile punctului (
  3. a)mai sus menţionat, cheltuielile pentru pregătirea personalului pentru operare şi testarea proiectului şi a echipamentelor pot fi luate în considerare ca şi cheltuieli eligibile pentru o anumită perioada, definită în memorandumul de finanţare. (
  4. c)Principiile definite la punctele (
  5. a)şi (
  6. b)menţionate mai sus sunt valabile de asemenea pentru o componenta individuală completa a unui proiect sau a unui grup de proiecte, chiar şi în cazul în care întregul proiect nu a fost încă finalizat.
(5)Măsuri de publicitate şi informare ... Cheltuielile pentru măsurile luate în conformitate cu prevederile anexei nr. III.6 privind informarea şi publicitatea sunt eligibile. Secţiunea X Perioada de eligibilitate
(1)Limita iniţială de timp privind eligibilitatea ... Limita iniţială de timp privind eligibilitatea este evaluată diferenţiat în conformitate cu următoarele situaţii: (a) Când selecţia proiectului, licitaţia şi contractarea de către ţările beneficiare face obiectul aprobării ex-ante a Comisiei*3), cheltuielile sunt eligibile pentru asistenţa de la data la care memorandumul de finanţare al proiectului este semnat de Comisie. -------- *3) Vezi Articolul 12
(1), Regulamentul Consiliului (CE) nr 1266/99 din 21 iunie 1999 În caz excepţional, când finanţarea proiectului este realizată printr-o combinaţie fie de la BEI fie de la alta instituţie finanţatoare şi grantul ISPA, cheltuielile sunt eligibile pentru asistenţa de la data încheierii acordului cu BEI sau cu alta instituţie finanţatoare, pentru fiecare proiect în parte. Ca regula generală, această dată nu trebuie să fie mai devreme de 6 luni de la data menţionată la primul subparagraf. Sunt obligatoriu necesare următoarele condiţii: - Lucrările şi contractele pentru care se aplică prevederile trebuie să fie identificate în memorandumul de finanţare; - BEI sau alta instituţie finanţatoare certifica respectarea prevederile articolelor 167 şi 168
(1)ale regulamentului Consiliului (CE, Euratom) nr. 1605/2002 şi art. 239 şi 240 ale regulamentului Comisiei (CE, Euratom) nr. 2342/2002. În cazurile de mai sus, ca regula generală, Comisia dispune aplicarea, după examinarea de către Comitetul de management ISPA, a prevederilor articolului 168
(2)din Regulamentul financiar aplicabil bugetului general al Comisiei Europene. (b) După decizia Comisiei de a acorda sprijin agentiilor de implementare ale ţărilor candidate pe baze descentralizate*4), cheltuielile sunt eligibile pentru asistenţa de la data la care aplicatia ajunge la Comisie (serviciul ISPA) cu condiţia ca aplicatia să poată fi considerată completa. --------- *4) Vezi Articolul 12
(2), Regulamentul Consiliului (CE) nr 1266/99 din 21 iunie 1999 Plăţile făcute înainte de data specificată la punctele (a) şi (b) de mai sus sunt neeligibile.
(2)Modificări ale proiectelor ... (a) Orice modificare a unui proiect aprobat, care este egala sau mai mare de 5 milioane euro ori de 20% din costul total al acestuia, oricare ar fi mai mic, trebuie considerată o modificare substantiala a proiectului. Modificările majore ale obiectelor fizice ale proiectelor care schimba natura acestuia sunt de asemenea tratate ca fiind "substanţiale". Regulile stabilite la paragraful
(1), se aplică şi pentru eligibilitatea cheltuielilor privind modificările de mai sus. (
  1. b)Pentru orice alta modificare a proiectului, cheltuielile privind noi elemente fizice suplimentare sau extinse sunt eligibile din momentul în care cererea de modificare este primită de Comisie (serviciul ISPA). (
  2. c)cererea pentru modificări şi informaţiile relevante ataşate la aceasta pot fi prezentate Comitetului de monitorizare. Înregistrarea cererii şi a materialelor depuse trebuie să fie facuta în minuta intalnirii.
(3)Timpul limita final privind eligibilitatea ... (
  1. a)Data finala a eligibilităţii este specificată, ca regula generală, în articolul 4, paragraful 3 din memorandumul de finanţare. (
  2. b)Data finala depinde de plăţile făcute de către autoritatea responsabilă cu implementarea. (
  3. c)Data finala a eligibilităţii este prevăzută în memorandumul de finanţare respectiv. După ce această dată a expirat, beneficiarul dispune de o perioadă de şase luni pentru a supune Comisiei solicitarea de plată finala împreună cu raportul final şi o notificare, asa cum este prevăzut în paragraful
(6)din secţiunea a III-a din anexa nr. III.1 şi în apendicele C din anexa nr. III.4. la memorandumul de finanţare. (d) Comisia nu poate extinde această perioadă de şase luni. Secţiunea a XI-a Solicitarile de plată Solicitarile de plată prezentate Comisiei de către ţările beneficiare au la baza facturile deja plătite, asa cum sunt definite la punctul
(6)din secţiunea a II-a. În cazul lucrărilor angajate de către un concesionar sau un organism echivalent, autoritatea guvernamentală responsabilă trebuie să certifice corectitudinea cheltuielilor. Solicitarile de plată trebuie să fie înregistrate şi certificate de către responsabilul naţional cu autorizarea finanţării. Solicitarile sunt apoi înaintate Comisiei prin intermediul Delegaţiei Comisiei Europene. Secţiunea a XII-a Alte elemente nespecificate în detaliu
(1)Orice întrebări apărute, care nu sunt explicit specificate în principiile referitoare la eligibilitatea cheltuielilor în cadrul proiectelor finanţate prin ISPA, trebuie discutate cu Comisia. Comisia se va strădui sa răspundă intrebarilor în mod deschis, în spiritul înscris în aceste principii şi cu referire la principiile stabilite pentru Fondurile de coeziune. ...
(2)În cazul conflictelor între aceste principii şi regulile naţionale de eligibilitate, principiile prezentate mai sus trebuie să primeze. ... Anexa III.3.a MODEL CE VA FI ÎNAINTAT COMITETULUI DE MONITORIZARE DIN ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ FIŞA DE MONITORIZARE ISPA │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Toate datele din raport trebuie să fie actualizate până la 30 iunie sau 31 decembrie ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │IA. Identificarea Măsurii │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Denumirea măsurii: │ │Codul măsurii ISPA: │ │Agenţia de Implementare: │ │Rata asistenţei ISPA: │ │Data semnării Memorandumului de finanţare: - Comisia │ │ - Ţara │ │Numărul amendamentului Memorandumului de finanţare: - Comisia │ │ - Ţara │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1B. Agenţia de Implementare (AI) │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Numele: │ │Adresa: │ │Codul poştal: Localitatea: │ │Persoana de contact: │ │Telefon: │ │E-mail: │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │
  1. SCURTA DESCRIERE CRONOLOGICĂ A ACTIVITĂŢILOR / LUCRĂRILOR REALIZATE │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
  2. CONDIŢII SPECIFICE REFERITOARE LA MĂSURA (ARTICOLUL 8 AL MEMORANDUMULUI │ │ DE FINANŢARE MF) │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Se va face referire la condiţiile specifice, dacă exista, şi se va preciza │ │modului în care au fost îndeplinite, precum şi data îndeplinirii acestora │ │(nr. scrisorii Comisiei prin care se aduce la cunoştinţa îndeplinirea │ │condiţiilor respective). │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
  3. Actualizarea Planului de Achiziţii │ ├───────────┬───────────┬──────────┬─────────────┬───────────┬───────┬─────────┤ │ Contract │ Data │ Tipul │ Data │ Costul │ Tipul │ Data │ │(Nr.,Tip & │publicării │licitaţiei│publicării │contractu- │co-fi- │semnării │ │Descriere*)│anunţului │vizate**) │ anunţului │lui /costul│nanta- │şi numele│ │ │de previzi-│ │de licitaţie │ estimativ │ rii │câştiga- │ │ │onare a │ │ │al contrac-│Combi- │torului /│ │ │licitaţiei │ ├──────┬──────┤ tului │nata / │stadiu***) │ │ │ │Dacă │ Dacă │ │para- │ │ │ │ │ │nu s-a│ s-a │ milioane │ lela │ │ │ │ │ │publi-│publi-│ euro │ │ │ │ │ │ │ cat │ cat │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────┤ │ │ │ │ │ │ │ Data │ Data │ │ │ │ │ │ │ │esti- │ nr. │ │ │ │ │ │ │ │mativa│ MO/ │ │ │ │ │ │ │ │ │Inter-│ │ │ │ │ │ │ │ │ net │ │ │ │ ├───┬───────┼───────────┼──────────┼──────┼──────┼───────────┼───────┼─────────┤ │ S │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ e │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ m │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ n │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ a │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ t │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼───────────┼──────────┼──────┼──────┼───────────┼───────┼─────────┤ │ I │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ n ├───────┼───────────┼──────────┼──────┼──────┼───────────┼───────┼─────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │pre│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ga-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ti-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │re │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───┴───────┴───────────┴──────────┴──────┴──────┴───────────┴───────┴─────────┘ ------- (*) Specificati contractul principal. (**) Indicaţi dacă acordul contractual va fi conform Cărţii FIDIC Roşii, Galbene sau Argintii. Specificati dacă licitaţia este local, internationala sau restrânsă şi justificati procedura în cazul precalificarii. (***) Pentru contractele aflate în pregătire, oferiti câteva detalii despre stadiul pregătirii documentelor de licitaţie. ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
  4. PLANUL DE CHELTUIELI UM: EURO │ ├─────┬─────────────────┬──────────────┬───────────────┬─────────────┬─────────┤ │ │ │ │ Cheltuieli │ │Dferenta │ │ │ Costul eligibil │ Plăţile │ viitoare │ Cheltuieli │ / Cost │ │ │ total │ efectuate │ estimative │ totale │ total% │ │Anul │ │ │ │ │
(9)=(
(7)-│ │ │Estima- │Estima- │(până la│ (%) │(de la │ (%) │
(7)=
(3)│ (%) │
(2))/ │ │ │rea ini-│rea ac- │data ra-│
(3)/ │ data │
(5)/ │ +
(5)│
(7)/ │/total
(2)│ │ │tiala*) │ceptata │ porta- │
(2)│rapor- │
(2)│ │
(2)│ │ │ │ │curenta │ rii) │ │ tarii) │ │ │ │ │ │ │ │ **) │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────┼────────┼────────┼─────┼────────┼──────┼───────┼─────┼─────────┤ │ │
(1)│
(2)│
(3)│
(4)│
(5)│
(6)│
(7)│
(8)│
(9)│ ├─────┼────────┼────────┼────────┼─────┼────────┼──────┼───────┼─────┼─────────┤ │2000 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────────┼────────┼─────┼────────┼──────┼───────┼─────┼─────────┤ │2001 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────────┼────────┼─────┼────────┼──────┼───────┼─────┼─────────┤ │2002 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Trim │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────────┼────────┼─────┼────────┼──────┼───────┼─────┼─────────┤ │Trim │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────────┼────────┼─────┼────────┼──────┼───────┼─────┼─────────┤ │Trim │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 3 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────────┼────────┼─────┼────────┼──────┼───────┼─────┼─────────┤ │Trim │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 4 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────────┼────────┼─────┼────────┼──────┼───────┼─────┼─────────┤ │2003 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Trim │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────────┼────────┼─────┼────────┼──────┼───────┼─────┼─────────┤ │Trim │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────────┼────────┼─────┼────────┼──────┼───────┼─────┼─────────┤ │Trim │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 3 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────────┼────────┼─────┼────────┼──────┼───────┼─────┼─────────┤ │Trim │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 4 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────────┼────────┼─────┼────────┼──────┼───────┼─────┼─────────┤ │2004 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────────┼────────┼─────┼────────┼──────┼───────┼─────┼─────────┤ │2005 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────────┼────────┼─────┼────────┼──────┼───────┼─────┼─────────┤ │2006 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────────┼────────┼─────┼────────┼──────┼───────┼─────┼─────────┤ │Total│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┴────────┴────────┴────────┴─────┴────────┴──────┴───────┴─────┴─────────┤ │Propuneri de schimbare a planului de finanţare Da [] Nu [] │ │Transmise la CE în data de: │ │Vor fi transmise la CE în data de: │ │Vor fi prezentate în cadrul Comitetului de Monitorizare (atasati planul şi │ │motivele schimbării) │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ------ *) La momentul semnării Memorandumului de Finanţare **) Ultimul Comitet de Monitorizare ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │6. FIŞA INFORMATIVA PRIVIND EXECUŢIA FIZICA ŞI FINANCIARĂ *) │ ├───────┬─────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┤ │Câte- │ Execuţia fizica │ Execuţia │ │gorii │ │ │ │de chel│ │ financiară │ │ tuieli│ │ │ │eligi- │ │ │ │bile *)│ │ │ │ ├────────┬────────┬────────┬──────┼────────┬────────┬───────┬─────┬────┤ │ │Indica- │Execuţia│Execuţia│ Rata │Indica- │Cheltu- │Cheltu-│ Rata│Pro-│ │ │tori │fizica │fizica │execu-│ tori │ieli de │ ieli │exe- │gres│ │ │fizici*)│de la │până la │tiei │finan- │la ulti-│până la│cuti-│fi- │ │ │ │ultimul │actua- │fizice│ciari │mul Co- │actua- │ ei │zic │ │ │ │Comitet │lul Co- │ (%) │ │mitet de│ lul │fi- │ │ │ │ │de Moni-│mitet de│ │ │Monito- │Comitet│nan- │ │ │ │ │torizare│Monito- │ │ │rizare │de Mo- │ciare│ │ │ │ │ │rizare │ │ │ │nitori-│ % │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ zare │ │ │ │ ├───┬────┤ │ │ ├────┬───┤ │ │ │ │ │ │UM │Can-│ │ │ │Cos-│ % │ │ │ │ │ │ │ │ti- │ │ │ │tul │din│ │ │ │ │ │ │ │tate│ │ │ │eli-│cost │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │gi- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │bil │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼───┼────┼────────┼────────┼──────┼────┼───┼────────┼───────┼─────┼────┤ │ │ │
(1)│
(2)│
(3)│4=
(3)│
(5)│
(6)│
(7)│
(8)│9=8/ │10= │ │ │ │ │ │ │ /
(1)│ │ │ │ │ 5 │4*6 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │/100│ ├───────┼───┼────┼────────┼────────┼──────┼────┼───┼────────┼───────┼─────┼────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼───┼────┼────────┼────────┼──────┼────┼───┼────────┼───────┼─────┼────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼───┼────┼────────┼────────┼──────┼────┼───┼────────┼───────┼─────┼────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼───┼────┼────────┼────────┼──────┼────┼───┼────────┼───────┼─────┼────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼───┼────┼────────┼────────┼──────┼────┼───┼────────┼───────┼─────┼────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼───┼────┼────────┼────────┼──────┼────┼───┼────────┼───────┼─────┼────┤ │TOTAL │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Pro- │Pro-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │gres │gre │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │fi- │fi- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │nan- │zic │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ciar │to- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │total│tal │ ├───────┴───┴────┴────────┴────────┴──────┴────┴───┴────────┴───────┴─────┴────┤ │ *) se va acoperi 100% din costul eligibil │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
  1. CAUZA DIFERENŢELOR (DACĂ EXISTA) DINTRE EXECUŢIA FIZICA ŞI CEA FINANCIARĂ │ │ EXPLICAŢII PRIVIND ÎNTÂRZIERILE (DACĂ EXISTA) │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
  2. PROBLEME TEHNICE, FINANCIARE SAU LEGALE (ANEXA NR. III.1 LA │ │ MEMORANDUMUL DE FINANŢARE) │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Se va face referire la orice problema aparuta în implementarea măsurii, │ │incluzând, ca punct de plecare, planul de finanţare original şi se va explica │ │ce acţiuni au fost întreprinse pentru a fi corectate. │ │Se va face referire la orice suspendare, corectie financiară şi/sau │ │neregularitate. │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
  3. OBSERVAŢII ŞI RECOMANDĂRI ALE AUTORITĂŢILOR DE INSPECŢIE NAŢIONALE ŞI/SAU │ │ COMUNITARE (ANEXA NR. III.1 lA MEMORANDUMUL DE FINANŢARE) │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Se va prezenta, pe scurt, observaţiile sau recomandările, dacă exista, (cu │ │referire la sursa) şi se va declara modul prin care s-a răspuns la acestea. │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
  4. MĂSURI ADOPTATE PENTRU PROMOVAREA ASISTENŢEI COMUNITARE (ANEXA NR. │ │ III.6 LA MEMORANDUMUL DE FINANŢARE) │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Panouri ridicate la locul execuţiei? Da [] Nu [] │ │Mijloacele de comunicare utilizate pentru informarea publicului despre măsura:│ │ Presa [] Televiziune [] Radio [] │ │Alte mijloace audio-vizuale [] │ │Tipul documentaţiei tipărite aflată la dispoziţia publicului: │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
  5. DATA PREVĂZUTĂ PENTRU FINALIZARE │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │În memorandumul de finanţare iniţial (data finala iniţial stabilită): │ │În memorandumul de finanţare curent (data finala în memorandumul de finanţare │ │de modificat): │ │Data prevăzută pentru finalizare: │ │Modificarea datei va fi propusă în comitetul de monitorizare: Da [] │ │ Nu [] │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Anexa III.3.b Model pentru solicitarea de modificări ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ PROPUNERE DE MODIFICARE ISPA │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Autoritatea responsabilă cu implementarea: ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
  6. IDENTIFICAREA MĂSURII │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Denumirea măsurii: │ │Autoritatea responsabilă cu implementarea: │ │Codul ISPA al măsurii: │ │Memorandum de finanţare nr.: Data: │ │Procentul sprijinului ISPA: │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
  7. SCHIMBAREA DATEI DE FINALIZARE A MĂSURII │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Data curenta: Data propusă pentru finalizare: │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
  8. SCHIMBĂRI PROPUSE ÎN PLANUL DE FINANŢARE *) Euro │ ├───────┬─────────────────────────────────────┬────────────────────────────────┤ │ │ Cheltuieli eligibile totale conform │ Cheltuieli eligibile efectuate │ │ │ memorandumului de finanţare │ sau previziuni pentru │ │ │ în vigoare │ cheltuielile totale │ ├───────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 2000 │ │ │ ├───────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 2001 │ │ │ ├───────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 2002 │ │ │ ├───────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 2003 │ │ │ ├───────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 2004 │ │ │ ├───────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 2005 │ │ │ ├───────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ După │ │ │ │ 2006 │ │ │ ├───────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────────────────┤ │Total │ │ │ ├───────┴─────────────────────────────────────┴────────────────────────────────┤ │ │ │Solicitare de creştere a asistenţei Da [] Nu [] │ │Suma solicitată ca şi creştere (euro) │ │ │ │ *) De anexat planul de finanţare modificat │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
  9. MODIFICĂRI ÎN COSTURILE ELIGIBILE ALE MĂSURII EURO │ ├─────────────────┬──────────────────┬────────────────────┬────────────────────┤ │ Categoria │ Costuri totale │ Modificarea │ Costuri totale │ │ cheltuielii *) │eligibile curente │ a solicitată │ eligibile propuse │ ├─────────────────┼──────────────────┼────────────────────┼────────────────────┤ │Proiectare │ │ │ │ ├─────────────────┼──────────────────┼────────────────────┼────────────────────┤ │Organizare de │ │ │ │ │şantier │ │ │ │ ├─────────────────┼──────────────────┼────────────────────┼────────────────────┤ │Lucrări │ │ │ │ │principale │ │ │ │ ├─────────────────┼──────────────────┼────────────────────┼────────────────────┤ │Utilaje şi │ │ │ │ │echipamente │ │ │ │ ├─────────────────┼──────────────────┼────────────────────┼────────────────────┤ │Asistenţa tehnica│ │ │ │ ├─────────────────┼──────────────────┼────────────────────┼────────────────────┤ │Supervizare │ │ │ │ ├─────────────────┼──────────────────┼────────────────────┼────────────────────┤ │Altele (speci- │ │ │ │ │ficari) │ │ │ │ ├─────────────────┼──────────────────┼────────────────────┼────────────────────┤ │Total │ │ │ │ └─────────────────┴──────────────────┴────────────────────┴────────────────────┘ *) Categoriile sunt exemple, care trebuie ajustate cu scopul de a evidenţia realitatea proiectului. Este de dorit şi o defalcare pe contract. ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
  10. MODIFICĂRI ALE INDICATORILOR FIZICI │ ├─────────────────┬──────────────────┬────────────────────┬────────────────────┤ │ Tipul lucrării │ Unitatea │ Data estimată │ Propuneri │ │ │ │pentru finalizare │ │ ├─────────────────┼──────────────────┼────────────────────┼────────────────────┤ ├─────────────────┼──────────────────┼────────────────────┼────────────────────┤ ├─────────────────┼──────────────────┼────────────────────┼────────────────────┤ ├─────────────────┼──────────────────┼────────────────────┼────────────────────┤ ├─────────────────┼──────────────────┼────────────────────┼────────────────────┤ └─────────────────┴──────────────────┴────────────────────┴────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
  11. MODIFICĂRI ALE CARACTERISTICILOR MĂSURII │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │A se detalia │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
  12. MOTIVE PENTRU MODIFICĂRILE PROPUSE │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │A se detalia │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Propunerea de modificare: Data inaintarii solicitării de modificare: Semnatura coordonatorului naţional ISPA: Anexa III.4 Sisteme de management şi control a asistenţei nerambursabile acordate de ISPA şi proceduri pentru realizarea de corectii financiare Secţiunea 1 Această anexă stabilește reguli detaliate privind sistemele de management și control a asistenței nerambursabile acordate de ISPA și în ceea ce privește procedura de a aduce corecții financiare acestei asistențe. Secţiunea a 2-a Sisteme de management şi control
  13. Fiecare stat beneficiar va asigura ca: (i) coordonatorul naţional ISPA, (îi) Fondul Naţional şi responsabilul naţional cu autorizarea, (iii) agenţiile de implementare şi responsabilii sectoriali cu autorizarea şi (iv) beneficiarii finali asa cum sunt definiţi în Memorandumul de înţelegere ISPA asupra utilizării Fondului Naţional pentru ISPA, primesc o îndrumare adecvată privind crearea unor sisteme de management şi control necesare pentru asigurarea unui management solid al ISPA în conformitate cu principiile şi standardele general acceptate, şi în special pentru asigurarea corectitudinii, regularitatii şi eligibilităţii solicitărilor pentru asistenţa ISPA, dar de asemenea să asigure ca aceste măsuri sunt derulate în conformitate cu termenii memorandumului de finanţare şi cu obiectivele atribuite măsurii.
  14. Pentru obiectivele acestei anexe, agenţiile de implementare vor include organe, altele decât beneficiarii finali cărora le este delegată, de către agenţia de implementare sau responsabilul sectorial cu implementarea (denumite în continuare organe delegate), implementarea măsurilor finanţate de ISPA.
  15. Pentru obiectivele acestei anexe, cu excepţia cazurilor în care măsurile înseamnă proiecte individuale, etapele de proiect sau grupurile de proiecte se regăsesc la paragraful
(1)din secţiunea a II-a din anexa nr. III.2 la memorandumul de finanţare. Secţiunea a 3-a Sistemele de management și control ale coordonatorului național ISPA, Fondului Național, agențiilor de implementare, organelor delegate și beneficiarilor finali, vor prevedea, cu respectarea proporționalității în raport cu volumul asistenței administrate: (
  1. a)o definiţie clara, o alocare clara şi, în măsura în care este necesar pentru un management solid, o separare adecvată a funcţiilor în cadrul organizaţiei implicate; (
  2. b)sisteme eficace pentru a asigura ca funcţiile sunt îndeplinite de o maniera satisfăcătoare; (
  3. c)în cazul organelor delegate şi beneficiarilor finali, raportarea către autoritatea responsabilă privind îndeplinirea sarcinilor şi mijloacele folosite. Secţiunea a 4-a Sistemele de management și control la care se face referire în secțiunea 3 vor include procedurile de verificare a autenticității cheltuielilor reclamate și execuția măsurii, începând de la etapa pregătitoare până la intrarea în serviciu a investiției finanțate, în conformitate cu termenii memorandumului de finanțare relevant, cu obiectivele stabilite ale măsurii și cu regulile naționale și comunitare aplicabile în ceea ce privește, în special, eligibilitatea cheltuielilor în cadrul ISPA, protecția mediului, transporturile (inclusiv rețele transeuropene), concurența și adjudecarea contractelor publice. Verificările vor acoperi toate aspectele, de natura financiară, tehnica, sau administrativă, care să determine utilizarea efectivă a asistenţei angajate. 2. Procedurile vor necesita înregistrarea verificării măsurilor la faţa locului, înregistrările vor atesta lucrările executate, rezultatele verificării şi măsurile luate luate în ceea ce priveşte discrepantele descoperite. Acolo unde verificările administrative sau tehnice nu sunt exhaustive, ci realizate pe un esantion de lucrări şi tranzacţii, înregistrările vor identifica lucrările sau tranzacţiile selectate şi vor descrie metoda de selectare. Secţiunea a 5-a 1. Statul beneficiar va informa Comisia, într-un interval de 3 luni de la intrarea în vigoare a memorandumului de finanțare, asupra organizării coordonatorului național ISPA, Fondului Național, agențiilor de implementare și organelor delegate responsabile pentru măsurile ISPA, așa cum au fost identificate în secțiunea a 2-a, asupra sistemelor de management și control existente în cadrul acestor autorități sau organe și asupra îmbunătățirilor planificate ca urmare a îndrumării la care se face referire la paragraful
(1)din secțiunea a 2-a. 2. Comunicarea va conţine următoarele informaţii în legătură cu coordonatorul naţional ISPA, Fondul Naţional, agenţiile de implementare şi organele delegate: (
  1. a)funcţiile create în cadrul acestora, (
  2. b)alocarile de funcţii între sau în departamentele componente, (
  3. c)procedurile de inspecţie şi recepţie a lucrărilor şi cele prin care sunt primite, verificate şi validate solicitarile de rambursare a cheltuielilor, precum şi procedurile sunt autorizate, executate şi contabilizate plăţile către beneficiari, şi (
  4. d)prevederile pentru auditul sistemelor de management şi control. 3. Comisia, în cooperare cu statul beneficiar, se va convinge ca sistemele de management şi control prezentate în paragrafele
(1)şi
(2)îndeplinesc standardele stabilite de aceasta anexa, şi va face cunoscut orice impediment în ceea ce priveşte transparenta verificărilor asupra operaţiilor ISPA şi descărcarea de responsabilităţi a Comisiei. Revederi ale operarii sistemelor se vor realiza periodic. Secţiunea a 6-a 1. Sistemele de management şi control pentru măsuri vor prevedea un sistem de audit corespunzător. 2. Un sistem de audit va fi considerat corespunzător atunci când permite: (
  1. a)reconcilierea sumelor certificate către Comisie cu înregistrările cheltuielilor individuale şi documentele justificative deţinute la diferite nivele administrative, de către agenţiile de implementare şi beneficiarii finali; (
  2. b)verificarea alocării şi transferului fondurilor comunitare şi naţionale disponibile; (
  3. c)verificarea corectitudinii informaţiilor furnizate asupra executării măsurii în conformitate cu termenii memorandumului de finanţare prin care se oferă asistenţa şi obiectivele stabilite pentru măsura. 3. O descriere indicativa a necesarului de informaţii pentru un sistem de audit corespunzător este prezentată în apendicele A la anexa nr. III.4. 4. Statul beneficiar se va convinge asupra următoarelor: (
  4. a)ca exista proceduri pentru a se asigura ca documentele relevante pentru aspecte specifice privind cheltuielile realizate, plăţile făcute, lucrările realizate şi verificările acestora, făcute în legătură cu măsura şi care sunt necesare pentru un sistem de audit corespunzător, sunt deţinute în conformitate cu prevederile menţionate la secţiunea a X-a din anexa nr. III.1, precum şi cu prevederile menţionate la apendicele A din anexa nr. III.4; (
  5. b)ca o înregistrare este menţinută de organul care o deţine şi localizarea sa; (
  6. c)ca documentele sunt disponibile pentru inspectarea de către persoanele sau organele care au în mod normal dreptul de a inspecta asemenea documente. 5. Persoanele şi organele la care se face referire în paragraful 4 (
  7. c)vor fi: (
  8. a)personalul coordonatorului naţional ISPA, Fondului Naţional, agentiilor de implementare şi al organelor delegate care operează solicitarile de plată; (
  9. b)serviciile care auditeaza sistemele de management şi control; (
  10. c)responsabilul naţional cu autorizarea finanţării, în calitate de persoana responsabilă cu certificarea solicitărilor de plată intermediare şi finale, conform prevederilor menţionate la paragraful
(8)din secţiunea a III-a din anexa nr. III.1 şi persoana sau departamentul care emite declaraţiile de finalizare a măsurilor, asa cum sunt prevăzute în apendicele C din anexa nr. III.4; (d) oficiali mandataţi ai instituţiilor naţionale de audit şi ai Comunităţii. Ei pot solicita să le fie furnizate extrase sau copii ale documentelor ori înregistrărilor contabile la care se face referire în paragraful
  1. Secţiunea a 7-a Fondul Național va ține un registru al sumelor recuperabile din plățile deja făcute în cadrul asistenței ISPA și se va asigura ca sumele să fie recuperate fără nici o întârziere nejustificată. După recuperare, acesta va replăti sumele recuperate care fuseseră plătite neregulamentar, împreună cu dobânda primită în contul plății întârziate,prin deducerea sumelor respective din următoarea declarație de cheltuială și cerere de plată către Comisie în legătură cu măsura respectivă. Dacă aceasta este insuficientă, Comisia poate solicita ca sumele în exces să îi fie înapoiate. Fondul Naţional va transmite Comisiei anual, în anexa la cel de-al patrulea raport trimestrial asupra recuperarilor realizate conform anexei nr. III.5, o declaraţie asupra sumelor ce vor fi recuperate din măsura ISPA la acea data, clasificate pe an al iniţierii procedurilor de recuperare. Secţiunea a 8-a Certificarea cheltuielilor
  2. Certificatele şi declaraţia cheltuielilor intermediare şi finale la care se face referire la aliniatul 5 de la paragraful
(6), precum şi la paragraful
(8), ambele din secţiunea a III-a din anexa nr. III.1, vor fi emise în forma stabilită în anexa nr. III.4.B de către responsabilul naţional cu autorizarea finanţării, care este independent din punct de vedere funcţional de orice serviciu care aproba solicitarile. 2. Înainte de certificarea unei declaraţii de cheltuieli, responsabilul naţional cu autorizarea finanţării se va convinge ca următoarele condiţii sunt îndeplinite: (a) Coordonatorul naţional ISPA, agenţiile de implementare, organele delegate şi beneficiarii finali au îndeplinit cerinţele de la paragraful
(3)şi
(6)din secţiunea a III-a şi cele de la secţiunea a VII-a din anexei nr. III.1 şi au respectat termenii memorandumului de finanţare; (
  1. b)Declaraţia de cheltuielile include numai cheltuielile: (
  2. i)Care au fost efectiv făcute în cadrul perioadei de eligibilitate stabilite în memorandumul de finanţare prin care se acordă asistenţa şi care pot fi justificate prin facturi sau documente contabile cu valoare probativa echivalenta; (îi) Legate de lucrările care nu fuseseră încheiate la data când aplicatia pentru asistenţa a fost depusa; (iii) Care sunt justificate prin progresele sau încheierea măsurii, în conformitate cu termenii memorandumului de finanţare prin care se acordă asistenţa şi cu obiectivele atribuite măsurii. 3. Pentru ca eficienta sistemelor de control şi auditul să poată fi luată întotdeauna în considerare înainte ca o declaraţie de cheltuieli să fie prezentată Comisiei, statul beneficiar se va asigura ca Fondul Naţional să fie ţinut la curent cu procedurile urmate de coordonatorul naţional ISPA, agenţiile de implementare şi organele delegate, pentru: (
  3. a)A verifica autenticitatea cheltuielilor reclamate şi executarea măsurii în conformitate cu termenii memorandumului de finanţare şi obiectivele atribuite măsurii; (
  4. b)A asigura conformitatea cu regulile aplicabile; şi (
  5. c)A menţine sistemul de audit Secţiunea a 9-a Verificarea selectiva 1. Statul beneficiar va organiza verificările asupra măsurilor pe o baza selectiva adecvată, cu scopul: (
  6. a)De a verifica eficienta sistemelor de management şi control existente; (
  7. b)De a verifica în mod selectiv, pe baza unei analize de risc, declaraţiile de cheltuieli făcute la diverse nivele implicate. 2. Verificările efectuate pe perioada derulării asistenţei ISPA vor acoperi cel puţin 15% din totalul cheltuielilor eligibile realizate în cadrul măsurii aprobate în timpul acelei perioade. Acest procentaj poate fi redus proporţional cu cheltuielile realizate înainte de 1 ianuarie 2003. Verificările se vor baza pe un esantion reprezentativ de tranzacţii, ţinând cont de cerinţele paragrafului 3. Statul beneficiar va incerca sa extindă implementarea verificărilor chiar dincolo de perioada respectiva. Se va asigura o separare adecvată a sarcinilor între asemenea verificări şi procedurile de implementare sau plata privind măsurile. 3. Selectarea esantionului de tranzacţii ce vor fi verificate va tine cont de: (
  8. a)Necesitatea de a verifica un ansamblu adecvat de măsuri, din punct de vedere al tipului şi dimensiunii; (
  9. b)Orice factor de risc identificat cu ocazia verificărilor naţionale sau comunitare; (
  10. c)Necesitatea de a asigura ca diferitele tipuri de organe implicate în managementul şi implementarea măsurilor şi cele doua sectoare de activitate (transport şi mediu) sunt verificate în mod corespunzător. Secţiunea a 10-a În cadrul controalelor statul beneficiar va incerca sa verifice următoarele: (
  11. a)aplicarea practica şi eficienta sistemelor de management şi control; (
  12. b)executarea măsurii în conformitate cu memorandumul de finanţare prin care s-a acordat asistenţa şi cu obiectivele stabilite pentru măsura; (
  13. c)pentru un număr adecvat de înregistrări contabile, conformitatea acelor înregistrări cu documentele justificative deţinute de agenţiile de implementare, organele delegate şi beneficiarii finali; (
  14. d)prezenta unui sistem de audit corespunzător; (
  15. e)pentru un număr adecvat de tipuri de cheltuieli, ca natura şi calendarul cheltuielilor relevante sunt în conformitate cu prevederile comunitare şi corespund specificatiilor aprobate ale măsurii şi lucrărilor executate în realitate; (
  16. f)cofinantarea naţionala corespunzătoare a fost într-adevăr disponibilizata; (
  17. g)ca măsurile cofinantate au fost implementate în conformitate cu regulile şi politicile Comunităţii, conform articolului 5 din memorandumul de finanţare. Secţiunea a 11-a Verificările vor stabili dacă problemele întâmpinate au un caracter sistemic, ridicând un risc pentru alte măsuri sau toate măsurile operate de către aceleași agenții de implementare ori în statul beneficiar respectiv. De asemenea, vor identifica cauzele unor asemenea situații, orice examinare suplimentară considerată necesară, măsurile de corecție și acțiunile preventive necesare. Secţiunea a 12-a Fiecare stat beneficiar și Comisia se vor consulta cel puțin o dată pe an în vederea coordonării programelor lor de control, astfel încât să se maximizeze efectul util al resurselor de alocate controalelor la nivel național și comunitar. Aceste consultări vor aborda tehnicile de analiză a riscului ce trebuie aplicate și vor ține cont de controalele recente, rapoartele și comunicările autorităților naționale, ale Comisiei și Curții Europene de Conturi. Secţiunea a 13-a În conformitate cu secțiunea a 12-a, statul beneficiar va informa Comisia până la data de 30 iunie a fiecărui an, și pentru prima dată până la data de 30 iunie 2002, asupra aplicării secțiunilor 9 - 11 ale acestei anexe pentru anul calendaristic precedent și, în plus, va furniza orice completare sau actualizare necesară a descrierii sistemelor de management și control, comunicate conform paragrafului
(1)din secțiunea a 5-a. Secţiunea a 14-a Declaraţia de finalizare a proiectelor Persoana sau departamentul desemnat pentru a emite declaraţii de finalizare a măsurilor, conform apendicelui C din anexa nr. III.4, va avea o funcţie independenta de coordonatorul naţional ISPA, responsabilul naţional cu autorizarea finanţării, Fondul Naţional, agenţiile de implementare, organele delegate şi beneficiarii finali. Acesta va conduce examinarea în conformitate cu standardele de auditare internaţional acceptate. I se vor furniza de către coordonatorul naţional ISPA, responsabilul naţional cu autorizarea finanţării, Fondul Naţional, agenţiile de implementare, organele delegate şi beneficiarii finali toate informaţiile solicitate şi va avea acces la înregistrările şi documentele justificative necesare pentru elaborarea declaraţiei. Secţiunea a 15-a Declarațiile vor fi fundamentate pe o examinare a sistemelor de management și control, pe rezultatele verificărilor deja făcute și, unde este necesar, pe o verificare selectivă suplimentară a tranzacțiilor și a raportului final elaborat conform secțiunii a V-a din anexa nr. III.
  1. Persoana sau departamentul ce emite declarația va face toate investigațiile necesare pentru a obține o asigurare rezonabilă că declarația certificată este corectă, că tranzacțiile sunt legale și reale și că măsura a fost realizată în conformitate cu termenii memorandumului de finanțare și cu obiectivele atribuite măsurii. Declaraţiile vor fi elaborate pe baza modelului indicativ din apendicele C din anexa nr. III.
  2. şi vor fi însoţite de un raport care va include toate informaţiile relevante pentru justificarea declaraţiei, inclusiv un rezumat al rezultatelor tuturor verificărilor realizate de organele naţionale şi comunitare, la care declarantul a avut acces. Secţiunea a 16-a Dacă prezenta unor lipsuri majore în ceea ce priveşte managementul şi controlul, sau frecventa ridicată a iregularitatilor descoperite, ori unele îndoieli îndoieli privind implementarea adecvată a măsurii nu permit o asigurare generală pozitiva în ceea ce priveşte validitatea cererii finale de plată şi a certificatului final de cheltuieli, declaraţia se va referi la aceste circumstanţe şi va estima amploarea problemei şi impactul financiar al acesteia. Într-un asemenea caz, Comisia poate cere verificare suplimentară în vederea identificarii şi corectării iregularitatilor într-un interval specificat de timp. Secţiunea a 17-a Informaţiile contabile ce trebuie deţinute şi comunicate Comisiei la cerere
  3. Înregistrările contabile asupra măsurilor la care se face referire în apendicele A din anexa nr. III.
  4. vor trebui ţinute, pe cat este posibil, în format electronic. Asemenea înregistrări vor fi făcute disponibile Comisiei la cerere în scopul verificării documentelor şi verificărilor la faţa locului, fără a aduce prejudicii cererii de a furniza rapoarte de progres conform secţiunii a X-a din anexa nr. III.
  6. La cererea scrisă a Comisiei, statul beneficiar va transmite acesteia înregistrările la care se face referire în paragraful 1, într-un interval de 10 zile lucrătoare de primirea cererii. O perioada diferita poate fi agreată între Comisie şi statul beneficiar, în special în cazul în care înregistrările nu sunt disponibile în format electronic.
  7. Comisia va asigura ca informaţiile înaintate de statul beneficiar sau colectate în cursul inspecţiilor la faţa locului rămân confidenţiale şi în siguranţa.
  8. Cu respectarea legilor naţionale, oficialii Comisiei vor avea acces la toate documentele pregătite în vederea sau în cursul controalelor desfăşurate conform acestei anexe şi la datele deţinute, inclusiv cele din sistemele computerizate. Secţiunea a 18-a Corectii financiare
  9. Dacă, după finalizarea verificărilor necesare, Comisia ajunge la concluzia: (a) ca implementarea unei măsuri nu justifica o parte sau întreaga asistenţa acordată, incluzând esecul îndeplinirii uneia din condiţiile din memorandumul de finanţare prin care se acordă asistenţa şi, în special, orice schimbare semnificativă afectand natura sau condiţiile de implementare a măsurii pentru care aprobarea Comisiei nu a fost cerută, sau (b) ca exista o iregularitate cu privire la asistenţa ISPA şi ca statul beneficiar nu a luat nici măsurile corective necesare. Comisia va suspenda asistenţa în ceea ce priveşte măsura respectiva şi declarand motivele, solicita statului beneficiar sa expuna comentariile sale, într-o perioadă specificată de timp. Dacă statul beneficiar obiecteaza în ceea ce priveşte observaţiile făcute de Comisie, statul beneficiar va fi invitat la o audiere de către Comisie, în care ambele părţi vor face eforturi pentru a ajunge la un acord în privinta observaţiilor şi concluziilor finale.
  10. La sfârşitul perioadei stabilite de către Comisie, aceasta, cu respectarea procedurilor existente şi dacă nu se ajunge la un acord în termen de trei luni, luând în consideraţie orice comentariu făcut de statul beneficiar, va decide: (a) sa reducă plata în avans la care se face referire la paragraful
(2)din secţiunea a III-a din anexa nr. III.1, sau (b) sa opereze corectiile financiare cerute. Aceasta va insemna anularea întregii sau unei părţi din asistenţa acordată pentru măsura. Aceste decizii vor respecta principiul proportionalitatii. Comisia, atunci când decide asupra sumei ce face obiectul corectiei, va tine cont de tipul iregularitatii sau schimbării şi de amploarea impactului financiar potenţial a oricărei deficienta ale sistemelor de management şi control. Orice reducere sau anulare va duce la recuperarea sumelor plătite. 3. Orice suma primită nejustificat şi care trebuie recuperată va fi plătită Comisiei. Dobânda asupra contului cu sumele rambursate cu întârziere va fi atribuită în conformitate cu regulile stabilite în secţiunea a 21-a. Secţiunea a 19-a 1. Totalul corectiilor financiare efectuate de Comisie în conformitate cu prevederile paragrafului
(2)din secţiunea a 18-a pentru iregularitati individuale sau sistematice vor fi evaluate oriunde este posibil şi practic pe baza dosarelor individuale şi va fi egal cu totalul cheltuielilor atribuite greşit ISPA, ţinându-se cont de principiul proportionalitatii. 2. Când nu este posibil sau practic să se cuantifice totalul exact cheltuielilor incorecte, sau când ar fi disproportionat să se anuleze în întregime cheltuielile respective şi Comisia îşi bazează corectiile financiare pe o extrapolare sau o rata fixa, va proceda după cum urmează (
  1. a)în cazul extrapolarii, va folosi un esantion reprezentativ de tranzacţii asemănătoare; (
  2. b)în cazul ratei fixe, va evalua importanţa încălcării regulilor şi amploarea şi implicatiile financiare ale deficienţelor sistemului de management şi control care au condus la iregularitatile stabilite. 3. Acolo unde Comisia îşi fundamentează poziţia pe datele stabilite de auditori, alţii decât cei ai propriilor servicii, aceasta îşi va elabora propriile concluzii privind consecinţele financiare, după examinarea măsurilor luate de statul beneficiar respectiv, conform secţiunii a VII-a din anexa nr. III.1, paragrafelor
(1)şi
(2)din secţiunea a 18-a ale acestei anexe, a rapoartelor transmise conform anexei nr. III.5 şi a raspunsurilor statului beneficiar. Secţiunea a 20-a 1. Perioada de timp în care statul beneficiar respectiv poate răspunde la o cerere conform paragrafului
(1)din secţiunea a 18-a, poate inainta comentariile sale şi, unde este cazul, poate face corectii, va fi de doua luni, cu excepţia cazurilor pe deplin justificate în care o perioadă mai lungă poate fi agreată de Comisie.
  1. Acolo unde Comisia propune corectii financiare pe baza extrapolarii sau a unei rate fixe, statului beneficiar i se va oferi oportunitatea de a demonstra, prin intermediul unei examinari a dosarelor respective, ca amploarea reală a iregularitatilor a fost mai mica decât aceea evaluată de Comisie. În acord cu Comisia, statul beneficiar poate limita aria examinării la o proporţie adecvată sau un esantion de dosare. Cu excepţia cazurilor pe deplin justificate, timpul alocat pentru aceasta examinare nu va depăşi o perioadă suplimentară de doua luni, după cele doua luni la care se face referire în paragraful
  2. Rezultatele unei asemenea examinari vor fi analizate în maniera specificată în al doilea aliniat din paragraful
(1)din secţiunea a 18-a. Comisia va lua în consideraţie orice dovada înaintată de statul beneficiar în perioada de timp stabilită. 3. Oricând statul beneficiar obiecteaza faţă de observaţiile făcute de Comisie şi are loc o audiere conform aliniatului al doilea din paragraful
(1)din secţiunea a 18-a, Comisia va putea formula o decizie într-o perioadă de trei luni ce va începe să curgă de la data audierii. Secţiunea a 21-a 1. Orice rambursare ce trebuie facuta către Comisie, conform paragrafului
(3)din secţiunea a 18-a, va fi efectuată inaiuntea datei indicate în cererea transmisă responsabilului naţional cu autorizarea finanţării. Aceasta data va fi ultima zi a celei de-a doua luni de la data transmiterii cererii de rambursare.
  1. Orice întârziere în efectuarea rambursarii va da naştere la dobânda asupra contului de plată cu întârziere, începând cu data la care se face referire în paragraful 1 şi sfârşind cu data plăţii efective. Rata dobânzii va fi cu 1,5% mai mare decât rata aplicată de Banca Centrala Europeană în operaţiile sale de refinantare în prima zi lucrătoare a lunii în care data respectiva cade.
  2. O corectie financiară conform paragrafului
(2)din secţiunea a 18-a nu va aduce prejudicii obligaţiei statului beneficiar de a urmări recuperarea conform secţiunii a VII-a din anexa nr. III.
  2. Atunci când trebuie recuperate sume ca urmare a corectiilor financiare, serviciul sau organul competent va iniţia procedurile de recuperare şi va notifica aceasta coordonatorului naţional ISPA, Fondului Naţional şi agentiilor de implementare. Secţiunea a 22-a Nimic din aceasta anexa nu va împiedica statul beneficiar să aplice reguli mai stricte decât cele stabilite aici. Anexa III.4.A Descrierea succintă a cerinţelor referitoare la informaţiile necesare pentru un sistem de audit corespunzător Un sistem de audit corespunzător, descris în paragraful
(2)din secţiunea a 6-a, este îndeplinit, pentru o măsura data, inclusiv proiecte individuale în cadrul grupurilor de proiecte, atunci când:
  1. Evidentele contabile ţinute la nivelul de management corespunzător furnizează informaţii detaliate despre cheltuielile reale făcute în cadrul măsurii coflnantate de către agenţia de implementare, inclusiv atunci când aceasta din urma nu este destinatarul final al finanţării, organele şi firmele implicate în implementarea măsurii, fie ca sunt concesionari, delegaţi sau alt tip. Înregistrările contabile arata data în care au fost create, valoarea fiecărui articol de cheltuiala, natura documentelor justificative şi data şi metoda de plată. Documentarul justificativ necesar (de exemplu facturile) sunt ataşate.
  2. În cazul cheltuielilor legate doar parţial de măsura cofinantata, este demonstrata corectitudinea cheltuielilor între măsura cofinantata şi restul operaţiunilor. Aceeaşi regula se aplică tipurilor de cheltuieli care sunt considerate eligibile numai în cadrul unor anumite limite sau în raport cu alte costuri.
  3. Specificaţiile tehnice şi planul de finanţare al măsurii, rapoartele de progres, documentele privind licitaţiile şi procedurile de contractare, şi rapoartele inspecţiilor asupra executării măsurii în conformitate cu secţiunea a 4-a, sunt păstrate disponibile la nivelul de management adecvat.
  4. Pentru declararea cheltuielilor reale făcute în cadrul măsurii către Fondul Naţional, informaţiile menţionate în paragraful 1 sunt adunate într-o declaraţie de cheltuieli detaliată pe categorii. Declaraţiile detaliate ale cheltuielilor constituie documente justificative pentru înregistrările contabile ale Fondului Naţional şi reprezintă baza pentru pregătirea declaraţiilor de cheltuieli către Comisie.
  5. În cazul în care exista unul sau mai multe organe delegate la un nivel intermediar între agenţia de implementare sau organele sau firmele implicate în implementarea măsurii şi Fondul Naţional, fiecare organ delegat solicita declaraţii detaliate de cheltuieli, pentru aria sa de responsabilitate, de la organul de la nivelul inferior, ca documente justificative pentru propriile înregistrări contabile, din care transmite cel puţin un rezumat al cheltuielilor făcute în cadrul măsurii către organul de la nivelul superior.
  6. În cazul transferurilor computerizate de date, toate autorităţile şi organele implicate vor obţine suficiente informaţii de la nivelul inferior pentru a îşi justifica propriile înregistrări contabile şi sumele raportate la nivel superior, asigurând în acest, fel un sistem de audit corespunzător a rezumatelor sumelor raportate Comisiei pentru fiecare cheltuiala şi pentru documentele justificative la nivelul agenţiei de implementare şi ale celorlalte organe şi firme implicate în implementarea măsurii. Anexa III.4.B CERTIFICAT INTERMEDIAR/FINAL ŞI DECLARAŢIE DE CHELTUIELI ŞI CERERE DE PLATA COMISIA EUROPEANĂ - ISPA Certificat intermediar/final şi declaraţie de cheltuieli şi cerere de plată (De transmis la Unitatea.................a Directoratului General pentru Politici Regionale pe canale oficiale) Denumirea măsurii: ............................................................................ Memorandum de finanţare nr............ din.................................. Referinţa Comisiei (CCI Nr.)..................................... ____________________________________________________________________________ CERTIFICAT Subsemnatul ..........................., reprezentând Fondul Naţional desemnat de*5) ..................., certific ca toate cheltuielile eligibile incluse în declaraţia ataşată, reprezentând contribuţii ale ISPA şi ale finanţării naţionale, au fost plătite în conformitate cu progresele măsurii --------- *5) Indicaţi instrumentul administrativ de desemnare în conformitate cu Secţiunea III
(8)şi
(9)din Anexa III.1, cu referinţe adecvate şi data. ┌────┬───┬─────┐ ┌─────────┬────────┐ după*6): │ │ │ 20 │ în valoare de: │ │ euro │ └────┴───┴─────┘ └─────────┴────────┘ (Suma exactă până la doua zecimale) ------- *6) Data de începere a eligibilităţii cheltuielilor conform Memorandumului de Finanţare Declaraţia de cheltuieli ataşată, detaliată pe categorii de cheltuieli, şi pe măsura în cazul unui grup de proiecte, acoperă cheltuieli până la ┌────────┬────┬────────┐ │ │ │ 20... │ (Zz/ll/aaaa) └────────┴────┴────────┘ şi este parte integrală a acestui certificat, la fel ca raportul însoţitor asupra progreselor măsurii comparat cu planurile/raportul final. De asemenea, certific ca măsura face progrese satisfăcătoare spre finalizare /a fost încheiată în conformitate cu obiectivele şi ca informaţiile date în raportul de progres/raportul final sunt corecte. Certific, în plus, ca măsura este în curs de implementare/a fost implementata în conformitate cu termenii memorandumului de finanţare, în special în ce priveşte:
(1)Conformitatea cu reglementările privind protecţia mediului, transporturile (inclusiv reţelele trans-europene), concurenta, şi acordarea contractelor publice (Ghidul

Explicație AI pe baza textului oficial al legii. Orientativă, nu înlocuiește consilierea juridică.