ANEXĂ din 31 martie 2003

(2)a Anexei III.2) 3.1. Nume: Oficiul de Plăti şi Contractare PHARE, Ministerul Finanţelor Publice 3.2. Adresa: Bvd Magheru 6-8, Sector 1, Bucureşti, România în cooperare cu: 3.3 Nume: Ministerul Apelor şi Protecţiei Mediului 3.4 Adresa: Bvd Libertăţii 12, Sector 5, Bucureşti, România 4. Beneficiarul final (în cazul în care este o altă instituţie decât cea menţionată la punctul 3) 4.1. Nume: Regia Autonomă Municipală (RAM) Buzău 4.2. Adresa: Str Unirii, Bloc 8 FGH" 3100 Buzău, România 5. Localizare 5.1. Ţara beneficiară: România 5.2. Regiune: Judeţul Buzău 6. DESCRIERE Măsura constă în realizarea de investiţii privind furnizarea de apă potabilă, colectarea şi tratarea apelor uzate în municipiul Buzău. Municipiul are un număr de 149.000 de locuitori şi este situat în partea de sud-est a României. Se estimează că populaţia oraşului va ajunge la 160.000 de locuitori până în anul 2020. Municipiul Buzău este situat pe malul râului Buzău, care se varsă în Dunăre în apropierea Deltei Dunării şi, prin acesta, în final în Marea Neagră. Gestionarea serviciilor din domeniul apei şi apei uzate este în responsabilitatea Regiei Autonome Municipale (RAM) Buzău, care este responsabilă în acelaşi timp şi de distribuţia energiei termice. Spre deosebire de toate măsurile ISPA aprobate în anul 2000, respectiv anul 2001 în domeniul apei în România, Municipiul Buzău nu a beneficiat în trecut de nici o investiţie substanţială din partea instituţiilor financiare internaţionale sau a Uniunii Europene, pentru modernizarea infrastructurii din domeniul apei şi apei uzate. 6.1 Componentele proiectului Pentru perioada 2000 - 2020 a fost elaborat un plan de dezvoltare general. Printre obiectivele măsurii ISPA au fost incluse următoarele componente: A) Distribuţia apei potabile Componenta A. 1: Reabilitarea reţelei de distribuţie a apei potabile Pierderile totale de apă, datorate stării necorespunzătoare a reţelei de distribuţie a apei potabile, au fost estimate între 27% şi 37% din producţia totală. Situaţia s-a înrăutăţit din lipsa unei politici adecvate de întreţinere a companiei de utilităţi, datorată disponibilităţii limitate a resurselor. Din cauza echipamentelor vechi şi ineficiente, eficienţa în procesul de exploatare a sistemului este scăzută. În scopul reducerii pierderilor de apă şi creşterii eficienţei procesului de exploatare a reţelei de distribuţie a apei potabile, aproximativ 42,5 km de conducte corodate din oţel şi aproximativ 2,5 km de conducte din azbociment vor fi înlocuiţi. Aceasta lungime este echivalentă cu 26% din reţeaua existentă de distribuţie a apei potabile, care măsoară 174,5 km. În total, 40% din conductele de oţel existente vor fi înlocuite cu conducte de polietilenă de înaltă densitate. În cadrul acestei componente este prevăzută, în scopul unei mai bune detectări a pierderilor, achiziţionarea de echipamente de cartografiere digitală/GIS şi o unitate mobilă de detecţie a pierderilor. Sistemul GIS include hardware, software şi instrumente de modelare a reţelelor. Sistemul de cartografiere digitală/GIS va fi utilizat, atât pentru reţeaua de alimentare cu apă, cât şi pentru reţeaua de canalizare. Împreună cu debitmetrele ultrasonice (prevăzute în cadrul componentei A.3), acest echipament va permite o gestionare coerentă a pierderilor şi, astfel, reducerea timpului de răspuns în cazul reparaţiilor. În general, aceasta va îmbunătăţi şi optimiza exploatarea şi întreţinerea de către beneficiarul final. Componenta A.2: Extinderea reţelei de alimentare cu apă Aproximativ 1.400 locuitori din municipiul Buzău nu sunt conectaţi la reţeaua de alimentare cu apă. Măsura va extinde reţeaua de alimentare cu apă cu aproximativ 2 km pentru a asigura conectarea întregii populaţii. Componenta A. 3: Reabilitarea staţiilor de pompare Exista patru staţii de pompare (Crâng, Est, Sud şi Drăgaica), fiecare cuprinzând unităţi de pompare, rezervoare şi echipamente de clorinare. Staţiile de pompare menţin o presiune adecvată în reţeaua de alimentare cu apă pentru blocurile cu maximum patru etaje, dar pomparea directă în reţea poate conduce la presiuni mari de operare în perioada orelor de consum mic de apă, existând pericolului producerii fenomenului loviturilor de berbec. Clădirile mai înalte de patru etaje necesită staţii de pompare auxiliare. Infrastructura de pompare existentă este ineficientă din punct de vedere al consumului de energie (mai mult de 0,75 kWh/mc pentru apa livrată la consumator). În prezent, nu se face monitorizarea debitului staţiilor de pompare, ceea ce generează dificultăţi în identificarea rapidă a pierderilor de apă. În cadrul acestei componente, staţiile de pompare vor fi modernizate prin instalarea următoarelor echipamente: - Pompe cu viteză variabilă, inclusiv convertizoare de frecvenţă, în scopul menţinerii unei presiuni de operare adecvate şi constante în cazul variaţiilor din sistem. Aceasta va ajuta la reducerea pierderilor de apă datorită stabilizării presiunii; - Debitmetre ultrasonice şi instrumente de înregistrare a presiunii pentru a putea efectua măsurători exacte şi o mai rapidă identificare a pierderilor din reţeaua de distribuţie; - Echipament SCADĂ în scopul măririi gradului de monitorizare a debitelor şi presiunilor în punctele din reţea selectate şi obţinerea de date de operare pentru procesele subsecvente. Component A.4: Finalizarea contorizării primare În prezent, contorizarea primară (contorizarea abonaţilor facturaţi de către compania de utilităţi) este realizată în proporţie de 100% pentru blocurile de apartamente şi de 31% pentru casele individuale 7.000 de case din totalul de 10.700 nu sunt încă contorizate în municipiul Buzău. Prin această componentă este asigurată contorizarea totală a abonaţilor companiei de utilităţi. În cadrul acestei componente: - Aproximativ 7.000 contoare vor fi instalate pentru casele individuale necontorizate încă; - Va fi achiziţionat echipament pentru controlul şi calibrarea contoarelor. Cu ajutorul acestui echipament, compania de utilităţi va fi capabilă să asigure întreţinerea şi calibrarea contoarelor, realizând astfel economii. În blocurile de apartamente sunt instalate contoare la fiecare scară. Responsabilitatea RAM Buzău în ceea ce priveşte aceste contoare este limitată, ea revenind abonaţilor facturaţi (exemplu: asociaţiile de locatari din bloc). Totuşi, instalarea contoarelor pentru fiecare apartament de bloc (contorizarea secundară) este percepută ca importantă în ceea ce priveşte reducerea pierderilor de apă şi ca stimulent în asigurarea reparaţiilor adecvate pentru sistemele de conducte din fiecare bloc de apartamente. Pentru realizarea contorizării secundare, RAM Buzău a dezvoltat o strategie care să vină în sprijinul populaţiei prin furnizarea de contoare şi a fitingurilor necesare, permiţând consumatorilor să plătescă instalarea şi întreţinerea acestora în mai multe rate. Beneficiarul final se aşteaptă ca procesul de contorizare secundară să fie finalizat, nu mai târziu de sfârşitul anului 2004. B) Colectarea şi tratarea apelor uzate Componenta B.1: Extinderea şi reabilitarea reţelei de canalizare Zona rezidenţială a municipiului Buzău are un sistem mixt de canalizare pentru apa uzată menajeră şi apa pluvială, în timp ce zona industrială are reţele separate de canalizare pentru apa uzată menajeră, apa uzată industrială şi apa pluvială. Municipiul are patru colectoare principale incluse într-un sistem unitar. Apa pluvială provenită din zona industrială este transportată printr-un colector separat în râul Buzău. Reţeaua de canalizare este serios deteriorată, datorită slabei calităţi a materialelor şi nivelului scăzut de întreţinere, fiind necesară reabilitarea. Conform datelor existente, 70 - 80% din lungimea reţelei este colmatată în proporţie de 30 - 70%. În cadrul acestei componente sunt prevăzute următoarele activităţi: - Curăţarea/decolmatarea celor patru colectoare principale, reabilitarea lor pe o lungime de circa 11 km şi construcţia a cinci bazine de retenţie; - Extinderea reţelei de canalizare în zonele neacoperite încă (aproximativ 25

1. km)în scopul furnizării de facilităţi de canalizare adecvate pentru 24.000 de locuitori; - Achiziţionarea echipamentului de întreţinere în scopul creşterii eficienţei acestei activităţi: 1) unitate mobilă de curăţare a canalizării, inclusiv echipament CCTV; 2) extractor mobil de nămol. Componenta B.2: Reabilitarea Staţiei de epurare a apelor uzate (SEAU) Staţia de epurare a apelor uzate Buzău este situată în partea de est a oraşului, în apropierea râului Buzău. Staţia a fost construită în două etape: linia veche a fost construită în perioada 1964-65, în timp ce linia nouă a fost construită în perioada 1975-85. Staţia are o eficientă de epurare scăzută. În momentul de faţă, aceasta nu corespunde cerinţelor Directivei privind epurarea apelor uzate urbane 91/271/CEE. De asemenea, costurile de exploatare, în special cele privind consumurile de energie, sunt ridicate datorită echipamentelor învechite, pompelor de proastă calitate~şi aeratoarelor mecanice depăşite tehnologic. Nu există facilităţi de manipulare a nămolului. În prezent, nămolul este dispus pe paturi de uscare, fără a fi uscat în prealabil. Dotările laboratorului sunt limitate şi nu permit monitorizarea adecvată a reziduurilor şi nămolului. Cu privire la încărcarea hidraulică, SEAU a fost proiectată pentru un debit de 900 l/s (77.760 mc/zi), dar în prezent lucrează la un debit mediu de 640 l/s (55.296 mc/zi). Luând în considerare reducerea consumului de apă, SEAU va fi reabilitată estimând un debit mediu pe vreme uscată de 42.950 mc/zi (497 l/s). Debitul maxim pe vreme umedă este evaluat la 671 l/s. În ceea ce priveşte încărcarea biologică, SEAU va fi reabilitată pentru 233.000 locuitori echivalenţi (l.e.), care includ 160.000 l.e. consumatori casnici, 58.000 i.e. (aproximativ 25%) industrie şi 15.000 l.e. din alte surse. Staţia reabilitată va respecta standardele stabilite de Directiva privind epurarea apelor uzate urbane pentru cursuri de apă nesensibile (epurare secundară), cu prevederea denitrificarii biologice. Reabilitarea staţiei va include posibilitatea care să permită extinderea acesteia pe principii de eficienţă, dacă în viitor vor trebui respectate cerinţele pentru descărcarea în cursuri de ape sensibile. Facilităţile de tratare a nămolului vor fi îmbunătăţite. Dotarea prezentă a laboratorului este învechită şi nu permite efectuarea de analize exacte ale apelor reziduale şi nămolului. Va fi achiziţionat echipament nou pentru laborator. Date fiind unele incertitudini privind cantitatea şi calitatea apei uzate (datorate nivelului relativ scăzut de cunoaştere a reţelei de canalizare), o revizuire a încărcării hidraulice şi biologice a SEAU va fi efectuată înainte de pregătirea documentelor relevante de licitaţie. C) Asistentă tehnică, supervizarea pe parcursul implementării şi publicitatea Următoarele activităţi vor fi întreprinse: C.1 Asistenţă tehnică pentru achiziţii şi implementarea proiectului Pregătirea documentelor de licitaţie*1) ---------- *1) Parte din echipamentele cuprinse în descrierea măsurii la componenta A şi componenta B vor fi achiziţionate în cadrul contractului de servicii, acestea fiind necesare pentru pregătirea documentelor de licitaţie pentru lucrări. Aceste echipamente vor rămâne în proprietatea regiei de apă. Din aceste echipamente fac parte sistemul de detectare a pierderilor, staţia de lucru GIS, modele de reţele, etc. Aceasta va include: - Consultantă pentru regia de apă în elaborarea metodologiei pentru utilizarea echipamentelor pentru cartare, GIS şi modelările reţelei în scopul realizării unui inventar corespunzător/model hidraulic pentru reţelele de alimentare cu apă şi canalizare; - Efectuarea unei prime evaluări a pierderilor din reţeaua de apă şi a problemelor subsecvente sistemului, dezvoltarea specificaţiilor şi metodologiilor pentru viitoarele investigaţii şi remedii pentru, reducerea pierderilor din reţea; - Efectuarea unei revizuiri a sistemului de canalizare, incluzând realizarea unui prime evaluări a nivelului de infiltraţii în sistemul de canalizare şi a problemelor subsecvente sistemului; dezvoltarea specificaţiilor şi metodologiilor pentru viitoarele investigaţii şi reducerea infiltraţiilor în reţea de către constructor; consultanţă pentru regia de apa privind dezvoltarea/întreţinerea viitoare a sistemului; - Reevaluarea schemei hidraulice şi a încărcării cu poluanţi a SEAU (instalarea unui debitmetru permanent pentru înregistrarea debitului la SEAU, instalarea echipamentului automat de recoltare a probelor şi a facilităţilor de analiză adecvată a probelor de apă uzată, inventarul debitelor de apa uzată industrială). Ca parte a acestei reevaluări, va fi întreprins un studiu pentru conectările industriale în vederea stabilirii celei mai eficiente, din punct de vedere financiar, căi pentru tratarea apelor reziduale industriale; - Pregătirea documentelor de licitaţie pentru lucrări; - Consultantă pentru Unitatea de Implementare a Proiectului (PIU) în procesul de ofertare, evaluarea ofertelor şi adjudecarea contractelor. Sprijin pentru problemele specifice ale proiectului, incluzând îndeplinirea conditionalitatilor stipulate la Art. 8: - Consultantă şi cursuri de pregătire pentru compania de utilităţi în vederea dezvoltării unui plan de monitorizare a apelor reziduale industriale şi aplicarea reglementărilor în domeniul pretratării; - Consultantă şi cursuri de pregătire pentru Unitatea de Management a Proiectului în vederea elaborării unui Plan de management pe mediu; - Consultantă şi cursuri de pregătire pentru Unitatea de Management a Proiectului în vederea elaborării strategiei de dispunere sigură şi durabilă a nămolului; - Sprijin pentru Unitatea de Management a Proiectului în pregătirea rapoartelor de progres ale proiectului şi monitorizarea informaţiilor privind indicatorii de performantă. C.2 Supervizarea pe parcursul implementării, un inginer de supervizare FIDIC va fi la post pentru supervizarea implementării lucrărilor şi va acţiona ca inginer FIDIC pentru cele trei contracte de lucrări prevăzute pentru viitor. Inginerul supervizor va asista PIU în următoarele activităţi: - Avizează documentele de licitaţie pentru lucrări şi se asigură că sunt îndeplinite de către constructori obligaţiile cu privire la asigurarea manualelor de exploatare şi pregătirea personalului companiei de utilităţi în exploatarea noii infrastructuri construite/reabilitate; - Dezvoltarea strategiei de exploatare şi întreţinere în scopul optimizării procesului de gestionare a bunurilor; - În ceea ce priveşte reţeaua de canalizare, asistă compania de apă în utilizarea metodologiei de realizare a modelului GIS pentru sistemele de canalizare; lucrează cu constructorul pentru contractul de canalizare în vederea investigării infiltraţiilor şi realizarea lucrărilor de remediere la un nivel optim în cadrul contractului; - În ceea ce priveşte reţeaua de alimentare cu apă, asistă compania de apă în utilizarea metodologiei de realizare a modelului de reţea şi lucrează cu constructorul pentru contractul referitor la reţeaua de alimentare cu apă în vederea reducerii pierderilor sistemului; - Revede şi actualizează planul de dezvoltare general la finalul măsurii ISPA în vederea reevaluării costurilor generale pentru conformarea cu directivele europene în domeniul apei. C.3 Publicitatea pentru proiect aceasta va include atât publicitatea privind contribuţia Uniunii Europene la măsura ISPA, cât şi campania de conştientizare cu privire la îmbunătăţirea calităţii serviciilor ca urmare a investiţiei. Aceasta va fi importantă pentru a sprijini acceptarea de către populaţie a creşterilor necesare de tarif. Măsura ISPA 2002/RO/16/P/PA/012 va sprijini RAM Buzău pentru îmbunătăţirea performanţelor sale financiare şi de exploatare (participarea la Programul FOPIP) în vederea atingerii performanţelor unei companii de utilităţi moderne. 7. OBIECTIVE Obiectivul general al măsurii este îmbunătăţirea infrastructurii de mediu în municipiul Buzău, România, ţară candidată pentru aderarea la Uniunea Europeană, în scopul îndeplinirii obligaţiilor stabilite în parteneriatul de aderare. Măsura ISPA este în concordantă cu priorităţile strategiei ISPA pentru sectorul de mediu, care stabileşte ca ţinte oraşele principale cu peste 100.000 de locuitori. Măsura va contribui la realizarea următoarelor obiective: Economii substanţiale în ceea ce priveşte costurile de exploatare în gestionarea serviciilor de apă şi apă uzată datorită modernizării echipamentelor electrice şi mecanice pentru sistemele de alimentare cu apă şi de canalizare. În ceea ce priveşte componenta de apă potabilă: - Contribuţie la implementarea Directivei Cadru nr. 2000/60/CE privind apa, conducând la creşterea eficienţei utilizării apei, prin reducerea pierderilor şi îmbunătăţirea gestionării cererii. Cu privire la componenta de apă uzată: - Concordanta cu standardele Directivei nr. 91/271/CEE privind tratarea apelor uzate urbane şi descărcarea în cursurile de apă nesensibile; - Reducerea riscurilor privind sănătatea în municipiul Buzău prin extinderea reţelei de canalizare, astfel încât populaţia să fie conectată la aceasta în proporţie de 100%. În prezent, în municipiul Buzău, nu se îndeplinesc cerinţele directivelor menţionate mai sus şi nici ale autorizaţiilor de mediu ale autorităţile române. 7.1. Indicatori fizici Indicatorii cheie, aşa cum sunt prezentaţi în tabelul următor, vor fi utilizaţi pentru monitorizarea progreselor fizice pe parcursul fazei de construcţie a proiectului. Deoarece proiectarea finală a unor componente ale măsurii va fi realizată de constructor, mărimi cum ar fi lungimea fizica, precum şi unele titluri prezentate în tabel sunt indicative. O listă finală a indicatorilor fizici va fi stabilită pentru monitorizare, după ce proiectarea pentru diferitele componente va fi finalizată. Indicatorii de performantă propuşi sunt următorii: ---------- *) Mai mulţi indicatori specifici pentru reducerea pierderilor vor fi stabiliţi în propunerile pentru monitorizare. Pentru descărcările din SEAU sunt stabilite următoarele procente de reducere: ┌──────────────────────────────────┬──────────────┬─────────┬───────┐ │ │ Reducere │ Înainte │ După │ │Agent │ % │ mg/l │ mg/l │ ├──────────────────────────────────┼──────────────┼─────────┼───────┤ │BOD (Consumul biologic de oxigen) │ 69% │ 80 │ 25 │ ├──────────────────────────────────┼──────────────┼─────────┼───────┤ │COD (Consumul chimic de oxigen) │ 18% │ 152 │ 125 │ ├──────────────────────────────────┼──────────────┼─────────┼───────┤ │SS (Suspensii Solide) │ 56% │ 85 │ 35 │ ├──────────────────────────────────┼──────────────┼─────────┼───────┤ │Azot │ │ <15 │ 15 │ └──────────────────────────────────┴──────────────┴─────────┴───────┘ 8. PROGRAM DE LUCRU Programul de lucru prevăzut pentru fiecare componentă este următorul: 9. ELEMENTELE PRINCIPALELE ALE ANALIZEI FINANCIARE 9.1. Principiul poluatorul plăteşte Parametrii de calitate pentru apele uzate industriale deversate în reţeaua de canalizare sunt stabiliţi în legislaţia română (NTPA 002) şi sunt aplicaţi la nivel naţional. În scopul îndeplinirii acestor standarde este necesar ca cele mai multe dintre industrii să preepureze apele uzate înaintea deversării lor în sistemul de canalizare. Pentru nerespectarea standardelor sunt impuse penalităţi financiare. Compania de utilităţi, RAM Buzău, a fost amendată de către autoritatea în domeniu, Administraţia Naţională Apele Române, în momentul în care calitatea efluentului nu a respectat parametrii impuşi. Aceasta indică faptul că un sistem de monitorizare şi penalizare este activ, cu toate că, aparent, mărimea amenzilor aplicate nu acţionează încă în sens preventiv pentru eliminarea neconcordantelor. Industria contribuie cu 25% la încărcarea cu poluanţi şi cu 35% la încărcarea hidraulică a staţiei de epurare. Compania de utilităţi va beneficia de sprijin în cadrul componentei de asistentă tehnică a măsurii în vederea dezvoltării unui sistem mai eficient de monitorizare a apelor uzate industriale. 9.2. Tarife Tariful pentru apă cuprinde componentele de apă şi apă uzată, cuantumul pentru cea din urmă reprezentând aproximativ 1/3 din tariful combinat. În anii 2000 şi 2001, departamentul de apă şi apă uzată al regiei a înregistrat pierderi şi în mod evident au existat subvenţii încrucişate cu departamentul de termoficare al regiei. Principalul motiv pentru pierderile înregistrate şi pentru reducerea veniturilor, îl reprezintă:scăderea consumului de apă cauzat de diminuarea cantităţii de apă livrată către consumatori, ca o consecinţă a creşterii gradului de contorizare secundară. A existat o creştere a veniturilor regiei rezultate din furnizarea apei potabile către companii şi instituţii, ca rezultat al creşterii activităţii în industria privată din Buzău, dar aceasta nu a compensat pierderile operaţionale. Spre deosebire de oraşele care au fost implicate în Programul de Dezvoltare a Utilităţilor Municipale (MUDP) I şi II, în Buzău tariful pentru apă şi apă uzată nu a crescut în termeni reali o perioadă lungă de timp şi a fost ajustat în funcţie de rata inflaţiei cu anumite întârzieri, care au determinat importante pierderi din venituri potenţiale. Datorită presiunilor determinate de Aplicaţia ISPA, RAM Buzău în acord cu Municipalitatea Buzău a operat o semnificativă creştere a tarifului în semestrul doi al anului 2002. Creşterea reprezintă aproximativ 50%, în termeni reali, comparativ cu trimestrul doi al anului 2002. În valoare absolută, tariful combinat pentru apă şi apă uzată a crescut de la 5.185 lei/mc (0,16 Euro/
2. mc)la 7.703 lei/mc (0,23 Euro/mc). În scopul asigurării durabilităţii Măsurii ISPA, o creştere suplimentară a tarifului în termeni reali, cu 40% pentru apa potabilă şi cu 75% pentru apă uzată (de exemplu 50% din tariful combinat ajunge la cca. 0,34 Euro/mc pentru serviciile de apă şi apă uzată) va avea loc în decursul anului 2003. În mod suplimentar, ajustarea tarifului în raport cu rata cu inflaţiei va avea loc trimestrial. În ceea ce priveşte suportabilitatea, în prezent (după creşterea recentă cu 50% în termeni reali) taxele pentru apă reprezintă aproximativ 2,64% din venitul mediu disponibil pentru fiecare familie. Venitul mediu pe familie este în jur de 150 Euro pe lună. Rata de suportabilitate va creşte la cca. 3,68% în momentul aplicării noilor creşteri de tarif. Este aşteptată o scădere la 2,94% în 2009, odată cu finalizarea procesului de contorizare primară şi secundară, care combinat cu creşterea tarifului ar trebui să conducă la reducerea consumului de apă. O scădere semnificativă a consumului de apă este în concordantă cu tendinţele manifestate în România începând cu anul 2000. Aşa cum a fost arătat mai sus, astfel de scăderi au condus la diminuarea veniturilor pentru companiile de utilităţi, care au indus pierderi operaţionale pentru serviciile de apă şi canalizare. În momentul de fată, consumul de apă se situează în jurul cifrei de 118 l/om/zi pentru locuinţele contorizate, 150 l/persoană/zi pentru apartamentele de bloc contorizate şi 260 l/persoană/zi pentru apartamentele de bloc necontorizate. Regia estimează consumul mediu de apă în anul 2020 de cca. 117 l/persoană/zi. Creşterea de tarif este aceeaşi pentru consumatorii casnici şi pentru industrie. Exista un angajament din partea Municipalităţii Buzău de a restructura tariful pentru apă uzată, care are ca obiectiv schimbarea ponderii tarifului pentru industrie corespunzător încărcării cu poluanţi şi celei hidraulice. Având în vedere datele menţionate mai sus, o rată de intervenţie de 74% a fost considerată justificată, pentru a asigura viabilitatea financiară a măsurii, 9.3. Exploatare şi întreţinere În ceea ce priveşte exploatarea şi întreţinerea, ca rezultat al nivelului scăzut al resurselor, sumele cheltuite până acum pentru întreţinere sunt mult mai mici decât ar fi necesar într-o companie modernă de utilităţi. Aceasta se reflectă în starea proastă a infrastructurii. Proiecţiile care subliniază creşterea tarifului pentru a asigura durabilitatea prevăd creşterea costurilor de operare şi întreţinere de patru ori. Suplimentar, ca şi în cazul măsurilor ISPA anterioare, unde regiile au fost implicate în Programele MUDP I şi II, va fi înfiinţat un fond de întreţinere, reparaţii şi dezvoltare. Obiectivul acestui fond va fi să asigure resurse necesare pentru rambursarea împrumutului şi pentru o exploatare şi întreţinere adecvată. 10. ANALIZA IMPACTULUI ASUPRA MEDIULUI Reabilitarea Staţiei de epurare a apelor uzate Buzău intră sub incidenţa anexei II a Directivei nr. 85/337/CEE amendată prin Directiva nr. 97/11/CE. O evaluare a impactului de mediu a fost efectuată. Consultarea publicului a fost realizată. SEAU deversează în râul Buzău, care nu este clasificat ca un curs sensibil de apă. 11. COSTURI ŞI ASISTENŢĂ (ÎN EURO) A. Costuri indicative pe fiecare tip de cheltuială ----------

(1)Neeligibile; ...

(2)Justificate şi aplicate doar la paragraful bugetar menţionat. Cheltuielile neprevăzute au fost estimate la 5%; ...

(3)Aceasta include cheltuieli anterioare, taxe şi impozite şi costurile privind reabilitarea puţurilor de extracţie, care au fost adăugate ulterior de beneficiarul final, în cadrul măsurii, acestea nu au fost identificate ca o prioritate. ... B. Costuri eligibile indicative pe componentă ┌─────────────────────────────┬────────────┬─────────────────┬─────────────────┐ │Articole │Componenta A│ Componenta B │ Componenta C │ │ │Distribuţie │ Canalizare │ Asistenţă │ │ │apa potabilă│ şi │ Tehnica, │ │ │(cca. 22%) │extinderea/reabi-│Supervizare & │ │ │ │litarea SEAU │publicitate │ │ │ │(cca. 69%)* │(cca. 9%) │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │Taxe planificare/proiectare │ 275.570│ 865.338│ │ ├─────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │Pregătirea terenului │ 103.339│ 324.520│ │ ├─────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │Lucrări principale │ 5.608.850│ 7.501.600│ │ ├─────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │Utilaje şi instalaţii │ 1.280.400│ 14.133.100│ │ ├─────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │Asistenţă tehnică │ │ │ 1.136.893 │ ├─────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │Supervizare pe parcursul │ │ │ 2.050.000 │ │implementării │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │Publicitate │ │ │ 50.000 │ ├─────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │Cheltuieli neprevăzute │ 368.574│ 1.307.456│ │ ├─────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │Altele (teste de punere în │ │ │ │ │funcţiune şi │ 103.339│ 324.521│ │ │pregătire personal) │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ TOTAL │ 7.740.072│ 24.456.285│ 3.236.893 │ └─────────────────────────────┴────────────┴─────────────────┴─────────────────┘ ---------- Notă ... *) În mod indicativ, 64% din aceasta sumă (cea. 15,6 meuro) este alocată pentru reabilitarea SEAU (incluzând echipamentul de laborator) şi 36% (cea. 8,8 meuro) pentru modernizarea reţelei de canalizare. Rata asistenţei: 74%

1. IMPLICAREA INSTITUŢIILOR FINANCIARE INTERNAŢIONALE În municipiul Buzău, în sectorul apei şi apei uzate nu au existat finanţări anterioare din partea IFL. Municipiul Buzău a beneficiat din partea Băncii Europene pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare (BERD) de un împrumut în valoare de 15 milioane USD, pentru reabilitarea sistemului termic în cadrul proiectului privind conservarea energiei termice. Banca Europeană de Investiţii (BEI) şi-a dat acordul de principiu pentru a finanţa investiţiile incluse în cadrul măsurii, subiect al unui acord cu Guvernul României (Ministerul Finanţelor Publice) privind conditionalitătile împrumutului. O misiune comună de evaluare din partea Comisiei Europene - BEI a fost întreprinsă în municipiul Buzău în luna iulie
2. Împrumutatul va fi Guvernul României prin intermediul Ministerului Finanţelor Publice. Din partea Ministerului Finanţelor Publice ca împrumutat al BEI se aşteaptă confirmarea că acesta va pune la dispoziţia municipalităţii suma împrumutată pentru finanţarea sectorului de apă şi apă uzată în municipiul Buzău. Se aşteaptă ca decizia formală a Comitetul de conducere al BEI să fie luată în luna ianuarie
4. CONDIŢII SPECIFICE PRIVIND MĂSURA Vezi art. 8 al Memorandumului de finanţare.
5. PLANUL DE ACHIZIŢII Lucrările vor fi implementate în conformitate cu planul de achiziţii provizoriu, menţionat în anexa nr. I.a, înainte de plată celui de-al doilea avans, beneficiarul va prezenta un plan final de achiziţii întocmit pe baza modelului din anexa nr. I.a, care trebuie agreat de către Comisie. Licitaţiile vor fi realizate în concordanţă cu regulile stabilite în capitolul IX al Regulamentului Financiar, participarea la procedurile de licitaţii vor fi deschise tuturor persoanelor fizice şi juridice definite la punctul (a) din paragraful

(2)al secţiunii a XI-a din anexa nr. III 1. Anexa I.a Plan de achiziţii provizoriu Termenii specifici pentru acordarea contractelor se vor publică în Jurnalul Oficial al Comunităţii Europene şi/sau pe Internet. Anexa II PLAN DE FINANŢARE (bazat pe angajările din bugetul UE) *Font 7* Titlul masurii: Reabilitarea statiei ele tratate a apelor uzate, a sistemului de canalizare şi a retelei de alimentare cu apa potabila în municipiul Buzau, judeţul Buzau, România Nr. ISPA:2002/RO/16/P/PE/021 euro ┌────────────┬──────────┬────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐┌───────────────┐ │ │ │ │ Costuri eligibile ││ │ │ │ │Costuri ├───────────────┬───────────────┬──────────────────────────────────────┼┤ │ │ An │Cost total│neeligi-│ │ │ Autorităţi naţionale ││Împrumut de la │ │ │ │ bile │ Total │ ISPA ├───────┬───────────┬───────────┬──────┼┤ BEI │ │ │ │ │ │ │Guvern │Autoritatea│Autoritatea│Altele││ │ │ │ │ │ │ │Central│ regională │ locală │ ││ │ ├────────────┼──────────┼────────┼──────────┬────┼──────────┬────┼───────┼───────────┼───────────┼──────┼┼─────────┬─────┤ │ │ 1=2+3 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 ││ 11 │ 12 │ │ │ │ │=5+7+8+9+ │(%) │ │(%) │ │ │ │ ││ │ (%) │ │ │ │ │ +10 │=3/1│ │=5/3│ │ │ │ ││ │=11/1│ ├────────────┼──────────┼────────┼──────────┼────┼──────────┼────┼───────┼───────────┼───────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │ 2000 │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - ││ - │ - │ ├────────────┼──────────┼────────┼──────────┼────┼──────────┼────┼───────┼───────────┼───────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │ 2001 │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - ││ - │ - │ ├────────────┼──────────┼────────┼──────────┼────┼──────────┼────┼───────┼───────────┼───────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │ 2002 │24.803.485│ - │24.803.485│100 │18.354.579│ 74 │ - │ - │ 6.448.906 │ - ││ - │ - │ ├────────────┼──────────┼────────┼──────────┼────┼──────────┼────┼───────┼───────────┼───────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │ 2003 │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - ││ - │ - │ ├────────────┼──────────┼────────┼──────────┼────┼──────────┼────┼───────┼───────────┼───────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │ 2004 │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - ││ - │ - │ ├────────────┼──────────┼────────┼──────────┼────┼──────────┼────┼───────┼───────────┼───────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │ 2005 │ 7.086.710│ - │ 7.086.710│100 │ 5.244.165│ 74 │ - │ - │ 1.842.545 │ - ││ - │ - │ ├────────────┼──────────┼────────┼──────────┼────┼──────────┼────┼───────┼───────────┼───────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │ 2006 │ 3.543.355│ - │ 3.543.355│100 │ 2.622.083│ 74 │ - │ - │ 921.272 │ - ││ - │ - │ ├────────────┼──────────┼────────┼──────────┼────┼──────────┼────┼───────┼───────────┼───────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │Neanualizate│ 862.076│ 862.076│ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - │ - ││9.212.723│ 25 │ ├────────────┼──────────┼────────┼──────────┼────┼──────────┼────┼───────┼───────────┼───────────┼──────┤├─────────┼─────┤ │ Total │36.295.626│ 862.076│35.433.550│ 98 │26.220.827│ 74 │ - │ - │ 9.212.723 │ - ││9.212.723│ 25 │ └────────────┴──────────┴────────┴──────────┴────┴──────────┴────┴───────┴───────────┴───────────┴──────┘└─────────┴─────┘ Anexa III Anexa III.1 Prevederi financiare privind implementarea ISPA Secţiunea I Forme şi rate de asistentă

(1)Asistenţă Comunităţii prin ISPA poate fi sub formă de asistentă nerambursabilă directă, de asistentă rambursabilă sau orice altă formă de asistenţă. ... Asistenţă rambursată către autoritatea de management sau către altă autoritate publică va fi refolosită în acelaşi scop.

(2)Rata asistenţei din partea Comunităţii acordată prin ISPA poate fi de până la 75 % din cheltuiala publică sau echivalentă, inclusiv cheltuielile făcute de organismele ale căror activităţi se încadrează într-un cadru legal sau administrativ care face să fie privite ca echivalente ale unor organisme publice. Comisia poate propune creşterea acestei rate până la 85 %, în special acolo unde consideră că o rată mai mare de 75 % este necesară pentru îndeplinirea unor măsuri esenţiale pentru atingerea obiectivelor generale ale ISPA. ... Rata asistenţei şi suma maximă a grantului ISPA vor fi specificate în memorandumul de finanţare aferent măsurii respective. În cazul asistenţei rambursabile sau în cazul în care există un interes special al Comunităţii, rata de asistenţă trebuie redusă ţinându-se seama de: (a) disponibilitatea cofinanţării; (b) capacitatea măsurii de a genera venituri; şi (c) aplicarea corespunzătoare a principiului "poluatorul plăteşte".

(3)Măsurile care generează venituri în conformitate cu paragraful 2 (

1. b)sunt acelea care privesc: ... (
2. a)infrastructura a cărei folosinţă implică taxe provenite de la utilizatori; (
3. b)investiţii productive în sectorul de mediu. Comisia a elaborat recomandări privind aplicarea principiului poluatorul plăteşte.

(4)Măsurile privind studiile preliminare şi asistenţa tehnică pot fi finanţate în mod excepţional în proporţie de 100% din costurile totale. ...

(5)Măsurile acoperite de un memorandum de finanţare vor fi implementate de către ţara beneficiară în strânsă colaborare cu Comisia, care îşi va păstra responsabilitatea pentru utilizarea fondurilor alocate. ... Secţiunea a II-a Angajamente

(1)Comisia implementează cheltuielile prin ISPA în conformitate cu Reglementarea financiară aplicabilă bugetului general al Comunităţii Europene, pe baza memorandumului de finanţare care va fi încheiat între Comisie şi ţara beneficiară. ... Totuşi, angajamentele bugetare anuale referitoare la asistenţă acordată măsurilor vor fi efectuate într-unul din următoarele două moduri: (a) Angajamentele pentru măsurile finanţate prin ISPA care vor fi realizate pe parcursul a 2 ani sau mai mult trebuie, ca regulă generală şi sub rezerva punctului (b), să fie efectuate în rate anuale. Angajamentele pentru prima rată anuală vor fi făcute de către Comisie la semnarea memorandumului de finanţare referitor la măsură. Acest angajament nu va depăşi totalul plătii în avans, prevăzută la secţiunea III

(2)de mai jos, şi al asistenţei financiare nerambursabile pentru cheltuielile estimate pentru primul an indicat în planul de finanţare. Angajamentele pentru ratele anuale următoare trebuie să se bazeze pe planul financiar iniţial sau revizuit al măsurii. Acestea vor fi acordate, în principiu, la începutul fiecărui an financiar dar nu mai târziu de 1 aprilie al anului în discuţie, cu condiţia ca cheltuielile preconizate pentru anul viitor să le justifice şi că progresul lucrărilor demonstrează că proiectul avansează satisfăcător către finalizare şi sub rezerva disponibilităţii resurselor bugetare. (b) Pentru măsurile cu o durată mai mică de 2 ani şi pentru care asistenţa Comunităţii nu depăşeşte 20 milioane Euro, un prim angajament de până 80 % din totalul asistenţei acordate poate fi făcut când Comisia semnează memorandumul de finanţare referitor la măsură. Diferenţa va fi angajată în condiţiile în care progresul lucrărilor demonstrează că proiectul înaintează satisfăcător către finalizare şi sub rezerva disponibilităţii resurselor bugetare.

(2)Cu excepţia cazurilor deplin justificate, asistenţa angajată pentru o măsură la care lucrările fizice nu au început în intervalul de 2 ani de la data semnării de către Comisie a Memorandumului de finanţare referitor la măsură, va fi anulată. ... În orice caz Comisia trebuie să informeze în timp util ţara beneficiară şi autoritatea desemnată atunci când există riscul unei anulări. Secţiunea a III-a Plăti

(1)Plăţile pot avea forma fie a unui avans, fie a unor plăti intermediare sau a diferenţei finale. Plăţile intermediare şi plata diferenţei finale trebuie să se refere la cheltuieli certificate şi plătite, care trebuie susţinute de facturi primite sau de documente contabile cu valoare probativă echivalentă. ...

(2)Plăţile în avans ... Ca o regulă generală, un avans de până la 20% din totalul asistenţei acordată prin ISPA, aşa cum a fost iniţial decis, va fi plătit autorităţii desemnate aşa cum este definită la paragraful

(9). Avansul este, ca regulă generală, transferat în următoarele moduri: - o primă tranşă de până la jumătate din valoarea avansului este plătită când ţara beneficiară semnează memorandumul de finanţare; - diferenţa este plătită după semnarea primului contract, în mod normal primul contract de lucrări. Abaterile de la această regulă generală trebuie aprobate printr-o decizie a comisiei în memorandumul de finanţare referitor la măsură. Întregul avans sau părti din acesta trebuie returnate de autoritatea desemnată, menţionată în paragraful

(2), dacă nici o cerere de plată nu a fost transmisă Comisiei în 12 luni de la data la care a fost plătit avansul. Valoarea avansului care trebuie returnat va fi stabilit de Comisie pe baza cheltuielilor eligibile efectiv plătite. Returnarea avansului nu duce la anularea asistenţei acordată de către Comunitate.

(3)Plătile intermediare ... Plăţile intermediare sunt efectuate de către Comisie către autoritatea desemnată la cererea acesteia, dacă măsura progresează satisfăcător către finalizare şi vor fi făcute pentru a rambursa cheltuielile efectuate şi certificate, sub rezerva următoarelor condiţii: - ţara beneficiară a înaintat un raport care să descrie progresul măsurii din punct de vedere al indicatorilor fizici şi financiari şi conformitatea acesteia cu memorandumul de finanţare, inclusiv, atunci când este cazul, orice condiţii specifice referitoare la asistenţă; - s-au luat măsuri în sensul îndeplinirii observaţiilor şi recomandărilor autoritarilor de inspecţie naţionale şi/sau comunitare; - au fost indicate măsurile luate pentru corectarea oricăror probleme tehnice, financiare şi legale care au apărut; - a fost analizată orice îndepărtare de la planul financiar iniţial; - au fost descrise etapele parcurse pentru publicitatea măsurii. Ţara beneficiară va fi informată de Comisie dacă nu a îndeplinit una din condiţiile stipulate mai sus. Va fi folosit modelul standard furnizat de Comisie pentru cererile de plată şi pentru rapoartele de progres fizic şi financiar.

(4)Ţările beneficiare trebuie să se asigure că solicitările de plată sunt înaintate Comisiei, ca regulă generală, de 3 ori pe an, până la 1 martie, 1 iulie şi 1 noiembrie cel mai târziu. ...

(5)Suma totală a plăţilor efectuate conform punctelor

(2)şi

(3)nu trebuie să depăşească 80 % din totalul asistenţei acordate. Comisia poate creşte acest procent până la 90% în cazuri justificate. ...

(6)Plata diferenţei finale din asistenţă acordată de către Comunitate. ... Plata diferenţei finale din asistenţă acordată de către Comunitate, calculată pe baza cheltuielilor certificate şi într-adevăr efectuate, va fi făcută dacă: - măsura a fost realizată în conformitate cu obiectivele sale; - măsura a îndeplinit condiţiile sale specifice, cum sunt menţionate în memorandumul de finanţare; - raportul final menţionat în secţiunea a V-a a fost înaintat Comisiei; - autoritatea, desemnată sau organismul menţionat în paragraful

(2)a înaintat către Comisie o cerere de plată, în termen de 6 luni de la data limită de finalizare a lucrării, pentru cheltuielile specificate în memorandumul de finanţare; - ţara beneficiară certifică Comisiei că informaţiile furnizate în cererea de plată şi în raport sunt corecte; - ţara beneficiară a transmis Comisiei declaraţia menţionată în apendicele B la anexa nr. III.4; - toate măsurile de informare şi publicitate stabilite de Comisie în anexa nr. III. 6 au fost implementate; - când managementul ajutorului acordat pentru o măsură este conferit agenţiilor de implementare din ţările beneficiare în sistem descentralizat, ţările beneficiare furnizează Comisiei toate informaţiile necesare pentru a verifica dacă regulile Comunităţii privind achiziţiile publice au fost îndeplinite, în special cele care privesc publicarea anunţurilor de licitaţie şi transmiterea rapoartelor de evaluare a ofertelor şi de adjudecare a contractului, şi că au fost respectate toate condiţiile specificate în memorandumul de finanţare.

(7)Dacă raportul final menţionat mai sus nu este transmis Comisiei în termen de 6 luni de la data finală de terminare a lucrărilor şi de efectuare a plăţilor, astfel cum este specificat în memorandumul de finanţare, partea de asistentă care reprezintă diferenţa finală pentru acea măsură va fi anulată. ...

(8)Cererile pentru plăţile intermediare şi pentru plata finală prezentate de ţara beneficiară sunt însoţite de o declaraţie a Responsabilului Naţional cu Autorizarea, care specifică numai plăţile legate de cheltuielile susţinute de facturile primite sau de alte documente contabile cu valoare probativă şi care sunt conforme cu prevederile care guvernează eligibilitatea cheltuielilor pentru proiectele asistate prin ISPA, astfel cum sunt specificate în anexa nr. III.2. ...

(9)Toate plăţile pentru ajutorul acordat de Comisie prin acest memorandum de finanţare vor fi făcute către o entitate centrală, Fondul Naţional, desemnat de ţara beneficiară să primescă asemenea plăti. Ca regulă generală, plăţile trebuie făcute de către Comisie într-un singur cont bancar desemnat de ţara beneficiară, nu mai târziu de 2 luni de la primirea unei cereri valide şi complete de plată. Acest termen limită nu se aplică pentru plata avansului. Fondul Naţional trebuie să transfere cât de repede posibil şi în totalitate contribuţia ISPA către organismele responsabile cu implementarea. ...

(10)Fondul Naţional, condus de Responsabilul Naţional cu Autorizarea (RNA), va avea întreaga responsabilitate pentru managementul fondurilor în cadrul tarii beneficiare. RNA va fi, de asemenea, responsabil pentru returnarea către Comisie a oricăror fonduri plătite în plus sau nejustificat. ... Responsabilităţile Responsabilului Naţional cu Autorizarea sunt stabilite în memorandumul de înţelegere încheiat între Comisie şi ţările beneficiare. Secţiunea a IV-a Folosirea euro

(1)Sumele cuprinse în cererile pentru asistentă, împreună cu planul de financiar relevant, vor fi prezentate în euro. ...

(2)Sumele privind asistenţă şi planurile de finanţare aprobate de Comisie vor fi exprimate în euro. ...

(3)Declaraţiile de cheltuieli care justifică cererile de plată corespunzătoare trebuie exprimate în euro. ... Rata de schimb care va fi folosită trebuie să fie rata financiară contabilă a Comisiei aplicabilă pentru luna în care declaraţia de cheltuieli a fost înregistrată în documentele contabile ale autorităţilor responsabile cu managementul financiar al proiectului. Rata lunară de schimb este fixată conform prevederilor menţionate în articolul 1

(2)din Reglementarea Comisiei (EURATOM, ECSC, EC) nr. 3418/93 care stabileşte regulile detaliate de implementare a unor prevederi ale Regulementării financiare din 21 decembrie 1977. Rata de schimb este rata din penultima zi lucrătoare a lunii precedente pentru care ratele sunt stabilite. Comisia va informa autorităţile responsabile cu privire la această rată*2).

(4)Plăţile asistenţei financiare acordate de Comisie trebuie făcute în euro către autoritatea desemnată de ţara beneficiară în acest sens. ... -------------- *2) http://europa.eu.int/comm/dg19/infoeuro/fr/index.htm Secţiunea a V-a Raportul Final Autoritatea sau organismul responsabil cu implementarea măsurii trebuie să transmită Comisiei un raport final în cel mult 6 luni de la finalizarea măsurii. Raportul final va conţine următoarele: (

1. a)descrierea lucrărilor efectuate, însoţită de indicatori fizici, cuantificări ale cheltuielilor pe categorii de lucrări şi măsurile luate cu privire la clauzele specifice conţinute în decizia de acordare a asistenţei financiare nerambursabile; (
2. b)certificatul de conformitate a lucrărilor cu decizia de acordare a asistenţei financiare nerambursabile; (
3. c)o primă evaluare a gradului de îndeplinire a rezultatelor prevăzute, mai ales cu privire la: - data efectivă de implementare a măsurii; - o indicare a modului în care măsura va fi administrată după finalizare; - confirmarea, dacă este necesar, a previziunilor financiare, în special a celor privind costurile de operare şi veniturile aşteptate; - confirmarea previziunilor socio-economice, în special a costurilor şi beneficiilor aşteptate; - indicarea acţiunilor luate pentru a se asigura protecţia mediului şi costurile acestora inclusiv concordanta cu principiul "poluatorul plăteşte"; - data la care măsura finanţată devine operaţională. (
4. d)informaţii referitoare la acţiunile de publicitate. Secţiunea a VI-a Amendamente la memorandumul de finanţare

(1)Dacă cheltuiala publică sau echivalentă într-adevăr efectuată diferă de cheltuiala planificată iniţial, asistenţa acordată de Comunitate va fi modificată luându-se în calcul aceasta dar nu trebuie să depăşească suma maximă stabilită în memorandumul de finanţare. ... O schimbare a ratei asistenţei Comunităţii faţă de rata acordată iniţial sau faţă de asistenţa financiară nerambursabilă maximă va necesita o modificare a memorandumului de finanţare conform procedurilor descrise în paragraful

(3).

(2)Dacă atunci când planul de finanţare al unui proiect este amendat, angajamentele şi/sau plăţile Comunităţii depăşesc deja sumele menţionate în planul de finanţare amendat, Comisia va opera ajustările necesare ţinând seama de suma supraangajată sau supraplătită, când autorizează prima operaţie financiară (angajare sau plată) după acel amendament. ...

(3)Orice amendament la memorandumul de finanţare se va face în conformitate cu următoarele proceduri: ... (

1. a)amendamentele care impun o modificare substanţială a obiectivelor sau caracteristicilor proiectului sau o schimbare substanţială în planul de finanţare sau în programul cheltuielilor, trebuie făcute printr-un memorandum de finanţare, ca răspuns la solicitarea ţării beneficiare sau la iniţiativa Comisiei după consultarea cu ţara beneficiară. Definiţia modificării "substanţiale" este dată în prevederile referitoare la eligibilitatea cheltuielilor. (
2. b)în cazul unor altor amendamente, ţara beneficiară va trimite Comisiei o propunere în acest sens. Comisia trebuie va face observaţiile necesare sau îşi va transmite acordul în cel mult 20 de zile lucrătoare de la primirea propunerii. Amendamentul va fi adoptat după ce Comisia şi-a dat acordul Comitetul de management ISPA va fi informat despre aceste amendamente. (
3. c)nici o modificare în cheltuiala anuală, mai mică de 25 % din totalul cheltuielilor planificate pentru proiect nu va fi considerată o modificare substanţială a planului de finanţare şi a programului de cheltuieli. Secţiunea a VII-a Controlul financiar

(1)Un audit financiar corespunzător, intern şi extern va fi îndeplinit, în conformitate cu standardele de audit internaţionale acceptate, de către autorităţile naţionale competente de control financiar, care trebuie să fie independente pentru a-şi putea desfăşura funcţia. În fiecare an un plan de audit şi un rezumat al concluziilor auditului efectuat trebuie transmise Comisiei. Rapoartele de audit vor fi puse la dispoziţia Comisiei. ...

(2)Fără a prejudicia verificările efectuate de ţările beneficiare, serviciile Comisiei şi Curtea Auditorilor pot, prin propriul lor personal sau prin reprezentanţi autorizaţi corespunzător, să efectueze pe teren audituri tehnice şi financiare, inclusiv verificări prin sondaj şi audituri finale. ...

(3)Ţara beneficiară trebuie să se asigure că, atunci când personalul Comisiei sau reprezentanţii ei corespunzător autorizaţi şi/sau Curtea Auditorilor efectuează verificări, aceste persoane au dreptul să inspecteze pe loc toate documentaţiile relevante şi care au legătură cu elementele finanţate prin memorandumul de finanţare. Ţările beneficiare trebuie să sprijine serviciile Comisiei şi Curtea Auditorilor să îşi efectueze auditurile referitoare la utilizarea fondurilor acordate prin ISPA. ...

(4)Implementarea detaliată a prevederilor principiilor controlului financiar, împreună cu înţelegerile de cooperare şi coordonare a programării şi metodologiei controlului, între Comisie şi ţările beneficiare sunt specificate în anexa nr. III.4. ... Secţiunea a VIII-a Recuperarea plăţilor necuvenite

(1)Dacă implementarea unei măsuri nu justifică fie o parte, fie toată asistenţă alocată, Comisia va conduce o examinare completă a cazului, în special cerând ţării beneficiare să îşi facă cunoscute comentariile, într-un interval specificat de timp şi să corecteze orice neregulă. ...

(2)Ca urmare a examinării menţionate la paragraful

(1), Comisia poate reduce, suspenda sau anula asistenţă referitoare la măsura în cauză, dacă examinarea dezvăluie nereguli, o combinare necorespunzătoare a fondurilor sau neîndeplinirea uneia dintre condiţiile specificate în memorandumul de finanţare şi în special orice modificare semnificativă care afectează natura sau condiţiile de implementare a măsurii şi pentru care acordul Comisiei nu a fost cerut. Orice reducere sau anulare a asistenţei implică recuperarea sumelor plătite. ...

(3)Când Comisia consideră că o neregularitate nu a fost corectată sau că o parte ori întreaga operaţiune nu justifică fie numai o parte, fie întreaga asistenţa acordată acesteia, Comisia trebuie să examineze corespunzător cazul şi să solicite ţării beneficiare să îşi înainteze observaţiile într-o perioadă specificată. După examinare, dacă ţara beneficiară nu a luat măsurile corective necesare, Comisia poate: ... (a) să reducă sau să anuleze orice avans; (b) să anuleze o parte sau întreaga asistenţă acordată măsurii. Comisia va hotărî măsura corectoare ţinând cont de natura neregulii şi de existenţa oricăror deficiente în sistemele de management şi control.

(4)Orice suma plătită greşit trebuie returnată Comisiei de autoritatea definită la paragraful

(9)din secţiunea a III-a. Dacă această autoritate nu returnează suma datorată Comisiei, ţara beneficiară trebuie să ramburseze aceasta sumă Comisiei. Dobânda aplicată conturilor pentru întârzierile de plată trebuie aplicată sumelor nereturnate în conformitate cu regulile specificate în Reglementarea financiară care guvernează bugetul Comunităţii. ... Secţiunea a IX-a Managementul

(1)Comisia trebuie să ceară ţărilor beneficiare: ... (

1. a)să stabilească începând cu data de 1 ianuarie 2000, dar în orice caz nu mai târziu de 1 ianuarie 2002, sistemele de management şi control care asigură: - implementarea corespunzătoare a asistenţei acordată prin acest memorandum de finanţare, în conformitate cu principiile unui management financiar solid; - separarea funcţiilor de management şi control; - că declaraţiile de cheltuieli prezentate Comisiei sunt corecte şi provin dintr-un sistem contabil bazat pe documente justificative care sunt disponibile pentru verificare; (
2. b)să verifice regulat că măsurile finanţate de Comunitate au fost corect realizate; (
3. c)să prevină neregulile şi să ia măsuri împotriva acestora; (
4. d)să recupereze orice sume pierdute ca rezultat al neregulilor sau neglijenţei.

(2)Sistemele de management şi control ale ţărilor beneficiare trebuie să furnizeze un sistem corespunzător de audituri, cum este definit în apendicele A la anexa nr. III.4, pentru a permite în special: ... - regularizarea închiderii conturilor sintetice ale Comisiei cu înregistrările contabile şi cu documentele justificative de la diferitele niveluri administrative; - verificarea transferurilor fondurilor Comunitare disponibile şi ale altor fonduri; - examinarea planurilor tehnice şi financiare ale proiectului, a rapoartelor de progres, procedurile de licitaţie şi contractare la diferitele nivele administrative. Secţiunea a X-a Monitorizarea Ţările beneficiare şi Comisia vor asigura implementarea şi monitorizarea în conformitate cu următoarele prevederi:

(1)Înfiinţarea comitetelor de monitorizare trebuie să aibă loc în urma unei înţelegeri între ţările beneficiare implicate şi Comisie. Autorităţile şi organismele desemnate de ţara beneficiară, Comisie şi, unde este cazul, BEI şi/sau alte instituţii cofinanţatoare, vor fi reprezentate în aceste comitete. Vor fi de asemenea reprezentate în asemenea comitete şi autorităţile regionale sau locale şi societăţile private, în cazul în care acestea au competenţa necesară pentru executarea unui proiect şi dacă sunt direct implicate în acest proiect. ...

(2)Monitorizarea va fi făcută pe baza unor proceduri de raportare convenite în comun, de verificare prin sondaj şi, dacă este necesar, prin înfiinţarea unor comitete ad hoc. Indicatorii se vor referi la caracterul specific al proiectului şi la obiectivele acestuia. Aceştia vor fi stabiliţi în aşa fel încât să arate stadiul atins în executarea măsurii în relaţie cu planul şi obiectivele propuse iniţial, şi progresul realizat în domeniul managementului şi în alte probleme legate de acesta. ...

(3)(

1. a)Pentru fiecare măsură, coordonatorul naţional ISPA trebuie să înainteze Comisiei rapoarte de progres în ultimele de 3 luni până la sfârşitul fiecărui an întreg de implementare. ... (
2. b)Pentru întâlnirile comitetelor de monitorizare, coordonatorul naţional ISPA trebuie să înainteze rapoarte de progres conform modelului standard furnizat de Comisie. Raportul trebuie să între în posesia Comisiei cu 15 zile lucrătoare înaintea întâlnirii programate.

(4)Pe baza rezultatelor monitorizării şi ţinând seama de observaţiile comitetului de monitorizare, Comisia va ajusta sumele şi condiţiile de acordare a asistenţei aprobate iniţial, ca şi planul de finanţare prevăzut, dacă este necesar, la propunerea ţărilor beneficiare. ... Comisia va întocmi aranjamentele corespunzătoare pentru aceste modificări, în funcţie de natura şi importanţa lor. Secţiunea a XI-a Transparenta în adjudecarea contractelor

(1)Procedura care trebuie urmată pentru acordarea contractelor de lucrări, achiziţii sau servicii, va respecta principiile cheie stabilite în Titlul IX din Reglementarea financiară aplicabilă bugetului general al Uniunii Europene. ...

(2)(

1. a)Participarea la procedurile de licitaţie trebuie să fie deschisă şi pe baze egale pentru toate persoanele fizice sau juridice pentru care este aplicabil tratatul şi tuturor persoanelor fizice sau juridice din ţările beneficiare ISPA şi din Cipru, Malta şi Turcia; ... Prin urmare, se va cere ofertanţilor să îşi declare naţionalitatea şi să prezinte în sprijinul acesteia probe normal acceptate de propria legislaţie. (
2. b)În cazurile justificate corespunzător cum ar fi cofinanţarea de la instituţii financiare internaţionale şi după o examinare făcută din timp de Comitetul de management ISPA, Comisia poate permite naţionalilor unor terţe ţări să participe la licitaţia pentru contracte.

(3)(

1. a)Ţările beneficiare vor lua toate măsurile necesare pentru a asigura o participare cât mai mare. Pentru aceasta şi când valoarea contractelor o cere, ele trebuie să asigure publicarea în avans a invitaţiei de participare la licitaţie în Jurnalul Oficial al Comunităţii Europene şi în "Monitorul Oficial" din ţările beneficiare. ... (
2. b)Se vor elimina, de asemenea, orice practici discriminatorii şi specificaţii tehnice care pot să limiteze participarea pe baze egale a tuturor persoanelor fizice sau juridice din ţările membre sau din ţările beneficiare. (
3. c)În plus, informaţia trebuie lansată pe Internet într-o formă transparentă.

(4)Procedurile detaliate privind licitaţiile şi contractele sunt stabilite în Sistemul descentralizat de implementare (DIS), manual înfiinţat pentru programul Phare. ... Secţiunea a XII-a Transparenţa în contabilitate şi în rapoartele proiectelor Ţara beneficiară trebuie să se asigure că, pentru măsura la care se referă memorandumul de finanţare, toate organismele publice sau private implicate în managementul şi implementarea operaţiunilor au fie un sistem separat de contabilitate, fie o codificare contabilă adecvată a tuturor tranzacţiilor implicate, ceea ce va facilita verificarea de către Comisie şi de către autorităţile naţionale de control, a cheltuielilor efectuate. De asemenea, trebuie să se asigure că toate cheltuielile sunt corect atribuite proiectului în cauză. Autorităţile responsabile vor asigura accesul la toate documentele justificative cu privire la cheltuielile pentru fiecare proiect pe o perioadă de 5 ani efectuarea ultimei plăti pentru proiectul respectiv. Secţiunea a XIII-a Evaluarea ex-post Prin evaluarea ex-post se vor analiza atât utilizarea resurselor, cât şi randamentul şi eficienţa asistenţei şi a impactului său, precum şi factorii ce contribuie la succesul sau eşecul implementării măsurilor, realizărilor şi rezultatelor. După finalizarea măsurilor, Comisia şi ţările beneficiare vor evalua modul în care acestea au fost îndeplinite, inclusiv randamentul şi eficienţa utilizării resurselor. Evaluarea va cuprinde şi impactul real al implementării lor pentru a se stabili dacă obiectivele iniţiale au fost atinse. Printre altele, această evaluare se va referi şi la contribuţia măsurilor la implementarea politicilor Comunităţii în domeniul mediului sau contribuţia acestora la politicile privind reţeaua Trans - Europeană extinsă şi transportul în comun. De asemenea, ele vor evalua şi impactul măsurilor asupra mediului. Anexa III.2 Prevederi privind eligibilitatea cheltuielilor pentru măsurile finanţate prin ISPA Secţiunea I Domeniul cheltuielilor ISPA acordă asistentă pentru următoarele măsuri:

(1)Proiecte de mediu care dau posibilitatea ţărilor beneficiare să se alinieze la cerinţele legilor Comunităţii privind protecţia mediului şi cu obiectivele Parteneriatului de Aderare; ...

(2)Proiectele de infrastructură în transport, care promovează o mobilitate susţinută şi, în particular, cele care constituie proiecte de interes comun în baza criteriilor Deciziei nr. 1692/96/CE*3) şi cele care permit ţărilor beneficiare să se conformeze obiectivelor Parteneriatului de Aderare; acesta include interconectarea şi interoperabilitatea reţelelor naţionale ca şi reţelele transeuropene şi accesul la aceste reţele; ...

(3)Studii preliminare, evaluări şi măsuri de asistenţă tehnică inclusiv acţiunile de informare şi publicitate legate de proiectele eligibile. Acestea includ asistentă tehnică şi administrativă în beneficiul mutual al Comisiei şi al ţărilor beneficiare, care nu sunt în mod normal în sarcina administraţiei publice naţionale, acoperind identificarea, pregătirea, managementul, monitorizarea, auditul şi supervizarea proiectelor. ... Regulile specificate în Secţiunile II - XII de mai jos referitoare la proiectele listate la punctele

(1)şi

(2)de mai sus, sunt totuşi aplicate prin analogie şi deciziilor pentru proiectele menţionate la punctul

(3). ----------- *3) Decizia nr. 1692/96/EC a Parlamentului European şi a Consiliului din 23 iulie 1996 privind directivele Comunităţii pentru dezvoltarea reţelei de transport transeuropean. Secţiunea a II-a Definiţii şi concepte de bază

(1)Conceptul de proiect, etape ale proiectului şi grupurile de proiecte ... În scopul prevăzut de acest document, se vor aplica următoarele definiţii: (

1. a)un "proiect" reprezintă o serie de lucrări indivizibile economic în scopul atingerii unei funcţii tehnice precise şi cu un scop clar identificat. (
2. b)o "etapă independentă tehnic şi financiar" reprezintă o etapă care poate fi identificată ca operaţională în întregul său. O etapă poate acoperi, de asemenea, studiile preliminare, de fezabilitate sau tehnice necesare pentru îndeplinirea unui proiect (
3. c)pot fi grupate proiectele care îndeplinesc următoarele condiţii: - trebuie să fie localizate pe acelaşi curs de apă sau în aceeaşi arie de captare sau să fie situate de-a lungul aceluiaşi coridor de transport; - trebuie cuprinse în acelaşi plan global privind cursul de apă sau aria de captare sau coridorul, în scopuri bine identificate; - trebuie supervizate de un organism responsabil cu coordonarea şi monitorizarea grupului de proiecte în cazurile în care proiectele sunt derulate de autorităţi competente diferite.

(2)"Autoritatea responsabilă cu implementarea" ... (

1. a)pentru proiectele finanţate prin ISPA "autoritatea responsabilă cu implementarea" este organismul responsabil cu licitaţiile şi contractările. Acesta autoritate este specificată la punctul 3 din anexa nr. I la memorandumului de finanţare. Ca o consecinţă, orice schimbare a "autoritatea responsabilă cu implementarea" unui proiect trebuie să fie aprobată de către Comisie printr-un memorandum de finanţare. În mod normal prin acesta autoritate se înţelege beneficiarul final al asistenţei acordată prin ISPA. Numai acesta autoritate efectuează cheltuieli eligibile. (
2. b)Totuşi, acesta autoritate poate delega implementarea altui organism care poate, de asemenea, să efectueze cheltuieli eligibile. În asemenea cazuri, Comisia trebuie informată de tipul delegărilor propuse şi trebuie să primescă o copie a documentelor relevante.

(3)Conceptul de "administraţie publică" ... Administraţia publică poate cuprinde următoarele trei niveluri de guvernare: - organisme de guvernare centrale (nivel naţional); - organisme de guvernare regionale; - organisme de guvernare locale. În plus, acest concept poate include şi organismele a căror activitate poate intra într-un cadru legal sau administrativ în virtutea faptului că sunt privite ca echivalentul unor organisme publice.

(4)Implementarea şi perioada de implementare a unui proiect ... (

1. a)Implementarea unui proiect cuprinde toate etapele de la planificarea preliminară (incluzând studiul variantelor) până la finalizarea proiectului aprobat şi până la măsurile de publicitate pentru un proiect finanţat; (
2. b)Memorandumul de finanţare se poate aplica uneia sau mai multor etape menţionate mai sus; (
3. c)Perioada de implementare a proiectului reprezintă, ca regulă generală, perioada necesară pentru finalizarea etapelor sus-menţionate până în momentul în care proiectul devine complet operaţional şi obiectul fizic descris în memorandumul de finanţare a fost finalizat/definitivat.

(5)Evidenta documentelor şi transparenta ... Orice cheltuială declarată Comisiei trebuie să se bazeze pe înţelegeri legale obligatorii şi/sau pe documente. Este imperativă existenta unei evidente documentare corespunzătoare. În scopul maximizării transparenţei şi pentru a permite controlul comisiei şi/sau al autorităţii naţionale competente de control financiar asupra cheltuielilor, fiecare tară beneficiară trebuie să se asigure că orice organism implicat în managementul şi implementarea proiectelor a stabilit o evidentă contabilă separată privitoare la proiectul descris în memorandumul de finanţare.

(6)Cheltuieli ... Cheltuielile trebuie raportate la plăţile certificate şi făcute efectiv de către autoritatea responsabilă cu implementarea, susţinute de facturi plătite sau de documente contabile cu valoare probativă echivalentă. "Documentul contabil cu valoare probativă echivalentă" reprezintă orice document transmis de către autoritatea definită la punctul 2 din această secţiune pentru a demonstra că intrările contabile oferă o imagine adevărată şi corectă a tranzacţiilor reale implicate, în concordantă cu practicile contabile standard. Este necesară o aprobare prealabilă a comisiei atunci când se folosesc documente contabile cu valoare probativă echivalentă. Secţiunea a III-a Principalele categorii de cheltuieli eligibile Ca regulă generală cheltuielile legate de: - studiile de fezabilitate; - planificare şi proiectare, inclusiv studiul privind impactul asupra mediului; - pregătirea terenului; - construcţii; - utilaje şi instalaţii implicate permanent în proiect; - testare şi instruire; - managementul proiectului; - măsurile compensatorii şi de reducere a impactului asupra mediului; - alte tipuri de cheltuieli specificate în memorandumul de finanţare; - măsuri luate ca urmare a prevederilor anexei nr. III.6 privind informarea şi publicitatea sunt subiecte eligibile pentru competenţele prezentate mai jos. Secţiunea a IV-a Studii de fezabilitate, planificarea şi proiectarea proiectului

(1)Cheltuieli legate de studiile de fezabilitate, planificarea şi proiectarea proiectelor ... (

1. a)Cheltuielile legate de studiile de fezabilitate, planificare incluzând studiile privind impactul asupra mediului, expertize legate de proiect şi proiectarea proiectelor sunt, ca regulă generală, eligibile, cu condiţia ca aceste cheltuieli să fie direct legate de unul sau mai multe proiecte şi să fie aprobate în mod special printr-un memorandumul de finanţare; (
2. b)În acele cazuri, când mai multe proiecte se derulează prin acelaşi contract sau când autoritatea responsabilă cu implementarea exercită funcţiile de mai sus pe cont propriu, acestea trebuie contabilizate printr-un sistem contabil separat şi transparent al proiectului, bazat pe documente contabile sau pe documente cu valori probative echivalente (de exemplu cu ajutorul sistemului de alocare a timpului).

(2)Implicarea administraţiei publice ... În cazurile în care funcţionarii din administraţia publică sunt implicaţi în activităţile menţionate la punctul 1 (a) al acestei secţiuni, cheltuielile pot fi acceptate ca eligibile de către comisie, în cazuri clar justificate şi în concordanţă cu următoarele criterii: - Funcţionarul a renunţat temporar la statutul său de funcţionar în administraţia publică; - Cheltuielile trebuie să aibă la bază un contract privind unul sau mai multe proiecte specificate; în cazul în care un contract se referă la mai multe proiecte, costurile trebuie să fie alocate într-un mod transparent (de exemplu cu ajutorul programărilor în timp); - Cheltuielile trebuie să fie direct legate cu unul sau mai multe proiecte individuale avute în vedere; - Contractul trebuie să fie limitat în timp şi nu trebuie să depăşească data limită stabilită pentru finalizarea proiectului; - Sarcinile care trebuie îndeplinite pentru acel contract nu trebuie să acopere atribuţii administrative generale, ca cele specificate la punctul 1 din secţiunea a viii-a; - Dispoziţiile nu trebuie să fie folosite pentru a ocoli procedurile de achiziţii publice ale comunităţii. Secţiunea a V-a Pregătirea terenului şi construcţiile

(1)În cazurile în care autoritatea responsabilă cu implementarea execută pregătirea terenului şi lucrările de construcţie sau părti din acestea, pe cont propriu, costurile trebuie contabilizate printr-un sistem contabil separat şi transparent al proiectului bazat pe documente contabile sau pe documente cu valoare probativă echivalentă. ... În cazul în care sunt implicaţi funcţionari ai administraţiei publice, se aplică prevederile specificate la punctul

(2)din secţiunea a IV-a.

(2)Costurile eligibile trebuie să includă doar costurile reale apărute după datele specificate în la punctul

(1)din secţiunea a x-a, şi legate direct de proiect. Costurile eligibile pot include toate sau numai unele din următoarele categorii: ... - Costuri privind munca (salarii brute şi nete); - Cheltuieli pentru utilizarea durabilă a echipamentelor pe perioada construcţiilor; - Costuri de producţie folosite pentru implementarea proiectului; - Costuri de funcţionare şi alte categorii de cheltuieli, dacă sunt în mod specific justificate; acestea trebuie alocate în mod echitabil, în concordantă cu standardele contabile general recunoscute; - Cheltuielile de funcţionare impuse nu sunt eligibile în cazul în care autoritatea menţionată la punctul

(1)de mai sus este inclusă în administraţia publică.

(3)Ca regulă generală costurile trebuie să fie evaluate la preţul pieţei. ... Secţiunea a VI-a Achiziţii, închirieri de echipamente şi active necorporale

(1)Echipamentul durabil care este parte a cheltuielilor de capital din cadrul proiectului ... (a) Cheltuielile privind achiziţiile sau producţia de utilaje şi echipamente care vor fi permanent instalate şi fixate în proiect sunt eligibile dacă acestea sunt prinse în inventarul echipamentului durabil de către autoritatea specificată la punctul

(2)din secţiunea a II-a şi sunt considerate ca şi cheltuieli de capital, în concordanţă cu convenţiile standard de contabilitate; (b) Fără a prejudicia punctul

(3)din secţiunea a IX-a, închirierea acestor echipamente este considerată ca parte a costurilor de operare şi este neeligibilă.

(2)Achiziţiile de active necorporale ... Achiziţiile şi utilizarea activelor necorporale, ca de exemplu patentele, sunt eligibile dacă sunt necesare pentru implementarea proiectului.

(3)Echipamente utilizate pentru implementarea proiectului ... (

1. a)În cazul în care autoritatea responsabilă cu implementarea execută pregătirea terenului şi lucrările de construcţie, sau o parte din acestea, pe cont propriu, cheltuielile privind achiziţiile sau producţia echipamentelor care sunt angajate pe perioada fazei de implementare a proiectului, nu sunt eligibile. (
2. b)Echipamentele durabile, care sunt în mod expres achiziţionate sau produse pentru implementarea proiectului, pot fi considerate eligibile dacă acestea sunt fără valoare economică ori distruse după folosinţă şi dacă sunt specificate în memorandumul de finanţare.

(4)Echipamentele durabile utilizate de administraţia publică ... (

1. a)Cheltuielile privind achiziţia sau închirierea de echipamente durabile utilizate de administraţia publică nu sunt eligibile. (
2. b)Fără a prejudicia prevederile punctului

(2)sau

(3)din secţiunea a VIII-a, cheltuielile privind echipamentul sau cele necesare pentru închirierea acestuia, utilizat de administraţia publică ca urmare a sarcinilor privind monitorizarea şi supervizarea, pot fi eligibile numai cu acordul Comisiei. Secţiunea a VII-a Achiziţionarea terenului şi taxa pe valoarea adăugată Cheltuielile cu achiziţionarea terenului şi taxa pe valoarea adăugată (TVA) nu sunt eligibile. Secţiunea a VIII-a Cheltuieli administrative

(1)Principii generale ... Ca regulă generală, cheltuielile administraţiei publice, inclusiv salariile funcţionarilor de la nivel naţional, regional şi local nu sunt eligibile pentru asistenţă (inclusiv asistentă tehnică), cu excepţia cheltuielilor clar fundamentate provenite din obligaţiile ce revin pentru realizarea controalelor financiare, monitorizării financiare şi fizice, evaluarea şi prevenirea neregulilor şi a cheltuielilor care intră sub incidenţa obligaţiilor de recuperare a sumelor pierdute. Cu excepţia Fondului Naţional, costurile care includ salariile legate de angajarea temporară, la iniţiativa comisiei, a personalului temporar, fie funcţionari publici, fie proveniţi din sectorul privat, pentru lucrări privind managementul, urmărirea, evaluarea şi controlul sunt eligibile prin măsuri de asistenţă tehnică aşa cum sunt definite în la punctul

(3)din secţiunea a I-a. Echipamentului pentru monitorizare poate fi eligibil dacă este permis în mod specific printr-o măsură de asistentă tehnică menţionată în memorandumul de finanţare.

(2)Organizarea comitetelor de monitorizare ... (a) fără a prejudicia punctul

(1)de mai sus, cheltuielile apărute în organizarea procesului de monitorizare sunt eligibile prin prezentarea unor documente justificative; (

1. b)ca regulă generală, costurile permise includ una sau mai multe dintre următoarele categorii: - servicii de traducere; - închirierea de săli de conferinţă şi aranjamentele auxiliare; - închirierea de echipamente audio-video şi alte echipamente electronice necesare; - procurarea documentaţiei şi facilităţilor aferente; - taxe pentru participarea experţilor; - cheltuieli pentru călătorii. (
2. c)salariile şi alocaţiile pentru funcţionarii din administraţia publică intervenite în acest context nu sunt eligibile.

(3)Întâlniri la cererea comisiei ... Regulile prevăzute la punctul

(2)de mai sus pot fi aplicate prin analogie la organizarea de întâlniri ad-hoc la cererea comisiei. Secţiunea a IX-a Alte tipuri de cheltuieli

(1)Managementul şi supervizarea proiectului ... Cheltuielile referitoare la managementul şi supervizarea proiectului sunt, ca regulă generală, eligibile sunt aplicate prevederile specificate la punctele

(1)şi

(2)din secţiunea a IV-a.

(2)Costuri financiare ... Nici un tip de costuri financiare legate de realizarea proiectului nu este eligibil; acestea privesc în particular dobânzile pentru finanţarea intermediară, comisioane bancare, comisioane de garanţie, etc. Garanţiile bancare legate de împrumuturile bancare folosite pentru finanţarea proiectului pot fi eligibile cu acordul Comisiei.

(3)Tehnici financiare care nu implică un transfer imediat al activelor proprii ... Fără a prejudicia prevederile punctului

(2), tehnicile financiare, care nu necesită implicarea imediată a transferului activelor proprii pot fi considerate eligibile, dacă sunt justificate şi aprobate în memorandumul de finanţare. Ţările beneficiare trebuie să demonstreze, printr-o analiză a riscurilor, că tehnicile folosite sunt mai avantajoase din punct de vedere economic decât achiziţionarea directă a unor bunuri.

(4)Cheltuieli de operare, costuri curente ale proiectelor finanţate ...

1. a)Nici un tip de costuri de operare apărute după finalizarea proiectului nu sunt eligibile; ...
2. b)Ca excepţie de la prevederile punctului (
3. a)de mai sus, cheltuielile pentru pregătirea personalului pentru operare şi testarea proiectului şi a echipamentelor pot fi luate în considerare ca şi cheltuieli eligibile pentru o anumită perioadă, definită în memorandumul de finanţare. ...
4. c)Principiile definite la punctele (
5. a)şi (
6. b)menţionate mai sus sunt valabile, de asemenea, pentru o componentă individuală completă a unui proiect sau a unui grup de proiecte, chiar şi în cazul în care întregul proiect nu a fost încă finalizat. ...

(5)Măsuri de publicitate şi informare ... Cheltuielile pentru măsurile luate în conformitate cu prevederile anexei nr. III.6 privind informarea şi publicitatea sunt eligibile. Secţiunea a X-a Perioada de eligibilitate

(1)Limita iniţială de timp privind eligibilitatea ... Limita iniţială de timp privind eligibilitatea este evaluată diferenţiat în conformitate cu următoarele situaţii: (a) Când selecţia proiectului, licitaţia şi contractarea de către ţările beneficiare fac obiectul aprobării ex-ante a Comisiei*4), cheltuielile sunt eligibile pentru asistenţă de la data la care memorandumul de finanţare al proiectului este semnat de Comisie. În caz excepţional, când finanţarea proiectului este realizată printr-o combinaţie fie de la bei, fie de la alta instituţie finanţatoare şi asistenţa financiară nerambursabilă ispa, cheltuielile sunt eligibile pentru asistenţă de la data încheierii acordului cu bei sau cu altă instituţie finanţatoare, pentru fiecare proiect. Ca regulă generală, această dată nu trebuie să fie mai devreme de 6 luni de la data menţionată la primul subparagraf. Sunt necesare în mod obligatoriu următoarele condiţii: - lucrările şi contractele pentru care se aplică prevederile trebuie să fie identificate în memorandumul de finanţare; - BEI sau altă instituţie finanţatoare certifică respectarea prevederile articolelor 108

(2), 109

(2)şi

(3), 114

(1), 115, 117 şi 118 ale Reglementării financiare aplicabile bugetului general al Comisiei Europene. În cazurile de mai sus, ca regulă generală, comisia dispune aplicarea, după examinarea de către Comitetul de management ISPA, a prevederilor articolului 114

(2)din Reglementarea Financiară aplicabilă bugetului general al comisiei europene. (

1. b)După decizia Comisiei de a acorda sprijin agenţiilor de implementare ale ţărilor candidate pe baze descentralizate*5), cheltuielile sunt eligibile pentru asistenţă de la data la care cererea de finanţare ajunge la Comisie (serviciul ISPA), cu condiţia ca cererea de finanţare să poată fi considerată completă. Plăţile efectuate înainte de data specificată la punctele (
2. a)şi (
3. b)de mai sus sunt neeligibile.

(2)Modificări ale proiectelor ... (a) Orice modificare a unui proiect aprobat, care este egală sau mai mare de 5 milioane euro ori de 20% din costul total al acestuia, oricare ar fi mai mic, trebuie considerată o modificare substanţială a proiectului. Modificările majore ale obiectelor fizice ale proiectelor care schimbă natura acestuia sunt de asemenea tratate ca fiind "substanţiale". Regulile stabilite la paragraful

(1), se aplică şi pentru eligibilitatea cheltuielilor privind modificările de mai sus. (

1. b)Pentru orice altă modificare a proiectului, cheltuielile privind noi elemente fizice suplimentare sau extinse sunt eligibile din momentul în care cererea de modificare este primită de Comisie (serviciul ISPA). (
2. c)Cererea pentru modificări şi informaţiile relevante ataşate la aceasta pot fi prezentate comitetului de monitorizare. Înregistrarea cererii şi a materialelor depuse trebuie să fie făcută în minuta întâlnirii.

(3)Timpul limită final privind eligibilitatea ... (

1. a)Data finală a eligibilităţii este specificată, ca regulă generală, în articolul 4, paragraful 3 din memorandumul de finanţare; (
2. b)Data finală depinde de plăţile făcute de către autoritatea responsabilă cu implementarea; (
3. c)Data finală a eligibilităţii este prevăzută în memorandumul de finanţare respectiv. După ce aceasta dată a expirat, beneficiarul dispune de o perioadă de şase luni pentru a supune comisiei solicitarea de plată finală împreună cu raportul final şi o notificare, aşa cum este prevăzut în paragraful

(6)din secţiunea a III-a din anexa nr. III.1 şi în apendicele B la anexa nr. III.4 la memorandumul de finanţare. (d) Comisia nu poate extinde această perioadă de şase luni. ------------ *4) Vezi Articolul 12.

(1), Reglementarea Consiliului (CE) nr. 1266/99 din 21 iunie 1999 *5) Vezi Articolul 12.

(2), Reglementarea Consiliului (CE) nr. 1266/99 din 21 iunie 1999 Secţiunea a XI-a Cererile de plată Cererile de plată prezentate comisiei de către ţările beneficiare au la bază facturile deja plătite, aşa cum sunt definite la punctul

(6)din secţiunea a II-a. În cazul lucrărilor angajate de către un concesionar sau de un organism echivalent, autoritatea guvernamentală responsabilă trebuie să certifice corectitudinea cheltuielilor. Cererile de plată trebuie să fie înregistrate şi certificate de către Responsabilul Naţional cu Autorizarea. Cererile sunt apoi înaintate Comisiei prin intermediul Delegaţiei Comisiei Europene. Secţiunea a XII-a Alte elemente nespecificate în detaliu

(1)Orice întrebări apărute, care nu sunt explicit specificate în principiile referitoare la eligibilitatea cheltuielilor în cadrul proiectelor finanţate prin ISPA, trebuie discutate cu Comisia. Comisia se va strădui să răsupundă întrebărilor în mod deschis, în spiritul înscris în aceste principii şi cu referire la principiile stabilite pentru fondurile de coeziune. ...

(2)În cazul conflictelor dintre aceste principii şi regulile naţionale de eligibilitate, principiile prezentate mai sus trebuie să primeze. ... Anexa III.3.a Model de cerere de plată pentru raportarea progresului financiar şi fizic --------------- *) categoriile prezentate sunt exemple care pot fi ajustate în vederea reflectării stadiului real al proiectului. Este de dorit o defalcare pe contract ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ G. INDICATORII FIZICI AI EXECUŢIEI │ ├───────────┬───────────────────┬────────┬──────────────┬─────────────┬────────┤ │ Tipul │Indicatori fizici*)│Execuţia│Până la (data)│Până la (data│ Rata │ │ lucrării*)├────────┬──────────┤fizica ├──────────────┼─────────────┤ execu- │ │ │ │ │până la │ Execuţia │ Execuţia │tiei fi-│ │ │ │ │data │fizica referi-│fizica refe- │zice │ │ │Unitatea│Cantitatea│plăţilor│ toare la │ritoare la │ (%) │ │ │ │ │anteri- │aceasta cerere│cererea de │ │ │ │ │ │oare │ de plată │plata totală │ │ │ │ │ │ │ │înaintată │ │ │ │ ├──────────┼────────├──────────────┼─────────────┼────────┤ │ │ │

(1)│

(2)│

(3)│

(4)=

(2)+

(3)│

(5)=

(4)/│ │ │ │ │ │ │ │

(1)│ ├───────────┼────────┼──────────┼────────┼──────────────┼─────────────┼────────┤ ├───────────┼────────┼──────────┼────────┼──────────────┼─────────────┼────────┤ ├───────────┼────────┼──────────┼────────┼──────────────┼─────────────┼────────┤ ├───────────┼────────┼──────────┼────────┼──────────────┼─────────────┼────────┤ ├───────────┼────────┼──────────┼────────┼──────────────┼─────────────┼────────┤ ├───────────┼────────┼──────────┼────────┼──────────────┼─────────────┼────────┤ ├───────────┼────────┼──────────┼────────┼──────────────┼─────────────┼────────┤ └───────────┴────────┴──────────┴────────┴──────────────┴─────────────┴────────┘ ----------- *) categoriile utilizate vor fi cele prezentate în formularul F. ------------- * copii ştampilate corect ale evidentelor contabile referitoare la cheltuieli trebuie anexate la copia cererii de plată transmisă Responsabilului Naţional cu Autorizarea. Anexa III.3.b MODEL CE VA FI ÎNAINTAT COMITETULUI DE MONITORIZARE DIN ZIUA/LUNA/ANUL ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ FIŞA DE MONITORIZARE ISPA │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Toate datele din raport trebuie să fie actualizate până la 30 iunie sau 31 decembrie ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │1A. IDENTIFICAREA MĂSURII │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Denumirea măsurii: │ │Codul măsurii ISPA: │ │Agenţia de Implementare: │ │Rata asistenţei ISPA: │ │Data semnării Memorandumului de finanţare: - Comisia │ │ - Ţara │ │ │ │Numărul amendamentului Memorandumului de finanţare: - Comisia │ │ - Ţara │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1B. AGENŢIA DE IMPLEMENTARE (AI) │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Numele: │ │Adresa: │ │Codul poştal: Localitatea: │ │Persoana de contact: │ │Telefon: │ │E-mail: │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │

1. SCURTĂ DESCRIERE CRONOLOGICĂ A ACTIVITĂŢILOR / LUCRĂRILOR REALIZATE │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
2. CONDIŢII SPECIFICE REFERITOARE LA MĂSURĂ (ARTICOLUL 8 AL MEMORANDUMULUI DE │ │FINANŢARE MF) │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Se va face referire la condiţiile specifice, dacă există, şi se va preciza │ │modului în care au fost îndeplinite, precum şi data îndeplinirii acestora (nr.│ │scrisorii Comisiei prin care se aduce la cunoştinţă îndeplinirea condiţiilor │ │respective). │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
3. ACTUALIZAREA PLANULUI DE ACHIZIŢII │ ├───────────┬──────────┬────────┬─────────────────┬────────┬────────┬──────────┤ │Contract │ Data │ Tipul │ Data publicării │ Costul │Tipul │ Data │ │(Nr.,Tip& │publicării│licita- │ anunţului de │contrac-│co- │ semnării │ │Descriere) │anunţului │ţiei │ licitaţie │tului/ │finanta-│şi numele │ │ *) │ de │vizate ├────────┬────────┤costul │rii │castigato-│ │ │pre- │ **) │Dacă nu │Dacă s-a│estima- │ │rului/ │ │ │vizionare │ │s-a │publicat│tiv al │Combina-│stadiu │ │ │ a │ │publicat│ │contrac-│ta/ │ ***) │ │ │licitaţiei│ ├────────┼────────┤tului │paralela│ │ │ │ │ │ Data │ Data, │milioane│ │ │ │ │ │ │estima- │nr. MO/ │euro │ │ │ │ │ │ │tiva │Internet│ │ │ │ ├────┬──────┼──────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼──────────┤ │Sem-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │nat │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──────┼──────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼──────────┤ │În ├──────┼──────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼──────────┤ │pre-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ga- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tire│ │ │ │ │ │ │ │ │ └────┴──────┴──────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴──────────┘ ------------ *) Specificaţi contractul principal. **) Indicaţi dacă acordul contractual va fi conform Cărţii FIDIC Roşii, Galbene sau Argintii. Specificaţi dacă licitaţia este local, internaţională sau restrânsă şi justificaţi procedura în cazul precalificării. ***) Pentru contractele aflate în pregătire, oferiţi câteva detalii despre stadiul pregătirii documentelor de licitaţie. ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
4. PLANUL DE CHELTUIELI UM: EURO │ ├────┬─────────────┬───────────────┬──────────────┬────────────┬──────────────┤ │ │Costul eligi-│ Plăţile │Cheltuieli │Cheltuieli │Diferenţa/Cost│ │ │bil total │ efectuate │viitoare │ totale │ total (%) │ │ │ │ │estimative │ │

(9)=

(7)-

(2)/ │ │ ├───────┬─────┼───────┬───────┼──────┬───────┼───────┬────┤/total

(2)│ │ │Estima-│Esti-│(până │ (%) │(de la│ (%) │

(7)=

(3)│(%) │ │ │Anul│rea │marea│la data│

(3)/

(2)│data │

(5)/

(2)│+

(5)│

(7)/│ │ │ │initi- │accep│raporta│ │rapor-│ │ │

(2)│ │ │ │ala* │tata │rii) │ │tarii)│ │ │ │ │ │ │ │curen│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ta** │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────┼──────────────┤ │ │

(1)│

(2)│

(3)│

(4)│

(5)│

(6)│

(7)│

(8)│

(9)│ ├────┼───────┼─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────┼──────────────┤ │2000│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────┼─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────┼──────────────┤ │2001│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────┼─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────┼──────────────┤ │2002│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Trim│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┤ ├─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────┼──────────────┤ │Trim│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┤ ├─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────┼──────────────┤ │Trim│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 3 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┤ ├─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────┼──────────────┤ │Trim│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 4 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────┼─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────┼──────────────┤ │2003│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Trim│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┤ ├─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────┼──────────────┤ │Trim│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┤ ├─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────┼──────────────┤ │Trim│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 3 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┤ ├─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────┼──────────────┤ │Trim│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 4 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────┼─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────┼──────────────┤ │2004│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────┼─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────┼──────────────┤ │2005│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────┼─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────┼──────────────┤ │2006│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────┼─────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────┼──────────────┤ │To- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tal │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┴───────┴─────┴───────┴───────┴──────┴───────┴───────┴────┴──────────────┤ │Propuneri de schimbare a Planului Financiar Da [] Nu [] │ │Transmise la CE în data de: │ │Vor fi transmise la CE în data de: │ │Vor fi prezentate în cadrul Comitetului de Monitorizare (ataşaţi planul şi │ │motivele schimbării) │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ------------ * La momentul semnării Memorandumului de Finanţare ** Ultimul Comitet de Monitorizare ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ 6. FIŞA INFORMATIVA PRIVIND EXECUŢIA FIZICA SI FINANCIARĂ (*) │ ├───────┬──────────────────────────────┬──────────────────────────────────────┤ │Catego-│Execuţia fizica │Execuţia financiară │ │rii de ├────────────┬─────┬─────┬─────┼──────────┬──────┬──────┬───────┬─────┤ │chel- │Indicatori │ │ │ │Indicatori│ │ │ │ │ │tuieli │fizici(*) │ │ │ │financiari│ │ │ │ │ │eligi- ├──┬─────────┤ │ │ ├─────┬────┤ │ │ │ │ │bile │UM│Cantitate│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (*) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──┼─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼──────┼───────┼─────┤ │ │ │

(1)│

(2)│

(3)│4=

(3)│

(5)│

(6)│

(7)│

(8)│9=8/5 │10=4*│ │ │ │ │ │ │ /

(1)│ │ │ │ │ │6/100│ ├───────┼──┼─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼──────┼───────┼─────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──┼─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼──────┼───────┼─────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──┼─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼──────┼───────┼─────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──┼─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼──────┼───────┼─────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──┼─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼──────┼───────┼─────┤ │TOTAL │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Progres│Pro- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │finan- │gres │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ciar │fizic│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │total │total│ ├───────┴──┴─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┴────┴──────┴──────┴───────┴─────┤ │(*) se va acoperi 100% din costul eligibil. │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Descriere coloane:

(1)= Cantitate

(2)= Execuţia fizica de la ultimul Comitet de Monitorizare

(3)= Execuţia fizica până la actualul Comitet de Monitorizare

(4)= Rata execuţiei fizice (%)

(5)= Costul eligibil estimat (euro)

(6)= % din cost

(7)= Cheltuieli de la ultimul Comitet de Monitorizare

(8)= Cheltuieli până la actualul Comitet de Monitorizare

(9)= Rata execuţiei financiare

(10)= Progres fizic ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │

1. CAUZA DIFERENŢELOR (DACĂ EXISTĂ) DINTRE EXECUŢIA FIZICĂ ŞI CEA │ │ FINANCIARĂ │ │ EXPLICAŢII PRIVIND ÎNTÂRZIERILE (DACĂ EXISTĂ) │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
2. PROBLEME TEHNICE, FINANCIARE SAU LEGALE (ANEXA NR. III.1 LA MEMORANDUMUL │ │ DE FINANŢARE) │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Se va face referire la orice problemă apărută în implementarea măsurii, │ │incluzând, ca punct de plecare, planul de finanţare original şi se va │ │explica ce acţiuni au fost întreprinse pentru a fi corectate. │ │Se va face referire la orice suspendare, corecţie financiară şi/sau │ │neregularitate. │ │ │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
3. OBSERVAŢII ŞI RECOMANDĂRI ALE AUTORITĂŢILOR DE INSPECŢIE NAŢIONALE │ │ ŞI/SAU COMUNITARE (ANEXA NR. III.1 LA MEMORANDUMUL DE FINANŢARE) │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Se va prezenta, pe scurt, observaţiile sau recomandările, dacă există, (cu │ │referire la sursă) şi se va declara modul prin care s-a răspuns la acestea. │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
4. MĂSURI ADOPTATE PENTRU PROMOVAREA ASISTENŢEI COMUNITARE │ │ (ANEXA NR. III.6 LA MEMORANDUMUL DE FINANŢARE) │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Panouri ridicate la locul execuţiei* Da [] Nu[] │ │Mijloacele de comunicare utilizate pentru informarea publicului despre │ │măsură: │ │ Presa [] Televiziune [] Radio [] │ │ Alte mijloace audio-vizuale [] │ │ │ │Tipul documentaţiei tipărite aflată la dispoziţia publicului: │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
5. DATA PREVĂZUTĂ PENTRU FINALIZARE │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │În memorandumul de finanţare iniţial (data finală iniţial stabilită): │ │În memorandumul de finanţare curent (data finală în memorandumul de │ │finanţare de modificat): │ │Data prevăzută pentru finalizare: │ │Modificarea datei va fi propusă în comitetul de monitorizare: Da [] │ │ Nu [] │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Anexa III.3.c Model pentru solicitarea de modificări Autoritatea Responsabilă cu implementarea: -------------- (*) de anexat planul de finanţare modificat ----------- (*) Categoriile prezentate sunt exemple care pot fi ajustate în vederea reflectării stadiului real al proiectului. Este de dorit o defalcare pe contract. ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │
6. MODIFICĂRI ALE INDICATORILOR FIZICI │ ├───────────────────────┬──────────────────┬───────────────────────┬─────────┤ │ Tipul lucrării │ Unitate │ Data estimată │Propuneri│ │ │ │ pentru finalizare │ │ ├───────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┼─────────┤ ├───────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┼─────────┤ ├───────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┼─────────┤ ├───────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┼─────────┤ └───────────────────────┴──────────────────┴───────────────────────┴─────────┘ Propunerea de modificare: Data înaintării solicitării de modificare: Semnătura coordonatorului naţional ISPA: Anexa III.4 Acord privind cerinţele minime de control financiar aplicabile măsurilor finanţate prin ISPA Secţiunea 1 Acordul privind cerinţele minime pentru controlul financiar aplicabil măsurilor finanţate prin ISPA, denumit în continuare CMCF, se aplică asistenţei financiare furnizate în baza prezentului memorandum de finanţare şi sunt implementate de către administraţia ţării beneficiare. Secţiunea a 2-a

(1)Sistemele de control şi management ale ţării beneficiare trebuie: ... (

1. a)să asigure implementarea corespunzătoare a asistenţei în concordantă cu obiectivele managementului financiar adecvat; (
2. b)să furnizeze o certificare corespunzătoare a validităţii solicitărilor pentru plăţile intermediare şi plata finală, bazată pe cheltuielile efectuate; (
3. c)să furnizeze un sistem de audit corespunzător; (
4. d)să specifice instituţiile şi responsabilităţile şi, în particular, controlul efectuat la diferite nivele pentru a asigura validitatea certificării; (
5. e)să faciliteze identificarea posibilelor puncte slabe sau riscuri ce pot apărea în executarea acţiunilor şi a proiectelor; (
6. f)să stabilească măsurile corective necesare pentru eliminarea punctelor slabe, riscurilor sau neregulilor identificate pe parcursul execuţiei proiectului, în particular în ceea ce priveşte managementul financiar.

(2)Pentru atingerea obiectivelor CMCF un sistem de audit corespunzător este cel care îndeplineşte cerinţele menţionate în apendicele A. ... Secţiunea a 3-a

(1)Ţările beneficiare trebuie să organizeze controale periodice sau finale ale măsurilor şi proiectelor, denumite în continuare controale, efectuate în particular pentru: ... (

1. a)a verifica eficienţa sistemelor de management şi control în vigoare; (
2. b)a verifica selectiv, pe baza analizei riscului, declaraţiile de cheltuieli de la diferitele nivele implicate.

(2)Ţările beneficiare trebuie să organizeze o distribuţie egală a controalelor pe parcursul perioadei în cauză. ...

(3)La selecţia măsurilor şi proiectelor ce vor face obiectul controalelor se va avea în vedere: ... (

1. a)controlul unui eşalon reprezentativ de proiecte în ceea ce priveşte tipul şi mărimea lor; (
2. b)factorii de risc identificaţi de controalele naţionale sau ale Comunităţii; (
3. c)concentrarea proiectelor sub tutela unor autorităţi de implementare sau beneficiari finali, astfel încât principalele autorităţi de implementare şi beneficiarii finali să fie subiectul aceluiaşi tip de control înainte de finalizarea fiecărui proiect. Secţiunea a 4-a Pe parcursul controalelor, ţările beneficiare trebuie să urmărească verificarea următoarelor: (
4. a)aplicarea practică şi eficacitatea sistemelor de management şi control; (
5. b)corespondenţa între înregistrări şi documentele justificative la nivelul beneficiarului final şi al autorităţilor intermediare, pentru un număr adecvat de documente contabile; (
6. c)existenta unui sistem de audit adecvat; (
7. d)natura şi calendarul cheltuielilor relevante (angajamente şi plăti) pentru un număr adecvat de cheltuieli, corespunzător cerinţelor Comunităţii, în ceea ce priveşte caracteristicile fizice aprobate ale proiectului şi al lucrărilor executate; (
8. e)utilizarea proiectului este în concordanţă cu cea descrisă în solicitarea de cofinanţare din partea Comunităţii; (
9. f)contribuţiile financiare sunt în limitele stipulate în memorandumul de finanţare şi sunt plătite beneficiarului final fără nici un fel de reducere sau întârziere nejustificată; (
10. g)a fost făcută disponibilă cofinanţarea naţională corespunzătoare; (
11. h)măsurile cofinanţate au fost implementate în concordanţă cu prevederile memorandumului de finanţare corespunzător măsurii finanţate. Secţiunea a 5-a Controalele trebuie să stabilească dacă anumite probleme apărute au un caracter sistematic sau prezintă un risc pentru alţii; trebuie, de asemenea, să identifice cauzele unor astfel de situaţii, orice examinări ulterioare care sunt necesare şi acţiunile corective şi preventive care sunt necesare. Secţiunea a 6-a Fiecare ţară beneficiară şi Comisia trebuie să se consulte cel puţin o dată pe an în vederea coordonării programelor de control pentru a se putea maximiza efectele benefice ale tuturor resurselor alocate pentru control la nivel naţional şi Comunitar. Aceste consultări trebuie să se refere la tehnicile de analiză a riscului ce vor fi aplicate şi trebuie să tină cont de controalele recente, rapoartele şi comunicările autorităţilor naţionale, ale Comisiei şi Curţii Europene de Conturi. Secţiunea a 7-a

(1)Ţările beneficiare trebuie să asigure investigarea şi soluţionarea corespunzătoare a neregulilor evidente raportate în urma controalelor naţionale sau comunitare. ...

(2)Dacă o neregulă evidentă nu a fost soluţionată în mod corespunzător în termen de şase luni din momentul în care a fost raportată autorităţii de implementare în cauză, ţara benficiară trebuie să informeze Comisia, în cazul în care nu a informat-o în condiţiile prevăzute anexei nr. III.5. ...

(3)Pentru paragrafele

(1)şi

(2), "soluţionat corespunzător" înseamnă prezentarea de dovezi suficiente, care să demonstreze că neregula nu a existat sau a fost corectată, de către beneficiarul final sau de către autoritatea de implementare în faţa persoanei sau a organizaţiei adecvate, responsabilă pentru control în ţara beneficiară. ... Dacă o anumită neregulă are un caracter sistematic, "soluţionat corespunzător" înseamnă adoptarea paşilor necesari pentru corectarea cazurilor care nu au fost identificate în mod individual în cadrul controalelor, pentru a se preveni repetarea lor.

(4)Dovezile la care se face referire în paragraful

(3)pot consta în copii ale înregistrărilor contabile şi documentelor relevante sau orice alt document necesar. ... Secţiunea a 8-a

(1)Ţara beneficiară va prezenta Comisiei o declaraţie elaborată de către o persoană sau organizaţie independentă de serviciul de implementare, al cărei model indicativ este descris în apendicele B, nu mai târziu de data solicitării plăţii finale referitoare la măsura finanţată. Declaraţia va cuprinde concluziile controalelor efectuate în anii precedenţi şi va furniza concluzii referitoare la validitatea solicitării efectuării plăţii finale, a legalităţii şi regularităţii operaţiunilor, cu evidenţierea declaraţiei finale privind cheltuielile. ...

(2)În cazul în care există puncte slabe importante în ceea ce priveşte managementul şi controlul, sau frecvenţa ridicată a neregulilor înregistrate nu permite furnizarea unei asigurări de ansamblu pentru validitatea solicitării efectuării plăţii finale, declaraţia trebuie să se refere la aceste circumstanţe şi să furnizeze o evaluare a dimensiunii problemelor şi a impactului financiar. ... În asemenea cazuri Comisia poate solicita efectuarea unui control în vederea identificării şi rectificării neregulilor într-o perioadă specificată de timp. Secţiunea a 9-a Ţările benficiare vor informa Comisia până la data de 30 iunie a fiecărui an, iar pentru prima oară până la data de 30 iunie 2002 cel târziu în ceea ce priveşte aplicarea CMCF în anul calendaristic precedent, cu referire specială la cerinţele secţiunii a 2-a şi incluzând orice completări sau actualizări necesare ale descrierii sistemelor de management şi control, cerute în secţiunea a IX-a din anexa nr. III.1. Secţiunea a 10-a Comisia şi ţara beneficiară trebuie să lucreze împreună pentru a se asigura că obiectivele acestui acord sunt îndeplinite în cadrul aranjamentelor administrative din fiecare ţară beneficiară. Secţiunea a 11-a

(1)Persoanele şi organizaţiile responsabile pentru implementarea operaţiunilor cofinanţate de către Comunitate trebuie să se asigure că toate documentele şi evidenţele contabile necesare pentru control sunt furnizate oficialilor responsabili de efectuarea controlului sau persoanelor împuternicite pentru aceasta. ...

(2)Oficialii responsabili de efectuarea controlului sau persoanele împuternicite pentru aceasta pot solicita să le fie furnizate extrase sau copii ale documentelor sau evidenţelor contabile menţionate în paragraful

(1). ... Secţiunea a 12-a Informaţiile colectate pe parcursul controalelor trebuie să fie protejate de secretul profesional, în concordanţă cu prevederile relevante ale legislaţiei naţionale şi Comunitare. Aceste informaţii nu pot fi comunicate altor persoane decât celor care, conform atribuţiilor lor în cadrul ţării beneficiare sau în cadrul instituţiilor Comunitare, trebuie să între în posesia acestora pentru îndeplinirea atribuţiilor respective. Secţiunea a 13-a Oficialii Comisiei Europene trebuie să aibă acces la toate documentele elaborate în scopul efectuării controlului în cadrul CMCF sau la cele referitoare la controale deja efectuate, inclusiv la informaţiile stocate în sistemele de procesare a datelor. Secţiunea a 14-a Prevederile acestui acord nu împiedică ţările beneficiare să aplice procedurile naţionale de control mai riguroase decât cele descrise aici. Apendicele A DESCRIEREA SUCCINTĂ A CERINŢELOR REFERITOARE LA INFORMAŢIILE NECESARE PENTRU UN SISTEM DE AUDIT CORESPUNZĂTOR Un sistem de audit corespunzător, descris în secţiunea a 2-a (c), este îndeplinit pentru o anumită formă de asistentă când:

(1)Evidentele contabile ţinute la nivelul de management corespunzător furnizează informaţii detaliate despre plăţile făcute beneficiarilor finali pentru fiecare proiect cofinanţat, inclusiv data înregistrării contabile, suma fiecărei cheltuieli, identificarea documentului justificativ, data şi metoda de plată; înregistrările vor fi susţinute de documentele justificative necesare (de exemplu, facturi). ...

(2)În cazul cheltuielilor care au doar parţial legătură cu operaţiunile cofinanţate de către Comunitate, există justificări suficiente care să demonstreze corectitudinea alocării sumelor între cele cofinanţate de către Comunitate şi celelalte operaţii. Justificări similare există de asemenea pentru toate tipurile de cheltuieli, care sunt recunoscute ca eligibile ca şi valoare sau în raport cu celelalte costuri. ...

(3)Planurile tehnice şi financiare ale proiectelor, rapoartele de progres, documentele privind aprobarea grantului, procedurile de licitaţie şi contractare, etc., sunt păstrate disponibile la nivelul de management adecvat. ...

(4)La raportarea plăţilor către o autoritate intermediară, informaţiile menţionate în paragraful

(1)sunt incluse într-o declaraţie de cheltuieli detaliată, care precizează, pentru fiecare proiect cofinanţat de Comunitate, fiecare cheltuială individuală, în vederea întocmirii sumei totale certificate. Aceste declaraţii detaliate de cheltuieli constituie documentele de bază pentru înregistrările contabile ale autorităţilor intermediare. ...

(5)Autorităţile intermediare vor tine înregistrări contabile pentru fiecare proiect în parte şi pentru sumele cheltuielilor certificate de fiecare dată de către beneficiarii finali. La raportarea către ofiţerul menţionat în paragraful

(9)din secţiunea a III-a din anexa nr. III, autorităţile intermediare vor prezenta o listă a proiectelor aprobate în cadrul fiecărei forme de asistenţă, împreună cu informaţiile pentru fiecare proiect în parte cuprinzând cel puţin o identificare completă a proiectului şi beneficiarului final, data aprobării asistenţei financiare nerambursabile, sumele alocate şi plătite, perioada acoperită de cheltuieli şi suma cheltuielilor pe măsuri şi subprograme. Aceste informaţii constituie documentaţia justificativă a înregistrărilor contabile făcute de autorităţile desemnate şi baza pentru pregătirea declaraţiilor de cheltuieli care vor fi prezentate Comisiei. ...

(6)În cazul în care beneficiarii finali raportează direct autorităţii desemnate, declaraţiile detaliate de cheltuieli, menţionate în paragraful

(4), constituie documentaţia justificativă pentru înregistrările contabile ale autorităţii desemnate, care este responsabilă pentru întocmirea listei de proiecte menţionată în paragraful

(5). ...

(7)În cazurile în care una sau mai multe autorităţi intermediare intervin între beneficiarul final şi autorităţile desemnate, fiecare autoritate intermediară solicită, pentru aria sa de responsabilitate, declaraţii detaliate ale sumelor cheltuite procesate la un nivel inferior, pentru a fi folosite ca documentaţie justificativă pentru propriile înregistrări contabile, din care va raporta mai sus un rezumat al sumelor cheltuite pentru fiecare proiect în parte. ...

(8)În cazul unor alte moduri de organizare a procedurilor de management şi de informare, inclusiv transferurile computerizate de date, toate autorităţile implicate vor obţine suficiente informaţii de la nivelul inferior pentru a-şi justifica propriile înregistrări contabile şi sumele raportate la nivel superior, asigurând în acest fel un sistem de audit corespunzător a rezumatelor sumelor raportate Comisiei pentru fiecare cheltuială şi pentru documentele justificative la nivelul beneficiarului final. ... Apendicele B MODEL INDICATIV AL DECLARAŢIEI CARE TREBUIE ATAŞATĂ LA CEREREA FINALĂ DE PLATĂ Către Comisia Europeană Directoratul General REGIO Subiect: <Măsura finanţată prin ISPA numărul şi localizarea>

(1)Subsemnatul, ..................... (se specifică numele, funcţia şi serviciul), am examinat declaraţia finală de plată pentru .............. (se indică măsura finanţată prin ISPA şi perioada acoperită) împreună cu cererea către Comisie pentru plata sumelor provenite din asistenţa comunitară. ... SCOPUL CONTROLULUI

(2)Am condus controlul în concordanţă cu prevederile CMCF, am planificat şi executat controlul în vederea obţinerii unei asigurări rezonabile că declaraţia finală de cheltuieli şi solicitarea de plată a sumelor provenite din asistenţa comunitară nu conţin declaraţii false ........................ (Se descriu pe scurt etapele practice de executare a controlului). ... OBSERVAŢII

(3)Scopul controlului a fost îngrădit de următoarele: ... (

1. a)................................................... (
2. b)................................................... (
3. c)................................................, etc. (Se vor indica limitările controlului, de exemplu probleme sistemice, deficiente de management, lipsa unui audit constant, lipsa documentaţiei ajutătoare, cazurile aflate în proceduri legale, etc.; se va estima suma cheltuielilor afectate de aceste limitări şi ajutorul Comunitar corespunzător acestora).

(4)Controlul, împreună cu concluziile oricărui alt control naţional sau din partea Comunităţii la care am avut acces, au dezvăluit o frecventă joasă/ridicată (se va indica corespunzător; dacă este ridicată se va explica) a erorilor/neregulilor. Toate erorile/neregulile au fost rezolvate satisfăcător de către autorităţile de management şi nu par să afecteze suma provenită din asistenţă comunitară, cu următoarele excepţii: ... (

1. a)................................................... (
2. b)................................................... (
3. c).................................................., etc. (Se indică erorile/neregulile care nu au fost rezolvate corespunzător, şi pentru fiecare caz, posibilul caracter sistemic al acestora şi extinderea problemelor şi mărimea sumelor provenite din asistenţă comunitară care par să fie afectate de acestea). CONCLUZII În cazul în care nu există limitări ale controlului, iar frecventa erorilor depistate este redusă şi toate problemele au fost rezolvate în mod satisfăcător:

(5)(

1. a)În urma controlului şi a concluziilor oricărui control naţional sau din partea Comunităţii, la care am avut acces, opinia mea este că declaraţia finală de cheltuieli prezintă corect, în toate aspectele materiale, cheltuielile făcute în concordanţă cu reglementările şi prevederile programului, şi solicitarea făcută Comisiei pentru plata sumelor provenite din asistenţa comunitară pare să fie validă. ... În cazul în care există unele limitări ale controlului, dar frecventa erorilor nu este ridicată, sau dacă există probleme care nu au fost rezolvate satisfăcător: (
2. b)Cu excepţia problemelor la care s-a făcut referire la punctul

(3)şi (sau) erorile/neregulile care par că nu au fost rezolvate în mod satisfăcător şi la care s-a făcut referire la punctul

(4), opinia mea, bazată pe controlul efectuat şi pe concluziile oricărui control naţional sau din partea Comunităţii la care am avut acces, este că declaraţia finală de cheltuieli prezintă corect, în toate aspectele materiale, cheltuielile făcute în concordanţă cu reglementările şi prevederile programului, şi solicitarea făcută Comisiei pentru plata sumelor provenite din asistenţa comunitară pare să fie validă. În cazul în care există unele limitări majore ale controlului sau dacă frecvenţa erorilor depistate este ridicată, chiar dacă erorile/neregulile au fost rezolvate în mod satisfăcător: (c) Din cauza problemelor la care am făcut referire la punctul

(3)şi (sau) a frecvenţei ridicate a erorilor menţionate la punctul 4, nu sunt în poziţia de a exprima o opinie asupra declaraţiei finale de cheltuieli şi asupra solicitării făcute Comisiei pentru plata sumelor provenite din asistenţa comunitară. Anexa III.5 Acord cu privire la nereguli şi la recuperarea sumelor încasate eronat prin ISPA Secţiunea 1 Acest acord nu trebuie să afecteze aplicarea în ţara beneficiară a regulilor referitoare la procedurile penale sau cooperarea judiciară dintre ţările beneficiare ori dintre Comisie şi ţările beneficiare cu privire la problemele penale. Secţiunea a 2-a

(1)Ţările beneficiare trebuie să comunice Comisiei în termen de 3 luni de la data intrării în vigoare a memorandumului de finanţare: ... - prevederile stabilite de lege, reglementările sau acţiunile administrative pentru aplicarea măsurilor finanţate prin ISPA; - lista cuprinzând autorităţile şi organismele responsabile cu aplicarea măsurii, principalele prevederi referitoare la rolul şi funcţionarea acestor autorităţi şi organisme şi la procedurile pentru aplicarea cărora sunt responsabile.

(2)Ţările beneficiare trebuie să comunice imediat Comisiei orice amendamente la informaţiile furnizate prin îndeplinirea cerinţelor paragrafului

(1). ...

(3)Comisia trebuie să studieze comunicările făcute de ţările beneficiare şi trebuie să le informeze asupra concluziilor rezultate. Aceasta trebuie să rămână în contact cu ţările beneficiare atât timp cât este necesar pentru îndeplinirea prevederilor acestei secţiuni. ... Secţiunea a 3-a "Neregulă" înseamnă orice încălcare a prevederilor memorandumului de finanţare rezultând dintr-o acţiune sau omisiune a unui operator economic, care are, sau a avut ca efect prejudicierea bugetului general al Comunităţii şi/sau a legilor naţionale relevante sau o grupă de cheltuială nejustificată. Secţiunea a 4-a

(1)În timpul celor 2 luni după sfârşitul fiecărui trimestru, ţările beneficiare trebuie să raporteze Comisiei, Oficiului European Antifraudă orice nereguli care au fost subiectul iniţierii unor investigaţii administrative sau judiciare. ... Pentru aceasta trebuie, pe cât posibil, să dea detalii privind: - detalii privind măsura finanţată prin ISPA; - prevederile care au fost încălcate, natura şi suma cheltuielilor; în cazurile în care nu s-a efectuat nici o plată, sumele care ar fi fost greşit plătite dacă nu s-ar fi descoperit neregulile, cu excepţia cazurilor când eroarea sau neglijenţa este descoperită înaintea plăţii şi nu conduce la pedepse administrative sau judiciare; - suma totală şi distribuţia acesteia între diferitele surse de finanţare; - perioada în care, sau momentul în care, neregula a fost comisă; - practicile folosite pentru comiterea neregulii; - felul în care a fost descoperită neregula; - autorităţile naţionale sau organismele care au întocmit raportul oficial cu privire la nereguli; - consecinţele financiare, suspendarea, dacă este cazul, a plăţilor şi posibilităţile de recuperate; - data şi sursa primei informaţii care a dus la suspiciunea că se comite o neregulă, data la care a fost întocmit raportul oficial privind neregula, şi unde este cazul, ţara beneficiară şi terţele ţări implicate; - identitatea oricăror persoane fizice sau juridice implicate, exceptând cazurile în care asemenea informaţii nu au relevantă în combaterea neregulilor din cauza caracterului neregulilor în cauză.

(2)Dacă unele dintre informaţiile menţionate la paragraful

(1), şi în particular, cele care privesc practicile folosite în comiterea neregulilor şi maniera în care acestea au fost descoperite nu sunt disponibile, ţările beneficiare trebuie, pe cât posibil, sa furnizeze informaţiile lipsă atunci când înaintează Comisiei următoarele raporte trimestriale privind neregulile. ...

(3)Dacă reglementările naţionale prevăd confidenţialitatea investigaţiilor, comunicarea informaţiilor trebuie să fie subiectul unei autorizări din partea unei instanţe judecătoreşti competente. ... Secţiunea a 5-a Fiecare ţară beneficiară trebuie să raporteze Comisiei şi, dacă este necesar, statelor membre implicate, orice nereguli descoperite sau presupuse că au existat, atunci când există temerea că: - acestea pot avea foarte rapid repercusiuni în afară teritoriului său: şi/sau - arată că "malpraxis" a fost implicat (folosit). Secţiunea a 6-a În timpul celor 2 luni după sfârşitul fiecărui trimestru, ţările beneficiare trebuie să informeze Comisia, cu referire la orice alt raport anterior întocmit sub secţiunea a 4-a, despre procedurile instituite ca urmare a neregulilor notificate anterior şi a schimbărilor importante care rezultă din aceasta, incluzând: - sumele care au fost sau se aşteaptă să fie recuperate; - măsurile interimare luate de ţara beneficiară pentru asigurarea recuperării sumelor plătite greşit; - procedurile judiciare sau administrative instituite în vederea recuperării sumelor greşit plătite şi pentru impunerea sancţiunilor; - motivele în cazul suspendării procedurilor de recuperare; pe cât posibil, Comisia trebuie notificată înainte de luarea deciziei; - orice suspendări ale acuzărilor judiciare. Ţările beneficiare trebuie să notifice Comisiei deciziile administrative sau judiciare ori principalele motive privind suspendarea acestor proceduri. Secţiunea a 7-a Dacă nu există nereguli de raportat în perioada de referinţă, ţările beneficiare trebuie să informeze Comisia despre acest lucru în aceeaşi limită de timp stabilită în paragraful

(1)din secţiunea a 4-a. Secţiunea a 8-a Atunci când autorităţile competente din ţara beneficiară decid, la cererea expresă a Comisiei, să iniţieze sau să continue procedurile legale în vederea recuperării sumelor greşit plătite, Comisia poate să decidă să ramburseze ţării beneficiare, total sau parţial, costurile legale şi costurile care decurg direct din procedurile legale, la prezentarea probelor documentare, chiar dacă procedurile nu au avut succes. Secţiunea a 9-a

(1)Comisia trebuie să păstreze contacte corespunzătoare cu ţara beneficiară în scopul suplimentării informaţiilor furnizate despre neregulile la care se face referire în secţiunea a 4-a, despre procedurile menţionate în secţiunea a 6-a şi, în particular, despre posibilitatea de recuperare. ...

(2)Independent de contactele menţionate în paragraful

(1), Comisia trebuie să informeze ţările beneficiare atunci când natura neregulii este de asemenea manieră incât sugerează că practici similare sau identice pot apărea în alte ţări beneficiare. ...

(3)Comisia trebuie să organizeze pentru reprezentanţii ţărilor beneficiare întâlniri de informare la nivelul Comunităţii, pentru a examina împreună cu aceştia informaţiile obţinute conform secţiunilor 4, 5 şi 6, şi paragrafului

(1)din această secţiune, în special cu privire la învăţămintele care trebuie trase în viitor referitoare la nereguli, la măsurile de prevenire şi la procedurile legale. ...

(4)La cererea unei ţări beneficiare sau a Comisiei, ţările beneficiare şi Comisia trebuie să s