Na podlagi tretje alinee prvega odstavka
- člena zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (Uradni list RS, št. 106/99) izdaja Agencija za trg vrednostnih papirjev S K L E P o poročanju upravljavca vzajemnega pokojninskega sklada I. SPLOŠNI DOLOČBI
- člen (Predmet sklepa) Ta sklep določa roke, v katerih mora upravljavec vzajemnega pokojninskega sklada (v nadaljnjem besedilu: upravljavec) obveščati Agencijo za trg vrednostnih papirjev (v nadaljnjem besedilu: agencija) ter način tega obveščanja.
- člen (Vsebina obveščanja) Upravljavec obvešča agencijo o: – čisti vrednosti sredstev vzajemnega pokojninskega sklada, – vrednosti enot premoženja vzajemnega pokojninskega sklada, – odkupni vrednosti enot premoženja vzajemnega pokojninskega sklada ter – donosnosti vzajemnega pokojninskega sklada. II. NAČIN IN ROKI ZA OBVEŠČANJE
- člen (Način obveščanja)
(1)Upravljavec obvešča agencijo z dnevnimi in mesečnimi poročili na obrazcih, ki so v prilogah tega sklepa.
(2)Upravljavec, ki upravlja z več vzajemnimi pokojninskimi skladi, lahko obrazce smiselno prilagodi tako, da na enem obrazcu poroča za več skladov hkrati, pri čemer navede podatke za vsak vzajemni pokojninski sklad v ločenem stolpcu. 4. člen (Roki za obveščanje)
(1)Upravljavec je dolžan poročila iz tega sklepa izročiti agenciji v naslednjih rokih: – dnevna poročila najkasneje do
- ure tekočega dne, če gre za delovni dan, v nasprotnem primeru pa prvi naslednji delovni dan do
- ure; – mesečna poročila najkasneje do osmega dne v tekočem mesecu za pretekli mesec.
(2)Za delovni dan se po tem sklepu šteje dan, na katerega je v Republiki Sloveniji mogoče izvrševati plačila v domačem denarju v običajnem delovnem času in ni sobota, nedelja, državni praznik ali dan, ki je v skladu z veljavnimi predpisi dela prost dan.
- člen (Dnevno poročanje) Upravljavec dnevno poroča o čisti vrednosti sredstev vzajemnega pokojninskega sklada, vrednosti enote premoženja vzajemnega pokojninskega sklada in donosnosti vzajemnega pokojninskega sklada na obrazcu, ki je v prilogi 1 tega sklepa.
- člen (Mesečno poročanje) Upravljavec mesečno poroča o čisti vrednosti sredstev vzajemnega pokojninskega sklada na obrazcih, ki so v prilogi 2 tega sklepa. III. UVELJAVITEV SKLEPA
- člen (Uveljavitev sklepa) Ta sklep začne veljati petnajsti dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. Št. 101-5/1-1/2000 Ljubljana, dne
- junija
- Predsednik Strokovnega sveta Agencije za trg vrednostnih papirjev dr. Miha Juhart l. r. PRILOGA 1 k sklepu o dnevnem poročanju o čisti vrednosti sredstev vzajemnega pokojninskega sklada (v nadaljevanju: VPS), vrednosti enote premoženja (v nadaljevanju: VEP) in donosnosti VPS. Navodilo za izpolnjevanje obrazca VPS/D
(1)V zgornji del obrazca se v posamezne rubrike vpisujejo naslednji podatki: - v prvo vrstico: firma in sedež upravljavca VPS; - v drugo vrstico: ime VPS; - v tretjo vrstico: datum izdelave poročila.
(2)V drugem delu obrazca se v posamezne rubrike vpisujejo naslednji podatki: - v prvo vrstico: VEP na zadnji delovni dan; - v drugo, tretjo in četrto vrstico: donosnost VPS, izražena v odstotku na dve decimalni mesti natančno, in sicer glede na predhodni dan za zadnjih 12, 36 in 60 mesecev; - v peto vrstico: število enot v obtoku na zadnji delovni dan; - v šesto vrstico: čista vrednost sredstev na zadnji delovni dan.
(3)V tretjem delu obrazca se v posamezne rubrike obrazca vpisujejo naslednji podatki: - v prvo vrstico: s tiskanimi črkami se vpisuje ime in priimek odgovorne osebe upravljavca VPS; - v drugo vrstico: podpis odgovorne osebe in žig upravljavca; - v tretjo vrstico: kraj in datum, ko je bil obrazec sestavljen. PRILOGA 2 k sklepu o mesečnem poročanju o čisti vrednosti sredstev in naložbah VPS. Navodilo za izpolnjevanje obrazca VPS/M-1
(1)V zgornji del obrazca se v posamezne rubrike obrazca vpisujejo naslednji podatki: - v prvo vrstico: firma in sedež upravljavca VPS; - v drugo vrstico: ime VPS; - v tretjo vrstico: mesec in leto, na katerega se nanaša poročilo.
(2)V drugem delu obrazca se v posamezne rubrike obrazca vpisujejo naslednji podatki: -
- stolpec: vrednost posamezne vrste sredstev oziroma obveznosti do virov sredstev v tolarjih na zadnji delovni dan meseca, na katerega se nanaša poročilo, kot je izkazana v bilanci stanja; -
- stolpec: delež (v odstotku na dve decimalni mesti natančno), ki jo predstavlja posamezna vrsta naložb v skupni vrednosti vseh sredstev oziroma, ki jo predstavlja posamezna obveznost od vseh obveznosti do virov sredstev.
(3)V tretjem delu obrazca se v posamezne rubrike obrazca vpisujejo naslednji podatki: -
- vrstica: skupna čista vrednost sredstev, ki se izračuna na podlagi naslednje enačbe: sredstva - obveznosti + rezervacije za izravnavo tveganj; -
- vrstica: čista vrednost sredstev, ki se izračuna na podlagi naslednje enačbe: skupna čista vrednost sredstev - rezervacije VPS. Navodilo za izpolnjevanje obrazcev VPS/M-2a, VPS/M-2b, VPS/M-2c, VPS/M-2d
(1)Zgornji del obrazcev se izpolnjuje z vnosom naslednjih podatkov: - v prvo vrstico: firma in sedež upravljavca; - v drugo vrstico: ime VPS; - v tretjo vrstico: mesec in leto, za katerega veljajo podatki iz preglednice.
(2)V posamezne obrazce se vnašajo podatki o naslednjih naložbah VPS: - VPS/M-2a: kratkoročni vrednostni papirji; - VPS/M-2b: dolgoročni vrednostni papirji; - VPS/M-2c: terjatve; - VPS/M-2d: depoziti pri bankah.
(3)V posamezne stolpce preglednic obrazcev IS/M-2a in IS/M-2b se vpisujejo naslednji podatki o posameznem vrednostnem papirju: -
- stolpec: firma izdajatelja vrednostnega papirja; -
- stolpec: oznaka vrednostnega papirja; Za označevanje vrednostnih papirjev, ki so izdani v Republiki Sloveniji se uporabljajo oznake ISIN; -
- stolpec: segment trga, na katerem se trguje z vrednostnim papirjem, na katerega se nanaša podatek, ki se označi z uporabo naslednjih kratic: A: borzna kotacija A Ljubljanske borze d.d. B: borzna kotacija B Ljubljanske borze d.d. C: OTC trg (organiziran s strani Ljubljanske borze d.d.) N: izven organiziranih trgov (Republika Slovenija) T/naziv trga/država/: za vrednostne papirje s katerimi se trguje v tujini. Za naziv trga se uporablja mednarodna oznaka za posamezen organiziran trg, za državo pa mednarodna oznaka za državo (npr. T/LSE/GB/ za vrednostni papir, ki je kupljen oziroma prodan na Londonski borzi); -
- stolpec: za državo izdajatelja vrednostnega papirja se uporablja mednarodna oznaka za državo; -
- stolpec: celotna količina (seštevek) mesečnih nakupov vrednostnega papirja v lotih; -
- stolpec: seštevek nabavnih vrednosti; -
- stolpec: celotna količina (seštevek) mesečnih prodaj vrednostnega papirja v lotih; -
- stolpec: seštevek prodajnih vrednosti; -
- stolpec: količina naložb VPS v posamezen vrednostni papir (v lotih) na zadnji dan v mesecu; -
- stolpec: skupna vrednost naložb VPS v posamezen vrednostni papir (v tolarjih) na zadnji dan v mesecu; -
- stolpec: delež (v odstotku na dve decimalni mesti natančno), ki ga predstavlja vrednost posamezne naložbe v vrednostni papir v skupni vrednosti sredstev VPS; -
- stolpec: glede na posamezne točke iz prvega odstavka
- člena ZZvar se za posamezno vrsto naložbe navede pripadajoča številka od
- do
- (npr. investicijski kuponi vzajemnih skladov - 6). V primeru, da posamezna naložba ustreza dvema ali več pripadajočim točkam iz prvega odstavka
- člena ZZvar se navedejo temu ustrezna števila.
(4)V vrstico preglednice "SKUPAJ" se vnesejo seštevki vrednosti, vpisanih v 7., 9.,
- in
- stolpcu: - v spodnji desni del tabele se vnesejo skupne vrednosti oziroma deleži, ki jih predstavljajo naložbe glede na vrste naložb, izkazane v stolpcu 13.
(5)Pod tabelo se s tiskanimi črkami vpisuje ime in priimek odgovorne osebe upravljavca VPS in njegov podpis. V drugo vrstico se odtisne žig upravljavca in navede kraj in datum, ko je bil obrazec sestavljen.
(6)Preglednica obrazca IS/M-2c se izpolni na naslednji način: -
- stolpec: firma dolžnika vzajemnega pokojninskega sklada, oziroma osebe, do katere ima VPS izkazano terjatev; -
- stolpec: glede na točke iz prvega odstavka
- člena ZZvar se za posamezno vrsto terjatve navede pripadajoča številka od
- do 10.; -
- stolpec: mednarodna oznaka za državo glede na sedež dolžnika; -
- stolpec: datum dospelosti terjatve, če terjatev dospeva na več datumov se poleg datumov navedejo tudi odstotki, ki jih predstavljajo posamezne vrednosti (tranše) dospelih terjatev v celotni vrednosti posamezne terjatve (npr: /31.3.00 (50%)/31.3.01(50%)/); -
- stolpec: skupna vrednost posamezne terjatve VPS na zadnji dan v mesecu; -
- stolpec: delež (v odstotku na dve decimalni mesti natančno), ki ga predstavlja vrednost posamezne terjatve v vseh sredstvih VPS na zadnji dan v mesecu.
(7)Pod tabelo se s tiskanimi črkami vpisuje ime in priimek odgovorne osebe upravljavca VPS in njegov podpis. V drugo vrstico se odtisne žig upravljavca in navede kraj in datum, ko je bil obrazec sestavljen.
(8)Preglednica obrazca IS/M-2d se izpolni na naslednji način: -
- stolpec: firma banke; -
- stolpec: mednarodna oznaka za državo glede na sedež banke; -
- stolpec: datum zapadlosti depozita; če depozit zapade na več datumov, se poleg datumov navedejo tudi odstotki, ki jih predstavljajo posamezne vrednosti (tranše) zapadlih depozitov v celotni vrednosti posameznega depozita; -
- stolpec: skupna vrednost depozitov na zadnji dan v mesecu; -
- stolpec: delež (v odstotku na dve decimalni mesti natančno), ki jo predstavlja vrednost posameznega depozita v skupni vrednosti sredstev VPS na zadnji dan v mesecu.
(9)Pod tabelo se s tiskanimi črkami vpisuje ime in priimek odgovorne osebe upravljavca VPS in njegov podpis. V drugo vrstico se odtisne žig upravljavca in navede kraj in datum, ko je bil obrazec sestavljen. Priloga 1 (Dnevno poročanje) / Obrazec VPS/D Priloga 2 (Mesečno poročanje) / Obrazec VPS/M-1 Kazalo Na vrh